Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa của bảo hiểm tiền gửi việt nam đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ……………… NGUYỄN MINH PHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM ĐỐI VỚI TỔ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN ĐẮC SINH TP.Hồ Chí Minh – Năm 2008 MỤC LỤC CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHƯƠNG PHÁP GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Bảo hiểm tiền gửi vai trò bảo hiểm tiền gửi an toàn hệ thống ngân hàng 1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 1.1.2 Điều kiện cần thiết bảo hiểm tiền gửi 1.1.3 Đặc điểm bảo hiểm tiền gửi 1.1.4 Vai trò Bảo hiểm tiền gửi 1.2 10 HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.2.1 Khái niệm giám sát từ xa 10 1.2.3.1 Khái niệm giám sát từ xa 10 1.2.3.2 Hoạt động giám sát từ xa bảo hiểm tiền gửi 10 1.2.2 Đặc điểm giám sát từ xa 11 1.2.3.1 Địa điểm tiến hành giám sát 11 1.2.3.2 Nguồn số liệu để giám sát 11 1.2.3.3 Cách thức giám sát 12 1.2.3.4 Kết giám sát 12 1.2.3 Các phương pháp giám sát từ xa 13 1.2.3.1 Hệ thống xếp hạng 13 1.3 a) Hệ thống xếp hạng theo CAMELS 13 b) Các mơ hình xếp hạng khác 13 1.2.3.2 Hệ thống phân tích tỉ lệ tài nhóm tương đồng 17 1.2.3.3 Hệ thống đánh giá rủi ro 18 1.2.3.4 Mơ hình thống kê 18 KINH NGHIỆM CỦA THẾ GIỚI VỀ NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 19 1.3.1 Bảo hiểm tiền gửi Mỹ (FDIC): 19 1.3.2 Bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc (KDIC) 20 1.3.3 Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan (CDIC) 21 i Kết luận chương I 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỂN GỬI VIỆT NAM 2.1 24 Giới thiệu chung Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 2.1.1.1 Cơ sở pháp lý 24 2.1.1.2 Quá trình hình thành phát triển 25 2.1.2 Cơ cấu máy tổ chức 25 2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức: 25 2.1.3.2 Mạng lưới hoạt động: 27 2.1.3 Tình hình hoạt động 2.2 24 27 2.1.3.1 Khái quát phí bảo hiểm tiền gửi 27 2.1.3.2 Các nghiệp vụ chủ yếu BHTGVN 28 2.1.3.3 Các hoạt động khác 31 Nghiệp vụ giám sát từ xa tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi BHTGVN 32 2.2.1 Cơ sở pháp lý 32 2.2.1.1 Quy định Chính phủ 32 2.2.1.2 Quy định Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 33 2.2.2 Mục đích hoạt động giám sát 33 2.2.2.1 Đối với người gửi tiền 33 2.2.2.2 Đối với hoạt động ngân hàng 34 2.2.3 Mơ hình giám sát 35 2.2.3.1 Phân cấp quản lý Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi khu vực 35 2.2.3.2 Phân cấp quản lý cán giám sát 35 2.2.4 Nội dung giám sát 37 2.2.4.1 Giám sát việc thực chế độ thông tin báo cáo theo quy định Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 37 2.2.4.2 Giám sát tiêu đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng 39 2.2.4.3 Giám sát việc thực nộp phí bảo hiểm tiền gửi ii 49 2.2.5 Thực trạng giám sát từ xa BHTGVN 2.3 51 2.2.5.1 Nội dung, hình thức, chất lượng báo cáo giám sát 51 2.2.5.2 Trình tự thực báo cáo giám sát 53 2.2.5.3 Chất lượng cán giám sát 53 Đánh giá chất lượng hoạt động giám sát BNTGVN 54 2.3.1 Những kết đạt 54 2.3.2 Những hạn chế 55 2.3.3 Nguyên nhân 56 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 56 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 57 Kết luận chương II 58 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 59 3.1 Định hướng chiến lược phát triển BHTGVN 59 3.1.1 Định hướng phát triển chung Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 59 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động giám sát từ xa 59 3.1.