Pháp luật về bảo vệ môi trường trong lĩnh vực du lịch ở Việt Nam

41 Chương 2: BẢO VỆ QUYỀN CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ THEO PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP Ở VIỆT NAM HIỆN NAY .... Như một hệ quả tất yếu, tính công bằng giữa các nhà đầu tư cổ đông trong hoạt động

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

TRẦN PHONG BÌNH

PHÁT LUẬT VỀ BẢO VỆ MÔI TRƯỜNG TRONG LĨNH VỰC DU LỊCH Ở VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SỸ LUẬT HỌC

Hà Nội - 2007

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

NGUYỄN HOÀI ÂN

THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ BƯU CHÍNH VIỄN THÔNG

VÀ HƯỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ

THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ BƯU CHÍNH VIỄN THÔNG

Chuyên ngành: LUẬT KINH TẾ

Mã số: 60 38 60

LUẬN VĂN THẠC SỸ LUẬT HỌC

Người hướng dẫn khoa học: TS HOÀNG PHƯỚC HIỆP

Hà Nội - 2007

BẢNG VIẾT TẮT

BKS : Ban kiểm soát

ĐHĐCĐ : Đại hội đồng cổ đông

HĐQT : Hội đồng quản trị

LDN : Luật Doanh nghiệp năm 2005

SGDCK : Sở giao dịch chứng khoán

TTGDCK : Trung tâm giao dịch chứng khoán

UBCKNN : Uỷ ban chứng khoán Nhà nước

WTO : Tổ chức thương mại thế giới

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu độc lập của tôi Các số liệu được trích dẫn trong luận văn là trung thực và theo các nguồn đáng tin cậy Những kết luận khoa học của luận văn chưa từng được công bố

Tác giả

Trương Thế Côn

MỤC LỤC

Tr

MỞ ĐẦU 01

Chương 1: KHÁI LUẬN VỀ BẢO VỆ QUYỀN CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 07

1.1 Nhận thức chung về cổ đông và cổ đông thiểu số 07

1.1.1 Cổ đông và phân loại cổ đông 07

1.1.2 Cổ đông thiểu số và các dấu hiệu nhận biết cổ đông thiểu số 14

1.2 Quyền của cổ đông thiểu số 19

1.2.1 Khái niệm quyền của cổ đông thiểu số 19

1.2.2 Các nội dung cấu thành quyền của cổ đông 23

1.2.3 Căn cứ xác định phạm vi quyền của cổ đông 25

1.3 Bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số 26

1.3.1 Mục đích, ý nghĩa của việc bảo vệ cổ đông thiểu số 26

1.3.2 Nguyên tắc bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số 28

1.3.3 Các tình huống bảo vệ cổ đông thiểu số 30

1.3.4 Cơ chế bảo vệ quyền của các cổ đông thiểu số 33

1.3.4.1 Cơ chế tự bảo vệ 34

1.3.4.2 Yêu cầu cơ quan có thẩm quyền bảo vệ 35

1.4 Pháp luật bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số 36

1.4.1 Vai trò của pháp luật trong việc bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số 36

1.4.2 Cấu trúc pháp luật bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số 39

1.4.2.1 Hệ thống văn bản quy phạm pháp luật nội dung 39

1.4.2.2 Hệ thống văn bản quy phạm pháp luật hình thức 41

Chương 2: BẢO VỆ QUYỀN CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ THEO PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP Ở VIỆT NAM HIỆN NAY 43

2.1 Bảo vệ quyền tài sản của cổ đông thiểu số 43

2.2 Quyền tham gia quản lý công ty ……… 54

2.2.1 Quyền tham dự họp và bầu cử (quyền chính trị) tại buổi họp ĐHĐCĐ 54

2.2.2 Quyền triệu tập họp ĐHĐCĐ 58

2.2.3 Quyền biểu quyết và việc bảo vệ cổ đông thiểu số thông qua các nghị

quyết, quyết định của ĐHĐCĐ 65

2.2.4 Quyền tham gia ứng cử, đề cử người vào HĐQT và BKS 70 2.3 Quyền được cung cấp thông tin, quyền yêu cầu thanh tra, kiểm tra tình hình hoạt động của công ty và của các thành viên quản lý công ty 73

2.3.1 Quyền được cung cấp thông tin 73

2.3.1.1 Thông tin do công ty tự công bố 73

2.3.1.2 Công bố thông tin theo yêu cầu của cơ quan quản lý nhà nước 79

2.3.1.3 Công bố thông tin theo yêu cầu của cổ đông 80

2.3.2 Quyền yêu cầu thanh tra, kiểm tra tình hình hoạt động của công ty và của các thành viên quản lý công ty, quyền khởi kiện 86

2.4 Quyền được tham gia kiểm soát các giao dịch có giá trị lớn, giao dịch tư lợi và giao dịch nội gián 92

2.5 Quyền được chấm dứt tư cách cổ đông 94

Chương 3: MỘT VÀI KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT HUY VAI TRÒ CỦA PHÁP LUẬT VỀ DOANH NGHIỆP TRONG VIỆC BẢO VỆ QUYỀN CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 99

3.1 Sự cần thiết phải phát huy vai trò của pháp luật về doanh nghiệp trong việc bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số 99

3.2 Định hướng hoàn thiện pháp luật về doanh nghiệp nhằm bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số 102

3.3 Một số giải pháp nhằm phát huy vai trò của pháp luật về doanh nghiệp trong việc bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số 104

3.3.1 Hoàn thiện các quy định của pháp luật về doanh nghiệm 104

3.3.2 Xây dựng cơ chế thực thi pháp luật hiệu quả 106

3.3.3 Nâng cao nhận thức pháp luật, ý thức tôn trọng pháp luật của nhà đầu tư 107

3.3.4 Bảo đảm cơ chế tự bảo vệ của các cổ đông nhỏ 108

KẾT LUẬN 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Bảo vệ cổ đông thiểu số có vị trí và vai trò quan trọng trong việc đảm bảo sự công bằng về lợi ích giữa các nhà đầu tư, đồng thời đảm bảo sự vận hành phát triển

ổn định, bền vững lâu dài cho các công ty và cho cả nền kinh tế Bên cạnh đó, bảo

vệ cổ đông thiểu số còn có vai trò trong thu hút các nguồn vốn cho công ty và cho nền kinh tế Nền kinh tế có phát triển, có cạnh tranh được hay không phụ thuộc rất nhiều vào việc có huy động được nguồn vốn cho đầu tư, phát triển mở rộng sản xuất của các công ty nói riêng và của cả nền kinh tế nói chung hay không?

LDN, LCK mặc dù mới được ban hành và có hiệu lực nhưng theo Báo cáo về môi trường kinh doanh 2007 của Ngân hàng thế giới và Tổ chức Tài Chính Quốc tế, Việt Nam xếp hạng thứ 170/175 về bảo vệ quyền lợi của các nhà đầu tư Chỉ số bảo

vệ nhà đầu tư của Việt Nam chỉ đạt 2 trên thang điểm 10 và là một trong năm nước bảo vệ nhà đầu tư kém nhất Thực tế chỉ ra rằng đã không ít trường hợp cổ đông đa

số lợi dụng các điều kiện, hoàn cảnh cũng như sự thiếu hụt hoặc sự không rõ ràng của pháp luật để thực hiện các hành vi mang tính chèn ép, phân biệt đối xử không bình đẳng đối với các cổ đông thiểu số Như một hệ quả tất yếu, tính công bằng giữa các nhà đầu tư (cổ đông) trong hoạt động đầu tư không được đảm bảo, quyền

và lợi ích hợp pháp của các cổ đông thiểu số bị xâm hại trong khi các cơ chế, kể cả

