Quản trị rủi ro các dự án xây dựng đường bộ tại Ban QLDA hạ tầng giao thông đô thị Đà Nẵng

Các rủi ro không được dự báo một cách kịp thời và không có biện pháp đối phó sẽ gây ảnh hưởng lớn đến hiệu quả đầu tư, tiến độ xây dựng, chất lượng công trình, gây mất mát về con người,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

ĐẶNG ĐÌNH QUY

QUẢN TRỊ RỦI RO CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ TẠI BAN QLDA

HẠ TẦNG GIAO THÔNG ĐÔ THỊ ĐÀ NẴNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Đà Nẵng - Năm 2013

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG

ĐẶNG ĐÌNH QUY

QUẢN TRỊ RỦI RO CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ TẠI BAN QLDA

HẠ TẦNG GIAO THÔNG ĐÔ THỊ ĐÀ NẴNG

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh

Mã số: 60.34.05

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH

Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN TRƯỜNG SƠN

Đà Nẵng - Năm 2013

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan những nội dung trong luận văn là nghiên cứu của riêng tôi

Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực được thu thập và phân tích, chưa từng được ai công bố trong bất kì công trình nào khác

Tác giả

Đặng Đình Quy

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 3

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3

4 Phương pháp nghiên cứu 4

5 Kết cấu luận văn 4

6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH 7

1.1 DỰ ÁN VÀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH 7

1.1.1 Khái niệm 7

1.1.2 Đặc điểm 8

1.1.3 Quản trị dự án 9

1.2 RỦI RO DỰ ÁN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO DỰ ÁN ĐT XÂY DỰNG 11 1.2.1 Rủi ro và rủi ro dự án 11

1.2.2 Phân loại rủi ro 17

1.2.3 Quản trị rủi ro dự án đầu tư 21

1.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO DỰ ÁN ĐẦU TƯ 22

1.3.1 Lập kế hoạch quản trị rủi ro 23

1.3.2 Nhận dạng rủi ro (NDRR) 24

1.3.3 Đo lường và đánh giá rủi ro (ĐL & ĐGRR) 28

1.3.4 Ứng phó (xử lý) rủi ro 38

1.3.5 Kiểm soát và phòng ngừa rủi ro 40

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 43

CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI BAN QLDA HẠ TẦNG GIAO THÔNG ĐÔ THỊ 44

2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ BAN QLDA HẠ TẦNG GIAO THÔNG

ĐÔ THỊ ĐÀ NẴNG 44

2.1.1 Quá trình hình thành 44

2.1.2 Đặc điểm về cơ cấu tổ chức quản lý và cơ cấu tổ chức sản xuất 44

2.2 NĂNG LỰC BAN QLDA HẠ TẦNG GIAO THÔNG ĐÔ THỊ ĐÀ NẴNG 51

2.2.1 Đặc điểm hoạt động của Ban quản lý dự án 51

2.2.2 Một số công trình Ban QLDA đã và đang quản lý 51

2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CÁC DỰ ÁN XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ TẠI BAN QLDA HTGT ĐÔ THỊ ĐÀ NẴNG 51

2.3.1 Cơ sở pháp lý trong công tác quản trị rủi ro 52

2.3.2 Công tác nhận dạng rủi ro trong công trình giao thông đường bộ 53

2.3.3 Đánh giá rủi ro bằng phân tích định tính và phân tích định lượng 62 2.3.4 Lập kế hoạch đối phó rủi ro 66

2.3.5 Công tác giám sát và kiểm soát rủi ro 67

2.4 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO DỰ ÁN XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ 69

2.4.1 Kết quả đạt được 69

2.4.2 Những hạn chế 69

2.4.3 Những nguyên nhân ảnh hưởng đến việc quản trị rủi ro 69

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 71

CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG ĐƯỜNG BỘ TẠI BAN QLDA HTGT ĐÔ THỊ ĐÀ NẴNG 72

3.1 NHỮNG CĂN CỨ 73

3.1.1 Phương hướng và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội Thành phố Đà Nẵng 73

3.1.2 Định hướng đầu tư phát triển hạ tầng giao thông TP Đà Nẵng 73

3.1.3 Nhiệm vụ và mục tiêu của Ban QLDA HTGT đô thị Đà Nẵng 73

3.2 PHÂN TÍCH XÁC SUẤT XẢY RA VÀ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC RỦI RO TRONG DMRR 74

3.2.1 Ứng dụng phương pháp ma trận xác suất – tác động vào phân tích rủi ro 74

3.2.2 Ứng dụng các kỹ thuật phân tích định lượng trong phân tích rủi ro dự án 80

3.2.3 Minh họa quản trị rủi ro chi phí hạng mục giao thông của dự án công trình HTKT khu vực phía Nam đường 3/2 thuộc khu dân cư đầu tuyến Liên Chiểu - Thuận Phước 81

3.2.4 Ứng dụng CPM (Critical Path Method) vào quản lý chi phí kết hợp thời gian thực hiện công việc 91

3.2.5 Kết luận việc sử dụng các phương pháp phân tích định lượng 94

3.3 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO 95

3.3.1 Các giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong các tổ chức trực tiếp tham gia hoạt động xây dựng đường bộ 95

3.3.2 Một số biện pháp hoàn thiện kế hoạch đối phó rủi ro trong xây dựng đường bộ tại Ban QLDA hạ tầng giao thông đô thị 99

3.3.3 Các giải pháp đề xuất ứng phó với các loại rủi ro 101

3.3.4 Các đề xuất phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro 102

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 108

KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO

QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao)

PHỤ LỤC

11 ĐL&ĐGRR Đo lường và đánh giá rủi ro

13 PTRRĐT Phân tích rủi ro điịnh tính

14 PTRRĐL Phân tích rủi ro định lượng

15 CLSLRR Chất lượng số liệu rủi ro

17 MTXSRR Ma trận xác suất rủi ro

DANH MỤC CÁC BẢNG

Số hiệu

1.2 Ma trận xác suất xảy ra rủi ro và tác động của nó 30

1.3 Phạm vi dự toán chi phí công trình thu thập thông qua

Bảng đánh giá các rủi ro trong quá trình thực hiện dự án đầu tư xây dựng đường bộ tại Ban QLDA HTGT đô thị

Đà Nẵng

75

3.4 Các rủi ro có xác suất cao và mức độ tác động lớn 76 3.5 Các rủi ro có xác suất và mức độ tác động trung bình 76 3.6 Các rủi ro có xác suất và mức độ tác động thấp 77

3.7 Các giải pháp tương ứng với từng rủi ro sau khi phân

3.8 Các rủi ro đưa vào phân tích định lượng 82

1.1 Mối quan hệ giữa ba mục tiêu: thời gian, chi phí và kết

1.2 Quá trình quản trị rủi ro dự án đầu tư xây dựng công

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Giao thông vận tải là một bộ phận quan trọng trong kết cấu hạ tầng kinh

tế - xã hội GTVT vừa giữ vai trò đảm bảo cho các thành phần kinh tế hoạt động thường xuyên và ổn định, đồng thời làm động lực thúc đẩy nền kinh tế phát triển nhanh Phát triển kết cấu hạ tầng giao thông và các dịch vụ vận tải luôn là chính sách được các quốc gia trên thế giới hết sức coi trọng

Đối với Việt Nam, ngay từ khi bắt đầu công cuộc đổi mới lãnh đạo nhà nước đã chủ trương phải ưu tiên đầu tư phát triển giao thông vận tải, để giao thông vận tải đi trước một bước tạo tiền đề thúc đẩy kinh tế phát triển Hệ thống giao thông đường bộ là hình thức giao thông chủ yếu của Việt Nam đã được đầu tư lớn hơn rất nhiều so với tất cả các hình thức khác - ở mức trung bình khoảng 85% tổng vốn đầu tư vào GTVT.Hệ thống giao thông đường bộ được xây dựng mới và nâng cấp trong thời gian qua đã làm tăng đáng kể năng lực vận tải và đáp ứng tốt hơn nhu cầu đi lại Sự phát triển của hệ thống giao thông đường bộ đã góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển

