kế hoạch kinh doanh siro sản xuất theo công nghệ isarel

KẾ HOẠCH KINH DOANH SIRO SẢN XUẤT THEO CÔNG NGHỆ ISAREL I Giới thiệu chung 1.1 Tóm lược Hiện thị trường giải khát Việt Nam tồn hai phân khúc sản phẩm Siro sản phẩm nhâp với giá thành cao lại đa phần loại siro hoa không rõ nguồn gốc bày bán chưa đảm bảo chất lượng, vệ sinh an toàn thực phẩm Công ty Siro Nature lập kế hoạch thu lợi nhuận từ hội việc cung cấp Siro tự nhiên nấu công nghệ Isaren hướng tới nguyên liệu tự nhiên, đảm bảo an toàn thực phẩm có nguồn gốc rõ ràng bảo đảm chất lượng mang đến lợi ích lâu dài cho người tiêu dùng Hoa thu mua trực tiếp từ vùng chuyên canh, chuyên sản xuất hoa vải thiều Hải Dương, nhãn Hưng Yên, nhót chín Phú Thọ… Do không sử dụng chất bảo quản nấu thủ công nên Siro Nature bảo quản nhiệt độ thường vòng năm không cần phải bảo quản tủ mát Thông qua việc khảo sát thị trường kiến thức thực tế giám sát, quản lý chất lượng sản phẩm đầu vào quy trình chế biến viết kế hoạch marketing kế hoạch phát triển sản phẩm; hỗ trợ quản lý việc giới thiệu tung sản phẩm; quản lý phát triển nhóm; qui trình đào tạo nhân lực bao gồm việc lập sách qui cách Công ty sử dụng chiến lược tập trung thị trường Hà Nội với chi phí thấp, tạo khác biệt nguyên liệu tự nhiên an toàn Sản phẩm có nguồn gốc xuất xứ rõ ràng, kiểm định Cục An Toàn Vệ Sinh Thực Phẩm nhằm đảm bảo chất lượng sảm phẩm an toàn cho sức khỏe người tiêu dùng 1.2 Miêu tả sản phẩm Sản phẩm sản suất theo công nghệ Isaren Việt Nam nguyên liệu loại trái có Việt Nam Với sản phẩm siro tự chế biến sản xuất nên mục tiêu sản phẩm hướng đến độ an toàn chất lượng sản phẩm Sản phẩm đóng chai bán với giá từ 165.000 – 239.000 VNĐ/ 980ml tùy theo loại sản phẩm hương vị giá nguyên liệu nhập vào loại hoa lại có giá khác Sản phẩm dùng cho nhiều đối tượng từ trẻ em đến người lớn Nếu sử dụng sản phẩm hợp lý tốt cho sức khỏe Các loại sản phẩm công ty sản xuất chủ yếu theo mùa trái ví dụ như: nho, xoài, dâu tây, vải… Mỗi loại sản phẩm có hương vị khác giúp người tiêu dùng có nhiều sử lựa chọn Mỗi loại sản phẩm đóng chai có thông tin công ty, hạn sử dụng, nguồn gốc rõ ràng sản phẩm nhằm giúp khách hàng yên tâm mua sản phẩm công ty Điển số sản phẩm sau: Siro chanh leo: Chanh leo loại trái giàu chất vitamin C, chất chống oxy hóa chống viêm nhiễm, giúp thể giảm triệu chứng hen suyễn Ngoài chanh leo chứa nhiều chất sắt kali, cung cấp lượng cho thể Siro dứa: Dứa tứ đại danh có nhiều dinh dưỡng phong phú, tốt cho sức khỏe người Dứa có chứa vitamin B1, B2, C, PP, chứa carotene, Acid hữu chứa chất khoáng như: Sắt, canxi, phosphor… Các sản phẩm dùng pha với nước để làm nước giải khát vào mùa hè, giúp hỗ trợ tiêu hóa tốt Có thể dùng siro để pha chế loại đồ uống