Chiến lược truyền thông marketing tại khách sạn Furama

Header Page of 126 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG DƯƠNG THỊ HỒNG HẠNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG QUẢNG NAM Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.05 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2011 Footer Page of 126 Header Page of 126 Công trình ñược hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN TRƯỜNG SƠN Phản biện 1: TS Đào Hữu Hòa Phản biện 2: TS Nguyễn Đình Huỳnh Luận văn ñược bảo vệ Hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 31 tháng 12 năm 2011 * Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học kinh tế, Đại học Đà Nẵng Footer Page of 126 Header Page of 126 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ñề tài Ngân hàng Công Thương Quảng Nam chuyển sang NHTMCP từ tháng 7/2009, với quy mô hoạt ñộng ngày mở rộng phát triển, ñầu năm 2010 NHCTQN mở thêm hai phòng giao dịch số 5, số Tam Kỳ Thăng Bình Trong ñó, hoạt ñộng tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt ñộng ngân hàng ñây hoạt ñộng tiềm ẩn nhiều rủi ro, nợ hạn, nợ xấu có xu hướng ngày tăng theo tăng trưởng tín dụng Hậu rủi ro tín dụng ñối với ngân hàng thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm ñi với thất thoát vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại ñến uy tín vị ngân hàng Để NHCTQN hội nhập cạnh tranh tốt ñịa bàn việc hướng ñến tiêu chuẩn, chuẩn mực việc nên làm ñối với NHCTQN Do ñó, yêu cầu xây dựng mô hình quản trị quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với ñịa bàn Quảng Nam ñòi hỏi thiết ñể ñảm bảo hạn chế rủi ro hoạt ñộng cấp tín dụng Chính vậy, tác giả chọn ñề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Quảng Nam” làm ñề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Trên sở ñánh giá thực trạng rủi ro tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCTQN, ñồng thời kết hợp với nghiên cứu lý thuyết hoạt ñộng tín dụng công tác quản trị rủi ro hoạt ñộng tín dụng NHTM, ñề tài ñề xuất giải Footer Page of 126 Header Page of 126 pháp, kiến nghị ñể hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCTQN Đối tượng, phạm vi phương pháp nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt ñộng tín dụng Chi nhánh NHCTQN - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt ñộng tín dụng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCTQN - Phương pháp nghiên cứu cụ thể sau: Phương pháp vật biện chứng, phương pháp phân tích tổng hợp, so sánh số liệu… Ý nghĩa khoa học thực tiễn ñề tài - Hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Phân tích tình hình hoạt ñộng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCTQN, từ ñó ñánh giá mặt tích cực hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng - Đề xuất số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCTQN Kết cấu luận văn Ngoài phần mở ñầu phần kết luận, luận văn ñược chia làm chương: Chương 1: Tổng quan quản trị rủi ro tín dụng hoạt ñộng NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCTQN Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCTQN Footer Page of 126 Header Page of 126 CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ñó ngân hàng ñóng vai trò vừa người ñi vay vừa người cho vay Trong quan hệ ñó người cho vay tin tưởng người ñi vay sử dụng vốn vay ñúng mục ñích, ñúng thoả thuận, làm ăn có lãi có khả hoàn trả ñủ gốc lãi ñúng thời hạn Ngày nay, NHTM phân loại tín dụng thành loại sau: - Theo phương thức cho vay - Theo mức ñộ tín nhiệm ñối với khách hàng - Theo