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ bảo hiểm tiền gửi giai đoạn 2007 – 2010 định hướng đến năm 2020 3.1.2.2 Định hướng hoạt động giám sát 59 60 3.2 Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa BHTGVN tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 61 3.2.1 Mục tiêu giải pháp: 61 3.2.1.1 Đáp ứng yêu cầu cung cấp đầy đủ, xác thường xun, liên tục thơng tin tình hình hoạt động tổ chức nhận tiền gửi 61 3.2.1.2 Đảm bảo phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh phát triển tổ chức nhận tiền gửi 61 3.2.1.3 Kết hợp tính đặc thù tính quốc tế 62 3.2.1.4 Đảm bảo tính hệ thống 62 3.2.2 Hoàn thiện nội dung phương pháp giám sát 3.2.2.1 Yêu cầu tiêu giám sát: iii 63 63 3.2.2.2 Giải pháp nội dung phương pháp giám sát: 63 3.2.3 Giải pháp người 65 3.2.4 Giải pháp công nghệ 66 3.2.4.1 Đối với phần mềm giám sát 66 3.2.4.2 Đối với phần cứng: 66 3.2.4.3 Đối với hệ thống công nghệ thông tin BHTGVN 67 3.3 Một số kiến nghị 67 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 67 3.3.1.1 Hoàn thiện sở hạ tầng pháp lý cho BHTGVN 67 3.3.1.2 Chỉ đạo việc phối hợp trao đổi thông tin Bộ, ngành liên quan 67 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 68 3.3.2.1 Cụ thể hóa chức năng, nhiệm vụ BHTGVN văn hướng dẫn thực 68 3.3.2.2 Phối hợp trao đổi thông tin với BHTGVN 68 3.3.2.3 Hoàn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động giám sát 68 3.3.2.4 Trình dự thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi để Quốc hội thông qua 3.3.3 Kiến nghị BHTGVN 69 69 3.3.3.1 Sửa đổi hướng dẫn thực Quy chế giám sát cho phù hợp với văn pháp lý hành 69 3.3.3.2 Xây dựng mơ hình giám sát từ xa phù hợp 69 3.3.3.3 Đẩy mạnh công tác đào tạo sử dụng cán cách hiệu 70 Kết luận 71 iv DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ HÌNH Danh mục bảng Bảng 1: Bảng số Bảng tiêu giám sát nhóm NHTMNN năm 2007 Bảng 2: Nguồn vốn hệ thống ngân hàng thương mại quý 4/2007 Bảng 3: Sử dụng vốn hệ thống ngân hàng thương mại quý 4/2007 Bảng 4: Kết kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại quý 4/2007 Bảng 5: Bảng tính phí số NHTMNN quý 4/2007 Danh mục biểu đồ Biểu đồ 1: Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Biểu đồ 2: Lãi suất huy động VND tính đến hết quye1 4/2007 Biểu đồ 3: Diễn biến tỷ giá VND/USD nhóm NHTMNN quý 4/2007 (giá bán) Biểu đồ 4: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hoạt động toàn hệ thống quý 4/2007 Biểu đồ 5: Nợ xấu / Tổng dư nợ quý 4/2007 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT FDIC : Bảo hiểm tiền gửi Mỹ (Federal Deposit Insurance of Corporation) KDIC : Bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc (Deposit Insurance of Korea) CDIC : Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan BHTGVN : Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (Deposit Insurance of Viet Nam – DIV) NHTMNN : Ngân hàng thương mại Nhà nước NHCPĐT : Ngân hàng cổ phần đô thị NHCPNT : Ngân hàng cổ phần nông thôn NHLD : Ngân hàng liên doanh CNNHNNg : Chi nhánh ngân hàng nước ngồi vi LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng lĩnh vực hoạt động tài tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc phịng ngừa, xử lý rủi ro ln song hành điều kiện tiên để đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn lành mạnh Sự đời bảo hiểm tiền gửi, định chế tài hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận góp phần trì phát triển ổn định, an toàn lành mạnh hệ thống ngân hàng Ngày 01/9/1999 Chính phủ ký ban hành Nghị định số 89/1999/NĐ-CP bảo hiểm tiền gửi sở Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đời theo Quyết định thành lập số 218/1999/QĐ-TTg ngày 9/11/1999 Thủ tướng Chính phủ, thức đưa sách bảo hiểm tiền gửi vào thực tiễn từ tháng 7/2000 Sau năm hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khẳng định vai trò vị định chế tài quốc gia, cơng