khác, dùng làm bánh… Tùy theo sở thích mục đích người sử dụng 1.3 Miêu tả công ty Tên công ty: Công ty TNHH Siro Nature Ngành nghề: Sản xuất kinh doanh Siro theo công nghệ Isaren Địa trụ sở chính: tầng 2, số 36 Hoàng cầu, Đống Đa, Hà Nội Hotline: 0966.68.88.68 Mail: Sironature@hotmail.vn Website: Sironature.com Cơ sở sản xuất Siro: đặt ngoại thành Hà Nội Lý chọn: • Điều kiện thuê mặt tương đối rẻ Khi thu mua nguyên liệu tỉnh lân cận giảm thiểu chi phí vận chuyển xa, tắc đường mà lại thuận tiện đường để di chuyển sản phẩm hoàn thành • vào thành phố để tiêu thụ Do cá nhân nhóm đồng sáng lập Hà Nội nên đặt tiện kiểm tra thường xuyên Tầm nhìn: Đây hướng sản xuất Siro theo công nghệ từ Isaren, có quy mô doanh nghiệp tập trung cung cấp lượng Siro đáp ứng cho nhu cầu tiêu thụ nội thành Hà Nội Dự án mô hình sản xuất, hạch toán kinh tế tự chủ chuyển đổi theo hướng sản xuất thị trường, tạo nghề cho nhiều cá nhân Sứ mệnh: Sản xuất Siro đem lại nguồn giải khát bổ dưỡng, bảo đảm an toàn thực phẩm, mang giá trị thực đến cho khách hàng số tiền mà họ phải bỏ ra, mang lại nguồn lợi nhuận mang lại hiệu cao kinh tế Slogan: “Tinh túy từ thiên nhiên” II, PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG KINH DOANH 1, Phân tích PEST a , Môi trường trị - pháp luật - - Sự bình ổn : Việt Nam nước có chế độ trị ổn định, hệ thống luật pháp thông thoáng tạo điều kiện thuận lợi cho môi trường đầu tư doanh nghiệp phát triển bền vững, cạnh tranh lành mạnh Chính sách thuế: Các quy định pháp luật thuế hàng hóa xuất khẩu, nhập tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức, cá nhân hoạt động XNK hoạt động quan hải quan thực thi quy định pháp luật; phù hợp cam kết điều ước quốc tế thuế XNK; đơn giản, thuận lợi cho người nộp thuế; góp phần thực cải cách hành chính, cải thiện môi trường kinh doanh nâng cao lực cạnh tranh quốc gia b, Môi trường kinh tế - Theo Tổng cục thống kê mức tăng trưởng năm 2016 6,21% thấp mức tăng 6,68% năm 2015 không đạt mục tiêu tăng trưởng 6,7% đề bối cảnh kinh tế giới không thuận, nước gặp nhiều khó khăn mức thành công - CPI năm 2016 tăng 4,74%: CPI tháng 12/2016 tăng 4,74% so với tháng 12/2015, bình quân tháng tăng 0,4% CPI bình quân năm 2016 tăng 2,66% so với bình quân năm 2015 Mặc dù mức tăng năm 2016 cao so với năm 2015 thấp nhiều so với mức tăng CPI bình quân số năm gần đây, đồng thời nằm giới hạn mục tiêu 5% mà Quốc hội đề - - Lạm phát tháng 12/2016 tăng 0,11% so với tháng trước tăng 1,87% so với kỳ năm trước Lạm phát bình quân năm 2016 tăng 1,83% so với bình quân năm 2015 Việc Việt Nam tham gia nhiều hiệp định thương mại tự tạo điều kiện cho Siro Nature tiếp cận với nguồn nguyên liệu , máy móc- công nghệ từ nước + Triển vọng kinh tế