mức ñộ rủi ro khoản vay - Theo mục ñích sử dụng vốn - Theo ngành kinh tế - Theo thời hạn tín dụng - Theo hình thức tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng: 1.1.2.1 Khái niệm: “Rủi ro tín dụng hoạt ñộng ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt ñộng ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Footer Page of 126 Header Page of 126 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng khác tùy theo mục ñích, yêu cầu nghiên cứu Tùy theo tiêu chí phân loại mà người ta chia rủi ro tín dụng thành loại khác Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro: - Rủi ro giao dịch: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo ñảm, rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro danh mục: rủi ro nội, rủi ro tập Căn vào hình thức tài trợ vốn: rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro nội bảng rủi ro ngoại bảng Căn vào tính chất: rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro sai hẹn rủi ro vốn 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng dự kiến, ngăn ngừa ñề xuất biện pháp kiểm soát rủi ro nhằm loại bỏ, giảm nhẹ chuyển chúng sang tác nhân khác tạo ñiều kiện sử dụng tối ưu nguồn lực doanh nghiệp 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Các mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng:7 Phát xử lý rủi ro giai ñoạn lập hồ sơ tín dụng; Phát xử lý rủi ro giai ñoạn phân tích tín dụng; Phát xử lý rủi ro liên quan ñến bảo ñảm tín dụng; Phát xử lý rủi ro giai ñoạn ñịnh & giải ngân tín dụng 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nhận dạng xác ñịnh rủi ro tín dụng Mô hình ñiểm số tín dụng xếp hạng tín dụng theo S&P Footer Page of 126 Header Page of 126 Bảng 1.1: Tiêu chuẩn xếp hạng khách hàng S&P (Standard & Poor’s) Loại Đặc ñiểm Mức rủi ro AAA: Loại Chất lượng tín dụng tốt - cực Thấp tối ưu kỳ uy tín ñối với nghĩa vụ trả nợ AA: Loại Chất lượng tín dụng tốt, uy Thấp thời hạn tốt tín cao AAA Dễ bị ảnh hưởng ñối với A: Loại ñiều kiện kinh tế Chất lượng tín Thấp dụng tốt BBB: Loại Hoạt ñộng hiệu có triển Trung bình vọng ngắn hạn BB: Loại Thận trọng cần thiết - tiềm lực Trung bình trung bình tài trung bình, có dài hạn cao BBB nguy tiềm ẩn Dễ bị tổn thương thay Cao, khả tự chủ B: Loại ñổi ñiều kiện kinh tế Hiện có tài thấp Về lâu trung bình khả thực nghĩa vụ tài dài khả thu hồi vốn khó khăn CCC: Loại Hiện có khả không Cao, ngân hàng có khả trung toán nợ - phụ thuộc vào ñiều vốn bình kiện kinh tế thuận lợi ngắn hạn CC: Loại Rất cao, ngân hàng có xa Khả không toán nợ cao khả vốn trung bình ngắn hạn Rất cao, ngân hàng C: Loại Ngừng kinh doanh bị phá sản phải nhiều thời gia yếu công sức ñể thu hồi nợ Đặc biệt cao, ngân hàng D: Loại Không có khả trả nợ thu yếu hồi ñược Footer Page of 126 Header Page of 126 1.2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng Một số số thường ñược sử dụng ñể ñánh giá rủi ro tín dụng 1.2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng - Kiểm soát nguồn gây rủi ro tín dụng; Kiểm soát việc tiến hành kiểm tra, kiểm soát nội bộ; Kiểm soát trình thẩm ñịnh giải ngân; Phân tán rủi ro tín dụng 1.2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng - Các biện pháp tự khắc phục rủi ro tín dụng; Chuyển nhượng tài sản; Các biện pháp chuyển giao rủi ro tín dụng: 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng ñến công tác quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Các nhân tố thuộc lực quản trị ngân hàng - Ngân hàng ñủ thông tin số liệu thống kê; Sự lơi lỏng trình giám sát; Quá tin tưởng vào tài