hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa của Ngânhàng nhà nước Việt Nam đối với các NHTM

LỜI MỞ ĐẦU LÝ DO CHỌN ĐẾ TÀI Trong năm gần đây, đặc biệt sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) thực lộ trình cam kết mở cửa thị trường tài chính, hệ thống NHTM có bước phát triển nhanh quy mô phạm vi hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Thị trường tài phi ngân hàng (chứng khoán bảo hiểm) có sức hấp dẫn cao, NHTM có xu hướng thâm nhập sâu rộng vào hoạt động Đặc biệt, diễn biến gần cho thấy NHTM bị thao túng tập đoàn kinh tế, trở thành công cụ phục vụ cho tập đoàn Trong số trường hợp, ngân hàng sử dụng nhằm huy động vốn cho tập đoàn kinh tế (chứ cho kinh tế) Ban đầu tình trạng NHTM nhà nước huy động vốn cho tập đoàn nhà nước đầu tư tràn lan vào dự án hiệu Hiện xuất tập đoàn kinh tế tư nhân lập ngân hàng, từ huy động vốn từ dân cư để đầu tư vào lĩnh vực kinh doanh Vấn đề đặt hoạt động kinh doanh không ngân hàng thẩm định mức độ rủi ro cách đầy đủ minh bạch Điều xóa bỏ vai trò sàng lọc, chuyển giao phân tán rủi ro hệ thống ngân hàng với tư cách trung gian tài điển hình Nói cách khác, ngân hàng trường hợp không giúp sàng lọc, phân tán rủi ro mà làm gia tăng rủi ro cho dòng vốn kinh tế Bên cạnh đó, phát triển mạnh mẽ dịch vụ ngân hàng với loại tội phạm xuất lĩnh vực ngân hàng rủi ro tác nghiệp, rủi ro hoạt động cho thấy rủi ro NHTM ngày trở nên đa dạng phức tạp MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU - Hệ thống hóa lý thuyết nghiệp vụ giám sát từ xa NHTW - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động giám sát từ xa NHTW hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam, kết đạt tồn hoạt động GSTX NHNN Việt Nam - Hình thành giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện nghiệp vụ GSTX NHNNVN NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động GSTX NHNN Việt Nam NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Do đề cập tới vấn đề GSTX TCTD rộng nên phạm vi chuyên đề tập trung nghiên cứu nghiệp vụ GSTX NHTW hoạt động NHTM PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - Sử dụng phương pháp vật biện chứng, kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp… nhằm làm rõ vấn đề nghiên cứu - Phương pháp thu thập, xử lý số liệu: Số liệu thứ cấp thu thập từ Báo cáo thường niên, Bản công bố thông tin, từ quan thống kê, tạp chí… xử lý máy tính KẾT CẤU CỦA CHUYÊN ĐỀ Ngoài phần mục lục, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng số liệu, phụ lục, danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề có 85 trang trình bày sau: Phần mở đầu Chương 1: Cơ sở lý luận nghiệp vụ giám sát từ xa NHTW hoạt động NHTM Chương 2: Thực trạng hoạt động giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM Phần kết luận NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NHTW ĐỐI VỚI CÁC NHTM NHẰM ỔN ĐỊNH VÀ PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG NGÀNH NGÂN HÀNG SAU THỜI KỲ KHỦNG HOẢNG 1.1 Kinh nghiệm từ khủng hoảng tài Mỹ học cho việc ổn định ngành ngân hàng Việt Nam 1.1.1 Nguyên nhân từ khủng hoảng tài Mỹ Tháng năm 2007 thời điểm bùng nổ khủng hoảng tài Mỹ, NHTW phải can thiệp để cấp khoản cho hệ thống ngân hàng.Vậy đâu nguyên nhân gây khủng hoảng này? • Tiết kiệm dư thừa – Saving glut: Trong Trung Quốc, nước nổi,các nước xuất dầu thô có thặng dư mậu dịch lớn vài năm trước khủng khoảng xảy dồn số tiền vào Mỹ Dòng vốn từ Trung Quốc nước đổ vào Mỹ thập kỷ gần làm lãi suất thực giảm xuống thấp, dẫn đến bong bóng giá tài sản có nhà đất Tuy nhiên bong bóng tài sản bong bóng nhà đất ngòi nổ khủng hoảng gốc vấn đề • Fed trì mức lãi suất thấp sau giai đoạn bong bóng chứng khoán ngành công nghệ thông tin dotcom cuối năm 2000 Và hoàn cảnh khó khăn cho Fed mà nước Mỹ phải hứng chịu thêm vụ khủng bố lịch sử 11/9/2001 • Nhiều sản phẩm tài đời tạo chủ quan giả tạo nhiều nhà đầu tư cho họ phân tán rủi ro Ngoài sản phẩm tài (CDO, CDS) làm định chế tài phụ thuộc lẫn nhiều hơn.Trước tiên vấn đề sản phẩm tài tạo thuộc phạm trù đổi tài nhằm mục địch tối đa hóa lợi nhuận NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu Với dòng vốn từ Trung Quốc số quốc gia đổ vào Mỹ kết hợp với nỗ lực Fed năm 2001 làm lãi suất thực nước Mỹ mức cho thấp so với lịch sử để đối phó với cú vỡ bong bóng chứng khoán công nghệ cao Internet (dotcom) vào cuối năm 2000, cục Dữ trữ Liên bang (Fed) cắt giảm lãi suất Liên bang từ 6.5% xuống 3.5% vòng vài tháng Tiếp sau vụ công khủng bố ngày 11 tháng năm 2001 Để chống lại đổ vỡ kinh tế, Fed tiếp tục hạ lãi suất – xuống hẳn mức 1% vào tháng năm 2003,mức lãi suất thấp vòng nửa kỷ qua, lãi suất đứng yên mức suốt năm tròn Mức lãi suất thấp mà Fed trì giai đoạn 2000 – 2004 công cụ tài (CDO…) điều kiện cho khủng hoảng nổ Vậy môi trường kinh tế thay đổi khiến sản phẩm tài đời Đó lý lý nêu lên Tuy nhiên, lý mà phần lớn người kiện cho khủng hoảng diễn lan rộng, vấn đề quan trọng tạo nên khủng hoảng vấn đề đến từ hệ thống giám sát Mỹ Như đề cập trên, tác giả cho vấn đề cốt lõi mà gây nên khủng hoảng đến từ hệ thống giám sát Hệ thống giám sát lỏng lẻo khâu thứ I (cấp tín dụng) khâu thứ II (kiểm soát sản phẩm phái sinh) Những lỏng lẻo từ hệ thống giám sát khâu làm cho “rủi ro đạo đức”- Moral hazard gia tăng mạnh mẽ Đó nguyên nhân chủ đạo khủng hoảng lần Ở khâu thứ I, ngân hàng cấp tín dụng cho thị trường bất động sản thông qua hai gói tín dụng thứ với gói có lãi suất cố định suốt thời gian vay (Fixed rate mortgages_FRMs), thứ hai gói tín dụng có lãi suất điều chỉnh theo thời gian (Adjustabe rate mortgages_ARMs) – đổi tài ngân hàng tiết kiệm cho vay California năm 1975 Ngân hàng cung cấp tín dụng mua nhà chấp giai đoạn với lãi lãi suất tương đối thấp.Tuy nhiên giai đoạn kinh tế khó khăn, mức tăng thu nhập bình quân giai đoạn kém.