Thực tập tổng hợp agribank tuy phước

LỜI NÓI ĐẦU Cùng với xu thời đại, đổi hội nhập vấn đề tất yếu quốc gia lãnh thổ giới, nước ta đường đổi từ kinh tế tập trung sang kinh tế thị trường Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới (WTO) Đây hội lớn kèm theo thách thức vô lớn mà phải đối mặt Bên cạnh toàn Đảng toàn dân thành phần kinh tế phải không ngừng phấn đấu để đưa đất nước tiến tới đường hội nhập thành công nữa, đặc biệt không kể đến ngành Ngân hàng, huyết mạch kinh tế, động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Qua trình phát triển kinh tế nước giới thời kỳ đại ta thấy kinh tế phát triển mạnh hệ thống ngân hàng không phát triển Sự lớn mạnh NHTM điều kiện cần để kinh tế phát triển cách ổn định bền vững Thông qua hoạt động NHTM phủ sử dụng công cụ sách tiền tệ, lượng tiền cung ứng lưu thông, tỉ giá hối đoái…, nghiệp vụ thị trường mở làm trung gian đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư SXKD cho DN, cá nhân hộ gia đình.Góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển theo cấp độ vĩ mô Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại nhà nước có địa bàn hoạt động chủ yếu khu vực nông thôn giữ vai trò chủ đạo trình Công nghiệp hoá, đại hoá Nông nghiệp Nông thôn Trong năm qua tín dụng NHNN góp phần quan trọng vào trình Công nghiệp hoá, đại hoá Nông nghiệp Nông thôn Trước thị trường chủ yếu NHNN khu vực nông thôn, ngày nhu cầu tín dụng quy mô phát triển kinh tế ngày mở rộng NHNN mở rộng thị trường sang nhiều khu vực công nghiệp, dịch vụ phục vụ nhu cầu tín dụng nhiều thành phần kinh tế Ngoài NHNN phát triển nhiều dịch vụ ngân hàng đại khác, với mục tiêu đại hoá, ứng dụng công nghệ thông tin vào hệ thống ngân hàng NHNN thành công việc đưa hệ thống IPCAS vào hoạt động nâng cao khả hoạt động, hiệu làm việc toàn hệ thống, tạo phong cách làm việc chuyên nghiệp đại Trên sở việc chọn chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huyện Tuy Phước sở thực tập giúp em có hội để tìm hiểu, làm quen với nghiệp vụ ngân hàng, đồng thời vận dụng kiến thức học để vận dụng ngân hàng nơi thực tập Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Quá trình hình thành tình hình hoạt động Agribank huyện Tuy Phước- phòng giao dịch Gò Bồi-Tuy Phước-Bình Định từ năm 2010 đến 2012 Kết cấu báo cáo thực tập tổng hợp Phần I: Tổng quan chi nhánh Agribank huyện Tuy Phước- phòng giao dịch Gò Bồi-Tuy Phước-Bình Định Phần II: Mô tả nghiệp vụ chi nhánh Agribank huyện Tuy Phước- phòng giao dịch Gò Bồi-Tuy Phước-Bình Định Phần III: Đánh giá chung Để hoàn thành thực tập tổng hợp lực thân, không nhắc đến giúp đỡ tận tình thầy cô giáo hướng dẫn, anh chị cán tín dụng, cán nhân viên nơi thực tập Em xin chân thành cảm ơn thầy cô khoa Tài Ngân hàng Quản trị kinh doanh Em xin cảm ơn giảng viên Th.S Đặng Thị Thơi hướng dẫn cho em lời khuyên bổ ích, lời động viên góp ý để em định hướng làm thực tập Trong trình thực tập với thời gian thực tập không dài, dù có nhiều cố gắng song kiến thức kinh nghiệm hạn chế nên trình xây dựng báo cáo viết không tránh khỏi sai sót Kính mong đánh giá góp ý chân thành lãnh đạo Ngân hàng, quý thầy cô để giúp em hiểu thêm kiến thức thực tiễn có báo cáo hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Bình Định, ngày 27 tháng 06 năm 2015 Sinh viên thực tập PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TUY PHƯỚC - 1.1 Quá trình đời phát triển Agribank huyện Tuy Phước 1.1.1 Thông tin chung -Tên giao dịch: Ngân Hàng Nông Nghiệp  Phát Triển Nông Thôn Huyện Tuy Phước -Tên viết tắt: Agribank huyện Tuy Phước -Thời điểm thành lập: 24/12/1990 -Hình thức pháp lý: Nhà nước -Ngành nghề kinh doanh chính: dịch vụ đặc biệt -Địa chỉ: Số 285 Đào Tấn, Thôn Trung Tín 1,Thị Trấn Tuy Phước -Email: nhotuyphuoc@vnn.vn -Điện thoại: (056).3533265-3533267 -Fax: 056.3533266 -Logo: 1.1.2 Quá trình đời phát triển Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tuy Phước doanh nghiệp thuộc sở hữu nhà nước, kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng, nghiệp vụ chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng, kinh doanh tiền tệ hình thức đầu tư tín dụng trực tiếp nhằm phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh cho