Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA SAU ĐẠI HỌC BÀI THẢO LUẬN Đề tài: Rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Giảng viên: TS Nguyễn Thị Hồng Hải Nhóm thảo luận: Đinh Huy Hoàng Cù Thị Thu Hà Hà Tiến Dũng Nguyễn Hải Đức Trần Thị Dương Linsomphou Nhouphin Ngô Huyền Trân Hà Nội, 12/2016 MỤC LỤC I Rủi ro nghiệp vụ chuyển tiền quốc tế Khái niệm quy trình phương thức chuyển tiền quốc tế Phương thức chuyển tiền phương thức mà khách hàng (người trả tiền) yêu cầu Ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) địa điểm định phương thức chuyển tiền khách hàng yêu cầu Phương thức mô tả khái quát theo sơ đồ sau: (1) Người chuyển tiền yêu cầu Ngân hàng nước chuyển số tiền định cho người hưởng nước (2) Ngân hàng phục vụ người chuyển tiền nhận thực yêu cầu người chuyển tiền, làm thủ tục chuyển tiền nứơc (3) Ngân hàng nước nhận đựơc chuyển tiền sau nhận tiền chuyển đến, thực trả tiền cho người nhận Thanh toán chuyển tiền bao gồm loại: - Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer – T/T): Chuyển tiền điện tốc độ nhanh, chi phí cao Ngày tham gia mạng SWITF hầu hết chuyển tiền thực mạng SWITF - Chuyển tiền thư (Mail Transfer – M/T): Chuyển tiền thư chi phí thấp chuyển tiền điện, song tốc độ lại chậm Chuyển tiền điện người chuyển tiền không bị động vốn lâu ngày, tỷ giá ngoại tệ áp dụng điện hối cao tỷ giá ngoại tệ thư hối Các rủi ro gặp phải trình chuyển tiền quốc tế Chuyển tiền phương thức toán trực tiếp hai bên Phương thức đơn giản, Ngân hàng người trung gian thực việc toán theo uỷ nhiệm hưởng hoa hồng, không bị ràng buộc tránh nhiệm Khi áp dụng phương thức hai bên mua bán phải có tín nhiệm cao, việc toán phụ thuộc vào thiện chí người mua Vì chuyển tiền sử dụng thánh toán hàng hoá ngoại thương mà thường sử dụng quan hệ trả nợ, tiền đặt cọc, tiền ứng trước, trả tiền thừa, toán khoản chi phí phi mậu dịch hay tiền bồi thường Trong phương thức toán chuyển tiền quốc tế Ngân hàng đóng vai trò trung gian toán phục vụ khách hàng, với vị trí trung gian người chuyển trả tiền người thụ hưởng, thực lệnh bên liên quan Vì vậy, ngân hàng can thiệp vào thiện chí bên chi trả cho bên thụ hưởng Rủi ro xảy trường hợp NHTM: 2.1 Rủi ro ngân hàng phục vụ người mua Rủi ro ngân hàng phục vụ người mua Ngân hàng cho vay toán để người mua nhập hàng, hàng không phẩm chất, quy cách, thương vu thua lỗ, người mua khả toán, gây tổn thất cho Ngân hàng, không thu nợ 2.2 Rủi ro ngân hàng phục vụ người bán Rủi ro ngân hàng phục vụ người bán trường hợp Ngân hàng cho thu mua, sản xuất hàng xuất khẩu, người bán không thu hồi tiền, ảnh hưởng đến thu nợ ngân hàng Cả ngân hàng phục vụ người mua ngân hàng phục vụ người bán chịu rủi ro công nghệ toán lạc hậu, chất lượng đường truyền dẫn đến viêc chuyển sai, chuyển nhầm số tiền cần toán Rủi ro phương thức chuyển tiền tắc trách, cẩu thả cán toán dẫn đến toán nhầm chậm toán Tóm lại, phương thức toán chuyển tiền quốc tế phương án toán đơn giản, thủ tục nhanh gọn ngân hàng Trong phương thức toán này, ngân hàng đóng vai trò trung gian, rủi ro ngân hàng trường hợp phần lớn gắn liền với rủi ro tín dụng ngân hàng Nguyên nhân Nguyên nhân xảy phương thức chuyển tiền quốc tế NHTM bắt nguồn từ việc nhà nhập nhà xuất gặp rủi ro trình mua bán hàng Yếu tố ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động toán XNK từ phía khách hàng trình độ, kiến thức, kinh nghiệm, người kinh doanh xuất nhập Nếu nhà xuất nhập