năm 2017: Trung tâm Thông tin Dự báo kinh tế - xã hội quốc gia (NCIF) dự báo kinh tế VN tiếp tục trì ổn định tiếp đà phát triển, tăng trưởng kinh tế năm 2017 mức khoảng 6,44%, lạm phát khoảng 5%  Với tình hình kinh tế giới nước mà tăng trưởng năm vừa ổn ; lạm phát, CPI tăng mức kiểm soát nhà nước năm dự đoán tăng trưởng tăng hội thuận lợi cho doanh nghiệp siro Nature nhập mở rộng thị trường c, Môi trường xã hội - Tình trạng sức khỏe : Bệnh tim mạch tăng nhanh (tỷ lệ tăng huyết áp người từ 25 tuổi trở lên có khoảng 25,1%) , Số người béo phì tăng nhanh (có tới 14% nam giới 12% nữ giới tình trạng thừa cân béo phì ),… - Thu nhập bình quân đầu người Việt Nam năm 2016 đạt 2.200 USD tăng dần qua năm Nguồn: Tổng cục thống kê  Lối sống người Việt Nam nói riêng phát triển ngày phong phú, đa dạng đậm đà, học thức nâng cao, điều kiện sống ngày cải thiện , thu nhập ngày tăng với nhận thức sức khỏe người dân ngày rõ rệt nên họ lựa chọn sản phẩm mà có nguồn gốc từ thiên nhiên tốt cho sức khỏe , hội lớn cho Siro Nature d, Môi trường công nghệ Toàn cầu hóa giúp khoa học công nghệ Việt Nam bước hội nhập, giao lưu với khoa học công nghệ giới, tạo thuận lợi cho Việt Nam học tập kinh nghiệm, tiếp thu thành tựu khoa học công nghệ giới phục vụ cho phát triển kinh tế- xã hội đất nước Toàn cầu hóa tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước vào lĩnh vực khoa học công nghệ, đặc biệt đầu tư nước tiên tiến có khoa học công nghệ phát triển cao Mỹ, Nhật Bản, Hàn Quốc, Singapo Sự tham gia liên doanh, liên kết hoạt động khoa học công nghệ với đối tác nước giúp cho doanh nghiệp có hội tiếp cận với khoa học công nghệ cao mà qua bước thu hẹp khoảng cách kiến thức, kỹ nghiên cứu phát triển nâng cao lực sáng tạo khoa học-công 2, Phân tích thị trường 2.1, Cầu thị trường siro hoa nước ta Vào mùa hè, thời tiết nắng nóng nhiệt độ tăng cao, thể người trạng thái khát háo nước Vì thế, thị trường nước giải khát “nóng” lên theo Bình quân người Việt tiêu thụ nước giải khát 23 lít/người/năm Đời sống nâng cao giúp thị trường nước giải khát phát triển nhanh Việt Nam mức tiêu thụ tiếp tục tăng khoảng cách xa so với nhiều nước giới Những năm trước Việt Nam, người ta quen dùng loại nước có gas Nhưng đến nay, loại nước giải khát không gas bao gồm nước ép trái cây, nước tăng lực, trà không độ, trà thảo mộc đặc biệt siro hoa đông đảo người dân tin dùng, giới trẻ Hiện nay, kinh tế phát triển, chất lượng sống nâng lên, nhu cầu người tiêu dùng thực phẩm, thức uống tăng cao Họ quan tâm nhiều đến sức khỏe thân nên sản phẩm có nguồn gốc thảo mộc hóa chất lựa chọn tối ưu (có nguồn gốc kèm chất lượng đảm bảo) để bổ sung dưỡng chất cho thể Trên kệ siêu thị xuất ngày nhiều loại nước ép Nước cam ép nhiều