thành phần kinh tế, cung cấp dịch vụ ngân hàng Chi nhánh có địa bàn hoạt động kinh doanh rộng, phục vụ nhiều ngành nghề lĩnh vực sản xuất nông - lâm - ngư - diêm nghiệp, công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, thương nghiệp dịch vụ… Được thành lập theo định số 1103/NH-QĐ, ngày 24 tháng 12 năm 1990 Tổng Giám đốc NHNo Việt Nam ký Tiền thân NHNo huyện Tuy Phước thời kỳ bao cấp Ngân hàng Nhà nước hoạt động từ năm 1975 đến tháng 05 năm 1988 Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Năm 1990 đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp đổi tên thức Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh huyện Tuy Phước Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tuy Phước pháp nhân, có khuôn dấu riêng, hạch toán kinh doanh toàn ngành, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh chịu trách nhiệm với khách hàng trước pháp luật Hiện nay, Chi chánh có trụ sở hai Phòng giao dịch, hoạt động hoạch toán độc lập, với 31 cán công nhân viên, hoạt động 11 xã hai thị trấn sở vật chất đại, trụ sở làm việc xây năm 2009 diện tích 3.000m2 , đầy đủ phòng ban, hội trường lớn, có nhà nghỉ cho công nhân viên công tác, có hệ thống dự phòng phát điện công suất lớn, hệ thống an ninh, giám sát đại, đồng 1.2 Chức nhiệm vụ Chức nhiệm vụ Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tuy Phước Theo quy chế tổ chức hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam ban hành theo định số 454/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24 tháng 12 năm 2004 quy định: Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tuy Phước có chức nhiệm vụ sau: *Chức hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tuy Phước -Trực tiếp kinh doanh tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận theo phân cấp NHNo&PTNT Việt Nam địa bàn theo địa giới hành chính; -Tổ chức điều hành kinh doanh kiểm tra, kiểm toán nội theo ủy quyền Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam; -Thực nhiệm vụ khác giao lệnh Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam *Nhiệm vụ Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tuy Phước  Huy động vốn Khai thác nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác nước nước đồng Việt Nam ngoại tệ Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam Các hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam Việc huy động vốn đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng công cụ khác theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam  Cho vay Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống cho tổ chức, cá nhân hộ gia đình thuộc thành phần kinh tế theo phân cấp ủy quyền Cho vay trung hạn, dài hạn nhằm thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống cho tổ chức, cá nhân hộ gia đình thuộc thành phần kinh tế theo phân cấp ủy quyền Việc cho vay đồng Việt Nam, ngoại tệ, vàng công cụ khác theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam  Cung ứng dịch vụ toán ngân quỹ - Cung ứng phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng - Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Việt Nam  Kinh doanh dịch vụ ngân hàng khác Kinh doanh dịch vụ ngân hàng theo Luật tổ chức tín dụng bao gồm: thu, phát tiền mặt; máy rút tiền tự động, dịch vụ thẻ; két sắt, nhận bảo quản cất giữ, chiết khấu thương phiếu loại giấy tờ có giá khác, thẻ toán, nhận ủy thác cho vay tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức, cá nhân nước; cho thuê tài dịch vụ ngân hàng khác Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam cho phép  Hướng dẫn khách hàng Xây dựng dự án, thẩm định dự án tín dụng vượt quyền phán quyết; trình chi nhánh cấp định  Kinh doanh nghiệp vụ ngoại hối Khi Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam cho phép  Thực hoạch toán kinh doanh phân phối thu nhập Theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam  Thực kiểm tra, kiểm toán nội Việc chấp hành thể lệ, chế độ nghiệp vụ phạm vi địa bàn theo quy định  Tổ chức thực phân tích kinh tế Liên quan đến hoạt động tiền tệ, tín dụng đề kế hoạch kinh doanh phù hợp với kế hoạch kinh doanh Chi nhánh cấp kế hoạch phát triển kinh tế xã hội địa phương  Chấp hành đầy đủ báo cáo, thống