Tại Đà Nẵng, ngay từ khi chia tách tỉnh công việc đầu tiên của lãnh đạo thành phố là ưu tiên đầu tư xây dựng mới và nâng cấp các trục đường giao thông chính trong trung tâm thành phố và sắp sếp lại các khu dân cư bằng cách giải tỏa, xây dựng hạ tầng các khu dân cư và bố trí tái định cư cho các

hộ giải tỏa

Đặc điểm của quá trình đầu tư và đặc điểm sản xuất xây dựng là có nhiều thành phần cùng tham gia, quá trình thực hiện đầu tư kéo dài và chịu ảnh hưởng trực tiếp của điều kiện tự nhiên cũng như các điều kiện về môi trường -

xã hội - luật pháp - văn hoá nơi dự án được thực hiện Cho nên ngành xây dựng phải chịu tác động của rất nhiều yếu tố rủi ro và tính chất rủi ro cũng rất khó lường Thực tế là ngày càng có nhiều dự án xây dựng được triển khai, các

dự án đã có sự chuẩn bị, có phân tích đánh giá kỹ thuật, tài chính, kinh tế - xã hội, đã lựa chọn các phương pháp quản lý mang tính hiệu quả cao, nhưng các

dự án vẫn thường xuyên xảy ra rủi ro, cho hiệu quả không mong muốn, thậm chí ngược lại so với đánh giá ban đầu Đó là do hiện nay chúng ta gần như chưa có sự quan tâm hợp lý đến quản lý các rủi ro có thể xảy ra trong quá trình triển khai dự án, vì vậy đã không có phương án đối phó phù hợp Các rủi

ro không được dự báo một cách kịp thời và không có biện pháp đối phó sẽ gây ảnh hưởng lớn đến hiệu quả đầu tư, tiến độ xây dựng, chất lượng công trình, gây mất mát về con người, vật chất, thiệt hại về tinh thần, gây ảnh hưởng tới lợi ích của các bên liên quan và làm tổn thất kinh phí của nhà nước.Rủi ro là những gì mà khi thực hiện đầu tư dự án thì chúng ta đối mặt hàng ngày với chúng, nó luôn tồn tại trong tất cả các giai đoạn kể từ khi ta bắt đầu thực hiện hiện dự án, kéo dài cho đến khi kết thúc và đưa dự án vào vận hành khai thác Chúng ta không thể loại bỏ hẳn các rủi ro mà chỉ có thể sử dụng các biện pháp nhằm hạn chế tới mức thấp nhất thiệt hại do rủi ro gây ra hoặc mạo hiểm chấp nhận rủi ro Mặt khác, muốn dự án thu được thành công

và đạt hiệu quả cao thì cần phải biết chấp nhận rủi ro, tức là phải biết mạo hiểm Chính vì thế, việc xác định, phân tích rủi ro để có thể điều chỉnh kế hoạch sản xuất kinh doanh nói chung và hoạt động xây dựng nói riêng là việc làm rất cần thiết đóng góp cho việc thực hiện dự án được thành công

Quản trị rủi ro dự án đã được nhiều nước nghiên cứu và ứng dụng trong

công tác quản lý dự án đầu tư xây dựng, nhưng là điều mà chúng ta mới bắt đầu quan tâm Đưa các nghiên cứu và vận dụng quản trị rủi ro vào các dự án của chúng ta là thực sự rất cần thiết nhằm đảm bảo kiểm soát và giảm thiểu các tác động xấu, nâng cao hiệu quả đầu tư của dự án Các hoạt động quản trị rủi ro trong dự án khi được triển khai một cách có hệ thống và nhận được sự

hỗ trợ từ tất cả các cấp quản lý sẽ đem lại những lợi ích: tăng khả năng dự

báo, làm giảm thiểu nguy cơ thất bại, và xét về mặt tổng thể sẽ làm giảm chi phí cho dự án

Vì những nhìn nhận như trên, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Quản

trị rủi ro các dự án đầu tư xây dựng đường bộ tại Ban QLDA hạ tầng giao thông đô thị Đà Nẵng” Với nội dung đặt ra, tác giả mong muốn Luận

văn sẽ góp phần vào việc hoàn thiện và nâng cao năng lực quản trị rủi ro các

dự án đầu tư xây dựng tại Ban QLDA hạ tầng giao thông đô thị đã và đang triển khai, tác giả hy vọng qua phương pháp phân tích đánh giá công tác quản trị rủi ro các dự án xây dựng đường bộ tại Ban QLDA sẽ mang lại sự thành công cho dự án

Để góp phần luận giải vấn đề này từ góc nhìn người quản lý điều hành

dự án, đề tài sẽ đi sâu vào việc quản lý rủi ro các yếu tố liên quan đến hiệu quả của dự án đặc biệt là chi phí dự án đầu tư xây dựng (giai đoạn thực hiện

dự án) bằng định tính, và áp dụng định lượng để phân tích cho toàn bộ một hạng mục giao thông cụ thể mà Ban QLDA hạ tầng giao thô đô thị đã triển khai đầu tư xây dựng

2 Mục tiêu nghiên cứu

- Tìm hiểu thực trạng các dạng rủi ro tiềm ẩn trong các công trình đường

bộ tại Đà Nẵng để phân tích, xác định vai trò của công tác quản trị rủi ro trong quá trình xây dựng các công trình đường bộ tại Đà Nẵng

- Đề xuất một số biện pháp nâng cao vai trò của công tác quản trị rủi ro nhằm khống chế rủi ro và phát huy hiệu quả đầu tư xây dựng các dự án xây dựng đường bộ

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Các dự án đầu tư xây dựng giao thông ở Đà Nẵng và cụ thể tại Ban QLDA hạ tầng giao thông Đà Nẵng

- Phạm vi nghiên cứu: các dự án đầu tư xây dựng đường bộ (ở giai đoạn

triển khai dự án) trên địa phận Thành phố Đà Nẵng do Ban quản lý dự án hạ tầng giao thông đô thị đại diện chủ đầu tư thực hiện, các nhà thầu thực hiện

dự án

4 Phương pháp nghiên cứu

Kết hợp lý thuyết và thực tiễn Dựa trên số liệu điều tra các rủi ro thường gặp trong quá trình triển khai đầu tư các dự án, các số liệu của các dự án cụ thể tiến hành phân tích các rủi ro mà các dự án này thường gặp phải, từ đó xác định một cách định tính và định lượng nguy cơ rủi ro và hậu quả để lại thông qua vận dụng

lý thuyết rủi ro và lý thuyết xác suất

Ý nghĩa thực tiễn của luận văn là tác giả mong muốn qua đề tài này có một cái nhìn biện chứng về thực trạng chung công tác quản trị rủi ro tại các

dự án xây dựng đường bộ tại Đà Nẵng nói chung và Ban QLDA hạ tầng giao thông đô thị nói riêng Từ đó phát hiện những loại hình rủi ro chính Cuối cùng, đề xuất các giải pháp quản trị rủi ro hiệu quả cho công trình đường bộ

sẽ là phần quan trọng nhất, góp phần vào nâng cao ý thức về rủi ro và quản trị rủi ro trong công tác QLDA các công trình xây dựng đường bộ

5 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu và phần kết luận, luận văn được chia làm 3 chương Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro dự án đầu tư xây dựng công trình

Chương 2: Phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tại Ban QLDA hạ tầng giao thông đô thị Đà Nẵng

Chương 3: Quản trị rủi ro các dự án đầu tư xây dựng đường bộ tại Ban quản lý dự án hạ tầng giao thông đô thị Đà Nẵng

6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu

Trong quá trình thực hiện đề tài quản trị rủi ro các dự án xây dựng công trình đường bộ, tác giả tham khảo nhiều tài liệu, công trình nghiên cứu có liên

quan như sau:

Giáo trình Quản lý dự án đầu tư, TS Từ Quang Phương NXB Lao động

- Xã hội, Hà Nội (2005) Giúp cho tác giả hiểu được dự án và quản trị dự án Chỉ tiêu Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm 2011 - 2015 của thành phố Đà Nẵng, Nghị quyết Đại hội Đảng bộ lần thứ XX Giúp tác giả nhận định được những dự án mà Thành phố sẽ đầu tư trong những năm còn lại của Nghị quyết Cụ thể năng lực đường bộ tăng thêm: Làm mới 91,2 km, nâng cấp, cải tạo 76,38 km đường bộ và 3.750,28 md/11 cầu Xây dựng tuyến BRT với tổng chiều dài 23 km (Khu Công nghiệp Hòa Khánh - QL 1A - Điện Biên Phủ - Nguyễn Tri Phương - Nguyễn Văn Linh - Cầu Rồng - Ngô Quyền

- Lê Văn Hiến, Trần Đại Nghĩa - Trường Cao đẳng Việt Hàn) Xây dựng bãi

đỗ xe ngầm diện tích 1,5 ha, 3 tầng hầm chứa 1.500 xe

Sách Quản lý dự án xây dựng - Lập và thẩm định dự án của TS Bùi

Ngọc Toàn NXB xây dựng, Hà Nội (2009) Giúp tác giả nhận định và đưa ra những ý kiến nhăm nâng cao việc kiểm soát các rủi ro trong quá trình thẩm định dự án xây dựng công trình

Nội dung đánh giá rủi ro trong dự án xây dựng công trình giao thông ở Việt Nam hiện nay, một số giải pháp giảm nhẹ rủi ro trong các dự án xây dựng công trình giao thông ở Việt Nam, Rủi ro và quản lý rủi ro trong các dự