Đối mặt với hoàn cảnh này, hãng cho vay trổ đủ tài nhà hợp với túi tiền Công cụ phổ biến giai đoạn khoản vay chấp mua nhà với lãi suất điều chỉnh _ ARMs Họ đưa “mồi NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu nhử” cách ấn định lãi suất hai năm đầu thấp lãi suất thị trường Họ nghĩ rằng, sau hai năm lãi suất cao có hiệu lực, tài sản chấp đem đảo nợ, lợi dụng giá tài sản cao sinh loạt phí cho người cho vay Những chuẩn mực tín dụng bị sụp đổ, người ta cho người có mức độ xếp hạng tín dụng dễ dàng mua nhà ( gọi khoản vay chuẩn) Phổ biến loại “Alt – A” (cho người nói dối vay) với hoàn toàn giấy tờ chứng minh thu nhập, số mức cực đoan khoản vay “Ninja” (con nợ nghề nghiệp, không thu nhập, không tài sản), thường có đồng lõa người môi giới người cho vay tiền mua nhà Chất lượng thẩm định tín dụng tồi tệ đến mức kỷ lục năm 2006 có tới 88% nợ không đủ điều kiện hồ sơ tín dụng.Các khoản vay có chất lượng tồi tăng nhanh liên tục Ở đây, hệ thống giám sát lỏng lẻo việc giám sát khoản tín dụng ngân hàng tiêu chuẩn tín dụng bị sụp đổ rủi ro đạo đức tung hoành Một câu hỏi đặt lúc này, ngân hàng người thẩm định chất lượng tín dụng, họ vấn cung cấp khoản tín dụng đầy rủi ro kia? Câu trả lời ngân hàng bán hết khoản vay chấp nhiều rủi ro cách đóng gói chúng lại chứng khoán có tên gọi giấy nợi chấp (Collateralized Debt Obligation - CDO) Những giấy nợ chuyển dòng tiền từ hàng ngàn khoản chấp thành lô trái phiếu “khoanh”, hay xếp hạng với đủ mức độ rủi ro lợi nhuận phù hợp với “khẩu vị đầu tư khác nhau” Những khoanh xếp hạng cao nhất, có lẽ chiếm đến 80% trái phiếu, có nguồn tiền chảy vào chắn nên xếp hạng AAA Những trái phiếu xếp hạng thấp trái phiếu phải chịu rủi ro có xảy phần lợi cao hơn.Trên thực tế, ngân hàng hãng xếp hạng tín dụng đánh giá thấp rủi ro hàm chứa thứ chí vô lý khoản vay“Ninja” nói Chứng khoán hóa dự tính giúp giảm thiểu rủi ro thông qua phân hạng rủi ro đa dạng hóa sở vị trí địa lý.Nhưng thực biên pháp NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu làm gia tăng rủi ro chúng chuyển quyền sở hữu khoản vay chấp từ ngân hàng biết rõ khách hàng sang nhà đầu tư với _ bất cân xứng thông tin.Thay ngân hàng hay sở tiết kiệm chấp thuận cấp khoản tín dụng lưu lại sổ sách khoản vay lại tay môi giới lùng kiếm ra, tạm thời “lưu kho” “ngân hàng cho vay chấp” đoản vốn; bán mớ cho ngân hàng đầu tư,từ chúng chế biến thành CDOs, đóng dấu phân loại tổ chức xếp hạng tín dụng cuối bán cho tổ chức đầu tư toàn cầu Chứng khoán hóa công cụ phái sinh góp phần lớn vào việc tăngtrưởng GDP mạnh mẽ Mỹ năm 2002 – 2004 Chứng khoán hoá chất xúc tác mạnh mẽ cho thị trường cho vay chấp bất động sản, vai trò lớn trình làm khơi thông dòng vốn đổ vào thị trường bất động sản, giúp cho khoản cho vay chấp ngân hàng nằm im bảng cân đối tài sản mà luân chuyển tiếp tục để tạo vốn cho ngân hàng.Để tung mức lãi suất hấp dẫn chào mời người mua nhà công ty tài trợ địa ốc Mỹ dùng nhiều “thủ thuật tài chính” tung sản phẩm vay trả góp mà thông dụng gọi “khoản cho vay chấp với lãi suất thả nổi-ARM” Đi kèm với quy trình chứng khoán hoá công cụ phái sinh CDS, định nghĩa nói phần Nhiều nhà kinh tế lên tiếng gay gắt CDS chí coi thứ công cụ “ma quỷ”, có sức phá hoại mạnh mẽ thị trường tài chính, nhiều chuyên gia phủ nhận thông minh tinh vi Nhóm nghiên cứu giải thích chi tiết quy trình chứng khoán hoá ý nghĩa công cụ phái sinh minh hoạ sinh động đây: 1.1.2 Bài học ổn định hệ thống tài ngân hàng Việt Nam từ khủng hoảng tài ngân hàng Mỹ Thứ nhất: Việc giám sát tổ chức tài thúc đẩy ổn định hệ thống tài hai hoạt động hỗ trợ, bổ sung cho Từ trước khủng hoảng, Fed làm việc với tổ chức có dịch vụ hỗ trợ thương mại hệ thống toán; chẳng hạn Ngân hàng Fed New York hợp tác với quan giám sát NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu bên tham gia thị trường để hoàn thiện quy chế toán công cụ phái sinh thị trường không thức Kết nâng cao đáng kể tính xác kịp thời thông tin thương mại Cùng với quan khác, Fed xây dựng mục tiêu tiêu chuẩn nghiêm ngặt hoạt động bên tham gia thị trường Thứ hai: Hoạt động bảo vệ người tiêu dùng đóng góp vào ổn định tài Việc nhiều tổ chức tài bán nhiều sản phẩm tiêu dùng với tính phức tạp ngày tăng cho phận lớn dân chúng coi nguyên nhân gây khủng hoảng nay.Trong vòng năm qua, Fed phổ biến nhiều thông tin loạt sản phẩm tài chính, đáng