người lựa chọn loại nước ép khác Các loại nước ép trái nhãn hiệu Vfresh Công ty Vinamilk ưa chuộng nhiều nhất, chiếm 69,3%, nước ép trái Công ty Tân Hiệp Phát Nhà máy Chương Dương, sản phẩm truyền thống biết đến nhiều sá xị, soda, cam cho dòng sản phẩm nước giải khát nha đam, dứa, cà rốt… Các loại nước nhiều có chứa vitamin, ngọt, mùi vị tự nhiên nên người tiêu dùng tin tưởng lựa chọn Cũng không khó để hiểu mùa hè, thị trường siro hoa lại sôi động Bởi thời tiết nóng bức, vận động viên chơi, lượng nước tiết qua mồ hôi nhiều bình thường nên nhu cầu bổ sung nước vitamin cho thể người tăng lên Đặc biệt, người lao động nặng hay bạn trẻ thường xuyên vận động mạnh , dân công sở có nhu cầu bổ sung lượng nước loại vitamin khoáng chất có hoa tự nhiên Vì nhu cầu loại nước siro hoa mùa nắng nóng tăng cao gấp bội Qua thấy nhu cầu khách hàng siro hoa cao thị trường đầy tiềm với nhiều hội kinh doanh hấp dẫn Lượng nước loại bán Việt Nam Nguồn: BMI (Business Monitor International Ltd), VietNam Food & Drink Q1 2013 2.2, Quy mô cấu trúc thị trường siro hoa Về quy mô thị trường nước giải khát đặc biệt loại nước chiết xuât từ hoa tự nhiên siro sau thời gian phát triển nóng dần vào ổn định, đà có nhiều hội phát triển Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp nội dừng chân tiềm lực tài hạn hẹp, công nghệ lạc hậu dám đầu bước phát triển loại siro thơm ngon bổ dưỡng sản xuất từ hoa tự nhiên đảm bảo chất lượng theo công nghệ đại Isarel hoàn toàn có tiềm sở phát triển Tuy nhiên mặt hàng tương đối năm gần nươc ta nên tập trung phát triển quy mô vừa nhỏ để thăm dò tạo tiếng vang lớn cho thương hiêu.Tập trung vào sản xuất để giảm giá thành đổ buôn cho siêu thị cửa hàng hoa quả.Với số vốn eo hẹp ban đầu tương lai tăng lên nhiều lần kinh doanh mặt hàng sở gây dựng Khi nấu xong có đường ống dây cho hh Siro qua nồi làm lạnh cách làm lạnh sau: Nồi Siro đậy kín , bên có truc quay xoay tròn để đảo hỗn hợp siro Lúc ta cho assan vào nồi để tạo hương vị Hệ thống làm lạnh gồm có đường ống dẫn nước lạnh vào bên thành nồi chứa sirô đường ống thoát nước từ thành Ta sử dụng nước lạnh để kho lạnh, nhiệt độ khoảng 15 độ C làm nguội Thời gian làm nguội kéo dài từ 30-45p Dùng băng keo dán lại đặt lên balet Cho đến đầy balet 4.1.3Quy trình đóng gói bảo quản Có thiết bị điều khiển theo thể tích họp cần đóng ( bucket/ 980gam) Và máy cho tỉ lệ mong muốn đóng họp đồng thời kiểm tra khối lượng cần đạt rùi đặt vào box Dán nhãn hoành thành sp Dán nhãn… Sau cho vào cottong mã 003 COTTONG/ bucket 4.1.3 Sản lượng dự kiến Dự kiến: sản xuất 20l/ ngày Số ngày công: 26 ngày công Vậy sản lượng dự kiến 20*26= 520lit/ tháng 4.1.5 Phương pháp dự trữ hàng tồn kho Bộ phận vật tư đăt hàng mua nguyên vật