kê Theo chế độ quy định theo yêu cầu đột xuất chi nhánh cấp  Thực công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị Phục vụ trực tiếp cho việc kinh doanh chi nhánh quảng bá thương hiệu NHNo&PTNT Việt Nam  Thực nhiệm vụ khác: chi nhánh cấp giao… Trên toàn chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh thực theo đạo NHNo&PTNT Việt Nam 1.3 Cơ cấu tổ chức hoạt động 1.3.1 Sơ đồ tổ chức Theo quy chế tổ chức hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam ban hành theo định số 454/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24 tháng 12 năm 2004 quy định việc tổ chức máy, chức năng, nhiệm vụ phòng, ban cụ thể sau: *Bộ máy tổ chức Sơ đồ 1.1 : Sơ đồ tổ chức máy Agribank Tuy Phước GIÁM ĐỐC (Phụ trách chung) PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng Tín dụng Phòng Kế toán Ngân quỹ PGD Diêu Trì PGD Gò Bồi Nguồn: Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tuy Phước Trong : * Ban Giám Đốc : 02 người * Phòng Tín dụng : 07 người * Phòng Kế toán & Ngân quỹ : 06 người * PGD Diêu Trì : 09 người * PGD Gò Bồi : 07 người 1.3.2 Chức phòng ban  Ban giám đốc Chức năng, nhiệm vụ: Tổ chức, đạo điều hành thực nhiệm vụ hoạt động kinh doanh Chi nhánh, chịu trách nhiệm vấn đề có liên quan Đồng thời quản lý kiểm tra đôn đốc nhân viên quyền thực chế độ, sách đề  Phòng Tín dụng Phòng tín dụng có Chức năng, nhiệm vụ sau:  Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách ưu đãi loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất gắn tín dụng sản xuất, lưu thông tiêu dùng, phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn đạt hiệu cao  Thẩm định đề xuất dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền  Thẩm định dự án, hoàn thiện hồ sơ trình lên Ngân hàng cấp theo phân cấp ủy quyền  Tiếp nhận thực chương trình, dự án thuộc nước vốn nước, nước Trực tiếp làm dịch vụ ủy thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, Bộ, ngành khác tổ chức, cá nhân nước  Xây dựng, thực mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, sơ kết, tổng kết; đề xuất Tổng giám đốc nhân rộng  Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ hạn, tìm nguyên nhân đề xuất hướng khắc phục  Giúp Giám đốc Chi nhánh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng Chi nhánh trực thuộc địa bàn  Tổng hợp, báo cáo, kiểm tra chuyên đề theo quy định  Thực nhiệm vụ khác Giám đốc Chi nhánh giao  Phòng Kế toán - Ngân quỹ (bao gồm tổ) * Tổ Kế toán-Ngân quỹ Tổ kế toán-ngân quỹ có chức năng, nhiệm vụ sau:  Trực tiếp hoạch toán kế toán, hoạch toán thống kê toán theo quy định Ngân hàng Nhà nước, NHNo&PTNT Việt Nam  Xây dựng tiêu, kế hoạch tài chính, toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền lương Chi nhánh địa bàn trình Ngân hàng cấp phê duyệt  Quản lý sử dụng quỹ chuyên dùng theo quy định  Thực khoản nộp ngân sách Nhà nước theo quy định  Thực nghiệp vụ toán nước  Chấp hành quy định an toàn kho, quỹ định hướng mức tồn kho, quỹ theo quy định  Quản lý, sử dụng thiếc bị thông tin điện toán thực nghiệp vụ kinh doanh theo quy định  Chấp hành chế độ báo cáo kiểm tra chuyên đề  Thực nhiệm vụ khác giám đốc Chi nhánh giao * Tổ hành Tổ hành có Chức năng, nhiệm vụ sau:  Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý Chi nhánh có trách nhiệm thường xuyên kiểm tra đôn đốc thực chương trình Giám đốc Chi nhánh phê duyệt  Xây dựng chương trình triển khai giao ban nội Chi nhánh Chi nhánh trực thuộc địa bàn trực tiếp thư ký tổng hợp cho Giám đốc  Tư vấn pháp chế việc thực nhiệm vụ cụ thể giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành liên quan đến cán tài sản Chi nhánh, thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự, phòng chống cháy, nổ quan  Lưu trữ văn pháp luật có liên quan đến ngân hàng văn định chế NHNo&PTNT Việt Nam  Đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác Chi nhánh  Trực tiếp quản lý dấu chi nhánh; thực công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế Chi nhánh  Thực công tác xây dựng bản, sửa chữa TSCĐ, mua sắm công cụ lao động, quản lí nhà tập thể, nhà khách, nhà nghỉ quan  Đầu mối việc chăm lo đời sốn g vật chất, văn hóa – tinh thần thăm hỏi ốm, đau, hiếu, hỷ cán bộ, nhân viên  Thực