cụ quan trọng Chính phủ việc tra giám sát hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Bên cạnh mục tiêu bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quan tâm phát triển nghiệp vụ giám sát từ xa, nhiệm vụ trọng tâm định hướng phát triển bảo hiểm tiền gửi Xuất phát từ tình hình tơi chọn đề tài “Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi” làm đề tài luận văn Là sinh viên theo học khoa đào tạo sau đại học chuyên ngành tài ngân hàng Đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh, với mong muốn nghiên cứu bảo hiểm tiền gửi nói chung nghiệp vụ giám sát từ xa bảo hiểm tiền gửi nói riêng, với hướng dẫn tiến sĩ Nguyễn Đắc Sinh, tơi dần hồn thành khóa luận tốt nghiệp Do kiến thức thực tế phần hạn vii chế nên luận văn tơi cịn thiếu sót Rất mong nhận bảo, giúp đỡ tiến sĩ Nguyễn Đắc Sinh để tơi hồn thành tốt đề tài tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Với đề tài: “Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi”, mong muốn làm rõ cần thiết khách quan hoạt động giám sát từ xa tổ chức nhận tiền gửi; phản ánh cách khách quan tồn bất cập công tác giám sát từ xa; đề xuất giải pháp sát với thực tế sở nghiên cứu lý luận thực tiễn, nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, góp phần bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, trì ổn định an tồn hoạt động hệ thống tài - ngân hàng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài thực trạng nghiệp vụ giám sát từ xa hệ thống tiêu giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thời gian qua Giới hạn phạm vi nghiên cứu đề tài: Do đề cập đến vấn đề giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phức tạp, liên quan đến tất hoạt động ngân hàng, phạm vi đề tài luận văn tốt nghiệp chủ yếu nghiên cứu nghiệp vụ giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng thương mại Phương pháp nghiên cứu Sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu phép vật biện chứng vật lịch sử có kết hợp với phương pháp phân tích, tổng hợp, phương pháp thống kê so sánh… đồng thời vận dụng phương pháp khác khoa học kinh tế Kết cấu luận văn viii Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, phần nội dung đề tài gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận phương pháp giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Chương 2: Thực trạng hoạt động giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ix CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 3.1.1 Định hướng phát triển chung Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chiến lược phát triển BHTGVN dựa trụ cột chủ yếu: 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động giám sát từ xa 3.1.2.1 Xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ bảo hiểm tiền gửi giai đoạn 2007 – 2010 định hướng đến năm 2020 Lấy hoạt động giám sát hoạt động chủ yếu, sản phẩm đặc trưng BHTGVN để giám sát rủi ro tổ chức nhận tiền gửi, tiến tới thực theo chuẩn mực quốc tế CAMEL, BASEL BASEL 2, tối ưu hóa hệ số an toàn hiệu hoạt động, sở mở rộng phạm vi, đối tượng bảo hiểm tiền gửi, đa dạng hóa nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ Mục tiêu giám sát BHTGVN 60 tổ chức nhận tiền gửi chủ yếu nhằm cảnh báo sớm rủi ro xảy đến tổ chức nhận tiền gửi để có biện pháp xử lý kịp thời; đồng thời cung cấp thông tin, kiến nghị, biện pháp giải với quan chức 3.1.2.2 Định hướng hoạt động giám sát Mơ hình giám sát BHTGVN phải đạt mục tiêu: i) thống chuẩn mực giám sát, ii) phân định chức iii) hợp tác chia sẻ thông tin quan có chức giám sát, qua nâng cao hiệu cơng việc tránh chồng chéo thực nhiệm vụ giám sát BHTGVN xây dựng chuẩn mực giám sát theo mơ hình CAMELS tiêu chí tài theo khuyến nghị Uỷ ban BASEL nhằm phân