am hiểu thị trường mà định mua bán hàng hóa, có kiến thức sâu rộng nghiệp vụ xuất nhập đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tốt, không gặp rủi ro Đối với người xuất khẩu: - Những khuyết tật khâu toán tiền hàng Sự suy yếu tài hay khả toán người mua hàng Đối với người nhập khẩu: - Sự chậm trễ trình vận chuyển hàng hóa gây ảnh hưởng tới tiến độ công việc Số lượng hàng hóa nhận không hợp đồng Sự thay đổi điều kiện thời gian toán không dự kiến làm xáo trộn kế hoạch, gây khó khăn trường hợp phải vay toán tiền hàng - Tỷ giá thay đổi - Vận chuyển, giao hàng bị chậm trễ - Chất lượng hàng hóa sai quy cách - Nguồn gốc, xuất xứ hàng hóa, điều kiện vệ sinh, y tế không đảm bảo - Rủi ro bảo hiểm - Rủi ro chi phí lưu kho  Những nguyên nhân bắt nguồn từ: - Khoảng cách đia lý khiến hai bên xuất nhập thiếu thông tin - Bên xuất không nắm khả toán bên nhập Bên nhập k nắm khả thực bên xuất Do thiếu hiểu biết pháp luật tài trợ thương mại  Nguyên nhân đến từ nội NHTM: - Kỹ thuật, công nghệ lạc hậu - Khả quản lý điều hành - Nguồn nhân lưc không chất lượng, làm việc tắc trách, thếu trách nhiệm - Thông tin cân xứng, ngân hàng không xác định uy tín đối tác, hiệu - phương án tài trợ, không kiểm tra thông tin kỹ thuật… II Rủi ro nghiệp vụ nhờ thu Khái niệm chung nhờ thu Nhờ thu phương thức toán, theo đó, bên bán (nhà xuất khẩu) sau giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ xuất trình chứng từ thông qua ngân hàng đại lý cho bên mua (nhà nhập khẩu) để toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận điều kiện điều khoản khác Phân loại 2.1 Nhờ thu phiếu trơn Nhờ thu phiếu trơn phương thức toán mà người bán ký phát hối phiếu nhờ ngân hàng thu hộ số tiền ghi hối piếu từ người mua,không gửi kèm theo chứng từ Người bán giao hàng cho người mua gửi thẳng chứng từ cho người mua để người mua nhận hàng Hối phiếu lập gửi đến ngân hàng nhờ thu tiền Quy trình toán nhờ thu phiếu trơn thể sơ đồ 9.3 Bước 1: Người xuất giao hàng chứng từ hàng hóa cho người nhập Bước 2: Người xuât lập hối phiếu gửi đến ngân hang phục vụ minh, ủy thác cho ngân hang thu hộ tiền người nhập Bước 3: Ngân hàng nhận ủy thác gửi thư kèm theo hối phiếu cho ngân hàng phục vụ mình, ủy thác cho ngân hang đại lý để thông báo cho ngời nhập biết Bước 4: Ngân hàng đại lý gửi hối phiếu đến cho người nhập để yêu cầu chấp nhận toán Bước 5: Người nhập sau kiểm tra, tiến hành trả tiền/ ký chấp nhận trả tiền từ chối trả tiền gửi cho ngân hàng Bước 6: Ngân hàng đại lý chuyển tiền hối phiếu cho ngân hàng ủy thác Bước 7: Ngân hàng ủy thác sau ghi có báo có cho người xuât khẩu, thông báo gửi hối phiếu lại cho người xuất Phương thức toán nhờ thu phiếu trơn sử dụng toán quốc tế không đảm bảo quyền lợi cho người bán người mua việc nhận hàng toán hoàn toàn tách rời Phương thức toán nhờ thu phiếu trơn nên sử dụng trường hợp người bán người mua tin cậy lẫn nhau, có quan hệ liên doanh với dạng công ty mẹ công ty con, chi nhánh công ty đa quốc gia hay tập đoàn kinh doanh Phương thức nhờ thu phiếu trơn sử dụng phổ biến toán tiền hàng dịch vụ có liên quan tới xuất hàng hóa tiền cưới vận phí tải, bảo hiểm, phạt…vì việc toán không cần phải kèm theo chứng từ 2.2 Nhờ thu kèm chứng từ: Nhờ thu kèm chứng từ phương thức toán , người bán sau giao hàng, ký phát hối phiếu gửi kèm với chứng từ bán hàng để nhờ ngân hàng thu hộ tiền từ người mua với điều kiện ngân hang trao chứng từ cho người mua sau người trả tiền