sản chấp - Chạy theo số lượng mà lãng việc coi trọng chất lượng Ngân hàng thiếu phận chuyên trách theo dõi rủi ro - Năng lực phẩm chất ñạo ñức số cán tín dụng 1.3.2 Các nhân tố thuộc phía khách hàng - Kinh nghiệm kinh doanh ñang trình ñộ thấp - Lợi dụng ñiểm yếu NHTM - Sử dụng sai mục ñích - Việc trốn tránh trách nhiệm, nghĩa vụ ñã uỷ quyền - Không có thiện chí trả nợ 1.3.3 Các nhân tố khách quan - Do môi trường pháp lý chưa hoàn thiện ñồng - Do biến ñộng kinh tế suy thoái kinh tế - Trình ñộ chuyên môn công nghệ chưa tốt - Ngoài ra, rủi ro từ môi trường thiên nhiên Footer Page of 126 Header Page of 126 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG QUẢNG NAM 2.1 Tổng quan Ngân hàng Công Thương Quảng Nam 2.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức Chi nhánh NHCTQN ñơn vị phụ thuộc Ngân hàng Công Thương Việt Nam thành lập ngày 25/2/1997, ñược tách từ chi nhánh Ngân hàng Công Thương Quảng Nam- Đà Nẵng Tháng 7/2009 Ngân hàng Công Thương Quảng Nam chuyển sang NHTMCP Công Thương Quảng Nam (theo giấy phép thành lập hoạt ñộng Thống ñốc NHNN Việt Nam số 142/GP-NHNN, ngày 03/07/2009) Chi nhánh NHCTQN ñóng 22 Phan Bội Châu -Tam Kỳ Quảng Nam Điện thoại: 0510.3852.859 NHCTQN gồm có phòng giao dịch * Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHCTQN Mô hình 2.1: Cơ cấu tổ chức NHCTQN (trang 25, luận văn) 2.1.2 Bộ máy quản trị rủi ro tín dụng Hiện Vietinbank Quảng Nam áp dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Mô hình có tách biệt cách ñộc lập chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh tác nghiệp * Điểm mạnh: • Quản lý rủi ro cách hệ thống quy mô toàn ngân hàng, ñảm bảo tính cạnh tranh lâu dài • Thiết lập trì môi trường quản lý rủi ro ñồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt ñộng phận kinh doanh nâng cao lực ño lường giám sát rủi ro Footer Page of 126 Header Page 10 of 126 10 • Xây dựng sách quản lý rủi ro thống cho toàn hệ thống * Điểm yếu: • Việc xây dựng triển khai mô hình quản lý tập trung ñòi hỏi phải ñầu tư nhiều công sức thời gian • Đội ngũ cán phải có kiến thức cần thiết biết áp dụng lý thuyết với thực tiễn 2.2 Khái quát hoạt ñộng kinh doanh Chi nhánh 2.2.1 Tình hình huy ñộng vốn Xem bảng 2.1: Tình hình huy ñộng vốn NHCTQN năm 2008-2010 (trang 29, luận văn) 2.2.2 Tình hình thu nhập – chi phí Xem bảng 2.2: Tình hình thu nhập - chi phí giai ñoạn: 2008 2010 (trang 30, luận văn) 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 2.3.1 Nhận diện xác ñịnh rủi ro tín dụng 2.3.1.1 Tiếp xúc khách hàng phân tích hồ sơ ñề nghị vay vốn Công tác ñược Chi nhánh tiến hành tiếp nhận hồ sơ ñề nghị vay vốn khách hàng - Phân tích hồ sơ ñề nghị vay vốn: Phân tích hồ sơ ñề nghị vay vốn ñược xem phương pháp hữu hiệu ñể nhận dạng rủi ro 2.3.1.2 Lập bảng câu hỏi nghiên cứu tiến hành ñiều tra: Chi nhánh lập bảng câu hỏi liệt kê yếu tố nghi vấn ñiều kiện rủi ro ñể qua ñó nhận diện nguy rủi ro ñể có biện pháp ñiều chỉnh kịp thời 2.3.1.3 Áp dụng phương pháp tính ñiểm xếp hạng tín dụng Đối với khách hàng doanh nghiệp: Footer Page 10 of 126 Header Page 12 of 126 12 Đối với khách hàng cá nhân : NHCTQN chấm ñiểm khách hàng cá nhân bao gồm hai phần tiêu chấm ñiểm thông tin cá nhân tiêu chấm ñiểm quan hệ khách hàng Mô hình 2.3: Chấm ñiểm xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân Thu thập thông tin Chấm ñiểm thông tin cá nhân (Phụ lục 2.8) Xếp hạng Chấm ñiểm quan hệ với ngân hàng (Phụ lục 2.9) Tổng hợp ñiểm 2.