ý thông tin thẻ tín dụng tiêu dùng, đồng thời đưa qui định cấm số nghiệp vụ có tính phức tạp dễ gây thiệt hại cho người tiêu dùng Thứ ba: Tập trung vào khâu tuyển chọn đào tạo đội ngũ nhân viên có hiểu biết, kỹ chuyên môn thuộc nhiều lĩnh vực Fed thường sử dụng cách tiếp cận đa ngành để giải vấn đề điều giúp Fed có cách nhìn nhận xác hoạt động tài rủi ro xảy Trong suốt khủng hoảng này, tra, chuyên gia kinh tế, kế toán, luật sư, chuyên gia vấn đề người tiêu dùng hợp tác chặt chẽ với Fed phải đảm bảo tiếp tục tăng cường hiểu biết chuyên môn đội ngũ chuyên gia để theo kịp khó khăn thách thức mà Fed phải đương đầu vai trò giám sát ngân hàng nhiệm vụ truyền thống ổn định hệ thống tài Thứ tư: Trong tương lai, hoạt động giám sát theo phương thức thận trọng góc độ vĩ mô hơn, giải rủi ro cho hệ thống tài bên cạnh giám sát tổ chức riêng lẻ, giúp tăng cường ổn định tài vĩ mô Quy chế giám sát phải tạo cho Fed khả giám sát, đánh giá trường hợp cần thiết giải rủi ro tiềm tàng hệ thống tài NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 1.2 Ngân hàng Trung ương vai trò NHTW môi trường tài 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng trung ương (Central Bank) quốc gia quan có vị vô quan trọng, ngân hàng đứng đầu hệ thống ngân hàng Đặc điểm bật ngân hàng trung ương không giao dịch, làm nghiệp vụ trực tiếp với nhà kinh doanh công chúng, khách hàng NHTW tất ngân hàng khác Ngân hàng trung ương giữ vai trò ngân hàng ngân hàng; bảo quản quỹ dự trữ tiền tệ ngân hàng; cho ngân hàng vay vốn cần thiết, thực sách tiền tệ tín dụng nhà nước; quan phát hành tiền tệ nước; toán tín dụng quốc tế với ngân hàng trung ương nước khác; quan cung cấp dịch vụ tiền tệ Chính phủ Trong quốc gia nào, Ngân hàng trung ương giữ vai trò trọng yếu máy quản lý điều hành vĩ mô, ngân hàng trung ương nắm tay công cụ quản lý vĩ mô, đặc biệt công cụ sách tiền tệ Vì người ta bố trí mô hình tổ chức thích hợp để đảm bảo phát huy đến mức cao hiệu lực máy quản lý vĩ mô Có hai loại mô hình tổ chức ngân hàng trung ương: i/ NHTW trực thuộc Chính phủ.Theo mô hình này, Ngân hàng trung ương máy Chính phủ, quan chức Chính phủ, chịu kiểm soát toàn diện Chính phủ thực sách thể chế phủ Sự đề xuất ngân hàng trung ương trực thuộc phủ xuất phát từ quan điểm cho tiền tệ phận sách cai trị tài chính, tiền tệ phương tiện quyền Mô hình áp dụng hầu hết nước, Việt Nam áp dụng mô hình tổ chức Ngân hàng trung ương Điều luật Ngân hàng Nhà nước khẳng định: “Ngân hàng nhà nước Việt Nam quan ngang Chính Phủ…” ii/NHTW độc lập Chính phủ.Theo mô hình này, Ngân hàng trung ương không chịu kiểm soát Chính phủ mà chịu kiểm soát lãnh đạo Quốc hội Trên giới có Mỹ Đức hai quốc gia áp dụng mô hình tổ chức nói NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu Về hệ thống tổ chức Ngân hàng trung ương nói chung tổ chức bố trí theo kiểu hình chóp hai cấp: - Trụ sở ngân hàng trung ương đặt Thủ đô - Các chi nhánh đặt Tỉnh, Thành phố, khu vực Tại trụ sở Trung ương bố trí thành lập khâu để thực chức nhiệm vụ có tính chuyên ngành cao (hoạch định sách, phát hành, tín dụng…), chi nhánh bố trí cấu tổ chức thành phòng ban để đảm bảo nhiệm vụ địa bàn Tuy hệ thống tổ chức bố trí theo kiểu hình chóp gồm trụ sở Trung ương chi nhánh, nước lại bố trí chi nhánh theo nhiều kiểu khác - Ở Pháp: trụ sở Trung ương đặt thủ đô Paris, chi nhánh đặt địa bàn Tỉnh, thành phố khu vực Phần lớn nước áp dụng tổ chức - Ở Đức: Trụ sở Ngân hàng trung ương lại đặt thành phố Frankfurt, trung tâm thương mại lớn không đặt thủ đô, chi nhánh đặt bang - Ở Mỹ: có mô hình riêng biệt so với nước Trong toàn nước Mỹ người ta chia làm 12 khu vực khu vực thành lập ngân hàng dự trữ liên bang, ngân hàng đóng vai trò quan trọng, Ngân hàng trung ương khu vực Lãnh đạo 12 ngân hàng dự trữ liên bang hội đồng Thống đốc đặt trụ sở thủ đô Washingtơn Toàn hợp thành ngân hàng trung ương Mỹ - Ở Việt Nam: Điều khoản luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam năm 2010 rõ: Ngân hàng nhà nước Việt Nam pháp nhân có vốn pháp định thuộc quyền sở hữu Nhà nước, có trụ sở thủ đô Hà Nội Mỹ: Ngân hàng Trung ương Mỹ có tên Cục dự trữ Liên bang (Federal Reserve System-Fed) kết hợp 12 ngân hàng dự trữ Bang nằm tất thành phố lớn toàn nước Mỹ Nhiệm vụ Cục dự trữ Liên bang giám sát điều tiết ngân hàng thương mại, thi hành sách tiền tệ qua việc mua bán Trái phiếu Kho bạc (T-bills) điều chỉnh mức lãi suất Đức: Ngân hàng dự trữ liên bang Đức không trực thuộc Chính phủ thực nghiệp vụ mình, đồng thời có trách nhiệm ủng hộ sách kinh tế NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu chung Chính phủ.Quyền hạn nghĩa vụ Ngân hàng dự trữ liên bang Đức quy định hiến pháp liên bang, ưu tiên việc đảm bảo tiền tệ cách chống lạm phát trợ giúp sách Chính phủ Ngân hàng dự trữ liên bang Đức có Chủ tịch Hội đồng ngân hàng bổ nhiệm theo ý kiến Chính phủ Hội đồng ngân hàng gồm 21 thành viên đại diện từ ngân hàng vùng, Chính phủ quản trị viên ngân hàng Hội đồng họp thường xuyên tuần lần Trung Quốc: Được thành lập ngày 11 tháng 12 năm 1948 sở hợp ngân hàng Hoa Bắc, ngân hàng