loại, đánh giá tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sở rủi ro BHTGVN xây dựng hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho công tác giám sát từ xa Hệ thống giúp cho việc thu thập nguồn thông tin từ kênh khác tạo dựng kho liệu tập trung, từ tiến hành phân tích khai thác thơng tin theo mơ hình tập trung liệu với tiêu chí đánh giá tình hình hoạt động tổ chức cung cấp dịch vụ tài theo mặt liên quan tín dụng, khoản, thị trường hoạt động Dựa vào số liệu phân tích, BHTGVN quan giám sát đánh giá kịp thời đưa sách phù hợp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi cảnh báo, yêu cầu khắc phục, hỗ trợ tài chính, tiếp nhận xử lý nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống tài quốc gia 61 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 3.2.1 Mục tiêu giải pháp: Hoạt động giám sát từ xa thời gian qua có hạn chế định, để khắc phục hạn chế cần có giải pháp hữu hiệu khả thi Những giải pháp phải đáp ứng mục tiêu: 3.2.1.1 Đáp ứng yêu cầu cung cấp đầy đủ, xác thường xuyên, liên tục thơng tin tình hình hoạt động tổ chức nhận tiền gửi Hoạt động giám sát chức quan trọng tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Xuất phát từ kinh nghiệm thực tế cho thấy hoạt động giám sát giống biện pháp phòng ngừa khác, thường trọng xảy tình xấu, song lại bị lơi lỏng dần xuất tình xấu khác Sự phát triển lĩnh vực tài - ngân hàng kinh tế thị trường thường gắn liền với gia tăng rủi ro với quy mơ ngày lớn hơn, phức tạp khó dự đốn nên khơng thể coi nhẹ việc trì tính liên tục thường xuyên hoạt động giám sát tổ chức nhận tiền gửi Đồng thời để đánh giá xác, tồn diện mặt hoạt động tổ chức nhận tiền gửi quan giám sát phải có đầy đủ, kịp thời xác thông tin cần thiết 3.2.1.2 Đảm bảo phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh phát triển tổ chức nhận tiền gửi Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực tiền tệ sản phẩm họ có khác biệt so với sản phẩm doanh nghiệp phi tài khác, đối tượng kinh doanh, sản phẩm, dịch vụ, cấu vốn, chế quản lý kinh doanh có khác biệt Bởi vậy, việc giám sát phải đảm bảo cho hoạt động tổ chức nhận tiền gửi diễn thông suốt, ổn định, an toàn, lành mạnh vững cần thiết Xuất phát yêu cầu phù 62 hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh phát triển tổ chức nhận tiền gửi, tiêu chí giám sát, quy trình giám sát phải thiết kế dựa lợi ích tổ chức nhận tiền gửi, khơng lợi ích riêng quan giám sát, gây phiền hà, tăng chi phí mức, ảnh hưởng xấu đến hoạt động tổ chức nhận tiền gửi đảm bảo mục tiêu yêu cầu cơng tác giám sát 3.2.1.3 Kết hợp tính đặc thù tính quốc tế Do đặc tính nước phát triển nên nhìn chung tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt Nam quy mơ, tiềm lực tài chính, khả quản lý… cịn hạn chế, sản phẩm dịch vụ tương đối ít, đa dạng, sản phẩm mang lại lợi nhuận cho doanh nghiệp chủ yếu từ hoạt động cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro Bên cạnh đó, xu khu vực hóa, quốc tế hóa thúc đẩy quốc gia trọng đến việc áp dụng chuẩn mực quốc tế lĩnh vực giám sát ngân hàng Chính vậy, giám sát hoạt động tổ chức nhận tiền gửi phải hướng dần tới thông lệ chuẩn mực quốc tế 3.2.1.4 Đảm bảo tính hệ thống Giám sát hệ thống tổ chức nhận tiền gửi địi hỏi phải có tính hệ thống, nghĩa cần có phối kết hợp cách biện chứng logic người thực giám sát, phương pháp giám sát đối tượng giám sát nhằm tạo nên chỉnh thể có mối liên hệ mật thiết với nhau, vừa khơng chồng chéo, bỏ sót, đồng thời nâng cao hiệu hoạt động giám sát 3.2.2 Hoàn thiện nội dung phương pháp giám sát 3.2.2.1 Yêu cầu tiêu giám sát: Để nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa cần phải xây dựng hệ thống tiêu giám sát đảm bảo khoa học, hệ thống tiêu phải đáp ứng yêu