nhiệm vụ khác Giám đốc Chi nhánh giao  PGD Gò Bồi Có 07 nhân viên thực chức năng, nhiêm vụ đầy đủ tổ chức tín dụng, Ngân hàng phục vụ địa bàn 05 xã cánh bắc huyện Tuy Phước  PGD Diêu Trì Có 09 nhân viên thực chức năng, nhiệm vụ đầy đủ tổ chức tín dụng, Ngân hàng phục vụ 03 xã cánh nam huyện Tuy Phước Cơ cấu tổ chức hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tuy Phước năm qua chứng minh Chi nhánh toàn hệ thống liên tục thực tốt chức kinh doanh, giữ vững cân đối chung nguồn vốn sử dụng vốn, với ngân hàng khác địa bàn ngân hàng góp phần phát triển kinh tế-xã hội địa bàn nâng cao hoạt động kinh doanh toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Suốt năm hoạt động trưởng thành (24/12/1990 – 31/12/2010) đạo sáng suốt hội đồng quản trị, lãnh đạo 10  Mục đích TĐTD việc định cho vay Do vậy, để giúp cho cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn tránh sai lầm định cho vay, TĐTD cần đạt mục tiêu sau: - Đánh giá mức độ tin cậy dự án đầu tư mà khách hàng lập nộp cho ngân hàng làm thủ tục vay vốn - Phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án địng cho vay - Giảm xác suất hai loại sai lầm định cho vay: cho dự án tồi từ chối cho vay dự án tốt Để thẩm định tốt hồ sơ tín dụng cần thực bước sau: Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khâu quy trình tín dụng, thực sau cán tín dụng tiếp xúc,phổ biến hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn Một hồ sơ tín dụng cần thu thập thông tin sau: - Năng lực pháp lý, lực hành vi dân khách hàng - Khả sử dụng hoàn trả nợ vay - Thông tin đảm bảo tín dụng Bước 2: Phân tích tín dụng: Ngân hàng tổ chức thẩm định mặt tài phi tài cá nhân phận thẩm định thực Bước 3: Ra định tín dụng: Ngân hàng định cho vay từ chối cho vay dựa vào kết phân tích Bước 4: Giải ngân: Ngân hàng thẩm định chứng từ theo điều kiện hợp đồng tín dụng trước phát tiền vay Nguyên tắc: Phải gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hoá dịch vụ có liên quan nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng đảm bảo khả thu nợ Nhưng đồng thời phải tạo thuận lợi, tránh gây phiền hà cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Bước 5: Giám sát lý tín dụng: Ngân hàng phân tích hoạt động tài khoản, báo cáo tài chính, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay; Tái xét xếp hạng tín dụng; Thanh lý hợp đồng 38 2.3.2.2 Quy trình cấp tín dụng Agribank huyện Tuy Phước Hoạt động cấp tín dụng Agribank nói chung nhằm vào hai mục tiêu nâng cao doanh số nâng cao chất lượng cấp tín dụng Hai mục tiêu phải luôn cân mục tiêu chiến lược kinh doanh, thực lực Ngân Hàng khả khoản, vốn chủ sở hữu, lực quản trị đội ngũ nhân cấu tổ chức Quy trình tín dụng Agribank xây dựng dựa nguyên tắc để đảm bảo cung cấp cho khách hàng dịch vụ tài trợ vốn hữu hiệu nhất, đồng thời mang lại lợi ích hấp dẫn rủi ro tối thiểu cho toàn hệ thống Agribank Việt Nam Nhìn chung Agribank Việt Nam bao gồm Agribank huyện Tuy Phước thực quy trình theo ba bước mô tả theo sơ đồ đây: SƠ ĐỒ 2.1 MÔ TẢ QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TUY PHƯỚC 39 Khách hàng: Cung cấp tài liệu thông tin Nhân viên tín dụng: - Tiếp xúc, hướng dẫn - Phỏng vấn khách hàng Lập hồ sơ: - Giấy đề nghị vay - Hồ sơ pháp lý - Phương án/Dự án Thu thập thông tin qua vấn, viếng thăm, trao đổi Tổ chức phân tích thẩm định: - Pháp lý - Bảo đảm nợ vay Kết ghi nhận: - Biên bản, báo cáo - Tờ trình - Giấy tờ bảo đảm nợ Cập nhật thông tin thị trường, sách, khung pháp lý Quyết định tín dụng: - Hội đồng phán - Cá nhân phán Chấp thuận Từ chối Giấy báo lý Hợp đồng tín dụng: - Đàm phán - Ký kết hợp đồng tín dụng - Ký kết hợp đồng phụ khác Giải ngân: - Chuyển tiền vào tài khoản khách hàng - Trả cho nhà cung cấp Tổ chức giám sát: - Nhân viên kế toán - Nhân viên tín dụng - Thanh tra, kiểm soát viên Thu nợ gốc lãi Thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc Xử lý: - Tòa án - Cơ quan thẩm quyền Đầy đủ hạn Giám sát tín dụng Không đủ, Không hạn Biện pháp: Cảnh báo, tăng cường kiểm soát, ngừng giải ngân, tái xét tín dụng Thanh lý HĐTD Không đủ, Không hạn 40 Vi phạm hợp đồng 2.3.3 Kinh doanh ngoại hối Ngoại hối công cụ sử dụng quan hệ toán quốc tế quốc gia quản lí quy định cụ thể luật quản lí ngoại hối 2.3.3.1 Các loại hình ngoại hối - Đồng tiền quốc gia đồng tiền chung châu Âu đồng tiền chung khác sử dụng toán quốc tế khu vực - Phương tiện toán ngoại tệ gồm séc, thẻ toán, hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ phương tiện toán khác - Các loại giấy tờ có giá ngoại tệ gồm trái phiếu Chính phủ, trái phiếu công ty, kỳ phiếu, cổ phiếu loại giấy tờ có giá khác - Vàng thuộc dự trữ ngoại hối nhà nước, tài khoản nước người cư trú; vàng dạng khối, thỏi, hạt, miếng trường hợp mang vào mang lãnh thổ Việt Nam - Đồng tiền nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam trong trường hợp cho vào cho khỏi lãnh thổ Việt Nam sử dụng toán quốc tế 2.3.3.2 Các giao dịch ngoại hối - Giao dịch ngoại hối giao (Forex spot transactions) Giao dịch ngoại hối giao giao dịch hai bên thoả thuận mua bán ngoại hối theo tỷ giá thoả thuận ngày hôm việc giao hàng (thanh toán) thực vòng ngày làm việc - Giao dịch ngoại hối kỳ hạn (Forex forward outright transactions) Giao dịch ngoại hối kì hạn giao dịch mua bán ngoại hối, tỷ giá hai bên thỏa thuận vào ngày hôm việc giao hàng (thanh toán) thực mức tỷ giá vào ngày xác định tương lai, ngày phải cách ngày kí hợp đồng từ ngày làm việc trở lên - Giao dịch hoán đổi ngoại hối (Forex swap transactions) Giao dịch hoán đổi ngoại hối giao dịch diễn đồng thời việc mua vào bán (hoặc ngược lại) đồng tiền định mức tỷ giá xác định, nhiên ngày giá trị mua vào ngày giá trị bán khác - Giao dịch tiền tệ tương lai (Currency futures transactions) 41 Giao dịch tiền tệ tương lai giao dịch hai bên mua bán số lượng tiền loại tiền tệ xác định với mức tỷ giá thỏa thuận thời điểm giao dịch hôm thời gian giao hàng thời điểm tương lai - Giao dịch quyền chọn ngoại tệ (Currency option transactions) Quyền chọn tiền tệ thoả thuận mà người mua quyền chọn trả cho người bán quyền chọn khoảng tiền gọi phí quyền chọn để có quyền lựa chọn (chứ nghĩa vụ) việc mua hay bán loại đồng tiền với số lượng định, mức giá định, vào thời điểm định tương lai lúc kể từ ngày kí hợp đồng thời điểm xác định tương lai 2.3.3.3 Quy trình kinh doanh ngoại hối  Bước 1: Nhân viên ngân hàng tiếp nhận nhu cầu hồ sơ liên quan khách hàng  Bước 2: Kiểm tra hồ sơ KH đảm bảo tuân thủ quy định quản lí ngoại hối - Đối với hồ sơ xin mua ngoại tệ cho khách hàng phục vụ toán chứng từ theo L/C, nhờ thu: sở thông báo chứng từ phận toán quốc tế kiểm tra, xác nhận tính hợp pháp hồ sơ - Nếu hồ sơ chưa đầy đủ yêu cầu KH bổ sung cho hoàn chỉnh Nếu đầy đủ xin chuyển sang bước  Bước 3: Xác định tỷ giá mua bán ngoại lệ với khách hàng - Thông báo tỷ giá ngân hàng công tố thời điểm giao dịch cho khách hàng - Trường hợp KH có yêu cầu đàm phán thay đổi tỷ giá giao dịch nhân viên trao đổi với phòng kế hoạch tổng hợp để thống tỷ giá mua bán với KH KH đồng ý kí kết hợp đồng - Chi nhánh thông báo giao dịch thực với phòng kế hoạch tổng hợp  Bước 4: Lập chứng từ giao dịch với khách hàng - Hướng dẫn khách hàng điền đầy đủ thông tin nội dung cần thiết chứng từ giao dịch kiểm tra 42  Bước 5: Hoạch toán nhập giao dịch vào chương trình tính IPCAS theo quy định hoạch toán kế toán ban kế toán Kiểm soát viên kiểm tra chi tiết giao dịch IPCAS, không ghi rõ lí trả lại chứng từ cho giao dịch viên  Bước 6: In, trả chứng từ lưu giữ hồ sơ  Bước 7: Chi trả, chuyển khoản theo yêu cầu khách hàng  Bước 8: Đối chiếu giao dịch Đối chiếu giao dịch phận bán hàng phận kế hoạch tổng hợp đảm bảo kiểm soát giao dịch hiệu kinh doanh 2.3.4 Thanh toán quốc tế 2.3.4.1 Phương thức toán chuyển tiền (Remittance)  Khái niệm Thanh toán chuyển tiền phương thức toán, khách hàng (người yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình, chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng thụ) địa điểm định  Các bên tham gia toán - Người yêu cầu chuyển tiền ( Remitter) - Người thụ hưởng ( Beneficiary) - Ngân hàng nhận uỷ nhiệm chuyển tiền ( Remitting Bank) - Ngân hàng trả tiền ( Paying Bank) Quá trình toán chuyển tiền  Bước 1: Người XK chuyển giao hàng chứng từ hàng hoá cho người NK  Bước 2: Người NK sau kiểm tra hàng hoá ( chứng từ hàng hoá), thấy phù hợp với yêu cầu thoả thuận đôi bên lập thủ tục chuyển tiền gởi ngân hàng phục vụ  Bước 3: Ngân hàng chuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lí (hoặc chi nhánh) – ngân hàng trả tiền  Bước 4: Ngân hàng trả tiền toán tiền cho người thụ hưởng  Hình thức chuyển tiền - Chuyển tiền thư ( Mail Transfer – M/T) - Chuyển tiền điện ( Telegraphic Transfer - T/T) 43 - Chuyển tiền séc (Bank Chèque – B/C) - Trả tiền hối phiếu trả ( Demand Dreft – D/D) Nhìn chung phương thức chuyển tiền phương thức toán đơn giản tương đối nhanh, nhiên phương thức ngân hàng đóng vai trò trung gian đơn việc nhận tiền hay không hoàn toàn tuỳ thuộc vào thiện chí khả toán bên mua  Quy trình chuyển tiền nước ngân hàng  Bước 1: Nhận hồ sơ đề nghị chuyển tiền ( gồm hồ sơ pháp lý khách hàng, hồ sơ chuyển tiền, nguồn ngoại tệ,lệnh chuyển tiền có chứng từ, hợp đồng mua bán khách hàng mẫu ngân hàng từ khách hàng + Nhân viên giao dịch kiểm tra, trình duyệt hồ sơ khách hàng chưa đầy đủ, hoàn thiện, nhân viên giao dịch yêu cầu khách hàng phải bổ sung để hoàn thiện chứng từ + Thu tiền khách hàng Có thể thu tiền mặt trích từ tài khoản khách hàng Nếu khách hàng sử dụng tài sản đảm bảo nhân viên tín dụng thẩm định xem có đủ khả toán không, để tiếp tục giao dịch + Scan/fax lên trung tâm toán hội sở chính: teller ( nhân viên thu ngân) chuyển hồ sơ cho người có thẩm quyền duyệt chi nhánh xác nhận hồ sơ hợp lệ scan/fax lệnh chuyển tiền trung tâm toán để họ tiếp tục hoàn thiện giao dịch tạo điện  Bước 2: Tại hội sở khởi tạo giao dịch IPCAS  Bước 3: Trung tâm toán hội sở nhập liệu, hoàn thiện giao dịch bút toán IPCAS để xét duyệt giao dịch chuyển tiền cho ngân hàng nước Hội sở in điện phiếu hoạch toán lưu chứng từ kế (lưu vào kho theo ngày phát sinh giao dịch gồm MT103, phiếu hoạch toán, điện phát sinh liên quan)  Bước 4: Khi khởi tạo giao dịch xong Hội sở thông báo cho chi nhánh để chi nhánh vào IPCAS in điện, ký đóng dấu cho khách hàng Cuối in điện giấy nợ lưu chứng từ kế toán ( lưu vào kho theo ngày tháng phát sinh giao dịch gồm giấy báo nợ, giấy chuyển khoản, điện phát sinh liên quan)  Quy trình nhận tiền từ nước chuyển 44  Bước 1: Kết nối Swift nhận điện chuyển tiền từ ngân hàng nước đến trung tâm toán hội sở Agribank Tại hội sở lên danh sách đăng lên web Agribank chuyển hồ sơ chứng từ cho chi nhánh Agribank Tuy Phước  Bước 2: Chi nhánh đăng tải lên IPCAS (Mạng nội - IPCAS) để kiểm tra phí + tiền hoạch toán thẳng vào tài khoản khách hàng, lưu chứng từ  Bước 3: Agribank Tuy Phước chuyển toàn chứng từ cho hội sở chính; hội sở duyệt giao dịch, in điện phiếu toán lưu chứng từ kế toán  Bước 4: Nhân viên giao dịch ngân hàng chi nhánh Tuy Phước sx thông báo chi tiền cho khách hàng thụ hưởng Có thể chi tiền mặt chuyển khoản In điện giấy báo có lưu chứng từ kế toán; tra soát (nếu có) Ghi chú: MT103: Chuyển tiền thông qua mạng Swift Telex Swift: Là đường truyền chứng từ điện tử thức hệ thống Thanh toán Liên ngân hàng quốc tế, thực chuyển/nhận giao dịch ngân hàng Chứng thực SWIFTkey tự động Trường hợp điện gắn Testkey (tính tay) Hệ thống toán liên ngân hàng quốc tế: Thông qua tài khoản Nostro mà Agribank mở ngân hàng nước để thực lệnh chuyển tiền đi/nhận tiền (thông qua đường truyền Swift), hoà mạng online IPCAS: Là phần mềm hoạch toán 2.3.4.2 Thư tín dụng ( Letter of credit – L/C)  Khái niệm Thư tín dụng văn pháp lý ngân hàng theo yêu cầu khách hàng đứng cam kết trả cho người thụ hưởng số tiền định người xuất trình chứng từ phù hợp với quy định nêu văn  Các bên tham gia 45 Phương thức toán tín dụng chứng từ có chủ thể tham gia như: - Người xin mở L/C ( Applicant) - Người hưởng lợi (Beneficiary) - Ngân hàng mở L/C (The issuing Bank) - Ngân hàng thông báo L/C (The advising Bank) Ngoài ra, phương thức có số ngân hàng khác tham gia như: - Ngân hàng xác nhận (The confirming bank) - Ngân hàng toán (The paying bank) - Ngân hàng thương lượng (The negotiating bank) - Và số ngân hàng khác như: Ngân hàng chuyển nhượng (The transfering bank), ngân hàng định (The nominated bank), ngân hàng hoàn trả (The reimbursing bank), ngân hàng đòi tiền (The claiming bank), ngân hàng chấp nhận (The accepting bank), ngân hàng chuyển chứng từ (The remitting bank) Các ngân hàng có trách nhiệm cụ thể phương thức L/C  Đặc điểm thư tín dụng chứng từ - Ngân hàng bên tham gia giao dịch sở chứng từ, không dựa hàng hoá dịch vụ - L/C phải rõ huỷ ngang hay không huỷ ngang Nếu không rõ coi L/C không huỷ ngang - Chứng từ coi không phù hợp chứng từ mâu thuẫn với điều khoản quy định L/C chứng từ mâu thuẫn với - Trong vòng ngày làm việc kể từ ngày nhận chứng từ, ngân hàng mở L/C phải kiểm tra xác định chứng từ có phù hợp hay không Nếu thời hạn ngân hàng quyền thông báo sai sót - Nếu ngân hàng định từ chối chứng từ, ngân hàng phải thông báo phương tiện truyền thông trước lúc đóng cửa ngày làm việc thứ bảy - Ngân hàng không chịu trách nhiệm kiểm tra chứng từ quy định L/C 46 - Ngân hàng không chịu trách nhiệm chậm trễ truyền tin, lỗi tả phát sinh trình chuyển giao truyền tin  Một số loại thư tín dụng đặc biệt - Thư tín dụng huỷ ngang (Revocable L/C) - Thư tín dụng huỷ ngang (Irrevocable L/C) - Thư tín dụng huỷ ngang có xác nhận ( Confirmed Irrevocable L/C) - Thư tín dụng huỷ ngang không truy đòi lại tiền( Irrevocable without Recourse L/C) - Thư tín dụng tuần hoàn (Revoling L/C) - Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C) - Thư tín dụng giáp lưng ( Back to back L/C) - Thư tín dụng có điều khoản đỏ (Red clause L/C) - Thư tín dụng dự phòng (Stand by L/C)  Nội dung phương thức tín dụng chứng từ (1) Người nhập Người xuất khẩu (5) (2) (10) (11) Ngân hàng mở L/C (4) (6) (9) Ngân hàng thông báo L/C (3) (7) (8) Chú thích: (1): Người xuất người nhâpk ký kết hợp đồng thương mại (2): Người nhập làm thủ tục yêu cầu ngân hàng mở L/C mở L/C cho người xuất thụ hưởng (3): Ngân hàng mở L/C chuyển L/C sang ngân hàng thông báo để báo cho người nhập 47 (4): Ngân hàng thông báo L/C thông báo cho người xuất biết L/C mở (5): Dựa vào nội dung L/C người xuất giao hàng cho người nhập (6): Người xuất lập chứng từ gửi vào ngân hàng thông báo để toán (7): Ngân hàng thông báo chuyển chứng từ toán để ngân hàng mở L/C xem xét trả tiền (8): Ngân hàng mở L/C trích tiền chuyển sang ngân hàng thông báo thấy chứng từ phù hợp (9): Ngân hàng thông báo ghi có báo có cho người xuất (10): Ngân hàng mở L/C trích tài khoản báo nợ cho người nhập (11): Người nhập chấp nhận trả tiền ngân hàng mở L/C trao chứng từ để người nhập nhận hàng Tóm lại, thấy phương thức toán tín dụng chứng từ có nhiều ưu việt cả, phương thức dung hoà, cân quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia Nghĩa vụ trách nhiệm đan xen ràng buộc lẫn tạo nên đảm bảo chắn cho việc toán tiền hàng, nâng cao quyền bình đẳng quan hệ toán quan hệ người mua người bán Hơn phương thức ngân hàng tham gia không đơn trung gian toán mà thành viên thực sự, bên xuất ngân hàng đứng cam kết trả tiền, bên nhập ngân hàng đứng kiểm tra, xem xét chứng từ Vì vậy, ngân hàng phải chịu rủi ro trình thực nghiệp vụ Với ưu điểm này, phương thức ngân hàng sử dụng nhiều toán quốc tế 48 PHẦN III: ĐÁNH GIÁ CHUNG --3.1 Đánh Giá Chung Trong thời gian tuần thực tập Chi nhánh, thời gian dài để em tìm hiểu đánh giá xác Chi nhánh Agribank huyện Tuy Phước Vậy cố gắng thân với giúp đỡ nhiệt tình cán bộ, công nhân viên Chi nhánh, thông qua việc cung cấp thông tin Chi nhánh tận tình hướng dẫn nghiệp vụ, giải đáp thắc mắc suốt thời gian thực tập, sở em đưa đánh giá chung Chi nhánh Agribank huyện Tuy Phước sau: 3.1.1 Những mặt đạt được: Nhìn chung thời gian qua dù kinh tế có nhiều biến động hoạt động chi nhánh diễn theo chiều hướng tốt, nguồn vốn huy động tăng qua năm, dư nợ tăng trưởng tốc độ 15%20%, phù hợp với biên độ mà nhà nước cho phép, theo xu hướng phát triển chung ngành Đặc biệt thời gian qua nhiều sách đắn ban lãnh đạo, dư nợ xấu giữ mức 3%, cấu doanh số cho vay trung, dài hạn đảm bảo tỷ lệ 40% tổng doanh số cho vay, cán tín dụng bám sát nắm rõ địa bàn Chi nhánh liên tục nỗ lực việc đảm bảo tiêu đề ra, đáp ứng đầy đủ nguồn vốn cho đầu tư nông nghiệp, kinh tế địa phương, đảm bảo thu nhập cho nhân viên góp phần toàn hệ thống hoàn thành nhiệm vụ mà Nhà nước giao giữ vai trò chủ đạo kinh tế nông nghiệp, CNH-HĐH Nông nghiệp, Nông thôn Cái lớn Chi nhánh lãi suất biến động nhiều, chi phí trả lãi tăng cao, cạnh tranh lãi suất diễn ác liệt Trong lãi suất cho vay chênh lệch không lớn, biện pháp tiết kiệm chi phí, tăng cường huy động nguồn