cơ chế quản lý doanh nghiệp cũng như cơ chế pháp lý đều chưa hoàn thiện để bảo

vệ các cổ đông thiểu số

Như một xu thế chung, Việt Nam đang trong tiến trình hội nhập quốc tế mạnh mẽ, thu hút vốn của nhà đầu tư nước ngoài là một trong những hoạt động chủ yếu và cần thiết trong chiến lược cạnh tranh toàn cầu Khi Việt Nam chưa có một hệ thống pháp luật hoàn chỉnh liên quan đến bảo vệ quyền và lợi ích của các nhà đầu tư, chưa có các cơ chế đảm bảo quyền và lợi ích của nhà đầu tư, chưa có hoạt động tổ chức quản trị công ty hiệu quả thì việc thu hút vốn của các nhà đầu tư nước ngoài (nhất là đầu tư gián tiếp trên thị trường chứng khoán) sẽ gặp nhiều khó khăn Hơn thế, tiến trình hội nhập quốc tế đòi hỏi Việt Nam phải hoàn thiện sâu sắc về các quy định pháp luật Các quốc gia phát triển như Mỹ, Anh, Australia đều

có những cơ chế pháp lý bảo vệ quyền lợi của các cổ đông rất hiệu quả Tất yếu,

hệ thống pháp luật của Việt Nam cũng cần thiết phải có những quy định liên quan đến vấn đề này Hoàn thiện pháp luận trong tiến trình hội nhập quốc tế là một sức

ép đối với Việt Nam hiện nay

Ngoài ra, Việt Nam mới chuyển đổi từ nền kinh tế kế hoạch, tập trung, bao cấp sang nền kinh tế thị trường Các tư tưởng, quan điểm, phương thức quản lý kinh

tế cũ và mới cùng tồn tại đan xen lẫn nhau nhất là phương thức quản lý, chỉ đạo điều hành công ty trong thời kỳ kinh tế kế hoạch tập trung bao cấp, sự can thiệp của các cơ quan hành chính vào hoạt động của công ty còn phổ biến Thêm vào đó pháp luật về doanh nghiệp nói chung và về bảo vệ cổ đông thiếu số ở Việt Nam nói riêng chưa hoàn thiện Vì thế, giới nghiên cứu hiện nay vẫn còn nhiều quan điểm khác nhau về quyền của các cổ đông thiểu số và việc bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số

Từ việc khái quát những hoàn cảnh và điều kiện cụ thể trên đây cho thấy việc nghiên cứu đầy đủ cơ sở lý luận và thực tiễn về bảo vệ cổ đông thiểu số để phục vụ cho việc hoàn thiện các quy định của pháp luật và nâng cao hiệu quả thực thi pháp luật về bảo vệ cổ đông thiểu số ở Việt Nam là cần thiết không chỉ về mặt lý luận mà còn cả về mặt thực tiễn

Chính vì vậy tôi quyết định chọn đề tài “Bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số theo pháp luật về doanh nghiệp ở Việt Nam” để thực hiện luận văn tốt nghiệp cao học luật

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Hiện nay, có một số công trình nghiên cứu về LDN, quản trị công ty theo LDN năm 1999 và năm 2005 trong đó có đề cập đến vấn đề bảo vệ cổ đông thiểu

số Cụ thể là các công trình nghiên cứu sau:

(1) So sánh thực trạng quản trị công ty tại Việt Nam với các nguyên tắc quản trị công ty của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) do Học viện Tài chính & Công ty Tư vấn Quản lý MCG nghiên cứu, năm 2004

(2) Thực trạng về quản trị doanh nghiệp ở Việt Nam của MPDF & IFC, năm 2004 (3) Thời điểm cho sự thay đổi: Đánh giá LDN và kiến nghị của Tổ chức Hợp tác Kỹ thuật Đức (GTZ), UNDP & CIEM, năm 2004

(4) Nghiên cứu so sánh quản lý công ty cổ phần theo pháp luật CHXHCN Việt Nam và CHND Trung Hoa của Ngô Viễn Phú - Luận án tiến sỹ Luật học, ĐHQG