hối phiếu, ký chấp nhận toán hối phiếu có kỳ hạn Quy trình toán nhờ thu kèm chứng từ thể sơ đồ 9.4 Sơ đồ 9.4: Quy trình toán nhờ thu kèm chứng từ Bước 1: Căn vào hợp đồng thương mại quốc tế ký kết, người xuất tiến hành giao hàng cho ngời nhập Bước 2: Người xuất ký phát hối phiếu gửi kèm theo chứng từ hàng hóa đến ngân hàng phục vụ mình, ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền người nhập Bước 3: Ngân hàng nhận ủy thác thu gửi thư ủy nhiệm kèm theo hối phiếu chứng từ hàng hóa cho ngân hàng đại lý để thông báo đòi tiền người nhập Bước 4: Ngân hàng đại ly sau kiểm tra, giữ lại chứng từ hàng hóa gửi hối phiếu đến cho người nhập để yêu câu toán chấp nhận toán (kèm theo hóa đơn thuơng mại) tùy theo loại nhờ thu kèm chứng từ Bước 5: Người nhập sau kiểm tra tùy theo thời hạn toán trả hay trả sau mà tiến hành trả tiền hay trả sau mà tiến hành trả tiền hay ký chấp nhận trả tiền từ chối trả tiền gửi cho ngân hang Bước 6: Ngan hang đại lý chuyển giao chưng từ hanghóa cho người nhập khau để nhận hàng ( ngân hang nhận đồng y toán người nhập khẩu) Bước 7: Ngân hàng đại lý chuyển tiền, gửi giấy báo có hối phiếu chấp nhận ngân hàng nhờ thu bên xuất khẩu, thông báo từ chối gửi lại hối phiếu bị từ chối chứng từ Bước 8: Ngân hàng ủy thác tiến hành toán cho người xuất chuyển hối phiếu chấp nhận thông báo từ chối toán người nhập gửi trả lại hối phiếu chứng từ hàng hóa cho người xuất Trong toán nhờ thu kèm chứng từ, tùy thuộc vào quy định điều khoản toán hay toán có kỳ hạn mà có hai hình thức thực hiện: • Nhờ thu tiền đổi chứng từ (Documentary against Payment – D/P): Hình thức sử dụng trường hợp mua hàng trả tiền ngay, ngân hàng trao chứng từ cho người mua để nhân hàng, sau người toán toàn tiền hàng • Nhờ thu chấp nhận toán đổi chưng từ (Documentary against Acceptance – D/A): Hình thức sử dụng trường hợp mua hàng trả tiền sau Ngân hàng trao chứng từ gửi hang cho người mua nhận hàng người ký chấp nhận toán lên hối phiếu người bán ky phát Đến thời hạn toán, người bán xuât trình hối phiếu ký chấp nhận cho người mua để yêu cầu toán Các rủi ro gặp phải nghiệp vụ nhờ thu 3.1 Rủi ro nhờ thu trơn Rủi ro nhà sản xuất: • Ngân hàng đóng vai trò trung gian toán khống chế nhà nhập • Nếu nhà NK bị vỡ nợ nhà nhà XK không nhận tiền toán • Nếu lực nhà nhập yếu việc thannh toán dây dưa,chậm trễ • Nếu nhà NK tâm lừa đảo,vẫn nhận hàng tâm không toán từ chối chấp nhận toán, nhà Xk phải nhận hàng chấp nhận phí vận chuyển Rủi ro nhà nhập khẩu: - Rủi ro phát sinh lệnh đến trước nhận hàng hóa,buộc nhà nhập phải toán dù hàng hóa chưa gửi đi,hoặc gửi không nơi, hàng hóa chất lượng 3.2 Rủi ro phương thức nhờ thu kèm chứng từ Nhà xuất khẩu: • Nếu ngân hàng thu hộ sai sót việc thực lệnh nhờ thu hậu phát sinh nhà XK chịu • Nhà NK khước từ toán hay chấp nhận toán hàng hóa gửi trc Nhà XK kiện tốn nhiều thời gian • Phương thức toán D/A:  Nhà NK không nhận hàng,không chấp nhận toán,chính phủ nhà NK không cho chuyển hàng vềnhà XK gặp rủi ro tiền,mất hàng.Trường hợp chuyển hàng về,nhà NK thêm phí vận chuyển, thủ tục hải quan,  Trường hợp nhà NK chậm toán, nhà XK không nhận tiền thỏa thuận  bị chiếm dụng vốn  • Nhà NK bị phá sản > nhà NK có nguy không đòi tiền Phương thức toán D/P:  Nhà NK từ chối toán, phủ nhà NK từ chối cho hàng  nhà XK gặp rủi ro hàng không toán  Nhà NK từ chối toán,không nhận hàng,hàng chuyển  nhà XK chịu thêm CP vận chuyển,thủ tục thuế quan Nhà nhập khẩu: • Phương