án đầu tư xây dựng công trình giao thông của Trịnh Thùy Anh Ngoài ra tác giả còn tham khảo một số bài viết về rủi ro và quản lý rủi ro của tác giả Trịnh Thùy Anh trên tạp chí Khoa học Giao thông vận tải: số 11 tháng 6/2005, số

12 tháng 11/2005

Quy trình quản lý rủi ro trong đầu tư cơ sở hạ tầng giao thông của PGS

TS Nguyễn Hồng Thái, NXB Xây dựng, Hà Nội (2010) Dựa vào đây tác giả đưa ra tiến trình quản trị rủi ro của dự án xây dựng công trình giao thông

Sách Quản lý rủi ro kỹ thuật trong xây dựng công trình cầu ở Việt Nam

của GS.TS Nguyễn Viết Trung Đại học Giao thông vận tải, Hà Nội (2009) Giúp tác giả nhìn nhận việc quản lý rủi ro là vấn đề rất cần thiết trong quá trình triển khai dự án, chúng ta phải xây dựng kế hoạch và có biện pháp ứng phó cụ thể cho những rủi ro xảy ra trong quá trình triển khai dự án

Từ một số vấn đề về quản lý rủi ro trong dự án đầu tư xây dựng công trình của Lê Văn Long đăng trên tạp chí Kinh tế xây dựng số 4/2006 đã giúp tác giả nhìn nhận được những rủi ro trong quá trình quản lý điều hành các dự

án đầu tư xây dựng tại Ban QLDA

Nội dung phân tích và quản lý rủi ro kỹ thuật trong xây dựng cầu, nhà xuất bản Giao thông vận tải năm 2011 của GS.TS Nguyễn Viết Trung và TS Đinh Công Tâm đã giúp tác giả nhìn nhận đánh giá phân tích rõ những nguyên nhân, nguồn gốc gây ra rủi ro, qua đó lựa chọn phương án đối phó phòng chống rủi ro một cách hiệu quả

Quy hoạch phát triển giao thông vận tải đường bộ Việt Nam đến năm

2020 và định hướng đến năm 2030, Quyết định số 1327/QĐ-TTg ngày 24 tháng 8 năm 2009 của Thủ tướng chính phủ Tác giả nhìn nhận được toàn bộ

bối cảnh phát triển hạ tầng giao thông vận tải của đất nước Việt Nam

Nội dung đề tài “Thực trạng và một số đề xuất hoàn thiện công tác quản trị rủi ro đầu tư tại Tập đoàn Phú Thái” của tác giả Đoàn Duy Thành – Kinh tế đầu tư – Đại học Hà Nội

Đề tài “Quản trị rủi ro trong các dự án BOT tại Việt Nam” của tác giả Lộc Diệu Linh, khoa quản trị kinh doanh - Đại học ngoại thương Hà Nội Nghiên cứu giải pháp quản trị rủi ro trong dự án thi công xây dựng Tác giả Phạm Thị Trang – Trường Đại học Bách khoa – Đà Nẵng, được đăng trên tạp chí khoa học và công nghệ, Đại học Đà Nẵng số: 1(36).2010

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO DỰ

ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH

1.1 DỰ ÁN VÀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH

1.1.1 Khái niệm

- “Dự án là một quá trình đơn nhất, gồm tập hợp các hoạt động có phối hợp và được kiểm soát, có thời hạn bắt đầu và kết thúc, được tiến hành để đạt được một mục tiêu phù hợp với các yêu cầu quy định, bao gồm cả các ràng buộc về thời gian, chi phí và nguồn lực” (Theo ISO 9000-2000)

- “Dự án đầu tư xây dựng công trình là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng hoặc cải tạo những công trình xây dựng nhằm mục đích phát triển, duy trì, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong một thời hạn nhất định”.[15]

Dự án xây dựng thông thường gồm phần thuyết minh dự án và bản vẽ thiết kế cơ sở Nội dung phần thuyết minh dự án đầu tư xây dựng công trình bao gồm :

- Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư, đánh giá nhu cầu thị trường, tiêu thụ sản phẩm, hình thức đầu tư, địa điểm xây dựng, nhu cầu sử dụng đất

- Mô tả quy mô, diện tích xây dựng công trình, các hạng mục công trình, phương án kỹ thuật, công nghệ và công suất

- Các phương án, giải pháp thực hiện, phương án giải phóng mặt bằng, tái định cư, phân đoạn thực hiện

- Đánh giá tác động môi trường, giải pháp phòng chống cháy nổ, các yêu cầu về an ninh, quốc phòng

- Tổng mức đầu tư của dự án, khả năng thu xếp vốn, nguồn vốn, phương

án hoàn trả vốn, các chỉ tiêu tài chính và phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế, hiệu quả xã hội của dự án

1.1.2 Đặc điểm

Dự án là một tổng thể các hoạt động phụ thuộc lẫn nhau nhằm tạo ra sản phẩm hoặc dịch vụ duy nhất trong khoảng thời gian xác định với sự ràng buộc

về nguồn lực trong bối cảnh không chắc chắn

+ Tổng thể các hoạt động: Dự án bao gồm nhiều công việc mà tất cả đều phải kết thúc bằng một sản phẩm giao nộp - sản phẩm, kế hoạch, báo cáo, hồ

sơ tài liệu mà muốn có đều đòi hỏi những quyết định, điều hoà các mặt yêu cầu, các chi phí và sự chấp nhận rủi ro

+ Các công việc lệ thuộc vào nhau: Vì tất cả đều đáp ứng một mối quan tâm là sự thành công của dự án và do đó tất cả chỉ còn là những đóng góp cho một hệ thống rộng lớn Sự sắp xếp công việc trong dự án phải tôn trọng một lôgíc về thời gian

- Theo luật đầu tư năm 2005: “ Dự án đầu tư là tập hợp các đề xuất bỏ vốn trung và dài hạn để tiến hành các hoạt động đầu tư trên địa bàn cụ thể, trong khoảng thời gian xác định”

Dự án đầu tư còn có thể xem xét từ nhiều góc độ:

+ Về mặt hình thức: dự án đầu tư là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết và có hệ thống các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch nằm đạt được những kết quả và thực hiện được những mục tiêu nhất định trong tương lai

+ Xét trên góc độ quản lý: dự án đầu tư là một công cụ quản lý việc sử dụng vốn, vật tư, lao động để tạo ra các kết quả tài chính, kinh tế xã hội trong một thời gian dài

+ Trên góc độ kế hoạch hóa: dự án đầu tư là một công cụ thể hiện kế hoạch chi tiết của một công cuộc đầu tư sản xuất kinh doanh, phát triển sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế xã hội, là tiền đề để ra các quyết định đầu

tư và tài trợ vốn

+ Xét về mặt nội dung: dự án đầu tư là tổng thể các hoạt động và chi phí cần thiết, được bố trí theo một kế hoạch chặt chẽ với lịch thời gian và địa điểm xác định để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định nhằm thực hiện những mục tiêu nhất định trong tương lai

1.1.3 Quản trị dự án

a Khái niệm quản trị dự án

“Quản trị dự án là quá trình lập kế hoạch, điều phối thời gian, nguồn lực

và giám sát quá trình phát triển của dự án nhằm đảm bảo cho dự án hoàn thành đúng thời hạn, trong phạm vi ngân sách được duyệt và đạt được các yêu cầu đã định về kỹ thuật và chất lượng sản phẩm dịch vụ, bằng những phương pháp và điều kiện tốt nhất cho phép”.[19]

+ Chủ thể của quản lý dự án chính là người quản lý dự án

+ Khách thể của quản lý dự án liên quan đến phạm vi công việc của dự

án Những công việc này tạo thành quá trình vận động của hệ thống dự án Quá trình vận động này được gọi là chu kỳ tồn tại của dự án

+ Mục đích của quản lý dự án là để thực hiện mục tiêu của dự án, tức là sản phẩm cuối cùng phải đáp ứng được yêu cầu của khách hàng Bản thân việc quản lý không phải là mục đích mà là cách thực hiện mục đích

+ Chức năng của quản lý dự án có thể khái quát thành nhiệm vụ lên kế hoạch, tổ chức, chỉ đạo, điều tiết, khống chế dự án

- Quản lý dự án là việc giám sát, chỉ đạo, điều phối, tổ chức, lên kế hoạch đối với tất cả giai đoạn của vòng đời dự án trong khi thực hiện dự án

Quản lý phạm vi dự án: Tiến hành khống chế quá trình quản lý đối với

nội dung công việc của dự án nhằm thực hiện mục tiêu dự án Nó bao gồm việc phân chia phạm vi, quy hoạch phạm vi, điều chỉnh phạm vi dự án …

Quản lý thời gian dự án: Quản lý thời gian dự án là quá trình quản lý

mang tính hệ thống nhằm đảm bảo chắc chắn hoàn thành dự án theo đúng thời

gian đề ra

Quản lý chi phí dự án: Quản lý chi phí dự án là quá trình quản lý chi phí,

giá thành dự án nhằm đảm bảo hoàn thành dự án mà chi phí không vượt quá mức trù bị ban đầu

Quản lý chất lượng dự án: Quản lý chất lượng dự án là quá trình quản lý

có hệ thống việc thực hiện dự án nhằm đảm bảo đáp ứng được yêu cầu về chất lượng mà khách hàng đặt ra

Quản lý nguồn nhân lực: Quản lý nguồn nhân lực là phương pháp quản

lý mang tính hệ thống nhằm đảm bảo phát huy hết năng lực, tính tích cực, sáng tạo của mỗi người trong dự án và tận dụng nó một cách có hiệu quả nhất

Quản lý việc trao đổi thông tin dự án: Quản lý việc trao đổi thông tin dự

án là biện pháp quản lý mang tính hệ thống nhằm đảm bảo việc truyền đạt, thu thập, trao đổi một cách hợp lý các tin tức cần thiết cho việc thực hiện dự

án cũng như việc truyền đạt thông tin, báo cáo tiến độ dự án

Quản lý rủi ro trong dự án: Khi thực hiện dự án sẽ gặp phải những nhân

tố rủi ro mà chúng ta không lường trước được Quản lý rủi ro là biện pháp quản lý mang tính hệ thống nhằm tận dụng tối đa những nhân tố có lợi không xác định và giảm thiểu tối đa những nhân tố bất lợi không xác định cho dự án

Quản lý việc thu mua của dự án: Quản lý việc thu mua của dự án là biện

pháp quản lý mang tính hệ thống nhằm sử dụng những hàng hóa, vật liệu thu mua được từ bên ngoài tổ chức thực hiện dự án

Quản lý việc giao nhận dự án: Đây là một nội dung quản lý dự án mới

mà Hiệp hội các nhà quản lý dự án trên thế giới đưa ra dựa vào tình hình phát triển của quản lý dự án Một số dự án tương đối độc lập nên sau khi thực hiện hoàn thành dự án, hợp đồng cũng kết thúc cùng với sự chuyển giao kết quả

b Mục tiêu quản lý dự án

Mục tiêu cơ bản của quản lý dự án nói chung là hoàn thành các công

việc dự án theo đúng yêu cầu kỹ thuật và chất lượng, trong phạm vi ngân sách được duyệt và theo tiến độ thời gian cho phép

Nói chung, chi phí của dự án tăng lên khi chất lượng hoàn thành công việc, thời gian kéo dài thêm và phạm vi dự án được mở rộng Nếu thời gian thực hiện dự án bị kéo dài, gặp trường hợp giá nguyên vật liệu tăng cao sẽ phát sinh tăng chi phí một số khoản mục nguyên vật liệu Mặt khác, thời gian kéo dài dẫn đến tình trạng làm việc kém hiệu quả do công nhân mệt mỏi, do chờ đợi và thời gian máy chết tăng theo… làm phát sinh tăng một số khoản mục chi phí

Ba yếu tố: thời gian, chi phí và mức độ hoàn thiện công việc có quan hệ chặt chẽ với nhau Tầm quan trọng của từng mục tiêu có thể khác nhau giữa các dự án, giữa các thời kỳ đối với cùng một dự án, nhưng nói chung, đạt được kết quả tốt đối với mục tiêu này thường phải “hi sinh” một hoặc hai mục tiêu kia

Sơ đồ 1.1 Mối quan hệ giữa ba mục tiêu: thời gian, chi phí và kết quả

1.2 RỦI RO DỰ ÁN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO DỰ ÁN ĐT XÂY DỰNG 1.2.1 Rủi ro và rủi ro dự án

a Khái niệm

Trong cuộc sống tất cả chúng ta đều phải đương đầu với rủi ro, đó là điều không thể tránh khỏi Rủi ro có thể được hiểu là những bất trắc xảy ra

Chi phí Ngân sách

cho phép Thời gian

Thành quả

Thời hạn

quy định

Yêu cầu về thành quả

Mục tiêu

ngoài mong muốn của đối tượng sử dụng và gây ra những thiệt hại về thời gian, vật chất, tiền của, thậm chí đến cả tính mạng của con người, và làm ảnh hưởng đến hoạt động của con người chúng ta

Theo Frank Knight [30], một nhà khoa học, nhà kinh tế học người Mỹ, trong tác phẩm "Rủi ro, Sự không chắc chắn và Lợi nhuận" (Risk, Uncertainty, and Profit,1921) đã có những đóng góp quan trọng về phương pháp luận vào kinh tế cũng như đối với việc định nghĩa và giải thích chi phí xã hội Có thể xem ông là một trong những nhà khoa học hiện đại đầu tiên nghiên cứu sâu về rủi ro bất định Mục tiêu cơ bản của ông là giải thích sự điều tiết lợi nhuận trong kinh doanh dưới dạng một hàm số của rủi ro bất định

Từ một số dẫn chứng trên cho thấy có rất nhiều khái niệm khác nhau về rủi ro nhưng có thể xếp thành 2 nhóm như sau:

Nhóm thứ nhất : Rủi ro là tình trạng xảy ra một số biến cố bất lợi nhưng

có thể đo lường được bằng xác suất như Frank Knight, "Rủi ro là sự bất trắc

có thể đo lường được"; hoặc theo Irving Pfeffer "Rủi ro là những ngẫu nhiên

có thể đo lường được bằng xác suất."

Nhóm thứ hai : Định nghĩa rủi ro với sự chú trọng đến kết quả mà không

chú ý đến xác suất xảy ra như Allam Willet: "Rủi ro là sự bất trắc cụ thể liên quan đến việc xuất hiện một biến cố không mong đợi." Theo A HrThur Williams, "Rủi ro là sự biến động tiềm ẩn ở kết quả." Theo Georges Hirsch, khái niệm rủi ro gắn liền với khả năng xảy ra của một số biến cố không lường trước hay đúng hơn là một biến cố mà ta hoàn toàn không chắc chắn (xác suất xảy ra <1); nói cách khác, rủi ro ứng với khả năng có sai lệch giữa một bên là những gì xảy ra trong thực tế và một bên là những gì được dự kiến từ trước

mà sai lệch này lớn đến mức khó có thể chấp nhận được

Từ các khái niệm nêu trên có thể định nghĩa tổng quát về rủi ro như sau:

Rủi ro là tổng hợp những sự kiện ngẫu nhiên tác động lên sự vật, hiện tượng làm thay đổi kết quả của sự vật hiện tượng (theo chiều hướng bất lợi)

và những tác động ngẫu nhiên đó có thể đo lường được bằng xác suất

Trong lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản nói chung và xây dựng công trình đường bộ nói riêng, các rủi ro thường xuyên xuất hiện trong hầu hết quá trình thực hiện đầu tư Dự án đường bộ có đặc điểm là quy mô xây dựng, vốn đầu tư, vật tư thiết bị và lao động lớn, thời gian thi công kéo dài và diễn ra trên nhiều vùng địa lý khác nhau, điều kiện địa hình, địa chất thủy văn, điều kiện môi trường khí hậu, thời tiết và cả điều kiện kinh tế - xã hội - dân cư khác nhau, thời gian vận hành và khai thác dài nên rủi ro có thể xảy ra do công trình không khả thi, không đạt được mục đích, yêu cầu ban đầu của dự

án, rủi ro có thể là điều kiện bất khả kháng do điều kiện tự nhiên như sụt trượt đất, bão, lũ, lụt, động đất, sóng thần,

Theo thống kê ban đầu GS Nguyễn Viết Trung và TS Đinh Công Tâm [24], với các công trình xây dựng cầu đường ở Việt Nam có tới 70 - 80% sự

cố công trình là do lỗi thiết kế, trong đó tới 50% là do công tác khảo sát không kỹ; 20 - 30% là do lỗi của thiếu kiến thức ở khâu thiết kế và thẩm định thiết kế; 20% sự cố có liên quan đến lỗi do thi công và giám sát thi công

Từ góc độ QLDA, Hiệp hội QLDA của Anh Quốc (Association for Project Management) [28] và Viện QLDA Hoa kỳ (Project Management

Institute) [32] đưa ra định nghĩa "Rủi ro là các sự kiện không chắc chắn xảy

ra có thể ảnh hưởng đến mục tiêu của dự án nếu nó xảy ra."