Bắc Hải ngân hàng nông dân Tây Bắc Trong thời gian từ 1949 đến 1978,đây ngân hàng toàn Trung Quốc đảm đương vai trò ngân hàng trung ương Từ năm 1995, Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc ngân hàng phủ giữ thực vai trò ngân hàng trung ương Trung Quốc Năm 1998, ngân hàng tiến hành tái cấu trúc Tất chi nhánh địa phương cấp tỉnh bãi bỏ, Ngân hàng trung ương Trung Quốc mở chi nhánh khu vực, địa giới chi nhánh không theo địa giới hành Năm 2003, Ủy ban thường vụ Quốc hội Trung Quốc phê chuẩn đạo luật sửa đổi nhằm tăng cường vai trò ngân hàng việc đề thực sách tiền tệ với mục đích bảo vệ ổn định tài quốc gia thiết lập dịch vụ tài Bộ máy điều hành tối cao Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc gồm Thống đốc số phó thống đốc Vị trí thống đốc bổ nhiệm hay bãi nhiệm Chủ tịch nước Ngân hàng trung ương có nhiều nhiệm vụ to lớn, đặc biệt quan trọng việc quản lý dự trữ ngoại hối Tính đến cuối quý năm 2007, dự trữ ngoại hối Trung Quốc lên tới 1.200 tỉ USD, đưa Trung Quốc trở thành quốc gia có lượng dự trữ ngoại hối lớn giới Số ngoại hối dự trữ Trung Quốc chủ yếu đầu tư vào trái phiếu phủ nước ngoài, tập trung vào trái phiếu có mức độ tín nhiệm cao Việt Nam: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thành lập tháng 5/1951, lúc đầu có tên Ngân hàng Quốc gia Việt Nam, đến năm 1960 đổi tên thành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đây quan cấp Bộ, trực thuộc Chính phủ, Ngân NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 10 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam • Hoàn thiện cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát Việc cấu lại chức năng, nhiệm vụ số Vụ, Cục NHNN thành Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng NHNN đảm bảo Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng quan thực đầy đủ chu trình gồm khâu: Cấp phép; Ban hành quy chế; Thực giám sát (giám sát từ xa tra chỗ); Xử phạt thu hồi giấy phép Việc cấu lại chức theo hướng nhằm hạn chế bất cập việc tách bạch khâu này, tạo tranh toàn diện sâu sắc NHTM, đảm bảo quán nâng cao hiệu lực hoạt động giám sát • Sửa đổi hướng dẫn thực Quy chế giám sát từ xa cho phù hợp với văn pháp lý hành Cần có biện pháp hiệu chỉnh cách tính rủi ro cho ngân hàng, có tính đến mức độ rủi ro chung thị trường Nghĩa quản lý vi mô tại, nên có thêm quản lý vĩ mô liên quan đến tình hình chung thị trường Ví dụ thay tính VaR theo cách thức truyền thống, đưa thêm vào hệ số có liên quan đến mức độ đòn bẩy tài chính, độ chênh lệch đáo hạn tài sản có tài sản nợ ngân hàng • Xây dựng hoàn thiện qui chế mô hình giám sát hợp Theo quy định pháp luật hành, Việt Nam có ba quan tra nhóm tài túy (hình thức giám sát tài độc lập): (i) Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thực giám sát lĩnh vực ngân hàng; (ii) Thanh tra Bộ Tài tra lĩnh vực bảo hiểm; (iii) Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước tra lĩnh vực chứng khoán Với quy định trên, ngân hàng thương mại có công ty hoạt động lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng quyền tiến hành giám sát hợp ngân hàng Theo truyền thống, việc tra, giám sát tổ chức tín dụng (TCTD) cổ phần TCTD nhà nước Ngân hàng Nhà nước (NHNN) phân công sau: NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 96 - Thanh tra Ngân hàng Trung ương thực tra, giám sát hội sở chính, sở giao dịch TCTD nhà nước tổng hợp chung hệ thống; - Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố thực tra TCTD cổ phần chi nhánh TCTD đóng địa bàn Với mô hình tổ chức phân tán, việc phân cấp, uỷ quyền NHNN chi nhánh thực tra, giám sát TCTD địa bàn quản lý dẫn đến khó khăn tra toàn diện TCTD triển khai tra, giám sát sở rủi ro: Hầu hết ngân hàng thương mại hoạt động phạm vi toàn quốc với mạng lưới chi nhánh rộng khắp có xu hướng tập trung hoá điều hành kinh doanh quản trị rủi ro Vì vậy, mô hình tổ chức máy, phương pháp đạo chế thực thi tra, giám sát không phù hợp; việc tra định kỳ chi nhánh TCTD chưa đem lại hiệu cao chưa phù hợp với yêu cầu tra, giám sát dựa sở rủi ro (chủ yếu tập trung hội sở TCTD) Mặt khác, Thanh tra NHNN gặp nhiều khó khăn việc tổ chức, đạo, điều phối hoạt động tra, giám sát Thanh tra chi nhánh” Theo pháp luật, NHNN không giám sát hợp để thực việc “Kết hợp tra, giám sát việc chấp hành sách, pháp luật tiền tệ ngân hàng với tra, giám sát rủi ro hoạt động đối tượng tra, giám sát ngân hàng” theo Điều 51 Luật NHNN, NHNN thực giám sát theo cách cũ mà phải tiến hành nguyên tắc tra, giám sát toàn hoạt động TCTD Như vậy, hiểu để tiến tới thực đầy đủ thông lệ quốc tế giám sát hợp nhất, NHNN phải bước thực việc kết hợp tra tuân thủ với tra sở rủi ro nguyên tắc tra, giám sát toàn Theo đó, hoạt động tra, giám sát ngân hàng phải giám sát tập trung thống toàn hoạt động TCTD gồm hội sở chính, chi nhánh, công ty có hoạt động ngân hàng Và để quan sát đầy đủ hoạt động tập đoàn tài chính, qua đó, giám sát an toàn tập đoàn, an toàn hệ thống tài quốc gia, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng phải phối hợp với quan giám sát liên NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 