vốn giá rẻ nên năm qua tài Chi nhánh đảm bảo, trả lương, thưởng đầy đủ cho cán bộ, công nhân viên Điều chứng tỏ điều hành linh hoạt sách Ban lãnh đạo toàn tập thể cán bộ, nhân viên Chi nhánh việc nhạy bén việc tìm kiếm, mở rộng thị trường lựa chọn, thẩm định dự án đầu tư kinh tế Với kết thời gian tới Chi nhánh tiếp tục phấn đấu hoàn thành tiêu, hoàn thành kế hoạch lĩnh vực: kế toán, 49 toán, mở rộng dịch vụ đặc biệt công tác cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế 3.1.2 Những mặt hạn chế: Trong năm qua Chi nhánh đạt tiêu quan trọng, kết kinh doanh tăng qua hàng năm, thị trường ngày mở rộng chưa xứng với tiềm khả Chi nhánh lý sau: Mặt dù doanh số cho vay tăng, thị trường tín dụng mở rộng kết có khách hàng cần vốn tự tìm đến ngân hàng, thực chất cán tín dụng chưa chủ động tìm kiếm khách hàng Do thời gian tới cần qua tâm đến lĩnh vực Marketing Trong dư nợ xấu Chi nhánh, đại đa số tiền lớn xuất phát từ doanh nghiệp Mà nguyên nhân từ thẩm định dự án chưa tốt, cho vay ý đến tài sản đảm bảo, nên công ty làm ăn thua lỗ giá trị tài sản đảm bảo giảm theo Do Chi nhánh cần rút kinh nghiệm đưa biện pháp thẩm định xác, đồng thời quan tâm đến dự án đầu tư hội thị trường, khả trả nợ, khả thu hồi vốn dự án Đối với tổ chức hội, tổ trưởng chưa thật hoạt động tích cực, chưa thật cộng tác viên hiệu việc mở rộng thị trường tín dụng Chi nhánh chưa mở lớp tập huấn cho cán cập nhật kiến thức ngân hàng mới, triển khai nội dung định Trung ương Khi có định đa số anh, em Chi nhánh truyền miệng dẫn đến việc không thống nội dung ảnh hưởng tới quy trình thực Trên toàn đánh giá chung Chi nhánh Agribank huyện Tuy Phước, với mặt chưa nêu chắn lâu dài Chi nhánh có biện pháp phát huy mặt tích cực, hạn chế mặt chưa đạt để Chi nhánh ngày phát triển, xứng đáng với tín nhiệm khách hàng, cấp quyền địa phương 50 KẾT LUẬN Với chức NHTM chuyên doanh nhà nước Chi nhánh Agribank huyện Tuy Phước hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ mà Đảng Nhà nước giao phó tạo động lực giữ vai trò chủ đạo tiến trình CNH-HĐH Nông nghiệp, Nông thôn, hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ kinh doanh mà Tỉnh giao phó Trong thời gian qua Chi nhánh góp phần làm thay đổi mặt kinh tế-xã hội huyện nhà, đời sống hộ gia đình vay vốn Ngân hàng để làm ăn kinh tế ngày nâng cao Chi nhánh chỗ dựa tài cho doanh nghiệp Về phía Chi nhánh, tình hình tài ngày vững mạnh, lợi nhuận ngày tăng, từ thu nhập, sống CBNV Chi nhánh ngày cải thiện tạo động lực để hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao Có thể nói kết đạt năm qua tạo đà cho Agribank Tuy Phước bước vào giai đoạn có nhiều thuận lợi gặp không ích khó khăn Từ đòi hỏi Agribank Tuy Phước phải tiếp tục đổi mới, phát triển toàn diện, vững chắc, hiệu quả, an toàn huy động vốn, dư nợ tín dụng, dịch vụ Ngân hàng, kế toán tài chính, tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Với kết thành công đạt chắn tương lai Chi nhánh giữ vị đầu tàu cho kinh tế huyện, doanh nghiệp hàng đầu địa bàn lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, đóng góp vào nghiệp chung toàn xã hội thành công cho toàn hệ thống Trên toàn nội dung báo cáo thực tập Chi nhánh Agribank huyện Tuy Phước Với thời gian thực tập có hạn cộng với khả hiểu biết hạn chế nên đề tài hoàn thành tránh thiếu soát mong nhận góp ý từ phía Thầy, Cô, Ban lãnh đạo cán Chi nhánh Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình Th.s Đặng Thị Thơi, Thầy, Cô Khoa Tài Chính - Ngân Hàng & Quản Trị Kinh Doanh, tập thể Ban lãnh đạo, tập thể cán Chi nhánhiAgribank Tuy Phước giúp đỡ Em thời gian thực tập! 51 52 ... hoạt động Agribank huyện Tuy Phước- phòng giao dịch Gò Bồi -Tuy Phước- Bình Định từ năm 2010 đến 2012 Kết cấu báo cáo thực tập tổng hợp Phần I: Tổng quan chi nhánh Agribank huyện Tuy Phước- phòng... Gò Bồi -Tuy Phước- Bình Định Phần II: Mô tả nghiệp vụ chi nhánh Agribank huyện Tuy Phước- phòng giao dịch Gò Bồi -Tuy Phước- Bình Định Phần III: Đánh giá chung Để hoàn thành thực tập tổng hợp lực... HUYỆN TUY PHƯỚC - 1.1 Quá trình đời phát triển Agribank huyện Tuy Phước 1.1.1 Thông tin chung -Tên giao dịch: Ngân Hàng Nông Nghiệp  Phát Triển Nông Thôn Huyện Tuy Phước -Tên viết tắt: Agribank