Tuy nhiên, rủi ro trong quản lý dự án có thể đo lường trên cơ sở tần suất xuất hiện của hiện tượng đấy trong quá khứ, rủi ro khác với bất trắc Bất trắc

là tình huống rủi ro trong đó không thể xác định được xác suất xuất hiện của

sự kiện

Rủi ro sẽ ảnh hưởng đến thành công của dự án thể hiện qua tác động đến

các tiêu chí của dự án như các yêu cầu về thời gian, chi phí, và chất lượng Rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường được, là sự kết hợp của các xác suất của một sự kiện không chắc chắn và hệ quả của nó Rủi ro vừa mang tính tích cực, vừa mang tính tiêu cực Rủi ro có thể mang đến những tổn thất, mất mát, nguy hiểm cho con người, nhưng cũng có thể mang đến những cơ hội.[26] Rủi ro thường bao gồm 2 thành phần: Xác suất xảy ra sự kiện đó, Mức

độ tác động nếu sự kiện đó xảy ra và có thể lượng hoá như sau:[12], [19]

Rủi ro = f(xác suất, tác động) = Xác suất xuất hiện * Tác động

Cần phân biệt hai phạm trù: rủi ro và bất trắc Bất trắc phản ánh tình huống, trong đó không thể biết được xác suất xuất hiện của sự kiện Rủi ro và bất trắc có thể xem như hai đầu của đoạn thẳng

Có thể định lượng

Đánh giá được về thống kê

Số liệu tin cậy

Không có khả năng định lượng Không đánh giá được

Ý kiến không chính thức

b Đặc điểm của dự án đầu tư xây dựng công trình tác động đến công tác quản trị rủi ro

* Dự án xây dựng không cố định, có tính lưu động cao và không ổn định

Khác với nhiều ngành kinh tế khác, trong xây dựng đường bộ, con người

và công cụ lao động luôn phải di chuyển từ nơi này đến nơi khác còn sản phẩm xây dựng được hình thành và đứng yên tại chỗ Các tác động ảnh hưởng đến kết quả của quá trình sản xuất kinh doanh xây dựng:

- Các giải pháp công nghệ và phương án tổ chức xây dựng phải luôn biến đổi để phù hợp với thời gian và địa điểm xây dựng Mỗi công trình xây dựng

có một phương án tổ chức xây dựng khác nhau, điều này làm tăng chi phí cho quá trình xây dựng và gây rủi ro do sự không phù hợp giữa giải pháp công nghệ và phương án thi công

- Việc di chuyển lực lượng sản xuất, nhân công, máy móc thiết bị và các công trình tạm phục vụ quá trình thi công xây dựng làm nảy sinh thêm các khoản chi phí, đồng thời gây khó khăn trong việc cải thiện điều kiện làm việc cho người lao động và dễ gặp phải rủi ro trong quá trình di chuyển ảnh hưởng tới tiến độ thi công, chất lượng máy móc thiết bị và đời sống người lao động

- Tính lưu động của sản xuất xây dựng đòi hỏi phải tăng cường khả năng

cơ động, linh hoạt của các phương án tổ chức thi công, tăng cường điều hành tác nghiệp, tận dụng tối đa các lực lượng và tiềm năng sản xuất của địa phương nơi xây dựng công trình

* Sản xuất xây dựng tiến hành theo đơn đặt hàng của chủ đầu tư

Mỗi công trình xây dựng được thực hiện theo đơn đặt hàng của chủ đầu

tư thông qua đấu thầu Đặc điểm này gây nên một số tác động đến quá trình sản xuất xây dựng như sau:

- Cùng một loại công trình nhưng nếu được xây dựng tại những địa điểm khác nhau vào những thời điểm khác nhau sẽ không giống nhau về phương án

tổ chức thi công, về trình tự công nghệ và đặc biệt là khác nhau về giá cả

- Giá của mỗi công trình xây dựng được tính toán theo các phương pháp xác định giá cả sản phẩm xây dựng và được xác định sau khi tiến hành đấu thầu

* Chu kỳ sản xuất thường dài

- Vốn đầu tư xây dựng của chủ đầu tư và vốn sản xuất của các tổ chức xây dựng thường bị ứ đọng lâu tại công trình

- Thời gian xây dựng dài làm cho các tổ chức xây dựng dễ gặp phải rủi

ro theo thời gian, đó là dễ bị hao mòn vô hình ngay từ khi mới hoàn thành, giá vật liệu thay đổi, chi phí khấu hao máy móc thiết bị lớn

* Quá trình sản xuất xây dựng rất phức tạp đòi hỏi phải có nhiều lực lượng tham gia hợp tác cùng thực hiện

Đó là sự phối hợp thực hiện giữa chủ đầu tư, tư vấn, nhà thầu thi công,

các nhà cung cấp nguyên vật liệu,…Khác với các ngành sản xuất khác, trong xây dựng, cùng một công trình xây dựng có nhiều đơn vị tham gia thực hiện trong cùng một thời gian, không gian tương đối hạn chế

* Sản xuất xây dựng tiến hành ngoài trời và ảnh hưởng của thời tiết

- Trong mọi kế hoạch xây dựng được lập ra đều phải chú ý đến yếu tố thời tiết và khí hậu

- Khi lập kế hoạch tổ chức thi công và kế hoạch chi phí, các tổ chức xây dựng luôn luôn phải tính đến các biện pháp khắc phục ảnh hưởng của thời tiết, khí hậu nhằm giảm bớt những rủi ro có thể xảy ra

- Trong sản xuất xây dựng, người lao động và máy móc thiết bị thi công thường xuyên phải làm việc ngoài trời

* Sản xuất xây dựng sử dụng nhiều lao động, điều kiện làm việc nặng nhọc, cơ giới hóa hạn chế, đặc biệt việc áp dụng tự động hóa quá trình xây lắp phát triển chậm

- Sản xuất xây dựng là một ngành sản xuất có nhiều công việc nặng nhọc nhưng lao động thủ công vẫn chiếm tỉ lệ cao

- Do sử dụng nhiều lao động thủ công và có sự phối hợp với máy móc thiết bị thi công trên công trường nên vấn đề bảo hộ, an toàn lao động cho người thợ cần được các tổ chức xây dựng đặc biệt quan tâm

* Sản xuất xây dựng chịu ảnh hưởng của lợi nhuận chênh lệch do địa điểm xây dựng đem lại

Không những chịu ảnh hưởng trực tiếp của các điều kiện tự nhiên tại nơi xây dựng công trình mà sản phẩm xây dựng còn chịu ảnh hưởng trực tiếp của các điều kiện kinh tế xã hội tại địa điểm xây dựng đó

Tóm lại: Công tác quản trị rủi ro cần phải được tiến hành trong suốt vòng đời của dự án Sơ đồ dưới đây thể hiện quá trình quản trị rủi ro dự án

Sơ đồ 1.2 Quá trình quản trị rủi ro dự án đầu tư xây dựng công trình

(Nguồn: Lê Văn Long, Tạp chí kinh tế xây dựng, số 4/2006[13])

1.2.2 Phân loại rủi ro

Có rất nhiều nguyên nhân gây ra rủi ro Việc nhận thức rõ được nguyên nhân, và tìm ra các biện pháp đối phó thích ứng kịp thời sẽ làm giảm mức độ rủi ro cho dự án đầu tư; đặc biệt trong công tác lập kế hoạch, tổ chức thực

LẬP DỰ ÁN

THẨM ĐỊNH DỰ ÁN

QUYẾT ĐỊNH ĐẦU TƯ

THỰC HIỆN ĐẦU TƯ XÂY

DỰNG CÔNG TRÌNH

Quá trình thực hiện theo từng

năm từ năm bắt đầu đến kết

thúc xây dựng

KHAI THÁC VẬN HÀNH

DỰ ÁN

Quá trình thực hiện theo từng

năm trong suốt quá trình từ khi

đưa dự án vào khai thác, khai

thác đến kết thúc thời gian phân

tích dự án

- Xác định các nội dung cần thiết của dự án

- Xác định toàn bộ rủi ro trong toàn bộ quá trình tiến hành dự án

- Phân tích, đánh giá ảnh hưởng rủi ro tới các mục tiêu dự án

- Xây dựng các giải pháp kiểm soát, phòng ngừa rủi ro

- Cập nhật các rủi ro có thể xảy ra và những rủi ro đã mất đi trong năm thực hiện

- Phân tích, đánh giá ảnh hưởng rủi ro tới các mục tiêu dự án

- Lập kế hoạch phòng ngừa, kiểm soát, đối phó rủi ro

- Thực hiện các hành động đối phó với các rủi ro xảy ra

- Đánh giá hậu quả do rủi ro gây ra với dự

án, đối chiếu với kế hoạch

- Cập nhật các rủi ro có thể xảy ra và những rủi ro đã mất đi trong năm thực hiện

- Phân tích, đánh giá ảnh hưởng rủi ro tới các mục tiêu dự án

- Lập kế hoạch phòng ngừa, kiểm soát, đối phó rủi ro

- Thực hiện các hành động đối phó với các rủi ro xảy ra

- Đánh giá hậu quả do rủi ro gây ra với dự

án, đối chiếu với kế hoạch

hiện, chỉ đạo và giám sát yêu cầu phải nhận biết chính xác những nguyên nhân tiềm tàng rủi ro, giữ một mức độ an toàn nhất định sẽ làm giảm được rủi ro