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng Chi nhánh 2.3.2.1 Thực trạng cấu tín dụng Xem bảng 2.10: Cho vay theo loại hình NHCTQN giai ñoạn 2008-2010 (trang 40, luận văn) - Cơ cấu tín dụng theo thời hạn: giảm dư nợ trung dài hạn, tăng cho vay ngắn hạn nhằm giảm thiểu rủi ro - Cơ cấu ngành: hoạt ñộng tín dụng theo ngành tăng trưởng mạnh theo năm - Cơ cấu theo hình thức ñảm bảo: giảm cho vay tài sản ñảm bảo Chất lượng tín dụng khách hàng có dư nợ lớn chủ yếu nhóm nợ ñủ tiêu chuẩn, tập trung cho vay có tài sản ñảm bảo 2.3.2.2 Nợ hạn Footer Page 12 of 126 Header Page 13 of 126 13 Bảng 2.11: Tình hình nợ hạn NHCTQN giai ñoạn 20082010 ĐVT: Tỷ ñồng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Chỉ tiêu Số Số Số tiền TT(%) TT(%) TT(%) tiền tiền Tổng dư nợ 695 815 1.286 2.Tổng nợ hạn 16,828 2,42 29,197 3,58 43,305 3,36 Phân theo nhóm nợ - Nhóm 5,013 0,72 8,822 1,08 15,013 1,17 - Nhóm 4,157 0,6 7,216 0,89 12,704 0,98 - Nhóm 2,989 0,43 6,188 0,76 10,053 0,78 - Nhóm 4,669 0,67 6,971 0,85 5,535 0,43 (Nguồn: Báo cáo thường niên NHTMCP Công Thương Quảng Nam) 2.3.2.3 Nợ xấu Bảng 2.14: Tình hình nợ xấu NHCTQN giai ñoạn 2008-2010 ĐVT: Tỷ ñồng Năm 2009 Năm 2010 Năm 2008 Chỉ tiêu Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) Số tiền TT(%) I Tổng dư nợ 695 815 1.286 11,815 1,7 20,375 2,5 28,292 2,2 II Tổng nợ xấu 1.Theo thời hạn vay - Ngắn hạn 4,031 0,58 7,987 0,98 5,529 0,43 - Trung, dài hạn 7,784 1,12 12,388 1,52 22,763 1,77 2.Theo thành phần kinh tế - DNNN 9,521 1,37 15,159 1,86 22,891 1,78 - DN quốc doanh 2,293 0,33 5,216 0,64 5,401 0,42 - Cá nhân hộ gia ñình 0 0 0 Theo hình thức ñảm bảo - Đảm bảo tài sản 6,811 0,98 15,077 1,85 18,518 1,44 - Không ñảm bảo tài sản 5,004 0,72 5,298 0,65 9,774 0,76 (Nguồn: Báo cáo thường niên NHTMCP Công Thương Quảng Nam) Footer Page 13 of 126 Header Page 14 of 126 14 2.3.2.4 Các tiêu khác phản ánh rủi ro tín dụng Bảng 2.15: Tình hình chất lượng tín dụng NHCTQN năm 2008-2010 (trang 46, luận văn) 2.3.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 2.3.3.1 Kiểm soát khoản tín dụng có vấn ñề - Chi nhánh ñã triển khai ñồng nhiều biện pháp kiểm soát giảm thiểu nợ xấu như: ñánh giá khách hàng phân loại nợ xác theo thông lệ quốc tế - Kiểm tra tháng/1 lần ñối với khoản vay 2.3.3.2 Kiểm soát nguồn gây rủi ro tín dụng - Đối với rủi ro ñến từ khách hàng: Chi nhánh thường xuyên cập nhật thông tin khách hàng thông qua nhiều kênh như: thông tin từ khách hàng, từ quan chủ quản nhà nước, NHNN, báo ñài, internet - Đối với nguồn rủi ro từ nhân viên: tổ chức khóa ñào tạo nghiệp vụ cho nhân viên ñợt tập huấn nâng cao trình ñộ chuyên môn có thay ñổi, bổ sung quy ñịnh, quy trình nghiệp vụ sách Vietinbank 2.3.3.3 Kiểm soát trình giải ngân Chi nhánh ñang thực phương pháp giải ngân theo cách: giải ngân theo cam kết hợp ñồng mà thêm ñiều kiện giải ngân có ñiều kiện ràng buộc 2.3.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 2.3.4.1 Yêu cầu ñảm bảo tài sản Xem bảng 2.19: Tổng hợp xếp hạng TSĐB năm 2010 (trang 53, luận văn) Xem bảng 2.20: Tổng hợp ñánh giá tín dụng khách hàng năm 2010 (trang 54, luận văn) Footer Page 14 of 126 Header Page 15 of 126 15 2.3.4.2 Trích lập dự phòng Bảng 2.21: Trích lập dự phòng Vietinbank Quảng Nam năm 2008-2010 (trang 54, luận văn) 2.4 Những kết ñạt ñược hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 2.4.1 Kết ñạt ñược - Hoạt ñộng tín dụng Chi nhánh tăng trưởng mạnh chất lượng tín dụng ñược ñảm bảo tầm kiểm soát - Các phận ñã ñược chuyên môn hóa sâu tùy theo chức tạo tính khách quan - Ngân hàng ñã nhận diện, lường trước ñược dấu hiệu khoản vay, khách hàng có vấn ñề ñể có biện pháp ñối