khóa luận tốt nghiệp giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại việt nam

NG ĐẠI HỌC N( MKINHTẾNGt Si NGÀNH KINH TÍ OẠI THƯƠNG ẠI THƯƠNG NGOẠI THƯƠNG PCRBGN TRAŨE UNIVERSITY TẬN TỐT NGHIỆP IĨĨA VÀ HẠN CIĨẾ RỦI RO TRONG TOÁN QUỐC TẾ CỦA CẤC NGÂN ƯƠNG MẠI VIỆT NAM ỉ NGOẠI THƯỜNG VIỆT NAM IỂM NGHIÊN CỨU) : 41A - KTNT :PGS.TS Nguyễn Thị Quy TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA KINH TÊ NGOẠI THƯƠNG CHUYÊN NGÀNH KINH TÊ Đối NGOẠI TOREIGN TRÀM UNIVERSiry KHOA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHÊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TÊ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM ( LÂY NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LÀM ĐIỂM NGHIÊN CỨU) Sinh viên thực hiện : Phạm HỊng Linh VIỄN Ị Lớp :A4 ,J Khoa : 41A - KTNT ỉ LO-04560] _ , r _ J— Ị Giáo viên hướng dẫn : PGS. TS.Nguyễn Thị Quy ị ỊTOé__ í. Hà Nội, 11/2006 MỤC LỤC JẼỂ& (Hóa <ĩkÂM 1 CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỂ LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 I. Ngân hàng Thương mại là định chế tài chính cung cấp dịch vụ thanh toán 4 1 Tống quan về Ngân hàng Thương mại 4 1.1. Khái niệm Ngàn hàng Thương mại 4 1.2.Chức năng của Ngân hàng Thương mại 5 1.3. Nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng Thương mại 7 2. Hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại 8 2. í. Khái niệm thanh toán quốc tế 8 2.2.NỘÌ dung hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại 9 3.Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế đối với Ngân hàng Thương mại 17 3. í. Tạo điều kiện thu hút khách hàng mở rộng thi trường 17 3.2. Tạo khả năng tăng doanh thu và lợi nhuận 18 3.3. Tạo điều kiện phân tán rủi ro 19 3.4. Góp phần mở rộng quy mô và mạng lưới Ngắn hàng 19 3.5. Góp phển tạo dựng và nâng cao uy tín của Ngân hàng trên thị trường tài chính quốc tể 19 li. Rủi ro và ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại 20 I.Các khái niệm 20 1.1.Kháiniệmrỗiro 20 1.2.Khái niệm rủi ro trong thanh toán quốc tế 20 2.Các loại rủi ro trong thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại 24 2.1.Rủirokỹthuật 24 2.2. Rủ/ ro chinh tri 26 2.3.RỦÌ ro ngoại hối 26 2.4.RŨÌ ro đạo đức 27 3. Nguyên nhân rủi ro trong thanh toán quốc tế 28 3.2.Nguyên nhân khách quan 28 3.3.Nguyên nhân chủ quan 30 4. Các công cụ phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh.toán quốc tế 31 4.1. Công cụ phòng ngừa hạn chế rủi ro đối với nguyên nhân chủ quan 31 4.2.Công cụ phòng ngừa và hạn chế rủi ro với nguyên nhãn khách quan 31 HI. Cơ sỏ pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế 33 1. Các luạt lệ, tập quán quốc tế 1.1. Luật lệ về phương tiện thanh toán 33 1.2. Thông lê, tập quán, luật quốc tể về phương thức thanh toán 34 2.Các luật quốc gia 35 CHƯƠNG li: THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 36 I. Khái quát về Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 36 1. Lịch sử hình thành và phát triển 36 2. Cơ cấu tổ chức 37 li. Thực trạng rủi ro và các biện pháp phòng ngừa.hạn chế rủi ro tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 39 1. Tình hình hoạt động của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam những năm gần đây. 39 2.Cơ s pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương 41 3. Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế của Ngân hàng Ngoại thương 44 3. í. Tình hình chung về thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngoại thương 44 3.2. Thanh toán theo phương thức úc 47 3.3.Thanh toán theo phương thức chuyển tiền 50 3.4. Thanh toán theo phương thức nhờ thu 51 4. Rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Ngân hàng Việt Nam 52 4. í .Rú/ ro do người mở úc mất khả năng thanh toán 52 4.2.RỦÌ ro dạo đức 56 4.3RỦÌ ro kỹ thuật 59 4.4.Rủi ro ngoại hối 64 4.5.RỦÌ ro chính trị 65 5. Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 68 5.1.Hạn chế mở úc trả chậm 68 5.2.Hoàn thiện quy trình thanh toán 68 5.3. Đào íạo cán bộ thanh toán quốc tế 68 5.4.Đổi môi công nghệ ngàn hàng 69 6 Đánh giá hoạt động phòng ngừa và hạn chế rủi ro tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 69 6. í. Cắc kết quả đạt đưc 69 6.2.Những hạn chế và nguyên nhân 72 CHƯƠNG HI: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỈ NHAM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 74 I. Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại các Ngân hàng Thương mại Việt Nam 74 1. Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam 74 2. Định hướng phất triển hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam 75 li. Giải pháp nhm hoàn thiện các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại các Ngân hàng Thương mại Việt Nam 76 1. Nhóm biện pháp vế nghiệp vụ 76 1.1. Quản lý dự trữ, kinh doanh ngoại tệ để đảm bảo nguồn ngoại tệ cho nhu cầu thanh toán quốc tế 76 1.2. Phát triển và nâng cao chất lượng quan hệ đại lý. 78 2.Nhóm biện pháp vê quản lý và phòng ngừa rủi ro 79 2.1.Chú trọng nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng 79 2.2.Thành lập bộ phận quản lý và phòng ngổa rủi ro 80 2.3.Đẩy mạnh công tác tư vấn cho khách hàng 81 2.4. Tiếp tục đổi mới công nghệ ngân hàng 84 2.5.Xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp 85 I.Kiến nghị 86 1. Kiến nghị với Nhà nước 86 2.Kiến nghị với các Ngân hàng Thương mại 89 3.Kiến nghị với các đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu 92 KẾ&muẬM. 94 Tài liệu tham khảo 96 ~Kítúá luận tót nạểiỉệp. 'phạm Tôồttự £inh<Anlt 4 JÍ41dl xgw<7 LỜI NÓI ĐẦU Trong sự nghiệp phát triển kinh tế xây dựng đất nước, đặc biệt là sau chủ trương đổi mới, mở cửa kinh tế, Đảng và Chính phủ rất coi trọng vai trò của hoạt động kinh tế dối ngoại. Mở rộng và nâng cao hoạt động kinh tế đối ngoại luôn là một trong những đậnh hướng phát triển hàng đầu của quá trình công nghiệp hoa- hiện đại hoa đất nước. Trong đậnh hướng đến năm 2020 thì nội dung phát triển hoạt động ngoại thương, đẩy nhanh quá trình hội nhập kinh tế khu vực và thế giới, hướng mạnh về xuất khẩu thay thế nhập khẩu một số mặt hàng trong nước sản xuất có hiệu quả là những nhiệm vụ hàng đầu mà nền kinh tế Việt Nam phải thực hiện. Xác đậnh được tầm quan trọng của hoạt động ngoại thương chúng ta phải tìm cách 'thúc đẩy hoạt động này phát triển sao cho phát huy được tối đa đối với nền kinh tế. Trong quá trình đẩy mạnh hoạt động ngoại thương hội nhập kinh tế đã đặt ra cho các ngân hàng thương mại phải phát triển các dậch vụ kinh tế đối ngoại một cách tương ứng, và không thể không kể đến hoạt động thanh toán quốc tế với nhiều phương thức thanh toán đa dạng và phong phú. Song hoạt động thanh toán quốc tế là một hoạt động phức tạp, trên thực tế công tác này đã gặp phải không ít rủi ro gây thiệt hại cả về tài chính và uy tín cho các ngân hằng thương mại cũng như các doanh nghiệp Việt Nam. Thậm chí, những đơn vậ tổ chức này đã phải nhận lấy những bài học kinh nghiệm đắt giá. Thực trạng trên cho thấy việc phát hiện và phòng ngừa những rủi ro trong thanh toán quốc tế là một việc làm cần thiết mà các ngân hàng thương mại cũng như các doanh nghiệp Việt Nam phải quan tâm chú trọng. Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam là một trong bốn ngân hàng thương mại hàng dầu của Việt Nam hoạt động thanh toán quốc tế được chú trọng phát triển, đạt được nhiều thành tích đáng kể, dóng góp một phần không nhỏ trong kết quả kinh doanh chung của ngành ngân hàng. Tuy vậy, trước sự cạnh tranh khốc liệt của cơ chế thậ trường sôi động thì sự non trẻ, chưa nhiều kinh nghiệm Ì ~Kítúá luận tót nạểiỉệp. 'phạm Tôồttự £inh<Anlt 4 JÍ41dl xgw<7 thực tế của một nghiệp vụ phức tạp thì ngân hàng Ngoại thương Việt Nam vẫn còn bộc lộ nhiều yếu kém cần khắc phục để hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế. Với mong muốn góp phần nhỏ bé của mình vào công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán, đề tài: "Giải pháp phòng ngừa rủi và hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam (lậy Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam làm điếm nghiên cứu) được chọn làm nội dung nghiên cứu của luận văn tốt nghiệp. Trên cơ sở kiến thức lý luận và thực tiễn cùng những phân tích, dẫn chững cụ thể, người viết hy vọng luận văn vừa đảm bảo tính xác thực vừa mang tính hữu ích khả thi Ngoài phần mở đầu và kết luận luận văn gồm 3 chương sau: Chương Ị: Những ván đê lý luận chung vé hoạt động thanh toán quốc tê và rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thúc trạng rủi ro và phòng ngừa rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng Ngoại thương Việt Nam. Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tê tại cácNgân hàng Thương mại Việt Nam. Phạm vi đề tài: tìm hiểu tình hình, kinh nghiệm thực tế, những vận đề thực trạng còn tồn tại trong thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại lậy điểm nghiên cứu là Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam. Từ thực tế đó, em xin để xuật một số ý kiến đóng góp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế. Rủi ro trong thanh toán quốc tế là một vận đề phức tạp, do thời gian nghiên cứu và tìm hiểu thực tế không nhiều, trình độ nguôi viết còn hạn chế nên luận văn chắc chận không tránh khỏi những thiếu sót. Em rật mong được sự góp ý của các thây cô giáo, các bạn và những người quan tâm đến vận đề này. 2 ~Kítúá luận tót nạểiỉệp. 'phạm Tôồttự £inh<Anlt 4 JÍ41dl xgw<7 Hoàn thành luận văn này em xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành tới cô giáo PGS.TS Nguyễn Thị Quy đã tận tình chỉ bảo hướng dẫn em trong quá trình hoàn thành luận văn. Em xin cảm em tới các thầy cô trong khoa Kinh Tế Ngoại Thương- trường đại học Ngoại Thương đã dạy dỗ và giúp dỡ em trong những năm học tập vừa qua. 3 ~Kítúá luận tót nạểiỉệp. 'phạm Tôồttự £inh<Anlt 4 JÍ41dl xgw<7 CHƯƠNGì NHƯNG VẨN i)ầ LÝ LUẬN CHUNG vầ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN Quốc TẾ VÀ RỎI RO TRONG HOẠT •ĐỘNG THANH TOÁN Quốc TỂ CỦA CÁC NGẰN HÀNG THƯỜNG MẠI ì. NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LÀ ĐỊNH CHÊ TÀI CHÍNH CUNG CẤP DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Khái niệm Ngân hàng Thương mi Hầu hết các quốc gia trên thế giới giờ đây đều cần đến sự phát triển của hệ thống ngân hàng. Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn có những quy chế riêng và mang tính đặc thù, do đó nên có ảnh hưởng rất lớn đến toàn bộ nền kinh tế và ảnh hưởng của nó mang tính chất dây chuyền, lây lan. Có thể xem ngân hàng là mạch máu quan trọng của nền kinh tế, không thể nói tới một nền kinh tế mạnh khi có hệ thống ngân hàng yếu kém, ngưừc lại trong một nền kinh tế trì trệ, chậm phát triển thì khó có thể tồn tại một hệ thống ngân hàng vững mạnh. Trong hệ thống ngân hàng thì ngân hàng thương mại (NHTM) là những ngân hàng ra đời từ rất sớm (khoảng cuối thế kỷ 18), đó là những doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ xuất phát từ nhu cầu chuyển đổi, làm dịch vụ bảo quản và cho vay vàng bạc cổ xưa. Ngày nay các NHTM đã tiến xa so với xuất xứ ban đầu :nghiệp vụ kinh doanh NHTM rất phong phú da dạng, có cơ cấu tổ chức rộng lớn, thuồng là một trụ sở giao dịch với nhiều chi nhánh và các điểm giao dịch rộng khắp đất nước tạo thành những tổ chức tín dụng quy mô lớn.vừa dễ dàng triển khai nghiệp vụ vừa tạo lừi thế cạnh tranh. Ngân hàng 4 [...]... THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA CÁC NGẤN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Khái niệm hoạt động thanh toán quốc tế Thanh toán quốc tế là sự vận dụng tổng hợp các điều kiện thanh toán quốc tế trong quan hệ kinh tế, thương mại và các m ố i quan hệ khác giữa các tổ chức, công ty và các chủ thể khác nhau của các nước Thanh toán quốc tế được thể hiện trong các điều khoản thanh toán của các hiệp định trả tiền giữa các nước, các hiệp... ngân hàng chiết khấu do không tuân thủ đúng quy định này, làm mất quyền đòi tiền trong thời hạn quy định, ngân hàng m ở căn cứ l ỗ i này để từ chối thanh toán trong k h i bộ chứng từ đã được ngân hàng chiết khấu mua trước đó vì nó được lập hoàn hảo 2 CÁC LOẠI RỦI RO TRONG THANH THƯƠNG TOÁN QUỐC TẾ CỦA CÁC NGÂN HÀNG MẠI Trong thanh toán quốc tế, thường gặp 4 loại r ủ i ro chính: R ủ i ro kỹ thuật, rủi. .. giá và diễn biến của nó trên thị trường trong nước và quốc tế Thứ hai, đó là các dịch vụ gắn liền với hoạt động ngân hàng không những cho phép Ngân hàng Thương mại thực hiện tốt yêu cầu của khách hàng, m à còn hỗ trợ tích cực để Ngân hàng Thương mại thực hiện tốt hơn các chức năng trên của ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng chỉ nhận cung ứng những dịch vụ có liên quan đến hoạt động của ngán hàng 1.3 Nghiệp. .. người bán, đối với nguôi mua và đối v ớ i các ngân hàng V ớ i tẩm quan trọng của Ngàn hàng Thương mại trong thanh toán quốc tế nên rủi ro với Ngân hàng là một vấn đề cần nghiên cứu, và Ngân hàng Thương m ạ i gặp phải những r ủ i ro gì? 20 ~Kítúá luận tót nạểiỉệp 'phạm Tôồttự £inh . triển hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam 75 li. Giải pháp nhm hoàn thiện các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại các Ngân hàng. động thanh toán quốc tê và rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thúc trạng rủi ro và phòng ngừa rủi ro trong thanh toán quốc tế tại . thanh toán, đề tài: " ;Giải pháp phòng ngừa rủi và hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng Thương mại Việt Nam (lậy Ngân hàng Ngoại thương Việt