liệu làm siro đủ cho ngày sản xuất nhằm hướng sản phẩm đạt chất lượng tươi ngon Nhu cầu sử dụng nguyên vật liệu hàng tháng xác định thông qua mức sử dụng trung bình ngày Chi phí tồn trữ bảo quản tuyến tính theo số lượng hàng tồn kho Toàn khối lượng hàng hóa đơn hàng giao thời điểm Thời gian kể từ đặt hàng nhận hàng xác định Mục tiêu mô hình nhằm tối thiếu hóa tổng chi phí dự trữ bảo quản nguyên liệu cách tốt nhất, để nguyên liệu đạt chất lượng tốt 4.1.6 Các hoạt động hàng ngày Nhân viên lấy nguyên vật liệu đầu ngày từ kho công ty kiểm tra chất lượng Sơ chế đồ trước nấu Ra đồ bảo quản 4.2 Kế hoạch phát triển doanh nghiệp 4.2.1Giai đoạn chuẩn bị khai trương Bảng 3: Lịch trình chuẩn bị để khai trương ( Từ lúc chuẩn bị đến khai trương) Hoạt động Chuẩn bị để sản xuất 1.Khảo sát thực tế để đưa địa điểm sản xuất 2.Hoàn thiện kế hoạch kinh doanh tài 3.Tham khảo cửa hàng hoa Xác định rõ địa địa điểm sản xuất thuê địa điểm sản xuất Tìm hiểu cửa hàng đầu mối bán nguyên vật liệu phụ gia, chai lọ để đóng thành phẩm Đăng kí doanh nghiệp 7.Huy động vốn từ nguồn thích hợp 8.Mua máy móc Thuê nhân công tham gia vào quy trình sản xuất 10 Đào tạo nhân công 11 Liên hệ với nhà cung cấp đầu vào 12 Nấu thử nghiệm quy mô nhỏ 13 Thiết kế lại bao bì sản phẩm 14.Mang kiểm định an toàn thực phẩm 15 Xác định lại nguồn vốn 10 11 12 Khai trương 16 Bán thử nghiệm sản phẩm số cửa hàng Hoa Một tháng trước ngày khai trương 17.Thông báo tuyển dụng nhân viên phát triển TT 18.Mã hóa liệu phân loại hàng hóa hệ thống quản lý tồn kho 19.Tuyển dụng đào tạo nhân viên 20 Nấu thực tế với số lượng lớn 21 Thu hoạch, đóng gói sản phẩm Tháng khai trương 22 Truyền thông quảng cáo sản phẩm 23 Cử lượng nhân viên trực tiếp hỗ trợ, giới thiệu sản phẩm cửa hàng hoa 24 Khai trương thức đưa sản phẩm vào thị trường 4.2.2 Kế hoạch sản xuất & phát triển doanh nghiệp hai năm tới (2018_2020) Áp dụng công nghệ đai Bảo dưỡng máy móc thiết bị trì sản xuất nhà máy có Đồng thời khởi công xây dựng thêm nhà máy để nâng cao sản xuất chất lượng số lượng Đẩy mạnh sản xuất nâng cao phát triển chất lượng sản phẩm thương hiệu để phấn đấu đạt tiêu 9000 lít/năm với năm 2018 11.000 lít/năm với năm 2020 Đầu tư cho thị trường, cải tiến mẫu mã bao bì, gia tăng nhận biết thương hiệu, tái định vị thương hiệu SIRO NATURE Đa dạng hóa sản phẩm hương vị thơm ngon,có giá trị dinh dưỡng nhằm đáp ứng thị hiếu người tiêu dùng Không ngừng phát triển sản xuât,nâng cao chất lượng sản phẩm marketing để đứng vững phat triển thương hiệu siro Nature vươn xa xuất nước Bên canh nghiên cứu thêm sản phẩm để DN đầu tư song song với việc kinh doanh siro để phát triển DN ngày lớn mạnh vươn vòi bạch tuộc khắp năm châu 4.2.3 Xây dựng chiến lược phát triển tổng thể đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2025 Tái cấu trúc Công ty, nâng cao lực cạnh tranh, phấn đấu hoàn thành vượt mức tiêu kế hoạch đề ra.