thức toán D/A:  Người NK cần ký chấp nhận hối phiếu lấy hàng toán sau theo kỳ hạn hối phiếu.Nếu không toán hạn hối phiếu nhà NK bị kiện tòa tổn hại đến danh tiếng  Nhà NK đứng trước nguy nhà XK lập chứng từ giả hay cố tình gian lận thương mại • Phương thức toán D/P:  Nhà NK phải trả tiền ngày sau chứng từ xuất trình  nhà NK gặp vấn đề tài  Đây hình thức trả tiền dù chưa nhận hàng nên nhà NK bị gặp rủi ro tiền mà chất lượng hàng hóa Đối với ngân hàng nhờ thu: - Nhìn chung ngân hàng nhờ thu chịu rủi ro toán hay ứng trước tiền cho nhà xuất trước nhận tiền từ ngân hàng thu hộ.Nếu không nhận tiền từ ngân hàng thu hộ ngân hàng nhờ thu chịu rủi ro tín dụng chứng từ nhà sản xuất Đối với ngân hàng thu hộ: - Nếu ngân hàng thu hộ chuyển tiền trước cho ngân hàng nhờ thu trước nhà nhập toán phải chịu rủi ro toán nhà nhập không nhận chứng từ không toán.Moi hậu phát sinh có hành động trái với thi lệnh nhờ thu ngân hàng phải tự chịu trách nhiệm Nhìn chung, hình thức nhờ thu kèm chứng từ, người bán việc ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền, ủy thác cho ngân hàng khống chế chứng từ hàng hóa người mua Đây khác nhờ thu phiếu trơn nhờ thu kèm có chứng từ Với cách khống chế này, quyền lợi người bán đảm bảo Tuy nhiên, nhờ thu kèm chứng từ hạn chế bản: • Tuy khống chế quyền định đoạt hàng hóa người mua chưa khống chế người mua có trả tiền hay không người mua chậm trễ không toán cách trì hoãn việc nhận chứng từ hàng hóa không nhận hàng • Việc toán diễn chậm chạp • Ngân hàng đóng vai trò người trung gian thu tiền hộ, trách nhiệm việc trả tiền người mua III Rủi ro nghiệp vụ thư tín dụng L/C Khái niệm phương thức tín dụng chứng từ Là cam kết toán chắn, không hủy ngang NHPH NHL với điều kiện NHL xuất trình BCT phù hợp với điều kiện, điều khoản LC tập quán quốc tế Quy trình toán phương thức tín dụng chứng từ: Giải thích quy trình: (0) Ký kết hợp đồng mua bán (1) Nhà nhập làm giấy đề nghị mở L/C nộp vào ngân hàng giấy tờ cần thiết, thực ký quỹ theo yêu cầu để ngân hàng phát hành L/C cho người xuất hưởng lợi (2) Ngân hàng phát hành L/C theo yêu cầu giấy đề nghị mở L/C chuyển tới ngân hàng đại lý nước xuất (3) Ngân hàng thông báo chuyển L/C gốc tới cho nhà xuất để người đánh giá khả thực L/C đề nghị tu chỉnh cần (4) Nhà xuất giao hàng theo quy định L/C văn tu chỉnh L/C (nếu có) (5) Người xuất lập chứng từ theo quy định L/C văn tu chỉnh (nếu có) xuất trình cho ngân hàng thời hạn quy định (6) Ngân hàng đại lý sau kiểm tra tính hợp lệ chứng từ chuyển tới ngân hàng phát hành (hoặc ngân hàng toán) (7) Ngân hàng phát hành thư tín dụng kiểm tra chứng từ toán: - Nếu thấy không phù hợp với quy định L/C từ chối toán gửi trả chứng từ cho người xuất - Nếu thấy phù hợp với quy định L/C tiến hành trả tiền chấp nhận hối phiếu (đối với L/C trả chậm) (8) Người xuất nhận tiền (9) Ngân hàng phát hành thư tín dụng trao chứng từ cho nhà nhập phát lệnh đòi tiền nhà nhập (10) Nhà nhập kiểm tra chứng từ: Nếu thấy phù hợp với quy định L/C đến ngân hàng làm thủ tục toán, ngân hàng phát hành ký hậu chứng từ cho nhận hàng 10 Nếu thấy không phù hợp với quy định L/C nhà nhập có quyền từ chối toán Loại rủi ro - Ngân hàng thu hộ không toán chứng từ nhờ thu trả chậm đến - hạn dù xác nhận ngày đáo hạn Số tiền toán ngân hàng thu hộ thấp nhiều so với giá trị nhờ thu/trị giá - chiết khấu ngân hàng Ngoại Thương Ngân hàng thu hộ thực Người mua không nộp tiền toán tính đến hạn toán chứng từ trả