Các hậu quả thường gặp các rủi ro trong ngành xây dựng là mất uy tín, giảm sút nhân sự giỏi, thiệt hại thu nhập, các tai nạn lao động, sự cố công trình, giảm chất lượng xây dựng công trình, vận hành kém, phá sản,

Do vậy, yêu cầu phải nhận biết và quản lý rủi ro một cách hiệu quả, người ta thường phân loại các rủi ro theo mục đích sử dụng trong phân tích các hoạt động đầu tư Các rủi ro được phân loại theo các cách như sau:

a Về tính chất khách quan của rủi ro: rủi ro thuần túy và rủi ro suy tính (suy đoán) (Pure risk and Speculative risk)

- Rủi ro thuần túy: là rủi ro dẫn đến mất mát tổn thất và không có cơ hội kiếm lời, ví dụ như tài sản bị phá hủy Loại rủi ro này thường dẫn đến hậu quả mất mát thiệt hại ít hoặc nhiều về vật chất tài sản hoặc tính mạng con người của công trình dự án Hơn nữa là công trình có thể bị phá hủy tài sản Một số

ví dụ của loại rủi ro thuần túy là do hỏa hoạn, hạn hán, lũ lụt, động đất, sóng thần, Biện pháp đối phó với rủi ro này là bảo hiểm

- Rủi ro suy tính: là rủi ro do ảnh hưởng của những nguyên nhân khó dự đoán, phạm vi ảnh hưởng rất rộng Loại rủi ro này tồn tại khi có một nguy cơ tổn thất song song với một cơ hội kiếm lời, nó liên quan đến quyết định lựa chọn của con người Ví dụ, rủi ro do thay đổi giá cả, bất ổn chính trị, Đặc điểm cơ bản của loại rủi ro này là không được bảo hiểm nhưng có thể đối phó bằng biện pháp rào chắn (hedging)

Việc phân chia rủi ro thuần túy và rủi ro rủi ro suy tính có ý nghĩa quan trọng trong việc lựa chọn biện pháp đối phó, phòng tránh rủi ro; tuy nhiên trong thực tế ranh giới giữa hai loại này còn mơ hồ vì trong hầu hết rủi ro đều chứa cả hai yếu tố này Trong thực tế, con người thường dễ dàng chấp

nhận rủi ro suy tính nhưng hầu như không có ai sẵn sàng chấp nhận rủi ro thuần túy

b Về hậu quả để lại cho các hoạt động của con người: Rủi ro số đông

(toàn cục, cơ bản) và rủi ro bộ phận (riêng biệt)

- Rủi ro số đông: là các rủi ro gây ra các tổn thất khách quan theo nguồn gốc rủi ro và theo kết quả gây ra

- Rủi ro bộ phận: là các rủi ro xuất phát từ các biến cố chủ quan của từng

cá nhân và có tác động đến một nhóm người nhất định, chẳng hạn rủi ro do tai nạn, hoặc do thiếu thận trọng khi làm việc cũng như cuộc sống

Việc phân loại rủi ro theo hậu quả để lại rất quan trọng trong việc tổ chức xã hội, nó liên quan đến việc nên hay không nên chia sẻ rủi ro trong cộng đồng xã hội

c Về nguồn gốc phát sinh rủi ro: Rủi ro do các hiện tượng tự nhiên, do

môi trường vật chất, và do các môi trường phi vật chất khác

- Rủi ro do các hiện tượng tự nhiên: đây là nguồn rủi do cơ bản dẫn đến các rủi ro thuần túy và để lại hậu quả rất nghiêm trọng cho con người

- Rủi ro do môi trường vật chất: như do hỏa hoạn, bất cẩn, cháy nổ

- Rủi ro do các môi trường phi vật chất khác: môi trường phi vật chất

là các môi trường kinh tế, xã hội, chính trị, pháp luật, hoặc môi trường hoạt động của các tổ chức Quá trình hoạt động của các tổ chức có thể làm phát sinh nhiều rủi ro và bất trắc Việc nhận biết và đánh giá rủi ro này rất khó khăn, phụ thuộc chủ yếu vào trình độ của các nhà phân tích rủi

Kết luận: Các tổn thất phát sinh từ các nguồn rủi ro là rất nhiều và rất đa dạng Một số tổn thất có thể phát sinh từ cả hai nguồn khác nhau Việc phân loại rủi theo nguồn phát sinh giúp cho các nhà quản trị rủi ro tránh bỏ sót các thông tin khi phân tích đồng thời giúp cho việc lựa chọn các biện pháp phòng chống rủi ro sau này

d Theo khả năng khống chế của con người: Rủi ro có thể khống chế và

e Theo phạm vi xuất hiện rủi ro: gồm có rủi ro chung và rủi ro cụ thể

- Rủi ro chung là các rủi ro gắn chặt với môi trường chính trị, kinh tế và pháp luật Các rủi ro chính trị gồm có rủi ro về hệ thống chính trị, chính sách thuế, do cơ chế quản lý cấp vĩ mô, về chế độ độc quyền

- Rủi ro cụ thể là các rủi ro gắn liền với các lĩnh vực sản xuất kinh doanh

cụ thể hoặc lĩnh vực hoạt động khác, chẳng hạn rủi ro theo các giai đoạn của quá trình đầu tư xây dựng, rủi ro đối với việc thực hiện và hoàn thành kế hoạch, các rủi ro trong vận hành

Tóm lại, tùy theo tính chất đặc thù công việc mà chúng ta có thể phân loại rủi ro theo các cách khác nhau như trên Mỗi cách phân loại phù hợp với từng mục đích sử dụng khác nhau Nhà phân tích rủi ro phải biết vận dụng cho từng trường hợp cụ thể sao cho có thể đưa ra những biện pháp quản lý để đối phó hạn chế rủi ro tốt nhất Có thể tóm tắt các cách phân loại rủi ro như sơ

đồ 1.3 dưới đây

Sơ đồ 1.3 Phân loại rủi ro [11]

1.2.3 Quản trị rủi ro dự án đầu tư

a Khái niệm về quản trị rủi ro

Theo PGS Lê Kiều [11], Quản trị rủi ro được định nghĩa là một sự cố gắng có tổ chức để nhận ra và lượng hóa các khả năng xảy ra rủi ro, đồng thời

đề xuất các kế hoạch nhằm loại trừ hoặc giảm bớt các hậu quả mà rủi ro có thể gây ra Cụ thể hơn, Ben Obinero Uwakweh [18] nêu rõ quản trị rủi ro là một quá trình các bước đi được xác định kỹ lưỡng, hỗ trợ tốt hơn quá trình đưa ra quyết định cho công tác thực hiện nghiên cứu rủi ro và các tác động nhằm giảm thiểu các hậu quả mà rủi ro có thể gây ra

Theo Hiệp hội Quản lý dự án Anh Quốc (APM) [28], quản trị rủi ro

được định nghĩa là "một quá trình có tổ chức cho phép các rủi ro riêng lẻ và rủi ro chung của dự án được hiểu và quản lý một cách chủ động, tối ưu hóa thành công của dự án bằng cách giảm thiểu thiệt hại và phát huy tối đa các

cơ hội."

b Biện pháp các tổ chức thường thực hiện để đề phòng rủi ro

- Mua bảo hiểm nhằm chuyển rủi ro (nếu có) sang các hãng bảo hiểm Theo phương pháp này, việc đối phó với các rủi ro mang tính chất bị động, vì việc bảo hiểm chỉ có hiệu quả khi rủi ro đã xảy ra

- Trái lại với cách trên, ở đây quản trị rủi ro bằng cách tiếp cận với các rủi ro mang tính tích cực, đó là chủ động dự kiến trước những mất mát có thể xảy ra và tìm cách giảm nhẹ hậu quả của chúng Vậy bảo hiểm không còn là phương pháp duy nhất để hạn chế rủi ro mà chỉ là một trong những phương pháp quan trọng và có hiệu quả để bù lại phần kinh phí do bị mất mát trong trường hợp có rủi ro xảy ra

Rủi ro trong xây dựng nói chung và trong xây dựng các công trình đường bộ nói riêng tại Đà Nẵng hiện nay đang là một vấn đề lớn, gây tổn hại rất nhiều công sức, tiền của, tài sản chung của đất nước cần phải được giải quyết, khắc phục

Những rủi ro xảy ra trong xây dựng các công trình đường bộ do nguyên nhân khách quan hay chủ quan đã và đang gây hậu quả nghiêm trọng cho cá nhân, các tổ chức (doanh nghiệp) và xã hội Luật xây dựng[15] cũng mới chỉ nói đến sự cố công trình (chương VIII sự cố công trình) chứ chưa đặt vấn đề quản trị rủi ro công trình

1.3 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO DỰ ÁN ĐẦU TƯ

Quản trị rủi ro gồm các tiến trình hoạch định quản trị rủi ro, nhận diện rủi ro, phân tích đánh giá rủi ro, phát triển kế hoạch đối phó, giám sát và kiểm soát rủi ro một cách liên tục