Hà Nội, 2004

(5) Đánh giá tình hình Quản trị Doanh nghiệp của Ngân hàng Thế giới, tháng

6 năm 2006

(6) Chuyên Khảo Luật kinh tế của PGS.TS Phạm Duy Nghĩa - NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, năm 2004

(7) So sánh pháp luật về quản trị công ty của một số nước trên thế giới - bài học kinh nghiệm và kiến nghị giải pháp hoàn thiện - Đề tài nghiên cứu cấp Đại học Quốc gia do PGS.TS Phạm Duy Nghĩa - Khoa Luật ĐHQGHN chủ trì năm 2004 (8) Giáo trình Luật Kinh tế - tập 1: LDN: tình huống-phân tích-bình luận của PGS.TS Phạm Duy Nghĩa - Khoa Luật ĐHQGHN, năm 2006

(9) Chế độ pháp lý về quản trị công ty theo LDN - Luận văn thạc sỹ của Châu Quốc An, Đại học Luật thành phố Hồ Chí Minh năm 2006;

Về cơ bản, các công trình trên có giá trị khoa học to lớn Tuy nhiên, việc bảo

vệ cổ đông thiếu số được đề cập trong các công trình khoa học này chỉ dừng lại ở những nghiên cứu bổ trợ trong bối cảnh giải quyết những vấn đề chung hay trên

cơ sở các quy định của LDN 1999 cũng như các quy định của pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán cũ, không còn hiệu lực LDN 2005, LCK cùng với nhiều văn bản hướng dẫn thi hành mới có hiệu lực trong đó có nhiều quy định liên quan đến bảo vệ cổ đông thiểu số nhưng lại chưa có một nghiên cứu đầy đủ những nền tảng lý luận về quyền của cổ đông thiểu số, bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số cũng như cơ chế để thực thi có hiệu quả các quy định về bảo vệ cổ đông thiểu số trên thực tế Việc áp dụng, triển khai các quy định pháp luật và các cơ chế

để bảo vệ cổ đông thiểu số đang trong quá trình kiểm nghiệm từng bước hoàn thiện Luận văn này sẽ nghiên cứu một cách tổng thể và chuyên sâu về bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số

3 Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài

Mục đích trước hết của đề tài là tập trung giải quyết vấn đề lý luận và nhận thức về cổ đông thiểu số, quyền của cổ đông thiểu số và bảo vệ quyền của cổ đông

thiểu số Đề tài sẽ đi sâu phân tích các khía cạnh pháp lý liên quan đến bảo vệ

cổ đông thiểu số, đặc biệt trong bối cảnh thị trường chứng khoán nước ta phát triển quá nhanh, quá nóng, phát sinh nhiều vấn đề như thời gian vừa qua

Đề tài cũng sẽ đi sâu phân tích các vấn đề đặt ra trong thực tiễn triển khai

áp dụng các quy định của LDN 2005, LCK và những văn bản hướng dẫn thi hành Trên cơ sở đó đề tài sẽ so sánh đối chiếu các quy định pháp luật của Việt Nam liên quan đến bảo vệ cổ đông thiểu số với quy định của pháp luật một số nước trên thế giới để tìm ra hướng hoàn thiện pháp luật và tìm ra cơ chế thực thi pháp luật có hiệu quả

Sau khi đã phân tích, đánh giá các vấn đề pháp lý liên quan đến bảo vệ cổ đông thiểu số, so sánh, đối chiếu pháp luật Việt Nam với các nước liên quan đến bảo vệ cổ đông thiểu số, đề tài sẽ đưa ra những giải pháp hoàn thiện các quy định của pháp luật liên quan đến bảo vệ cổ đông thiểu số, đồng thời đề tài sẽ đưa ra các

cơ chế bảo vệ cổ đông thiểu số có hiệu quả

Để đạt được các mục đích trên, đề tài thực hiện những nhiệm vụ nghiên cứu như sau:

- Nghiên cứu những vấn đề lý luận về cổ đông, cổ đông thiểu số, quyền của cổ đông và bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số;