Đầu tư máy móc thiết bị sản xuất nhà máy có xây dựng nhà máy sản xuất khoang 6000 lít/năm giai đoạn Đầu tư xây dựng đội ngũ bán hàng, củng cố phát triển hệ thống phân phối, tăng độ phủ sản phẩm Khẳng định giữ vững vị trí hàng đầu sản phẩm nước siro hoa tự nhiên Xây dựng văn hóa doanh nghiệp quy tắc ứng xử V Cơ cấu tổ chức cách thức quản lý 5.1 Nhóm đồng sáng lập Trương Việt Linh: Quản lý chung Sinh viên khoa QTKD trường KTQD Là người tận tâm công việc, có tính sáng tạo cao Chủ chuỗi cửa hàng đồ ăn nhanh có năm kinh nghiệm quản lý - - ngành kinh doanh Café Lê Thị Thanh Huyền: Quản lý kinh doanh - Đang sinh viên liên thông trường KTQD Có kinh nghiệm kinh doanh, tư vấn bán hàng Nguyễn Thị Huyền: Quản lý sản xuất - Đã tốt nghiệp trường ĐH Lao Động Xã Hội Tham gia chương trình đào tạo thực hành nông nghiệp ngắn hạn, Isaren theo chương trình liên kết trường ĐH Nông Nghiệp Hà Nội Là người trực tiếp đứng máy công tác nấu siro trung tâm Isaren 5.1 Sơ đồ tổ chức Ban quản trị Quản lý kinh doanh Quản lý sản xuất Nhân viên 5.2 Quyền sở hữu đãi ngộ Sở hữu: Trương Việt Linh sở hữu 40% vốn góp Lê Thị Thanh Huyền sở hữu 25% vốn góp Nguyễn Thị Huyền sở hữu 35% vốn góp Đãi ngộ: Quản lý kinh doanh quản lý sản xuất hưởng 5% từ lợi nhuận doanh nghiệp VI Kế hoạch tài 6.1 Vốn cấu vốn Nguồn vốn yếu tố quan trọng hàng đầu, đóng vai trò then chốt phát triện trưởng thành doanh nghiệp, đặc biệt thời khắc định: bắt đầu khởi nghiệp – Start –up Thực tế dự án khởi nghiệp –“ Start –up” triển khai có sẵn nguồn vốn huy động nhà đầu tư tham gia Chính thế, “tìm kiếm, huy động” vốn những” toán” đau đầu mà doanh nhân phải thường xuyên đối mặt, thời kỳ đầu”ươm trồng”    Vốn chủ sở hữu : 400.000.000đ Vốn vay : 100.000.000đ Nguồn vốn vay : ngân hàng/ quỹ đầu tư/quỹ khởi nghiệp Dự kiến bảng cân đối kế toán cửa hàng sản xuất siro đầu kỳ thành lập Bảng 6.1: Dự toán cân đối tài sản Tài sản A Thành tiền Ngắn hạn Nguồn vốn A Nợ phải trả Tiền tương đương tiền 335.000.00 0đ Vay ngắn hạn Hàng tồn kho 65.000.000đ B Vốn chủ sở hữu B Dài hạn Thành tiền 100.000.0 00đ 400.000.0 00đ 100.000.00 0đ 500.000.0 Tổng 00đ Dự án hoạt động điều kiện bình thường Tài sản cố định Tổng 500.000.0 00đ Tức dự án hoạt động điều kiện diễn biến thị trường ổn định , biến động so với tình hình 6.2 Xác định chi phí 6.2.1 Chi phí đầu tư ban đầu dự án Dựa vào thông tin thu thập thị trường nhóm có bảng dự toán chi phí đầu tư ban đầu sau Bảng 6.2 :Chi phí hạng mục đầu tư ban đầu Hạng mục đầu tư Đơn vị SL Chi phí xây dựng nhà xưởng Máy làm phân loại hoa Máy sấy khí công