cầu sau: 63 - Hệ thống tiêu phải phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, áp dụng thống cho tất tổ chức nhận tiền gửi tên gọi, yếu tố cấu thành phương pháp tính tốn; - Các tiêu phải có ý nghĩa phân tích, đánh giá cách trung thực, khách quan tình hình hoạt động thực trạng tài vị tổ chức nhận tiền gửi thị trường tài nước quốc tế; - Hệ thống tiêu phải thuận lợi vừa đáp ứng cho công tác kiểm tra, giám sát quan chức vừa thuận lợi cho công tác kiểm tra kiểm toán nội tổ chức nhận tiền gửi Hệ thống tiêu giám sát gián tiếp buộc tổ chức nhận tiền gửi nâng cao chất lượng hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ, giúp lãnh đạo tổ chức nhận tiền gửi điều hành thơng suốt, an tồn pháp luật hoạt động nghiệp vụ đơn vị - Hệ thống tiêu phải tính tốn sở báo cáo tổ chức nhận tiền gửi, hình thành trình hoạt động tổ chức nhận tiền gửi - Hệ thống tiêu phải có tác dụng giúp tổ chức nhận tiền gửi phân tích trước định khai thác vốn, lựa chọn lĩnh vực đầu tư, có biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro 3.2.2.2 Giải pháp nội dung phương pháp giám sát: Trên sở yêu cầu tiêu giám sát nêu việc xây dựng tiêu giám sát có ý nghĩa quan trọng việc phân tích, đánh giá tổ chức nhận tiền gửi Mơ hình giám sát theo CAMELS nhiều quốc gia thực để xếp loại tổ chức tài mơ hình thực phát huy hiệu Các tiêu thức mà mơ hình CAMELS đưa giúp đánh giá chi tiết tổ chức tài mặt hoạt động giúp phát sớm rủi ro tiềm ẩn Mơ hình giám sát theo CAMELS phù hợp với BHTGVN bối cảnh Phương pháp xếp hạng theo mơ hình CAMELS giúp phân loại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, từ có cảnh báo sớm tổ chức xếp loại (là tổ chức yếu có xác suất phá sản cao) 64 Ngoài việc xếp hạng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cịn giúp ích cho đề án thu phí theo mức độ rủi ro mà tới BHTGVN dự kiến ban hành Nội dung phương pháp giám sát phải tham chiếu với nguyên tắc Ủy ban Basel, đặc biệt Bộ nguyên tắc cho việc giám sát hoạt động ngân hàng cách có hiệu (Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề điều kiện tiên cho việc giám sát ngân hàng hiệu quả; Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề cấp phép cấu; Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề quy định yêu cầu thận trọng; Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề giám sát ngân hàng nay; Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề yêu cầu thông tin; Các nguyên tắc thuộc cụm chủ đề quyền hạn hợp pháp chuyên gia giám sát…) Nội dung phương pháp giám sát dựa mơ hình CAMELS song phải nghiên cứu xây dựng tiêu đánh giá mức điểm xếp loại cho phù hợp với tính chất hoạt động ngân hàng, tình hình tài Việt Nam thực trạng số liệu đầu vào có tương lai gần có chức năng, nhiệm vụ BHTGVN Quy trình giám sát phải tiến dần tới chuẩn mực thông lệ quốc tế mô hình CAMELS nguyên tắc Ủy ban Basel Quy trình giám sát phải có tác dụng hướng dẫn chi tiết nội dung, phương pháp, trình tự giám sát xử lý sau giám sát Quy trình phải sở tạo nên thống thực tồn hệ thống BHTGVN, từ Trụ sở đến Chi nhánh khu vực Trong trình thực giám sát cần tham chiếu kết kiểm tra, giám sát Ngân hàng nhà nước để nâng cao chất lượng báo cáo giám sát Tài liệu yêu cầu người sử dụng phần mềm giám sát phải sửa đổi cho phù hợp với Quy trình tài liệu tham chiếu để xây dựng phần mềm giám sát phục vụ tốt cho việc tổng hợp số liệu, phân tích, đánh giá, cảnh báo rủi ro 3.2.3 Giải pháp người Để tiếp tục nâng cao chất lượng hoạt động giám sát từ xa cần phải trọng nội dung nâng cao trình độ nghiệp vụ cán giám sát, tập trung vào kỹ 65 quản trị rủi ro, công nghệ ngân hàng dịch vụ tài mới, quản trị ngân hàng đại, kỹ bổ trợ phân tích tài chính, hoạt động ngân hàng thương mại Tổ chức khóa tập