phó kịp thời qua xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng nội - Duy trì lựa chọn khách hàng tốt, có uy tín vay trả ñể cấp tín dụng, ñồng thời thu hẹp khoản tín dụng ñối với khách hàng ñược xem có nguy nợ hạn, gây rủi ro 2.4.2 Những hạn chế - Công tác nhận diện rủi ro ñã ñược thực bất cập, việc cảnh báo dự báo tiềm ẩn rủi ro chưa hiệu - Công tác kiểm soát rủi ro Chi nhánh thường tập trung chủ yếu vào khâu kiểm tra trước cho vay - Đo lường, ñánh giá mức ñộ rủi ro tín dụng chưa ñầy ñủ hiệu - Chất lượng nguồn nhân lực hạn chế 2.5 Nguyên nhân ảnh hưởng ñến công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 2.5.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Công tác thu thập thông tin tín dụng không ñầy ñủ Footer Page 15 of 126 Header Page 16 of 126 16 - Lạm dụng tài sản chấp ñể cho vay - Thiếu kiểm tra, giám sát khoản vay -Trình ñộ nghiệp vụ ñội ngũ CBTD hạn chế - Rủi ro cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng - Việc xác ñịnh thị trường lĩnh vực cho vay ngân hàng thời gian qua Chi nhánh chưa ñược cụ thể 2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng - Sổ sách kế toán mà doanh nghiệp cung cấp cho Chi nhánh mang tính chất hình thức thực chất - Do lực quản trị ñiều hành hạn chế - Do sử dụng vốn sai mục ñích, thiện chí trả nợ - Mặc dù chuyển sang chế vay, trả nhiều DNNN, công ty mang nặng tư tưởng bao cấp, coi vay ñược cấp, nghĩ tới trách nhiệm trả nợ … 2.5.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh - Sự biến ñộng kinh tế - Rủi ro thay ñổi môi trường tự nhiên - Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN - Sự hiệu quan pháp luật thực thi pháp luật - Cơ chế sách Nhà nước có lúc có vấn ñề chưa quán Footer Page 16 of 126 Header Page 17 of 126 17 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG QUẢNG NAM 3.1 Định hướng hoạt ñộng tín dụng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHTMCP Công Thương Quảng Nam giai ñoạn 2010-2015 3.1.1 Định hướng Một là, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng theo thông lệ tốt Hai là, cấu tín dụng theo ñịa bàn, ñối tượng khách hàng, mục ñích sử dụng vốn Ba là, hình thành hệ thống thông tin quản lý cung cấp ñầy ñủ thông tin cấu chất lượng danh mục tín dụng, bao gồm xác ñịnh tập trung rủi ro kiểm ñịnh giới hạn rủi ro Bốn là, thực giám sát hiệu quả, liên tục diễn biến khoản tín dụng ñiều kiện kinh tế bình thường, tình xấu ñể phát sớm xử lý khoản nợ có vấn ñề Năm , tiếp tục ñổi mô hình tổ chức máy quản lý tín dụng theo thông lệ quốc tế 3.1.2 Mục tiêu Bảng 3.1: Mục tiêu hoạt ñộng giai ñoạn 2010-2015 (trang 63, luận văn) 3.2 Những rủi ro tiềm ẩn trình quản trị rủi ro tín dụng - Lạm phát: Trong năm 2011 tình hình lạm phát cao - Chính sách Nhà nước: Footer Page 17 of 126 Header Page 18 of 126 18 Trước tình hình lạm phát, bắt buộc Nhà nước phải thắt chặt tín dụng, kiểm soát chặt khoản cho vay phi sản xuất, tốc ñộ tăng trưởng tín dụng 20% - Thị trường bất ñộng sản bất ổn ñịnh: - Sự cạnh tranh ngân hàng: - Hiệu hoạt ñộng doanh nghiệp ñịa bàn tỉnh: Hiện có số doanh nghiệp ñịa bàn tỉnh muốn tiếp cận nguồn vốn ñã khai báo thông tin hoạt ñộng kinh doanh không xác 3.3 Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHTMCP Công Thương Quảng Nam 3.3.1 Hoàn thiện nhận diện rủi ro tín dụng từ khách hàng cá nhân doanh nghiệp Căn xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng quan trọng, nhằm ñịnh hướng cho tổ chức tín dụng việc xếp hạng quản trị rủi ro Mặc dù nhiều ý kiến khác liên quan ñến tiêu chí nhận diện rủi ro từ khách hàng; nhiên, luận