97 quan thực tốt Điều 60 Luật NHNN việc giám sát công ty con, công ty liên kết TCTD hoạt động lĩnh vực tài chính, ngân hàng Đẩy mạnh công tác đào tạo sử dụng cán cách hiệu nhằm nâng cao lực đội ngũ tra viên ngân hàng thông qua công tác cán tuyển dụng, xếp cán bộ, sách đãi ngộ biện pháp khuyến khích khác, đặc biệt coi trọng đào tạo kiến thức, kỹ nghiệp vụ, phương pháp tra, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế Cần khẩn trương hoàn thiện để ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động tổ chức tín dụng Đây bước tiến quan trọng việc bước áp dụng chuẩn mực Basel II Việt Nam Tăng cường giám sát tổ chức tài nội dung quản lý rủi ro tín dụng đối tác, yêu cầu tổ chức tài nâng cao nhận thức hiểu biết mối liên hệ tác động rủi ro chủ chốt hệ thống tài Các tổ chức phải phân tích hành động tự vệ họ giai đoạn khó khăn gây áp lực lên đối tác nào, đặc biệt thành viên khác thị trường thực biện pháp tương tự • Cần có quy chế bảo vệ người tiêu dùng Hiện tổ chức tài bán nhiều sản phẩm tiêu dùng với tính phức tạp ngày tăng cho phận lớn dân chúng dẫn đến việc NHNN nên có hoạt động bảo vệ người tiêu dùng phổ biến nhiều thông tin loạt sản phẩm tài chính, đáng ý thông tin thẻ tín dụng, cho vay tiêu dùng 3.4.3 Kiến nghị NHTM Hoàn thiện hệ thống pháp lý tiền tệ hoạt động ngân hàng nâng cao lực quản trị điều hành, đặc biệt lực quản trị rủi ro NHTM tiến dần bước đến thông lệ chuẩn mực quốc tế Theo đó, việc bước áp dụng chuẩn mực Basel II đặc biệt trọng, sau khủng hoảng tài suy thoái kinh tế toàn cầu thời gian qua NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 98 Sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, bao gồm qui trình, thủ tục công nghệ thông tin để đánh giá khách hàng với mức độ rủi ro tín dụng khác Vì thế, mức rủi ro ngân hàng lớn giảm, ngân hàng nhỏ yếu tăng lên Khi đó, ngân hàng nhỏ chịu chi phí đầu vào tăng, nên lãi suất đầu tăng chênh lệch lãi suất thấp hơn, gây ảnh hưởng bất lợi đến lợi nhuận ngân hàng Trong điều kiện đó, ngân hàng nhỏ phải hợp sáp nhập để hạn chế rủi ro Điều dường ngân hàng thương mại Việt Nam xác nhận nhiều ngân hàng xây dựng chiến lược kinh doanh riêng, trọng mở rộng qui mô vốn loại hình dịch vụ theo hướng sáp nhập thành ngân hàng lớn liên doanh, liên kết với ngân hàng nước Xây dựng thực chế độ lương thưởng hợp lý Tiền thưởng khoản đền bù khác phải tạo thành động lực cho nhân viên cấp làm việc theo hướng tăng cường phát triển dài hạn tổ chức tài Ban hành văn Những nguyên tắc chế độ lương thưởng tốt cấu lương thưởng tác động lên động chấp nhận rủi ro nhân viên vấn đề liên quan đến phát triển an toàn lành mạnh Qui định vể hệ thống thông tin báo cáo Hội đồng quản trị Ban điều hành NHTM phải báo cáo đầy đủ kịp thời rủi ro mà tổ chức phải đương đầu cần phải tham gia tích cực vào việc quản lý rủi ro 3.4.4 Kiến nghị với quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng Thông tin giám sát: Cơ quan Thanh tra Giám sát NHNN phải thường xuyên cập nhật đẩy mạnh trình phổ biến thông tin giám sát hệ thống nhằm thiết lập ưu tiên giám sát, nhìn nhận vấn đề lên đưa đạo giám sát kịp thời Thực sách bảo vệ người tiêu dùng nhận biết lỗ hổng pháp lý bao gồm lỗ hổng lĩnh vực bảo vệ người tiêu dùng nhà đầu tư, lỗ hổng gây rủi ro cho toàn hệ thống Thực thời điểm tốt, rủi ro thấp tình hình tài sáng sủa, bên tham gia thị trường tài trở nên lạc quan mức NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 99 phạm phải sai lầm đắt giá Một phần công việc nhà giám sát phải ngăn chặn xu hướng Muốn vậy, thông tin giám sát phải rõ ràng, có hiệu lực chuyển trực tiếp tới Hội đồng quản trị, Quản lý cấp cao để vấn đề cộm quan tâm mức giải thỏa đáng Xây dựng qui chế giám sát tập đoàn: Ban hành Hướng dẫn giám sát tập đoàn tổng thể Hướng dẫn quy định tra viên tập trung vào lĩnh vực giám sát tập đoàn lớn có nhiều công ty Chẳng hạn tra viên phải đặc biệt ý đến hoạt động có khả tác động đến không tập đoàn mà ảnh hưởng đến toàn hệ thống tài chính.Hướng dẫn cung cấp dẫn rõ ràng giúp tra viên đánh giá lực tổ chức ngân hàng nhằm xác định quản lý rủi ro toàn tổ chức Chẳng hạn, trình đánh giá việc quản lý rủi ro tín dụng tập đoàn việc xem xét tổng thể mức tập đoàn, sau xem xét đến hoạt động, hoạt động tín dụng bán lẻ cho vay chấp, nhằm đảm bảo hoạt động quản lý theo quy định chung áp dụng cho tập đoàn Hướng dẫn tái khẳng định tra viên phải đánh giá điều kiện tài rủi ro công ty phi ngân hàng công ty quản lý ngân hàng nhằm phát khả công ty có tác động không thuận tới ngân hàng chi nhánh tới tập đoàn Xây dựng quy chế giám sát thận trọng vĩ mô gồm có cấu phần: Giám sát nghiệp vụ có khả tác động lớn có ảnh hưởng lan truyền nhanh tới hệ thống tài chính, chẳng hạn nghiệp vụ cho vay có đảm bảo, cho vay tiêu dùng, cho vay kinh doanh, đầu tư chứng khoán, bất động sản tổ chức thị trường giám sát cấp độ công ty ngân hàng Đánh giá rủi ro hệ thống tiềm tàng hoạt động quản lý rủi ro, rủi ro gia tăng đòn bẩy tài cách rộng rãi hay thay đổi sản phẩm tài thị trường Phân tích khả tác động lẫn công ty tài công