chậm Không đòi phí dịch vụ từ ngân hàng nhờ thu gửi trả chứng từ cho họ Rủi ro phương thức tín dụng chứng từ • • • • • • Khi ngân hàng thông báo L/C (Letter of credit) Sai sót bưu điện/dịch vụ chuyển phát Bị khiếu kiện thông báo chuyển tiếp chậm Sai sót việc xác định tính chân thực L/C Khi ngân hàng xác nhận L/C Không phát sai sót L/C bất cẩn Gửi chứng từ không theo quy định L/C Chứng từ bị bất hợp lệ thời gian xuất trình chứng từ L/C quy định hạn hiệu lực nước • • • Khi ngân hàng chiết khấu Không phát sai sót L/C bất cẩn Gửi chứng từ không theo quy định L/C Chứng từ bị bất hợp lệ thời gian xuất trình chứng từ L/C quy định hạn hiệu lực nước - Khi ngân hàng phát hành: • Người mở L/C không nộp tiếp phần tiền lại/vỡ nợ/phá sản/mất khả • toán Ngân hàng xuất trình không trả lại tiền ngân hàng đòi phát chứng từ bất • hợp lệ Khách hàng khiếu kiện Ngân hàng Ngoại Thương việc xác định tình trạng chứng từ • • • hợp lệ bất cẩn nhân viên Giá hàng hoá biến động bất lợi Có tranh chấp liên quan đến việc bảo lãnh nhận hàng Phát hành bảo lãnh nhận hàng kiểm soát toán vận đơn đường biển Rủi ro mặt đạo đức kinh doanh: Là rủi ro bên tham gia cố tình không thực nghĩa vụ mình, làm ảnh hưởng tới quyền lợi bên khác 11 Rủi ro chế sách thay đổi hay gọi rủi ro trị:Là rủi ro có quan hệ với nhiều đối tượng nhiều quốc gia khác Mỗi thay đổi kinh tế, trị có ảnh hưởng đến khả toán đáp ứng điều kiện thoả thuận hợp đồng bên Suy thoái kinh tế biến động trị có ảnh hưởng tiêu cực hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp giao lưu thương mại quốc tế 4.1 Chiết khấu chứng từ Khái niệm Ngân hàng mua lại hối phiếu đòi nợ và/hoặc chứng từ xuất trình phù hợp để đòi tiền bên thứ cách trả tiền/ứng tiền trước cho người thụ hưởng vào trước ngày làm việc mà bên thứ phải hoàn trả cho NH 4.2 Quy trình Ngân hàng phát hành (4) Xuất trình, đòi tiền Nhà xuất Nhà nhập (1) Giao hàng (2) Lập chứng từ, xuất trình theo L/C, yêu cầu chiết khấu (3) Ứng tiền trước (5) Thanh toán đáo hạn Chiết khấu theo LC Rủi ro: IV • Ngân hàng không thu hồi được tiền toán • L/C, BCT giả mạo • Thất lạc chứng từ • L/C: Rủi ro tín dụng, đạo đức NHPH; • Sai sót việc kiểm tra BCT NH Những rủi ro khác nghiệp vụ Thanh toán quốc tế: Những rủi ro xuất phát từ các nguyên nhân bên Ngân hàng thương mại : 12 1.1 Rủi ro đạo đức: Rủi ro đạo đức là việc các cán bộ toán quốc tế cấu kết với khách hàng làm giả bộ chứng từ toán hoặc không tuân thủ theo đúng các quy trình, quy định đặt việc kiểm tra hồ sơ giao dịch dẫn tới việc gây tổn hại 1.2 tới ngân hàng Rủi ro từ công nghệ thông tin: Rủi ro từ hệ thống công nghệ thông tin là việc hệ thống công nghệ thông tin xử lý các giao dịch toán quốc tế không đáp ứng được các yêu cầu công việc Ví dụ: Điện toán được lập hệ thống core banking không có chức chuyển thẳng sang hệ thống toán SWIFT mà buộc các cán bộ phải nhập tay Những rủi ro xuất phát từ các nguyên nhân bên ngoài Ngân hàng thương mại : 2.1 Rủi ro pháp lý: Rủi ro pháp lý rủi ro xảy có tranh chấp hay khiếu kiện bên tham gia toán mà vấn đề giải theo luật pháp 2.2 quốc gia hợp đồng có đề cập đến điều Rủi ro chính trị: Phương thức tín dụng chứng từ là một các phương thức được sử dụng phổ biển toán quốc tế Các chủ thể tham gia phương thức tín dụng chứng từ ở nhiều quốc gia khác và tham gia vào nhiều lĩnh vực ngành nghề khác Do đó, phương thức tín dụng chứng từ chịu sử ảnh hưởng mạnh mẽ của môi trường chính trị, xã hội của các