Sơ đồ 1.4 Sơ đồ quá trình quản trị rủi ro

1.3.1 Lập kế hoạch quản trị rủi ro

Kế hoạch quản trị rủi ro là quá trình có hệ thống các quyết định làm thế nào để tiếp cận, đặt kế hoạch và thực hiện các hoạt động quản trị rủi ro trong suốt vòng đời dự án Nó được thiết kế để tối đa hóa kết quả có lợi của những

cơ hội và giảm thiểu hoặc loại bỏ các hậu quả của các sự kiện nguy cơ bất lợi Trong lập kế họach rủi ro, cần phải có thêm kế hoạch dự phòng, kế hoạch rút lui, quỹ dự phòng:

+ Kế hoạch dự phòng (đối phó những bất ngờ) là những hoạt động xác định trước mà thành viên của dự án sẽ thực hiện nếu một sự kiện rủi ro xuất hiện

+ Kế hoạch rút lui được thực hiện cho những rủi ro có tác động lớn tới những yêu cầu mục tiêu của dự án

+ Quỹ dự phòng hay tiền trợ cấp được giữ bởi nhà tài trợ và dùng giảm nhẹ chi phí hay rủi ro lịch biểu nếu có sự thay đổi về phạm vi hay chất lượng

Kế hoạch quản trị rủi ro không chi tiết hoá các phương án đối phó rủi ro riêng rẽ mà đề cập các vấn đề sau:

- Các rủi ro được xác định như thế nào

- Các phân tích định tính được thực hiện như thế nào

- Các phân tích định lượng được thực hiện như thế nào

- Hoạch định phản ứng rủi ro như thế nào

Đo lường và đánh giá rủi ro (định tính, định lượng)

- Các rủi ro sẽ được giám sát ra sao

- Các hoạt động quản trị rủi ro thường xuyên sẽ được thực hiện như thế nào trong suốt chu kỳ sống của dự án

- Các điều kiện đã biết và không biết (biết có thể xảy ra nhưng không biết nó xảy ra lúc nào): loại này không thường xuyên xảy ra tức là loại rủi ro này xuất hiện ít (rất ít) nhưng tác động lại rất lớn, ví dụ như điều kiện thời tiết cực kỳ xấu - một trận bão rất lớn, động đất, sóng thần

- Các điều kiện không biết trước: các loại rủi ro không thể nhận biết trước được Song các số liệu cũ ở các công trình tương tự trong một vùng địa lý tương tự cũng có thể cho ta các chỉ dẫn và thông qua xác định cẩn thận, tỷ mỉ các điều kiện đã biết và không biết có thể loại đi nhiều các yếu tố không biết

Như vậy NDRR là quá trình xác định liên tục và có hệ thống các rủi ro của dự án Các hoạt động NDRR nhằm thu thập các thông tin đầy đủ về nguồn rủi ro, các yếu tố hiểm họa và nguy cơ rủi ro để từ đó đưa ra một danh sách các rủi ro mà dự án hải chịu Danh sách này càng đầy đủ và hệ thống bao nhiêu thì càng giúp cho quá trình quản trị rủi ro hiệu quả bấy nhiêu

Thông thường một nhà quản trị rủi ro thường khó có thể xác định hết tất

cả các loại rủi ro của dự án nên không thể có biện pháp quản lý đối với các rủi

ro chưa được nhận dạng (phát hiện), có nghĩa là đã vô tình giữ lại các rủi ro

này Vì vậy công tác nhận dạng và lựa chọn một phương pháp NDRR đã áp dụng hiệu quả như phương pháp "Bảng liệt kê" hay "Bảng đăng ký rủi ro", phương pháp "Lưu đồ", phương pháp "Thanh tra hiện trường", trong đó phương pháp "Bảng liệt kê" tỏ ra đơn giản và đã được một số tổ chức quản trị rủi ro trên thế giới áp dụng nhiều

ĐỐI PHÓ

Bỏ qua Loại bỏ Chuyển giao Giữ lại

Hành động

Ngày Bên

thực hiện

Trạng thái

Một "Bảng liệt kê" các rủi ro thường theo bảng câu hỏi yêu cầu các thông tin cần thiết để nhận dạng và xử lý các đối tượng rủi ro Các bảng câu hỏi thường được thiết kế nhằm mục đích nhắc lại các nhà quản trị rủi ro phát hiện ra các tổn thất có thể có, thu thập các thông tin diễn tả hình thức và mức

độ rủi ro mà dự án có thể gặp phải, dự kiến một chương trình quản trị rủi ro hiệu quả Đối với các rủi ro về kỹ thuật chỉ cần lập bảng liệt kê đối với các dự kiến về mức độ thiệt hại và tần số tổn thất Đối với các rủi ro xuất hiện từ nguyên nhân ngẫu nhiên tác dụng từ bên ngoài và các rủi ro xuất phát từ nguyên nhân do thủ tục hành chính pháp lý đòi hỏi phải có một nhà chuyên môn được đào tạo về lĩnh vực quản trị rủi ro nghiên cứu đề xuất

Để NDRR cần khảo sát 2 nội dung: Cở sở và các phương pháp NDRR

a Cơ sở để NDRR

Xác định phạm vi và mục tiêu của dự án sẽ là cơ sở để NDRR tiềm ẩn Rủi ro có thể xuất hiện trong:

- Dự toán chi phí công việc và kế hoạch quản lý chi phí: báo cáo này đưa

ra con số cụ thể chi phí hoàn thành một công việc Do vậy, thông qua xem xét

dự toán, chúng ta có thể xác định liệu dự toán là đủ hay không đủ để hoàn thành công việc

- Dự kiến thời gian hoàn thành công việc và bảng tiến độ: tương tự như

dự toán chi phí, qua xem xét chúng ta có thể đánh giá liệu công việc có thể được hoàn thành kịp thời gian hay không

- Phạm vi các công việc: thể hiện qua cơ cấu phân chia công việc, là tài liệu quan trọng để tìm ra các hiểm họa trên cả phương diện vi mô và vĩ mô

- Kế hoạch quản lý chất lượng: Một bản kế hoạch quản lý chất lượng tốt

có thể giảm thiểu được nhiều rủi ro trong xây dựng và ngược lại

- Các tài liệu khác như các báo cáo thực hiện công việc, ví dụ nhật ký công trình, các biên bản nghiệm thu, báo cáo giá trị thu được, và cơ cấu tổ chức thực hiện cũng là các nguồn tài liệu cần thiết để nhận dạng rủi ro

b Các phương pháp NDRR Thường có 6 phương pháp:

- Xem xét tài liệu: việc xem xét các tài liệu có hệ thống như ở trên, đánh giá chất lượng và tính thống nhất của chúng là các chỉ dẫn quan trọng để phát hiện các rủi ro công trình

- Thu thập thông tin về rủi ro: gồm có 4 cách thu thập như sau

+ Tấn công não (brainstorming): đây là phương pháp khá phổ biến lấy ý kiến của nhóm dự án về những rủi ro có thể xảy ra cho công trình Nhóm dự

án bao gồm nhiều người ở các bộ phận khác nhau Các rủi ro sau khi nhận dạng sẽ được nhóm và phân loại

+ Phương pháp Delphi: đây là cách lấy ý kiến thống nhất từ các chuyên gia Các rủi ro sẽ được thu thập qua một vài chuyên gia có kinh nghiệm, sau

đó được tổng kết lại và gửi cho các chuyên gia khác Các chuyên gia này sẽ đánh giá và đưa ra ý kiến thống nhất về các rủi ro cho công trình Phương pháp này loại trừ các ý kiến chủ quan cá nhân của một hoặc vài người về rủi

ro, như vậy các rủi ro thu thập được sẽ là kết quả khách quan

+ Phỏng vấn (interview): một phương pháp thường dùng khác là phỏng vấn trực tiếp hoặc bằng các bảng câu hỏi gửi qua email các bên liên quan đến công trình dự án về các rủi ro công trình Các bên liên quan ở các vị trí khác nhau sẽ đưa ra một bức tranh tổng thể về rủi ro công trình

+ Phân tích nguyên nhân cốt lõi dẫn đến rủi ro (root cause analysis): đây

là phương pháp truy tìm nguyên nhân cốt lõi của vấn đề, khám phá các nguyên nhân cơ bản dẫn tới nó, và phát triển hành động ngăn ngừa

- Phân tích danh mục: Các danh mục NDRR được phát triển dựa trên các

dữ liệu lịch sử và kiến thức có được từ các công trình tương tự và các nguồn thông tin khác Đây là phương pháp khá nhanh chóng và đơn giản, tuy nhiên

nó không cho phép người dùng xem xét thấu đáo mọi khía cạnh Do vậy danh mục này phải được thường xuyên cập nhật lại trong suốt quá trình quản lý để

bổ sung những rủi ro mới và các bài học mới

- Phân tích các giả thuyết: trong khi tiến hành quản lý dự án công trình, các rủi ro xác định thường dựa trên các giả thuyết, hay viễn cảnh Việc phân tích các giả thuyết sẽ giúp chúng ta khám phá ra tính xác đáng của các giả thuyết khi áp dụng chúng vào trong quản lí Đồng thời việc phân tích này sẽ giúp chúng ta khám phá ra các rủi ro từ việc giả thuyết không chính xác, không ổn đinh, thiếu nhất quán