- Nghiên cứu tìm hiểu các quy định của pháp luật về doanh nghiệp liên quan đến bảo vệ quyền cổ đông thiểu số và thực tiễn việc áp dụng triển khai trên thực tế;

- Đánh giá những thành công và những hạn chế của các quy định pháp luật về doanh nghiệp và hiệu quả của cơ chế thực thi pháp luật liên quan đến bảo vệ quyền của cổ đông thiểu số;

- Nghiên cứu quy định pháp luật nước ngoài và kinh nghiệm của nước ngoài

về bảo vệ cổ đông thiểu số qua đó tiếp thu có chọn lọc những quy định và kinh nghiệm phù hợp;

- Kiến nghị những giải pháp pháp lý khả thi góp phần hoàn thiện và nâng cao hiệu quả thực thi pháp luật về doanh nghiệp liên quan đến bảo vệ cổ đông thiểu số

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Luận văn tập trung nghiên cứu những quy định của pháp luật về doanh nghiệp (pháp luật nội dung) chủ yếu là LDN 2005, LCK về bảo vệ cổ đông thiểu số, tác giả

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

 TIẾNG VIỆT:

1 ThS Châu Quốc An (2006), Chế độ pháp lý về quản trị công ty theo Luật

Doanh nghiệp, Luận văn Thạc sỹ Luật học, Trường Đại học Luật thành phố Hồ

Chí Minh, Hồ Chí Minh

2 ThS Nguyễn Thị Vân Anh (2006), Giải quyết tranh chấp công ty theo thủ tục tư

pháp - Những vấn đề lý luận và thực tiễn, Luận văn thạc sỹ Luật học, Trường

Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội

3 TS Đinh Văn Ân – TS Lê Xuân Bá (2006), Tiếp tục xây dựng và hoàn thiện thể

chế kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa ở Việt Nam, Nxb Khoa học

và kỹ thuật, Hà Nội

4 TS Đồng Ngọc Ba (2004), Hệ thống pháp luật về doanh nghiệp - Một số vấn đề

lý luận và thực tiễn, Luận án tiến sỹ Luật học, Trường Đại Học Luật Hà Nội, Hà

Nội (Tài liệu lưu hành nội bộ)

5 Bản án số 511/2006/KDTM-ST ngày 12/10/2006 của Tòa án nhân dân thành phố Hồ Chí Minh về việc tranh chấp giữa các thành viên công ty; Bản án số 33/2007/KDTM-PT ngày 11,12/4/2007 của Toà phúc thẩm, Toà án nhân dân tối cao về việc tranh chấp giữa các thành viên công ty

6 Báo lao động

7 Ban Nghiên cứu của Thủ tướng Chính phủ (PMRC) & Chương trình phát triển

của Liên hợp Quốc (UNDP) (2005), Báo cáo tổng hợp nghiên cứu rà soát các

văn bản pháp luật về thành lập, tổ chức và hoạt động của doanh nghiệp với tư tưởng xây dựng Luật Doanh nghiệp Thống nhất và Luật Đầu tư chung, Hà Nội

8 Ban soạn thảo Luật Doanh nghiệp Thống nhất, Phòng Thương mại và Công

nghiệp Việt Nam (VCCI) & UNDP (2005), Báo cáo tổng hợp dự án Luật Doanh

nghiệp Thống nhất, dự án VIE/01/025, Hà Nội

9 Ban soạn thảo Luật Doanh nghiệp Thống nhất, UNDP & VCCI (2005), Hội

Thảo đóng góp ý kiến xây dựng Luật Doanh nghiệp Thống nhất, dự án

VIE/01/025, tài liệu góp ý hội thảo tại thành phố Hồ Chí Minh tháng 04/2005

10 Nguyễn Ngọc Bích (2004), Luật Doanh nghiệp: Vốn và quản lý trong công ty cổ

phần, Nxb Trẻ, thành phố Hồ Chí Minh