huấn nghiệp vụ giám sát từ xa cho cán giám sát toàn hệ thống Các lớp tập huấn giúp cán giám sát cập nhật thông tin thống cách thức tiến hành giám sát toàn hệ thống BHTGVN; Tổ chức khóa đào tạo phân tích kinh tế, quản trị rủi ro… Đây kiến thức địi hỏi cán làm cơng tác giám sát phải cập nhật thường xuyên để nâng cao hiệu việc phân tích, đánh giá, nhận định xác thực tình hình hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, phát rủi ro tiềm ẩn, sở phát huy hiệu cảnh báo sớm Đào tạo nâng cao kiến thức công nghệ thông tin giúp cán giám sát sử dụng thông thạo ứng dụng MS Windows phần mềm ứng dụng tạo thuận lợi cho việc giám sát ngân hàng Bên cạnh việc sử dụng cán phù hợp với lực giải pháp góp phần nâng cao hiệu cơng tác giám sát Đặc biệt việc phân công cán có kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tài ngân hàng, có kinh nghiệm thực tế làm việc quan giám sát hay ngân hàng thương mại vào vị trí quan trọng, vị trí tổng hợp báo cáo, phân tích diễn biến tình hình hoạt động hệ thống ngân hàng Cơng tác tuyển dụng cán có trình độ kinh nghiệm phân tích tài làm việc phận giám sát từ xa giúp công tác giám sát có chất lượng Cơ chế lương, thưởng phù hợp với lực khả đóng góp chuyên môn cán giám sát khuyến khích cán phát huy lực gắn bó với BHTGVN 66 3.2.4 Giải pháp công nghệ 3.2.4.1 Đối với phần mềm giám sát Để phục vụ giám sát cách linh hoạt phần mềm giám sát đáp ứng yêu cầu như: chủ động khai thác báo cáo theo yêu cầu; cung cấp số liệu báo cáo theo dạng mẫu biểu chi tiết, tổng hợp đồ thị; cho phép mức khai thác liệu: tổng thể chi tiết; biến động theo thời gian, so sánh đối tượng báo cáo; khai thác liệu trực tiếp mạng dựa giao diện Web; có cơng cụ hỗ trợ quản lý người sử dụng, an toàn, bảo mật liệu báo cáo theo thẩm quyền khai thác; hỗ trợ giao diện với phần mềm văn phòng MS Windows… Hiện phần mềm giám sát BHTGVN đáp ứng phần yêu cầu Để nâng cao hiệu cơng tác giám sát nên thay phần mềm cũ sử dụng phần mềm với tính xử lý tất khâu từ khai thác, chuẩn hóa số liệu đầu vào đến việc xử lý, phân tích cho mẫu biểu theo quy định Với yêu cầu đó, BHTGVN cần phải mua phần mềm giám sát từ bên (có thể nước ngồi), trình độ, lực cán làm công tác tin học BHTGVN chưa thể đáp ứng 3.2.4.2 Đối với phần cứng: Trang bị đầy đủ máy tính (bao gồm máy chủ máy PC) đáp ứng yêu cầu lưu trữ phục vụ cho hoạt động giám sát từ xa Đối với máy chủ phải đảm bảo lưu trữ số liệu thời gian 05 năm, đồng thời phải có hệ thống máy tính dự phòng để tránh rủi ro xảy cố Cùng với việc trang bị đầy đủ số lượng máy tính hệ thống máy tính BHTGVN cần kết nối với hệ thống máy tính tổ chức nhận tiền gửi để tiếp nhận thơng tin từ tổ chức nhận tiền gửi cách kịp thời, trước mắt thực kết nối với tổ chức nhận tiền gửi ngân hàng thương mại lớn 67 3.2.4.3 Đối với hệ thống công nghệ thông tin BHTGVN Hệ thống xây dựng đồng từ trung ương tới chi nhánh Hệ thống quản lý, xử lý tập trung tích hợp, có mối quan hệ kết nối chia sẻ thông tin với quan, bộ, ngành, ngân hàng, quyền địa phương Đảm bảo tính pháp lý bao gồm việc mua quyền sử dụng phần mềm, hệ điều hành, sở liệu, công cụ phát triển Việc mua quyền ứng dụng nêu tạo điều kiện thuận lợi cho trình sử dụng, nâng cao hiệu việc khai thác Đặc biệt phần mềm phục vụ cho công tác nghiệp vụ BHTGVN 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 3.3.1.1 Hoàn thiện sở hạ tầng pháp lý cho BHTGVN Xây dựng khung pháp lý phù hợp, đặc biệt thông qua Luật Bảo hiểm tiền gửi tạo điều kiện cho BHTGVN có địa vị pháp lý ổn định, đủ nguồn lực để BHTGVN triển khai có hiệu sản phẩm dịch vụ theo nhu cầu thị trường phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện cụ thể Việt Nam Vì vậy, Chính phủ cần đạo NHNN, ngành liên quan BHTGVN sớm xây