văn ñề xuất số tiêu chí sau ñây: - Cần danh mục tiêu ñể chấm ñiểm khách hàng - Cần xác ñịnh trọng số tính ñiểm tiêu - Về tiêu tài chính, phi tài chấm ñiểm khách hàng doanh nghiệp cho doanh nghiệp với quy mô khác nhau, thực tế, nghiên cứu thực nghiệm sử dụng phương pháp toán thống kê cho thấy, ñối với doanh nghiệp thuộc quy mô khác nhau, số lượng tiêu tài chính, phi tài dùng ñể ñánh giá khả trả nợ khách hàng không giống Footer Page 18 of 126 Header Page 19 of 126 19 - Cần sử dụng bảng xếp hạng khách hàng khác cho nhóm khách hàng (cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức tín dụng) ñể tránh trường hợp ñánh giá sai tình trạng khách hàng 3.3.1.1 Các tiêu chí nhận diện rủi ro tín dụng từ khách hàng doanh nghiệp Các tiêu chí phi tài chính: Như phân tích phần nguy tiềm ẩn, thời gian tới tình hình biến ñộng thị trường sách Nhà nước Vì nhận diện mức ñộ rủi ro khách hàng cần ý tới việc chấm ñiểm cho hai hạng mục Bảng 3.2: Chấm ñiểm tiêu chí phi tài dự báo rủi ro Chỉ tiêu 100 75 Điểm ban ñầu 50 25 Trọng số Chính sách Nhà nước Không ảnh Đang Rất thuận Thuận Rất hạn hưởng hạn 15% tác ñộng lợi lợi chế ñến doanh nhiều chế nghiệp Công Công nghệ Công nghệ tiên trung bình, nghệ lạc hậu, trình Khả tiến, trình trình ñộ ñối phó với ñộ quản quản trị ñộ quản 10% thay ñổi trị cao, có cao, có trị thấp, kinh kinh kinh nghiệm nghiệm nghiệm Các tiêu chí tài chính: Vietinbank Quảng Nam ñưa tiêu chí quy mô ngành nghề/lĩnh vực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Do ñó, luận văn ñề xuất phân loại doanh nghiệp nên phân loại thêm doanh nghiệp ñã cổ phần hay chưa cổ phần sau chấm ñiểm Footer Page 19 of 126 Header Page 20 of 126 20 dựa tiêu chí, ngân hàng tổng hợp ñiểm tín dụng dựa bảng trọng số phân loại doanh nghiệp theo bảng 3.3 Bảng 3.3: Bảng tổng hợp ñiểm tín dụng Thông tin tài không Thông tin tài ñược ñược kiểm toán kiểm toán Các tiêu DN DN DNNN DN NQD DNNN DN NQD ĐTNN ĐTNN Tài 25% 35% 45% 35% 45% 55% Phi tài 75% 65% 65% 65% 55% 45% 3.3.1.2.Các tiêu nhận diện rủi ro tín dụng từ khách hàng cá nhân Chi nhánh chấm ñiểm khách hàng cá nhân nên ñặt thêm tiêu chí nhận diện rủi ro khách hàng dựa uy tín khách hàng Xem bảng 3.4: Thông tin nhân thân (trang 70, luận văn) 3.3.2 Hoàn thiện tiêu chí xác lập mức dự phòng rủi ro phân loại nhóm nợ 3.3.2.1 Tiêu chí tài ñể xác lập mức dự phòng rủi ro xử lý rủi ro tín dụng Chi nhánh nên thực kiểm soát, tăng cường tiêu chí an toàn Vì vậy, phù hợp sử dụng mức vốn tự có ñể tính số an toàn phát triển hệ thống 3.3.2.2 Phân loại nhóm nợ ñể phân loại rủi ro tín dụng hợp lý Chi nhánh sử dụng tiêu ñánh giá tín nhiệm tổ chức ñịnh mức tín nhiệm quốc tế ñã sử dụng, cần tính ñến ñặc thù kinh tế Việt Nam, với số lượng khách hàng có quy mô nhỏ vừa chiếm tỷ lệ áp ñảo 3.3.3 Hoàn thiện khâu kiểm soát rủi ro tín dụng 3.3.3.1 Đánh giá lại khoản nợ vay Footer Page 20 of 126 Header Page 21 of 126 21 Đối với khoản nợ xấu phát sinh nguyên nhân khách quan khách hàng hoạt ñộng sản xuất kinh doanh bình thường, có phương án sản xuất kinh doanh hiệu ngân hàng giúp cho khách hàng có ñược hội ñể tiếp tục sản xuất kinh doanh có nguồn thu ñể trả nợ cho ngân hàng Xem bảng 3.5: Đánh giá lại khoản nợ (trang 73, luận văn) 3.3.3.2 Kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng Mô hình 3.1: Ngăn ngừa xử lý khoản vay có vấn ñề Khoản vay Hàng năm Hạng I (AAA) tháng Hạng II (AA,A) tháng Hạng III (BBB) Hạng IV (BB, B) nợ có vấn ñề Chế ñộ kiểm tra phòng ngừa rủi ro Tổ chức khai thác Hạng V (CCC, C) Hạng VI (CC,D) Thanh lý Biện pháp xử lý Kiểm tra trước