ty với thị trường, ví dụ khả tác động qua lại công ty có mối liên hệ chặt chẽ với NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 100 Đảm bảo tổ chức có tầm ảnh hưởng quan trọng tới hệ thống phải chịu giám sát tương xứng với mức rủi ro gây cho hệ thống tài trường hợp tổ chức sụp đổ Đưa chế giải an toàn phải giải thể tổ chức có tầm ảnh hưởng quan trọng tới hệ thống Đảm bảo sở hạ tầng tài trọng yếu, bao gồm tổ chức thực dịch vụ thương mại, toán, phải vững Nghiên cứu để giảm thiểu tác động chiều chu kỳ kinh tế quy định vốn quy định tiêu chuẩn khác Áp dụng 25 nguyên tắc giám sát ngân hàng có hiệu hoạt động GSTX Theo đó: “Một nội dung quan trọng hoạt động tra giám sát tra, giám sát viên giám sát tập đoàn ngân hàng sở hợp nhất,…”(trích nguyên tắc 24) nhằm đảm bảo tính an toàn bền vững hệ thống.Như vậy, thông lệ quốc tế đưa thuật ngữ giám sát hợp (giám sát hiểu gồm hoạt động tra hoạt động giám sát) NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 101 KẾT LUẬN Ổn định tài nhận quan tâm đặc biệt, thời kỳ khủng hoảng Với diện bất ổn không lường trước tương lai tăng cường quản trị rủi ro đề xuất biện pháp quản trị rủi ro hết cần phải đẩy mạnh thường xuyên nhằm thích ứng với môi trường Vì vậy, vai trò quan tra, giám sát với vị trí nhân tố cốt lõi trình trở nên quan trọng Theo Đề án phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2006-2010 ban hành theo định số 112/2006/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ, mục tiêu phát triển quan tra giám sát ngân hàng bước tạo tiền đề để đến sau năm 2010 xây dựng Cơ quan Giám sát tài tổng hợp, có vị vai trò cao việc thực chức giám sát an toàn toàn hoạt động tài chính, bao gồm ngân hàng, chứng khoán bảo hiểm, định hướng đưa ưu tiên đổi mô hình tổ chức, hoạt động Thanh tra NHNN theo hướng nâng cao tính độc lập, thống hoạt động nghiệp vụ quản lý Thống đốc NHNN Những học từ khủng hoảng tài toàn cầu 2008 vừa qua cho thấy định hướng phát triển quan tra giám sát theo Đề án 112 nguyên giá trị cần tiếp tục thực giai đoạn 10 năm Trước mắt, quan cần phải có lực thẩm quyền đảm nhận việc tra giám sát toàn diện ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, đồng nghĩa với việc thực tra giám sát toàn diện hoạt động chứng khoán, bảo hiểm công ty thuộc ngân hàng Để hoạt động tra giám sát cải thiện theo hướng phù hợp với nhu cầu phát triển thị trường tài Việt Nam, nhiệm vụ trọng tâm giai đoạn tới là: Thứ nhất, tăng cường lực giám sát cho quan giám sát chuyên ngành mạng lưới an toàn tài quốc gia: (i) Bổ sung nhân lực có trình độ cao; (ii) Đào tạo cán khuyến khích tạo điều kiện cho cán hoàn thành NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 102 chứng quản trị rủi ro; (iii) Đầu tư mạnh cho công nghệ đáp ứng cho nhu cầu thu thập, xử lý, phân tích trao đổi thông tin quan giám sát tổ chức bị giám sát Thứ hai, hoàn thiện khuôn khổ pháp luật giám sát Cụ thể, phải có luật tra chuyên ngành, quy định rõ nội dung phương pháp tra chuyên ngành ngân hàng, chứng khoán bảo hiểm Hoàn thiện bổ sung lĩnh vực hoạt động tài ngân hàng mà chưa quan tra giám sát quan tâm lĩnh vực dịch vụ ngân hàng, bảo vệ người sử dụng dịch vụ Cuối không phần quan trọng, cần sơm thiết lập chế phối hợp hoạt động trao đổi thông tin hiệu quan chủ chốt: NHNN, Bộ Tài chính, Bảo hiểm tiền gửi, Ủy ban giám sát tài quốc gia Cơ chế phối hợp giúp quan tra giám sát tài không bị chồng chéo công việc, đảm bảo giám sát tốt tổ chức đa ngành Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại vấn đề quan trọng nhằm góp phần đảm bảo an toàn hệ thống tổ chức tín dụng, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, phục vụ việc thực sách tiền tệ quốc gia Do vậy, với lượng kiến thức kinh nghiệm thưc tiễn vấn đề hạn hẹp nên phạm vi chuyên đề em đề cập đến số vấn đề chung nhất,cơ hoạt động GSTX NHNN ngân hàng thương mại số giải pháp nhằm khắc phục tồn tại, hạn chế công tác giám sát từ xa nois riêng Thanh tra Giám sát nói chung Ngân hàng Nhà nước NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 26 Warren HOGAN (2004), Management of financial institutions, Nhà xuất JOHN WILEY & SONS AUSTRALIA,Ltd 27 Timothy W Koch & S.Scott MacDonald (2006), Bank Management, Nhà xuất Thomson South-Western 28 Báo cáo thường niên NHTM 29 Luật Ngân hàng Nhà nước Tổ chức Tín dụng năm 2010 30 Sổ tay tra ngân hàng thương mại ngân hàng dự trữ liên bang Mỹ- 2000 31 Tạp chí ngân hàng, thời báo ngân hàng - Các số năm 2009, 2010,2011 32 Tài liệu khuyến nghị IADI 33 PGS.TS Tô Ngọc Hưng chủ nhiệm đề tài cấp nhà nước “Hệ thống giám sát tài quốc gia” Mã số KX.01/06-10 34 Tạp chí ngân hàng, số 22/2009 35 Báo cáo giám sát từ xa NHTM năm 2007-2010 36 Quyết định số 137/QĐ-NHNN việc ban hành " Quy chế giám sát từ xa Ngân hàng tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam” 37 Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN việc ban hành quy chế GSTX tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam 38 Đặng Văn Thanh (2008) Hệ thống cảnh báo giám sát từ xa:công cụ đảm bảo an ninh kinh tế-tài chính,Tạp chí Nghiên cứu pháp luật