dựng dự thảo Luật bảo hiểm tiền gửi để trình Quốc hội thơng qua 3.3.1.2 Chỉ đạo việc phối hợp trao đổi thông tin Bộ, ngành liên quan Chính phủ cần đạo việc trao đổi thông tin Ngân hàng nhà nước, Bộ Tài BHTGVN nhằm tạo điều kiện cho BHTGVN nắm bắt đầy đủ thông tin phục vụ cho hoạt động nghiệp vụ nói chung hoạt động giám sát từ xa nói riêng 68 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Cụ thể hóa chức năng, nhiệm vụ BHTGVN văn hướng dẫn thực Để nâng cao vai trò BHTGVN đảm bảo tính pháp lý cao cho hoạt động bảo hiểm tiền gửi, ngân hàng nhà nước cần xây dựng văn hướng dẫn thực quy định Chính phủ Các văn hướng dẫn giúp ngân hàng có sở thực quy định bảo hiểm tiền gửi 3.3.2.2 Phối hợp trao đổi thông tin với BHTGVN Ngân hàng nhà nước cần xác định rõ chế, phương thức phối hợp với BHTGVN việc quản lý, giám sát rủi ro, cảnh báo sớm xử lý vấn đề liên quan tới tổ chức nhận tiền gửi người gửi tiền để công tác giám sát hoạt động ngân hàng nói chung tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nói riêng đầy đủ, tồn diện xác Các thơng tin cần trao đổi như: thông tin tổ chức nhận tiền gửi yếu cần phải chấn chỉnh, khắc phục; danh sách tổ chức nhận tiền gửi bị đặt tình trạng kiểm sốt đặc biệt, kết xếp loại hoạt động tổ chức nhận tiền gửi…Việc phối hợp tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng nhà nước BHTGVN việc đưa cảnh báo rủi ro việc theo dõi tiến độ khắc phục tồn tại, biện pháp xử lý cần thiết tổ chức nhận tiền gửi kịp thời xác 3.3.2.3 Hồn thiện hệ thống văn pháp lý liên quan đến hoạt động giám sát Ngân hàng nhà nước cần hoàn thiện văn pháp lý đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, hệ thống tài khoản kế toán, chế độ kế tốn thống kê phù hợp với thơng lệ quốc tế Các văn pháp lý thước đo cho hoạt động giám sát văn phù hợp hoạt động giám sát phát huy hiệu 69 3.3.2.4 Trình dự thảo Luật Bảo hiểm tiền gửi để Quốc hội thông qua Luật bảo hiểm tiền gửi khung pháp lý cao hoạt động bảo hiểm tiền gửi Hiện cơng tác giám sát có cảnh báo xong chế xử phạt vi phạm chưa có dẫn đến giảm hiệu công tác giám sát Nhất việc thực chế độ thông tin báo cáo tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhiều bất cập mà nguyên nhân chủ yếu tính pháp lý việc xử phạt vi phạm BHTGVN cịn thấp Chính vậy, Ngân hàng nhà nước cần sớm trình Quốc hội thơng qua Luật bảo hiểm tiền gửi 3.3.3 Kiến nghị BHTGVN 3.3.3.1 Sửa đổi hướng dẫn thực Quy chế giám sát cho phù hợp với văn pháp lý hành Hiện tại, hoạt động giám sát từ xa BHTGVN thực theo Quy chế giám sát số 217/QĐ-BHTG-HĐQT ngày 19/8/2003 Hội đồng quản trị BHTGVN Tại Công văn 341 (Công văn hướng dẫn thực Quy chế giám sát) số tiêu giám sát xây dựng gần với thơng lệ quốc tế, nhìn chung chưa đáp ứng yêu cầu quản lý cảnh báo rủi ro xu hội nhập quốc tế, BHTGVN cần nghiên cứu để sớm ban hành Hướng dẫn thay Công văn 341 để làm sở cho hoạt động giám sát phát huy vai trò 3.3.3.2 Xây dựng mơ hình giám sát từ xa phù hợp BHTGVN cần sớm xây dựng mơ hình giám sát từ xa, kiểm tra chỗ, cảnh báo sớm dựa sở rủi ro theo tiêu chuẩn quốc tế, có phối hợp chặt chẽ với Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo mức độ tin cậy hiệu công tác giám sát, kiểm tra Hệ thống cảnh báo sớm dựa sở rủi ro giúp phân loại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi 70 3.3.3.3 Đẩy mạnh công tác đào tạo sử dụng cán cách hiệu Cán giám sát có trình độ chun mơn nghiệp vụ, có khả tổng hợp phân tích số liệu, có khả đánh giá nhận định tình hình hoạt động, phát rủi ro nhân tố quan trọng đem lại hiệu cho hoạt động giám sát BHTGVN cần tăng cường công tác đào tạo, tập huấn nghiệp vụ để nâng cao chất lượng cán giám sát nhằm đáp ứng cách tốt yêu cầu cơng việc Bên cạnh việc sử dụng cán phù hợp, người, việc là giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác giám sát 71 Kết luận Việt Nam trình hội nhập với với kinh tế khu vực kinh tế giới Đặc biệt hệ thống ngân hàng Việt Nam nói riêng lĩnh vực với hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, để đảm bảo phù hợp với trình hội nhập, điều đặt nhiều địi hỏi cần phải giải cách Một địi hỏi nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa, nhằm giúp cho công tác cảnh báo quản lý rủi ro hoạt động tổ chức nhận tiền gửi đặc biệt với Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hiệu quả, góp phần trì ổn định tổ chức nhận tiền gửi, bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, luận văn tập trung làm rõ số vấn đề sau: Thứ nhất, từ hoạt động chủ yếu nội dung đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức nhận tiền gửi, luận văn nhiều yếu tố tác động đến an toàn hoạt động ngân hàng tổ chức nhận tiền gửi Qua khẳng định cần thiết hoạt động giám sát tổ chức nhận tiền gửi nói chung ngân hàng thương mại nói riêng Đồng thời sở lý thuyết thực tiễn hoạt động giám sát ngân hàng số nước, luận văn rút số học kinh nghiệm cho Việt Nam việc nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa tổ chức nhận tiền gửi với điều kiện thực tiễn Việt Nam Thứ hai, luận văn trình bày số vấn đề thực trạng công tác giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chỉ kết quả, hạn chế nguyên nhân hạn chế, từ khẳng định cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa tổ chức nhận tiền gửi Thứ ba, sở kết nghiên cứu lý thuyết thực trạng hoạt động giám sát Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nay, luận văn đưa số 72 giải pháp theo hướng bổ sung, hoàn thiện, đổi hoạt động giám sát từ xa phù hợp với điều kiện tình hình thực tế Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, tổ chức nhận tiền gửi bối cảnh hệ thống tài ngân hàng Việt Nam hội nhập mạnh mẽ Cùng với giải pháp chủ yếu, luận văn đề xuất số kiến nghị nhằm nâng cao tính khả thi việc triển khai thực giải pháp đưa Luận văn trình bày với hy vọng đóng góp phần việc nghiên cứu nhằm đổi mới, nâng cao hiệu hoạt động giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, góp phần đảm bảo an toàn, lành mạnh hoạt động tài tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tuy nhiên, giới hạn phạm vi nghiên cứu, luận văn tập trung nghiên cứu số giải pháp thời gian khả có hạn, luận văn khó tránh khỏi thiếu sót Rất mong ý kiến tham gia bổ sung thầy cô để luận văn hoàn thiện 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu IADI (International Association of Deposit Insurers) hướng dẫn phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu quả, tháng 9/2001 Ngân hàng nhà nước Việt Nam – Tự đánh giá nguyên tắc Basel chủ yếu Dự thảo đề án đổi hoạt động giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước Chiến lược phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam giai đoạn 2006-2010 Tài liệu tập huấn nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Quy trình giám sát từ xa số 300a/QT-BHTG7 Luật bảo hiểm tiền gửi Mỹ, Đài Loan, Hàn Quốc Các tài liệu khác liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi ... phương pháp giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Chương 2: Thực trạng hoạt động giám sát từ xa tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chương... số giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ix CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHƯƠNG PHÁP GIÁM SÁT TỪ XA CỦA BẢO HIỂM TIỀN... phí bảo hiểm tiền gửi Phí bảo hiểm tiền gửi khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nghĩa vụ nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm tiền cho tiền gửi khách hàng Phí bảo hiểm tiền