quốc gia Một sự biến động nhỏ dù là về chính trị, xã hội của một quốc gia cũng sẽ ảnh hưởng tới sự vận động của tự thương mại, đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp từ đó ảnh hưởng tới quá trình toán Rủi ro chính trị toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ là những rủi ro bắt nguồn từ sự không ổn định về chính trị của các nước có liên quan quá trình toán, thông thường đó là rủi ro thay đổi môi trường pháp lý như: thay đổi đột ngột về thuế xuất nhập khẩu, hạn ngạch, chế ngoại hối, luật xuất nhập khẩu Những thay đổi này làm cho các điều kiện thị trường tài chính thay đổi đột biến không dự tính trước làm các bên tham gia xuất nhập khẩu và ngân hàng không thực hiện được nghĩa vụ của mình, làm cho L/C có thể bị hủy bỏ, gây thiệt hại không cho chỉ cho ngân hàng thương mại mà các bên tham gia khác Bên cạnh đó, các cuộc nổi loạn, biểu tình, bạo động hay chiến tranh, đảo chỉnh, đình công hoặc những rủi ro bất khả kháng thiên tai, hỏa hoacnj ở các nước tham gia, chứng từ bị thất lạc cũng có thể gây rủi ro cho ngân hàng cung cấp dịch vụ toán quốc tế 2.3 Rủi ro khách quan từ nền kinh tế : Khi nền kinh tế của một quốc gia bị suy thoái, khủng hoảng sẽ kéo theo các ngân hàng bị phong tỏa hoặc tạm ngưng hoạt động, từ đó ảnh hưởng tới quá trình toán quốc tế Nếu nợ nước ngoài của một quốc 13 gia quá lớn thì các biện pháp tăng thuế, phá giá nội tệ sẽ được áp dụng, từ đó giảm khả chi trả của người mua và ngân hàng có nguy không đòi được tiền Ngoài ra, sự phong tỏa kinh tế của các quốc gia Cuba, Iraq cũng mang lại những rủi ro cho bất kỳ quốc gia, đơn vị kinh tế nào có hoạt động xuất nhập 2.4 khẩu với các nước đó Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng hoạt động toán quốc tế đối với Ngân hàng là việc Ngân hàng thương mại không đòi được tiền từ các bên tham gia vào quá trình xuất khẩu nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu (khi thực hiện chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu) hoặc ngân hàng tài trợ không đòi được tiền từ ngân hàng phát hành V Ảnh hưởng rủi ro toán quốc tế đến Ngân hàng Rủi ro toán quốc tế phát sinh có ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín tài bên liên quan Trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế uy tín doanh nghiệp, ngân hàng vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến phát triển hoạt động sản xuât, kinh doanh doanh nghiệp hoạt động toán quốc tế ngân hàng Nếu uy tín ngân hàng giảm sút, khách hàng nước không thực giao dịch ngân hàng, ngân hàng nước không lựa chọn ngân hàng làm đối tác giao dịch toán quốc tế thông báo, xác nhận, chiết khấu L/C, ngân hàng nhờ thu ngân hàng chi trả hình thức chuyển tiền…Mặt khác, ngân hàng gặp khó khăn việc đề nghị ngân hàng nước cung cấp dịch vụ toán quốc tế cho xác nhận thư tín dụng, chiết khấu chứng từ xuất trình theo L/C phát hành… Hậu uy tín hậu không phát sinh ngay, không định lượng phải thời gian dài người ta nhận hậu Tuy nhiên, hậu xảy nghiêm trọng khó khắc phục Uy tín vấn đề nhạy cảm phải xây dựng thời gian dài Tạo uy tín thị trường quốc tế khó, đánh uy tín xây dựng lại uy tín vấn đề khó khăn nhiều Bên cạnh hậu uy tín, doanh nghiệp xuất ngân hàng gặp hậu tài chính, hậu nhìn thầy ngay, định lượng ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập tài sản doanh nghiệp, ngân hàng Những hậu dù uy tín hay tài gây thiệt hại trực tiếp đến kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, ngân