tháng 2/2008 39 Anh Duy (2011) Một số suy nghĩ thách thức đổi hệ thống tra ngân hàng 40 Thông tư số 10/2012/TT-NHNN ngày 16/4/2012 Quy định xử lý sau tra, giám sát tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 41 QĐ 83/2009/QĐ-NHNN Quy định chức năng,nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức quan tra, giám sát ngân hàng trực thuộc NHNNVN 42 Nghị định 91/1999/NĐ-CP ngày 4/9/1999 Chính Phủ tổ chức hoạt động tra ngân hàng NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 43 Thông tư số 04/2000/TT-NHNN3 ngày 28 tháng năm 2000 hướng dẫn thực nghị định số 91/1999/NĐ-CP ngày 04/9/1999 Chính Phủ tổ chức hoạt động tra Ngân hàng 44 Chỉ thị số 03/2008/CT-NHNN ngày 22/4/2008 việc tăng cường công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước 45 Kế hoạch phát triển tổng thể khu vực tài Malaysia giai đoạn 2001 - 2010; 46 Trang Website NHNN; 47 Dự thảo Chiến lược phát triển kinh tế xã hội giai đoạn 2011 - 2020 48 Website Ngân hàng Nhà nước,BHTGVN, vnba.org.vn NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT FED : Cục dự trữ Liên Bang Mỹ NHTW : Ngân hàng trung ương NHTM : Ngân hàng thương mại TCTD : Tổ chức tín dụng BHTG : Bảo hiểm tiền gửi TTGS : Thanh tra Giám sát GSTX : Giám sát từ xa TTTC : Thanh tra chỗ BĐS : Bất động sản DTLB : Dự trữ liên bang MBS : Mortgage-Backed-Securities CDS : Credit Default Swap TSN : Tài sản nợ TSC : Tài sản có NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu DANH MỤC BẢNG, BIỂU VÀ SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Hệ thống văn pháp quy liên quan đến hoạt động GSTX .44 Bảng 2.2: Tỷ lệ dư nợ/tiền gửi khách hàng (thời điểm 31/12/2007, 2008, 2009, 2010) 64 Bảng 2.3: Đối chiếu việc thực nguyên tắc giám sát Basel hoạt động giám sát từ xa NHNNVN 71 Biểu đồ 2.1: Hệ số CAR 2010 số NH 59 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng 61 Biểu đồ 2.3: Tăng trưởng lợi nhuận NHTM năm 2010 62 Biểu đồ 2.4 : Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu ROE 62 Biểu đồ 2.5: Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROA 63 Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ thu nhập lãi (NIM) .63 Sơ đồ 2.1: Quy trình xếp hạng 48 NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 LÝ DO CHỌN ĐẾ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU CỦA CHUYÊN ĐỀ CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NHTW ĐỐI VỚI CÁC NHTM NHẰM ỔN ĐỊNH VÀ PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG NGÀNH NGÂN HÀNG SAU THỜI KỲ KHỦNG HOẢNG 1.1 Kinh nghiệm từ khủng hoảng tài Mỹ học cho việc ổn định ngành ngân hàng Việt Nam 1.1.1 Nguyên nhân từ khủng hoảng tài Mỹ 1.1.2 Bài học ổn định hệ thống tài ngân hàng Việt Nam từ khủng hoảng tài ngân hàng Mỹ 1.2 Ngân hàng Trung ương vai trò NHTW môi trường tài .8 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Vai trò NHTW an toàn hệ thống tài ngân hàng môi trường tài mới* 11 1.3 Hoạt động giám sát từ xa NHTW 15 1.3.1 Khái niệm GSTX* .16 1.3.2 Đặc điểm GSTX 16 1.3.3 Các phương pháp GSTX .17 1.3.5 Nguyên tắc giám sát từ xa theo BASEL 24 NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 1.3.4 Kinh nghiệm Quốc tế sau khủng hoảng nghiệp vụ giám sát từ xa NHTW 29 CHƯƠNG II 37 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .37 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng nhà nước Việt Nam 37 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHNN Việt Nam 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNN Việt Nam 40 2.1.3 Tình hình hoạt động tra giám sát NHNN Việt Nam 41 2.2 Thực trạng hoạt động giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước Việt Nam 44 2.2.1 Hệ thống văn pháp quy trực tiếp điều chỉnh hoạt động GSTX 44 2.2.2 Qui trình giám sát từ xa .44 2.2.3 Phương pháp nội dung GSTX 49 2.3 Đánh giá hoạt động GSTX NHNN Việt Nam .67 2.3.1 Những kết đạt 67 2.3.2 Những hạn chế, tồn 69 2.3.3 Nguyên nhân tồn 73 CHƯƠNG III .79 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN NGHIỆP VỤ GIÁM SÁT TỪ XA CỦA NHNNVN ĐỐI VỚI CÁC NHTM NHẰM ỔN ĐỊNH VÀ PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG NGÀNH NGÂN HÀNG VIỆT NAM SAU THỜI KỲ KHỦNG HOẢNG 79 3.1 Mục tiêu tầm nhìn Ngân hàng nhà nước đến năm 2020 79 3.1.1 Mục tiêu NHNN từ đến năm 2020 79 3.1.2 Tầm nhìn khu vực ngân hàng .80 NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 3.2 Định hướng phát triển chiến lược Ngân hàng nhà nước Việt Nam 81 3.2.2 Định hướng phát triển NHNN nghiệp vụ giám sát từ xa 82 3.3 Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ giám sát từ xa Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại 83 3.3.1.Giải pháp hoàn thiện nội dung phương pháp giám sát 83 3.3.2 Giải pháp người công nghệ 89 3.3.3 Hoàn thiện cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát 92 3.3.4 Hoàn thiện quy trình giám sát .92 3.3.5 Thay đổi nhận thức ngân hàng thương mại hoạt động giám sát 93 3.3.6 Chuẩn hóa nội dung hướng dẫn cho NHTM công tác giám sát quản trị rủi ro nội ngân hàng 94 3.4 Một số kiến nghị 94 3.4.1.Kiến nghị Chính Phủ 94 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam 96 3.4.3 Kiến nghị NHTM 98 3.4.4 Kiến nghị với quan Thanh tra Giám sát Ngân hàng .99 KẾT LUẬN 102 NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu [...]