nghiệp Đơn giá Giá thành 950000 95000 Chiếc 25000 25000 Chiếc 48000 48000 Máy nghiền hoa Chiếc 12000 12000 Nồi nấu Chiếc 50000 50000 Nồi làm lạnh Chiếc 10000 10000 Tủ làm mát Chiếc 5500 5500 Lệ phí Giấy phép kinh doanh lần 1200 1200 lần Cân 2200 2200 Xe đẩy 700 700 Thùng chứa 10 700 700 Xe máy (cũ) 20000 20000 Quạt 1400 1400 Bình chữa cháy 1200 1200 Đồng phục bảo hộ 20 6000 6000 Lệ phí tập huấn , giấy phép ATVSTP 2180 2100 Chi phí khác 5000 Tổng 286000 6.2.2 Chi phí thường xuyên dự án T Bảng 6.3: Chi phí trả lương tháng1,2,3,4,10,11,12 S Lương Chức vụ Phụ cấp + thưởng L CB Nhân viên sơ chế hoa ST Nhân viên trực tiếp đứng nấu Siro Tổng 3000 3000 4000 4000 Nhân viên bao gói sản phẩm 3000 Nhân viên giao hàng 3000 Nhân viên kinh doanh 4000 Quản lý sản xuất xưởng 6000 6000 Quản lý chung 8000 8000 Nhân viên bảo vệ 3000 3000 Tổng 3000 PC xăng xe tiền điện thoại 1.500.000 Thưởng đạt DT 4500 11000 42500 Trên bảng lương trung bình xưởng sản xuất vào tháng 1,2,3,4,10,11,12 Các tháng cao điểm mùa hè tổng quỹ lương tăng thêm 30% tăng ca nhân viên cũ có tuyển thêm nhân viên số phận sản xuất 6.3 Chi phí hàng tháng cho năm đầu BẢNG DỰ BÁO CHI PHÍ HÀNG THÁNG CHO NĂM ĐẦU (1000Đ) Khoản mục/tháng Trả lương nhân 10 11 12 Tổng 39000 39000 39000 39000 50700 50700 50700 50700 50700 39000 39000 39000 526500 1000 0 0 0 0 0 1000 Chi phí Marketing 9500 9500 9500 9500 9500 9500 9500 9500 9500 4750 4750 4750 99750 Thuê địa điểm sx 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 42000 3700 3700 3700 3700 4810 4810 4810 4810 4810 3700 3700 3700 49950 Khấu hao 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 4700 56400 Tiền điện thoại / 2c 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 550 6600 Nguyên liệu 30000 30000 30000 30000 39000 39000 39000 39000 39000 30000 30000 30000 405000 Đường 5500 5500 5500 5500 7150 7150 7150 7150 7150 5500 5500 5500 74250 Chất phụ gia 5100 5100 5100 5100 6630 6630 6630 6630 6630 5100 5100 5100 68850 Mạ 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 60000 Chi phí khác 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 18000 10905 10805 10805 10805 13304 13304 13304 13304 13304 10330 10330 10330 140830 0 viên Thuế MB 1000/năm Tiền điện, điện nước Tổng 0 0 0 0 0 Các tháng cao điểm mùa hè nhân viên làm thêm , tăng ca nên tổng quỹ lương tăng thêm 30% Tiền điện , tiền nước, đường , chuất phụ gia tăng thêm 30% Tất yếu tố làm cho tổng chi phí tháng năm tăng thêm lượng tương ứng 6.4 Doanh thu lợi nhuận dự báo cho năm đầu  Lợi nhuận tháng =Tổng doanh thu –tổng chi phí Doanh thu lợi nhuận dự báo dự án năm thứ (đơn vị 1000đ) Tháng /K 10 11 12 Tổng Mục Doanh 10800 10800 10800 10800 14040 14040 14040 14040 14040 10800 10800 10800 145800 