- Các phương pháp sơ đồ: bao gồm các sơ đồ nguyên nhân và hậu quả, biểu đồ hệ thống hoặc dòng, sơ đồ ảnh hưởng

- Phân tích SWOT (Strong, Weakness, Opportunity, Threat): là phân tích công trình trên các mặt điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, và bất trắc

1.3.3 Đo lường và đánh giá rủi ro (ĐL & ĐGRR)

Nhận dạng và phân loại rui ro là 2 bước khởi đầu có ý nghĩa quan trọng trong quá trình quản trị rủi ro, nó cho biết một danh sách đầy đủ về các loại rủi ro có thể xảy ra đối với một dự án Tuy nhiên các thông tin đó chưa đủ để các nhà quản lý đối phó với các rủi ro có thể xảy ra

Để có thể đề ra các biện pháp XLRR có hiệu quả cần có thêm các thông tin để đo lường mức độ của rủi ro đối với dự án hay một tổ chức Cụ thể là đo lường tần số tổn thất có thể xảy ra (đối với rủi ro thuần túy) hoặc đo lường tần số của các kết quả tiêu cực và tích cực (đối với rủi ro suy tính) Để có thể

đo lường tần số tổn thất và mức độ nghiêm trọng của tổn thất, các nhà quản trị rủi ro thường phải sử dụng các kỹ thuật xác suất thống kê toán học

Cả hai số liệu về tần số và mức độ nghiêm trọng của tổn thất đều cần thiết để đánh giá mức độ quan trọng của một nguy cơ rủi ro Tuy nhiên sự quan trọng của một nguy cơ rủi ro thường phụ thuộc vào mức độ nghiêm trọng của tổn thất chứ không phụ thuộc nhiều vào tần số xảy ra Một rủi ro gây ra nhiều thiệt hại to lớn đáng quan tâm hơn nhiều so với một rủi ro thường xuyên xảy ra nhưng chỉ gây tổn thất nhỏ

Hiện nay để ĐL&ĐGRR thường sử dụng 2 nhóm phương pháp sau:

a Phương pháp phân tích rủi ro định tính (PTRRĐT)

PTRRĐT là quá trình phân loại ưu tiên rủi ro cho các phân tích hoặc hành động tiếp theo bằng cách đánh giá và kết hợp xác suất xảy ra và tác động của rủi ro tới công trình Như vậy, những nhà quản lí có thể nâng cao hiệu quả công tác QLDA công trình bằng cách tập trung vào các rủi ro ưu tiên cao PTRRĐT đánh giá sự ưu tiên của các rủi ro đã được nhận dạng sử dụng xác suất tương đối xảy ra và tác động của nó tới các mục tiêu của dự án nếu rủi ro

xảy ra, cũng như các yếu tố khác như thời gian cần thiết để đối phó với rủi ro

và giảm thiểu rủi ro trong khuôn khổ cho phép của dự án về chi phí, tiến độ, phạm vi, và chất lượng Những đánh giá rủi ro sẽ phản ánh thái độ của những bên liên quan đối với các rủi ro cụ thể Do đó, một đánh giá hiệu quả yêu cầu

sự nhận dạng rõ ràng và sự quản lí thái độ đánh giá về rủi ro của các bên liên quan trong quá trình PTRRĐT ,bởi vì những đánh giá của từng cá nhân về các rủi ro có thể là thiên lệch, phụ thuộc nhiều vào quan điểm từng cá nhân PTRRĐT là cách đánh giá nhanh và hiệu quả về mặt chi phí cho công tác thiết lập sự ưu tiên đối phó các rủi ro theo kế hoạch và là tiền đề cho phân tích rủi ro định lượng Việc phân tích này cũng cần được xem xét và chỉnh sửa thường xuyên trong suốt quá trình QLDA công trình nhằm đáp ứng những thay đổi

Các phương pháp phân tích rủi ro định tính (PTRRĐT) gồm có:

- Đánh giá xác suất xảy ra rủi ro và tác động của nó tới công trình:

Phương pháp này xem xét xác suất xảy ra và tác động của từng rủi ro cụ thể

và xem xét các ảnh hưởng có thể có tới mục tiêu của dự án như tiến độ, chi phí, chất lượng, hay hoạt động, các ảnh hưởng bao gồm cả bất trắc và cơ hội Các rủi ro được đánh giá thông qua phỏng vấn hoặc các cuộc họp với các cá nhân được lựa chọn tham gia quản lý rủi ro Mức độ xác suất xảy ra rủi ro và tác động của nó lên mục tiêu của dự án cũng được đánh giá trong cuộc phỏng vấn hoặc cuộc họp với những lý giải cụ thể Những rủi ro với xác suất xảy ra thấp và tác động nhỏ không được bỏ qua mà vẫn để trong danh sách phục vụ cho công tác kiểm soát sau này

- Ma trận xác suất rủi ro (MTXSRR) và tác động của nó: các rủi ro có

thể được sắp xếp ưu tiên cho phân tích định tính và đối phó sau này dựa trên mức độ rủi ro Thông thường mức độ rủi ro được xác định trước theo quy tắc

đã được thống nhất chấp thuận

Bảng 1.2: Ma trận xác suất xảy ra rủi ro và tác động của nó

Cao (0.5-0,79)

Rất cao (0.8-1) Rất thấp

có tần suất xảy ra cao và tác động lớn sẽ được quản lí kiểm soát chặt chẽ

- Đánh giá chất lượng số liệu của rủi ro(CLSLRR): như đã nói ở trên,

PTRRĐT yêu cầu thông tin chính xác và khách quan Phân tích CLSLRR là kỹ thuật đánh giá mức độ hữu ích các số liệu của rủi ro Công việc này bắt đầu bằng việc xem xét số liệu rủi ro nhận dạng là chính xác, tin cậy, và có chất lượng hay không và tính thống nhất của các số liệu liên quan đến rủi ro ấy

- Phân loại rủi ro(PLRR): nhằm xác định những phần công việc nào của

dự án dễ bị rủi ro nhất

- Đánh giá tính chất tác động nhanh của rủi ro: cách đánh giá này ưu

tiên về thời gian ảnh hưởng nếu rủi ro xảy ra, mức độ nhanh chóng đối phó rủi ro Nói cách khác, các rủi ro nào có tác động nhanh tới dự án sẽ được ưu tiên xem xét trước Tính tác động nhanh ảnh hưởng của rủi ro thường được kết hợp với xác suất xảy ra và mức độ tác động của rủi ro để nhà quản trị rủi

ro đưa ra quyết định cuối cùng đối phó rủi ro

Tóm lại, phương pháp PTRRĐT rất hay dùng trong đánh giá rủi ro dự

án, đây là bước đầu tiên tạo tiền đề cho các bước phân tích định lượng cần thiết sau đấy Trong các phương pháp nêu trên, MTXSRR và tác động thường được dùng nhất vì tính đơn giản, hiệu quả của ma trận, giúp những người liên quan có được bức tranh rõ ràng về mức độ nguy hiểm các rủi ro Trên cơ sở đấy có biện pháp đối phó thích hợp

b Phương pháp phân tích rủi ro định lượng (PTRRĐL):

Phương pháp PTRRĐL là quá trình phân tích bằng con số ảnh hưởng của các rủi ro đã được nhận dạng tới các mục tiêu tổng thể của công trình, dự án PTRRĐL được thực hiện sau bước PTRRĐT cho từng mục tiêu cụ thể, trong

đó các rủi ro đã được sắp xếp ưu tiên theo xác suất xảy ra rủi ro và tác động của nó tới mục tiêu dự án PTRRĐL sẽ xác định mức độ ảnh hưởng của những rủi ro này đến dự án công trình Phân tích này thường được lặp lại sau khi có kế hoạch đối phó rủi ro như một phần của công tác quản lí và kiểm soát rủi ro nhằm xác định rủi ro tổng thể của dự án đã được giảm thiểu hay chưa

Các phương pháp PTRRĐL gồm có:

- Kỹ thuật thu thập và thể hiện số liệu:

+ Phỏng vấn: để thu thập các dữ liệu theo kinh nghiệm và thực tế những công trình trước đây nhằm lượng hóa xác suất rủi ro và tác động của rủi ro tới các mục tiêu của dự án Các thông tin cần thiết phụ thuộc vào loại phân bố xác suất sử dụng Ví dụ, phương pháp đánh giá 3 điểm thu thập thông tin và