... và giám sát hoạt động của các NHTM tuân theo khuôn khổ pháp luật về an toàn tiền tệ 1.3.2.1 Địa điểm tiến hành giám sát Việc giám sát được thực hiện tại trụ sở của cơ quan giám sát, chứ không phải tại trụ sở của các NHTM 1.3.2.2 Nguồn số liệu để giám sát Giám sát từ xa sử dụng nguồn thông tin từ các NHTM và các nguồn thông tin được thu thập khác Thực hiện chế độ thông tin báo cáo của NHTW đối với các. .. tại với các cơ quan quản lý có liên quan, chủ yếu là các cơ quan quản lý nhà nước của nước nguyên xứ Các cơ quan quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng phải yêu cầu các hoạt động tại nước sở tại của ngân hàng nước ngoài được thực hiện theo cùng một tiêu chuẩn như đối với các tổ chức trong nước 1.3.4 Kinh nghiệm Quốc tế sau khủng hoảng về nghiệp vụ giám sát từ xa của NHTW 1.3.4.1 Kinh nghiệm của. .. báo cáo của NHTW đối với các NHTM định kỳ gửi báo cáo theo quy định Đây là nguồn số liệu chính phục vụ cho công tác giám sát từ xa Ngoài ra, giám sát từ xa còn sử dụng các nguồn thông tin khác được thu thập như: thông tin do các cơ quan thanh tra giám sát khác, BHTG, thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng 2 Quy chế giám sát từ xa đối với các TCTD hoạt động tại Việt Nam (Ban hành kèm theo Quyết... ương của nước ta ở Việt Nam, Ngân hàng Trung ương có chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng, quản lý nhà nước các dịch vụ công và thực hiện đại diện chủ sở hữu phần vốn của Nhà nước tới doanh nghiệp có vốn Nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng Nhiệm vụ quan trọng của NHNN là thực hiện thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng Cùng với điều hành chính sách tiền tệ, thanh tra, giám sát ngân... Fed đã ban hành Hướng dẫn giám sát đối với rủi ro tuân thủ Theo các điều khoản của Đạo luật Gramm-Leach-Bliley, Fed với tư cách là cơ quan giám sát mức tập đoàn bị giới hạn khả năng thực hiện kiểm tra, xây dựng báo cáo hoặc thực hiện các nghiệp vụ đối với các công ty con chịu sự giám sát của cơ quan quản lý khác Tuân thủ theo các quy định của Đạo luật, Fed đã hợp tác với các cơ quan quản lý khác, và... định về thực trạng của từng NHTM và của cả hệ thống Các chương trình giám sát được thực hiện trên mạng máy tính, trên cơ sở phần mềm giám sát xử lý thông tin 1.3.2.4 Kết quả giám sát Giám sát từ xa được kết hợp với kiểm tra tại chỗ chỉ ra những lĩnh vực và những đơn vị cần kiểm tra; Kết quả giám sát từ xa có tác dụng phát hiện, cảnh báo nguy cơ rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động của các ngân hàng thương... Surveillance) là việc tổng hợp, phân tích các báo cáo định kỳ để đánh giá tình hình hoạt động của ngân hàng 1.3.2 Đặc điểm GSTX Giám sát từ xa của ngân hàng trung ương về nguyên tắc cơ bản cũng như hoạt động giám sát từ xa của các cơ quan thanh tra, giám sát khác Để đạt được đầy đủ các mục tiêu mà hoạt động thanh tra giám sát của ngân hàng trung ương đề ra, đặc biệt đối với quốc gia mà ở đó hệ thống kiểm... GSTX*2 Giám sát từ xa là quá trình thu thập và xử lý các số liệu báo cáo của các định chế tài chính để đánh giá việc thực hiện các chỉ tiêu an toàn cơ bản trong hoạt động ngân hàng; Hoạt động giám sát từ xa được tiến hành hàng tháng và được thực hiện qua mạng máy tính, kết quả hoạt động giám sát từ xa còn có tác dụng hỗ trợ tốt để Thanh tra Ngân hàng thực hiện công tác thanh tra tại chỗ Giám sát từ xa. .. hàng đối với các cơ quan chức năng để từ đó đưa ra những nhận định phù hợp phục vụ cho công tác quản lý 1.3.3 Các phương pháp GSTX Phương pháp giám sát từ xa phụ thuộc vào các yếu tố khuôn khổ luật pháp, hệ thống kiểm toán, chế độ hạch toán, kỷ luật thông tin báo cáo ở từng nước có vận dụng khác nhau về nội dung, về quy mô của phương pháp này Các cơ quan giám sát tại các quốc gia có hệ thống giám sát. .. ngày 9/11/1999 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ) NCS K5- Nguyễn Thị Hoài Thu 16 1.3.2.3 Cách thức giám sát Việc giám sát được thực hiện liên tục theo định kỳ tháng, quý, năm trên cơ sở nguồn thông tin từ các NHTM, của các cơ quan thanh tra giám sát khác và các nguồn thông tin khác tự thu thập Hệ thống các chỉ tiêu phân tích, đánh giá dựa trên khuôn khổ CAMELS và hệ thống các nguyên tắc của Hiệp ước ... hành 10 /2 012 /TT-NHNN 22/2 011 /TT-NHNN 06/2 010 /TT-NHNN 83/ 2009/QĐ-TTg Cơ quan ban hành 16 /04/2 012 30 /08/2 011 26/02/2 010 27/05/2009 Trích yếu Ngân hàng Nhà Thông tư số 10 /2 012 /TT-NHNN ngày 16 /4/2 012 ... ngày 12 /9/2000 Chính phủ tổ chức hoạt động NHTM 91/ 1999/NĐ-CP 04/09 /19 99 Chính phủ Nghị định 91/ 1999/NĐ-CP ngày 4/9 /19 99 Chính Phủ tổ chức hoạt động tra ngân hàng 39 8 /19 99/QĐ-NHNN 09 /11 /19 99 13 7 /QĐ-NHNN... đánh giá NHTMCP nước Việt Nam 17 65/2004/QĐ-NHNN 04/2000/TT-NHNN 10 87/20 01/ QĐ-NHNN 23/ 12 /2004 28/ 03/ 2000 27/8/20 01 Ngân hàng Nhà QĐ số 17 65/2004/QĐ-NHNN ngày 23/ 12 /2004 việc ban hành Quy chế tổ