thu Tổng 10905 10805 10805 10805 13304 13304 13304 13304 13304 10330 10330 10330 140830 chi phí Lợi 0 0 0 0 0 0 nhuận -1050 -50 -50 -50 7360 7360 7360 7360 7360 4700 4700 4700 49700 tháng Doanh thu tháng 5,6,7,8,9 cao tháng khác cụ thể nhóm dự tính tăng thêm 30% tháng mùa hè lượng tiêu thụ sản phẩm khách hàng tăng nên thúc đẩy suất, dẫn đến chi phí tăng theo lượng tương ứng > lợi nhuận có thay đổi rõ rệt 6.5 Doanh thu lợi nhuận dự báo cho năm Doanh thu lợi nhuận dự án (3năm) Năm Chi phí Doanh thu Lợi nhuận 1408300 1458000 49700 1760375 1968300 207925 2992637.5 3346110 353472.5 Năm nhóm nghiên cứu dự tính doanh số tăng 35% chi phí lại tăng 25% so với năm bước sang năm thứ chi phí Marketing giảm- tiến hành vào chiều sâu khoản “chi phí khác” giảm đáng kể Năm tăng 70 % so với năm Để đạt mục tiêu nhóm có kế hoạch thúc đẩy tăng ca nhân viên cũ tuyển thêm nhân viên cho năm tiếp theo, thúc đẩy tìm nhà cung ứng để đảm bảo đa dạng nguồn cung nguyên liệu đầu vào Tiến hành sử dụng hết công xuất máy dư thừa , chủ động tìm hiểu cải tiến cải tiến máy móc trang thiết bị xưởng sản xuất 6.6 Xác định thời gian hoàn vốn thời điểm hòa vốn 6.6.1 Xác định thời gian hoàn vốn Là việc tính toán xem dự án hoạt động thu hồi vốn Theo phương pháp trừ lùi , tức lấy vốn dầu tư ban đầu trừ dần cho lợi nhuận thu nhập hàng tháng không , lúc ta xác định thời gian hòa vôn Tính theo phương pháp thời gian hòa vốn dự án vào khoảng năm tháng 6.6.2 Xác định thời điểm hòa vốn Là xác định mức doanh thu đảm bảo cho dự án không bị thua lỗ điều kiện hoạt động bình thường Điểm doanh thu hòa vốn 1.296.000.0000./ năm , hay doanh thu trung bình đạt 108 triệu / tháng Trong điều kiện hoạt động bình thường mức daonh thu không lớn dự án hoàn toàn đạt 6.7 Phương pháp góp vốn phân chia lợi nhuận Dựa chi phí đầu tư ban đầu (500.000.000đ) tình hình thu chi tháng năm đầu hoạt động đặc điểm quay vòng vốn Theo thảo thuận , hồ sơ thành lập thành viên tự chịu trách nhiệm phần vốn góp Dự kiến lợi nhuận đem chia chiếm 75% tổng lợi nhuận chia theo tỷ lệ vốn góp , số lại pập quỹ tích lũy chuẩn bị cho phương án kinh doanh tương lai ... dùng siro để pha chế loại đồ uống khác, dùng làm bánh… Tùy theo sở thích mục đích người sử dụng 1.3 Miêu tả công ty Tên công ty: Công ty TNHH Siro Nature Ngành nghề: Sản xuất kinh doanh Siro theo. .. cận với công nghệ sản xuất siro từ Isaren, công nghệ nấu siro hoàn toàn mới, đảm bảo chất lượng cao, mà chi phí sản xuất lại thấp doanh nghiệp cạnh tranh chất lượng cúng giá mặt hàng siro trị... siêu thị địa bàn thành phố III Kế hoạch Marketing 3.1 Chiến lược Marketing 3.1.1 Chiến lược chi phí thấp Công ty sản xuất theo công nghệ Isaren nên gần tất công nghệ hóa, hoạt động xử lý máy móc