hàng Do cần phải có giải pháp để hạn chế tốt rủi ro xảy 14 VI Các biện pháp hạn chế, khắc phục rủi ro hoạt động toán quốc tế Ngân hàng: Những rủi ro có tác động nhiều tới hoạt động ngân hàng thương mại gồm rủi ro tác nghiệp, rủi ro ngoại hối rủi ro đạo đức Đối với loại rủi ro ta có giải pháp hạn chế riêng Hạn chế rủi ro tác nghiệp: Thanh toán quốc tế nghiệp vụ phức tạp, đòi hỏi người cán ngân hàng phải nắm vững nghiệp vụ Thực trạng rủi ro toán quốc tế ngân hàng cho thấy rủi ro xuất phát từ lỗi tác nghiệp nhân viên toán lớn Để hạn chế rủi ro tác nghiệp, ngân hàng cần thực biện pháp sau: - Kiện toàn mô hình tổ chức, cán toán quốc tế: Ngân hàng cần bố trí cán có đủ lực, trình độ tinh thần trách nhiệm thực hoạt động toán quốc tế Sự cẩn thận, am hiểu sau nghiệp vụ tác nghiệp trình xử lý giao dịch góp phần đáng kể hạn chế rủi ro tác nghiệp xảy - Kiện toàn chế, sách quy định toán quốc tế: Thanh toán quốc tế hoạt động đòi hỏi ngân hàng phải tuân theo nguyên tắc, quy ước quốc tế luật pháp nước Mà quy tắc, quy ước quốc gia khác nhau, vậy, NHNN ban hành quy định toán quốc tế chung cho tất NHTM Do đó, ngân hàng cần phải tự xây dựng cho quy trình toán hợp lý, bảo đảm an toàn, hạn chế rủi ro, phù hợp với thông lệ quốc tế không trái với luật pháp Việt Nam Quy trình NHNN Việt Nam thông qua NHTM có trách nhiệm thực theo quy trình đó, thực sai ngân hàng phải tự chịu trách nhiệm Cơ chế, sách quy định nghiệp vụ toán quốc tế văn pháp lý thân ngân hàng phát hành, quy định rõ bước thực nghiệp vụ toán quốc tế, nhiệm vụ trách nhiệm cá nhân, phận tham gia nghiệp vụ Các quy định rõ ràng, chặt chẽ cẩm nang để phận tác nghiệp thực trách nhiệm mình, nâng cao lực kiểm soát hoạt động toán quốc tế, phòng ngừa hạn chế rủi ro xảy trình tác nghiệp Với chế quy định kiểm tra, kiểm soát nội chặt chẽ khoa học, ngân hàng kiểm soát tốt rủi ro liên quan đến việc không tuân thủ quy định, quy trình, không thực đầy đủ trách nhiệm giao cán toán quốc tế - Đào tạo cán toán quốc tế: 15 Tăng cường công tác đòa tạo cho cán thực toán quốc tế việc làm cần thiết để giảm thiểu nguy rủi ro cho ngân hàng, đặc biệt rủi ro sơ suất, không cẩn trọng tác nghiệp thiếu kiến thức trình độ nghiệp vụ Công tác đáo tạo cần thực thường xuyên, có cập nhật, bổ sung quy định có liên quan Công tác đào tạo thực theo nhiều hình thức đòa tạo tập trung, đòa tạo vừa học vừa làm… Công tác đào tạo bao gồm giáo dục huấn luyện tư tưởng cho cán toán quốc tế, từ phòng tránh rủi ro cán toán quốc tế gian lận, gây thiệt hại vật chất uy tín cho ngân hàng - Áp dụng hệ thống công nghệ thông tin đại: Công nghệ vấn đề đặt lên hàng đầu hoạt động dịch vụ tài ngân hàng, toán quốc tế, từ trước công nghệ đại bây giờ, việc toán nước tiến hành khó khăn kéo dài nhiều ngày, ảnh hưởng đến việc kinh doanh người xuất nhập Ngày công nghệ thông tin ngày phát triển đòi hỏi ngân hàng phải cập nhật để đưa vào hoạt động ngân hàng Việc chuyển tiền điện chuyển chứng từ dạng chứng từ điện tử, thông báo L/C… thực nhanh chóng hoạt động toán quốc tế tiện lợi đơn giản nhiêu Việc áp dụng hệ thống công nghệ thông tin đại giúp ngân hàng giảm thiểu lỗi sai sót cán toán quốc tế tác nghiệp thủ công mà giảm thiểu lỗi cố hệ thống công nghệ thông tin cũ lỗi thời, giúp tăng suất chất lượng hoạt động toán quốc tế ngân hàng Ngày nay, việc áp dụng công nghệ thông tin đại trở nên phổ biến ngân hàng, nhờ hạn chế nhiều rủi ro toán quốc tế mà trước ngân