cho vay Kiểm tra cho vay Kiểm tra sau cho vay 3.3.3.3 Quản lý chặt chẽ xử lý nhanh chóng khoản nợ xấu Footer Page 21 of 126 Header Page 22 of 126 22 Đối với khoản ñược phân loại vào nợ xấu vòng 30 ngày làm việc, phận tín dụng phải phối hợp với phận chuyên trách xử lý nợ ñể tập trung theo dõi, xử lý - Xem xét lại tất hồ sơ vay vốn hồ sơ tài sản ñảm bảo, cần thiết bổ sung, hoàn thiện giấy tờ tài sản ñó nhằm bảo ñảm tính pháp lý hồ sơ vay vốn ngân hàng - Đánh giá khả trả nợ khách hàng, thực tái cấu lại nợ khoảng thời gian thích hợp - Tiến hành giám sát chặt chẽ kiểm tra thường xuyên ñối với khoản nợ - Trường hợp cần thiết tiến hành thủ tục pháp lý ñể phát nhanh tài sản ñảm bảo thu hồi nợ, không ñể nợ hạn kéo dài 3.3.3.4 Xây dựng phận kiểm tra, kiểm soát nội hữu hiệu Ngân hàng cần cấu trúc lại máy kiểm tra, kiểm soát nội theo tinh thần Luật tổ chức tín dụng ban hành năm 2010, có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 Không ngừng thay ñổi hoàn thiện phương pháp kiểm tra áp dụng biện pháp kiểm tra tuỳ theo ñối tượng, mục ñích thời ñiểm kiểm tra 3.3.4 Hoàn thiện biện pháp tài trợ rủi ro tín dụng 3.3.4.1 Bảo ñảm tín dụng xử lý tài sản ñảm bảo Thời gian qua, Chi nhánh áp dụng vài loại tài sản ñảm bảo, ñó chủ yếu quyền sử dụng ñất sở hữu nhà Trong kinh tế thị trường, tính chất hoạt ñộng doanh nghiệp ña dạng, ñể mở rộng tín dụng gắn với hạn chế rủi ro ñòi hỏi ngân hàng phải sử dụng ñồng thời nhiều loại tài sản ñảm bảo hình thức ñảm bảo, vận dụng thích ứng với ñiều kiện khách hàng Các tài sản ñảm bảo phải: - Có giấy tờ, chứng từ chứng minh nguồn gốc sở hữu hợp pháp Footer Page 22 of 126 Header Page 23 of 126 23 - Vật ñảm bảo phải có tính chuyển nhượng - Có sẵn thị trường tiêu thụ - Giá trị vật ñảm bảo hoàn toàn ñược xác ñịnh ổn ñịnh thời gian dài nhằm tránh giá 3.3.4.2 Mua bảo hiểm tín dụng Trong nhiều trường hợp khách hàng vay vốn, ñặc biệt khách hàng cá nhân, tài sản chấp cầm cố họ có nhu cầu vay vốn Phần lớn khoản cho vay tiêu dùng cho vay bất ñộng sản dựa vào thu nhập khách hàng Trong trường hợp NHCTQN nên cho khách hàng vay với ñiều kiện khách hàng phải mua bảo hiểm tín dụng Những khách hàng rơi vào trạng thái thất nghiệp thu nhập trả nợ vay ngân hàng công ty bảo hiểm trả 3.3.4.3 Lập quỹ dự phòng rủi ro Hiện nay, Chi nhánh trích lập dự phòng theo quy ñinh 493/QĐ-NHNN nên trích lập thêm dịch vụ toán Trong thời hạn 15 ngày làm việc ñầu tháng thứ 3, quý Chi nhánh nên vào số dư thời ñiểm ngày cuối tháng thứ quý ñó thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro 3.3.4.4 Phân tán rủi ro Chi nhánh không nên tập trung cho vay khách hàng nhóm khách hàng, mở rộng cho vay cho nhiều ñối tượng, loại hình vay nhằm san rủi ro tập trung, sụt giảm dòng tiền từ nhóm khách hàng ñược bù ñắp phần tăng lên dòng tiền ñến từ nhóm khách hàng khác Ngoài ra, Chi nhánh cần tăng cường cho vay có tài sản ñảm bảo, giảm dần tỷ trọng khoản cho vay tính khả thi Ngoài hạn chế theo luật ñịnh, ngân hàng cần quy ñịnh tỷ lệ dư nợ tối ña cho khách hàng, Footer Page 23 of 126 Header Page 24 of 126 24 ưu tiên cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp có vốn ñầu tư nước ñặc biệt phát triển tín dụng bán lẻ Mặt khác ñối với khách hàng có nhu cầu vốn lớn cần phải tiến hành cho vay ñồng tài trợ ñể chia sẻ rủi ro ñảm bảo an toàn kinh doanh 3.3.4.5 Bán nợ Mua bán nợ việc tổ chức tín dụng có khoản nợ hạn, tồn ñọng lâu ngày nhiều biện pháp liệt ñể thu hồi không thu ñược cần phải xử lý bán nợ Việc bán khoản nợ cần thiết trình xếp, cấu lại doanh nghiệp.Thực Nghị ñịnh số 69/CP