hàng thường gặp phải thực thủ công Hạn chế rủi ro ngoại hối: Để hạn chế rủi ro ngoại hối hoạt động toán quốc tế, ngân hàng cần cân đối trì trạng thái ngoại tệ đủ lớn để đáp ứng nhu cầu nhập khách hàng đồng thời tìm kiếm khách hàng cung cấp dịch vụ toán xuất khẩu, đảm bảo việc cân đối cung cầu ngoại tệ Biện pháp cụ thể bao gồm: - Lập bảng đánh giá nhu cầu ngoại tệ khách hàng nhập khẩu, bao gồm nội dung nhu cầu toán, loại ngoại tệ, mức độ ưu tiên khách hàng mặt hàng nhập khẩu… 16 - Đánh giá mức độ đáp ứng ngoại tệ ngân hàng, bao gồm trạng thái tiền tệ có, nguồn bù đắp ngoại tệ từ khách hàng xuất khẩu, từ thị trường liên ngân hàng nguồn khác có Trên sở đánh giá nhu cầu mức độ đáp ứng ngoại tệ, ngân hàng chủ động công tác mua bán ngoại tệ với khách hàng, từ hạn chế rủi ro ngoại hối toán quốc tế - Hạn chế rủi ro đạo đức: Tìm hiểu kỹ đối tác có sách khách hàng hợp lý, khoa học kim nam cho cán ngân hàng áp dụng với đối tượng khách hàng, sở giúp cán ngân hàng tìm hiểu điều tra tình hình kinh doanh văn hóa doanh nghiệp khách hàng, làm để nhận biết dấu hiệu gian lận, lừa đảo không tuân thủ pháp luật khách hàng Đối với khách hàng thực giao dịch toán quốc tế, ngân hàng cần phải xây dựng sách khách hàng riêng cho đối tượng, áp dụng sách ưu đãi khách hàng truyền thống, có quan hệ tốt, có uy tín Ngược lại khách hàng mới, nhiều rủi ro tiềm ẩn phải có quy định chặt chẽ để đảm bảo an toàn cho ngân hàng Thường xuyên theo dõi, đánh giá tình hình kinh doanh khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời - Ngoài ra, ngân hàng nên trọng vào công tác tư vấn cho khách hàng để tránh rủi ro không đáng có khách hàng gây ra, người chịu thiệt khách hàng ngân hàng phải chịu tổn thất theo - Ngân hàng nên đề biện pháp marketing khác nhau, mở rộng thị phần hoạt động toán quốc tế, giảm biểu phí hoạt động dịch vụ toán quốc tế chừng mực cạnh tranh với ngân hàng quốc doanh cổ phần khác Luôn nhắc nhở nhân viên toán quốc tế phải có thái độ tận tình phục vụ, tư vấn khách hàng, tác phong làm việc môi trường động… tác động đến hình ảnh ngân hàng, để khách hàng tin tưởng vào uy tín toán quốc tế ngân hàng Một khách hàng tin tưởng vào ưu tín toán quốc tế ngân hàng động tiêu cực khách hàng chây ì toán hay viện cớ tranh chấp thương mại mà từ chối toán cho ngân hàng giảm, việc khách hàng vay ngân hàng để toán hàng xuất khách hàng quan tâm để cho trả nợ cho ngân hàng Một mối quan hệ tốt đẹp ngân hàng khách hàng điều kiện thuận lợi cho giao dịch sau này, trường hợp khách hàng ngân hàng báo chứng từ bị lỗi, không nên toán sau ngân hàng báo lại lỗi, quan hệ khách hàng ngân hàng tốt khách hàng 17 nhanh chóng đến toán, không ngân hàng phải đòi, mệt tốn thời gian Rồi khách hàng toán nhầm, số tiền nhiều số tiền nhận được, ngân hàng thông báo nhầm khách hàng trả lại dễ dàng quan hệ với khách hàng không tốt 18 ... khắc phục rủi ro hoạt động toán quốc tế Ngân hàng: Những rủi ro có tác động nhiều tới hoạt động ngân hàng thương mại gồm rủi ro tác nghiệp, rủi ro ngoại hối rủi ro đạo đức Đối với loại rủi ro ta... biến ngân hàng, nhờ hạn chế nhiều rủi ro toán quốc tế mà trước ngân hàng thường gặp phải thực thủ công Hạn chế rủi ro ngoại hối: Để hạn chế rủi ro ngoại hối hoạt động toán quốc tế, ngân hàng. .. riêng Hạn chế rủi ro tác nghiệp: Thanh toán quốc tế nghiệp vụ phức tạp, đòi hỏi người cán ngân hàng phải nắm vững nghiệp vụ Thực trạng rủi ro toán quốc tế ngân hàng cho thấy rủi ro xuất phát từ