ngày 12/7/2002 Chính phủ quản lý xử lý nợ tồn ñọng ñối với doanh nghiệp Nhà nước 3.3.5 Công tác tổ chức ñội ngũ nhân viên: 3.3.5.1 Vấn ñề bố trí nguồn nhân lực: Chi nhánh cần phân chia khách hàng theo nhóm có ñặc ñiểm riêng, sở ñó Chi nhánh vào kỷ năng, lực sở trường kinh nghiệm CBTD ñể phân công cho cán thực quản lý 3.3.5.2 Đánh giá xếp hạng chất lượng hoạt ñộng tổ tín dụng Chi nhánh Căn vào kết hoạt ñộng tín dụng tổ tín dụng ñịa bàn huyện, thị ñịa bàn tỉnh với tiêu chủ yếu như: tỉ lệ thu lãi, nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu ñể xếp hạng tổ Tốt, Khá, Trung bình, Yếu ñể nâng cao trách nhiệm CBTD việc theo dõi quản lý tổ tín dụng ñó Footer Page 24 of 126 Header Page 25 of 126 25 Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo trao ñổi học kinh nghiệm liên quan ñến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ, tập huấn quy ñịnh pháp luật cho CBTD Bảng 3.8: Xếp hạng tổ tín dụng STT Tiêu chí - Tỷ lệ nợ hạn ñến 2% - Tỷ lệ thu lãi ñạt từ 95-100% -Tỷ lệ thu nợ ñến hạn ñạt 100% - Tỷ lệ nợ hạn 2-3% - Tỷ lệ thu lãi ñạt từ 90-95% - Tỷ lệ thu nợ ñến hạn ñạt 95-100% - Tỷ lệ nợ hạn 3-5% - Tỷ lệ thu lãi ñạt từ 85-90% - Tỷ lệ thu nợ ñến hạn ñạt 90-95% - Tỷ lệ nợ hạn 5% - Tỷ lệ thu lãi ñạt 85% - Tỷ lệ thu nợ ñến hạn ñạt 90% Xếp loại tổ tín dụng Tốt Khá Trung bình Yếu 3.3.5.3 Vấn ñề ñào tạo, bồi dưỡng cán Chi nhánh phải thường xuyên liên kết, tổ chức khóa ñào tạo chuyên môn nghiệp vụ ñể nâng cao trình ñộ Hàng năm cần thực rà soát, ñánh giá, phân loại CBTD ñể có hướng ñào tạo, bổ sung kịp thời tránh hụt hẫng ñội ngũ CBTD 3.3.5.4 Vấn ñề ñãi ngộ, thưởng phạt: Đối với cán có thành tích xuất sắc nên ñược biểu dương, khen thưởng, Đối với cán có sai phạm, làm thất thoát vốn tùy theo mức ñộ mà giáo dục, chuyển sang phận khác xử lý kỷ luật, ñặc biệt ñối với cán bị thoái hóa biến chất Footer Page 25 of 126 Header Page 26 of 126 26 KẾT LUẬN Những năm vừa qua, nhiều ngân hàng cổ phần thương mại, ngân hàng nước công ty tài ñược thành lập, cho thấy mức hấp dẫn tính sinh lợi lĩnh vực tài cao so với ngành kinh tế khác Các thống kê nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm ñến 70% tổng rủi ro hoạt ñộng ngân hàng Trước yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn ñã hoàn thành mục tiêu nghiên cứu ñề ra: Thứ nhất, hệ thống hoá mang tính lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt ñộng tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCTQN giai ñoạn 2008 - 2010, sở ñó phân tích ñánh giá kết ñạt ñược mặt hạn chế, nguyên nhân tồn quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Thứ 3, ñề xuất giải pháp số kiến nghị có tính khả thi ñối với Ngân Hàng Công Thương Quảng Nam Quản trị rủi ro tín dụng NHCTQN vấn ñề phức tạp, ñòi hỏi phải có trình thực nghiệm lâu dài Do thời gian khả nghiên cứu hạn chế, số liệu thu thập chưa phản ánh ñầy ñủ tình hình thực tế ngân hàng, luận văn chắn không tránh khỏi khiếm khuyết ñịnh Footer Page 26 of 126 ... với khách hàng cá nhân : NHCTQN chấm ñiểm khách hàng cá nhân bao gồm hai phần tiêu chấm ñiểm thông tin cá nhân tiêu chấm ñiểm quan hệ khách hàng Mô hình 2.3: Chấm ñiểm xếp hạng tín dụng khách. .. Đối với rủi ro ñến từ khách hàng: Chi nhánh thường xuyên cập nhật thông tin khách hàng thông qua nhiều kênh như: thông tin từ khách hàng, từ quan chủ quản nhà nước, NHNN, báo ñài, internet -... diện rủi ro tín dụng từ khách hàng cá nhân Chi nhánh chấm ñiểm khách hàng cá nhân nên ñặt thêm tiêu chí nhận diện rủi ro khách hàng dựa uy tín khách hàng Xem bảng 3.4: Thông tin nhân thân (trang