Lập kế hoạch cung ứng, dự trữ một số vật tư chủ yếu năm 2015 của công ty than khe chàm TKV

Trải qua 30 năm xây dựng và phát triển, các thế hệ cán bộ, công nhân củaCông ty đã đoàn kết một lòng, phát huy nội lực, thi đua lao động sản xuất, các nămqua Công ty luôn luôn thực hiện

MỤC LỤC

MỞ ĐẦU

Sau hơn 20 năm chuyển đổi từ một nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sangnền kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước Trong nền kinh tế thị trường, sựcạnh tranh ngày càng diễn ra gay gắt giữa các doanh nghiệp Những doanh nghiệpbiết tận dụng một cách có hiệu quả khả năng của mình, biết nắm bắt nhu cầu của thịtrường một cách nhanh nhạy và trên cơ sở đó đề ra các chính sách chiến lược để đápứng nhu cầu của thị trường là những doanh nghiệp sẽ có khả năng cạnh tranh mạnh

mẽ trên thị trường Tính tất yếu của sự cạnh tranh đã đưa vấn đề bức thiết nhất làvấn đề mà doanh nghiệp đang quan tâm chú trọng để đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm.Đẩy mạnh tiêu thụ sản phẩm là mục tiêu của tất cả các doanh nghiệp nhằm chiếmlĩnh thị trường, nâng cao thị phần hoạt động, nâng cao doanh thu, lợi nhuận và xahơn nữa là thoả mãn nhu cầu của người tiêu dùng đang ngày càng biến đổi

Công ty than Khe Chàm là một doanh nghiệp trực thuộc Tập đoàn Côngnghiệp Than- Khoáng sản Việt Nam, Công ty đã và đang phấn đấu tăng sản lượngkhai thác than và hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch Tập đoàn giao, đảm bảo chất lượngsản phẩm để tiêu thụ, giảm giá thành, đa dạng hoá thị trường sản phẩm, có thịtrường tiêu thụ rộng rãi và đạt hiệu quả kinh tế cao

Để đạt được mục tiêu nói trên, Công ty phải tổ chức phân công lao động hợp

lý, tiết kiệm tối đa chi phí sản xuất, giảm tiêu hao nguyên vật liệu, nâng cao năngsuất lao động, hạ giá thành sản phẩm trên cơ sở đó nâng cao thu nhập và cải thiệnđời sống cho cán bộ công nhân viên

Qua quá trình thực tập tại Công ty than Khe Chàm– TKV, dựa vào những kiến

thức đã được học tác giả lựa chọn đề tài: " Lập kế hoạch cung ứng, dự trữ một số vật tư chủ yếu năm 2015 của công ty than Khe Chàm - TKV " làm luận văn tốt

- Chương 3: Lập kế hoạch cung ứng, dự trữ một số vật tư chủ yếu năm

2015 của công ty than Khe Chàm - TKV.

Tác giả xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Công ty Than Khe Chàm –TKV

và các phòng ban, phân xưởng đã tạo mọi điều kiện cho tác giả trong quá trình thực tập tại Công ty và xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh, trường Đại học Mỏ - Địa chất, đặc biệt là TS Nguyễn Thị Kim Ngân đã tận tình hướng dẫn tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp này

Tác giả xin đề nghị được bảo vệ luận văn này trước hội đồng chấm tốt nghiệpchuyên ngành kinh tế và quản trị doanh nghiệp, trường Đại học Mỏ - Địa Chất

Hà Nội, tháng 06 năm 2015

Tác giả

Đỗ Thị Hà Phương

CHƯƠNG 1 TÌNH HÌNH CHUNG VÀ CÁC ĐIỀU KIỆN

SẢN XUẤT KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY

THAN KHE CHÀM - TKV

1.1.Tình hình chung của doanh nghiệp.

1.1.1 Giới thiệu về công ty.

- Tên công ty : công ty than Khe Chàm – TKV

1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của công ty.

Công ty Than Khe Chàm-TKV ngày nay, tiền thân là Mỏ than Khe Chàmđược chia tách từ Mỏ Mông Dương-Khe Chàm từ ngày 01/01/1986 theo QĐ số203/LH-THG-TCCB, ngày 11/01/1986 của Tổng Giám đốc Liên hiệp Than HồngGai; QĐ số 22/1997/QĐ-BCN, ngày 29/12/1997 của Bộ trưởng Bộ Công nghiệpchuyển Mỏ than Khe Chàm trực thuộc Công ty Than Cẩm Phả thành doanh nghiệpthành viên hạch toán độc lập thuộc Tổng công ty Than Việt Nam từ ngày01/01/1998, Quyết định số 3231/QĐ-BCT, ngày 25/6/2009 của Bộ trưởng Bộ Côngthương về việc phê duyệt phương án và chuyển Công ty Than Khe Chàm-TKVthành Công ty TNHH MTV Than Khe Chàm-TKV từ ngày 01/7/2009 Và đến nay

là Chi nhánh Tập đoàn Công nghiệp Than-Khoáng sản Việt Nam- Công ty ThanKhe Chàm-TKV, kể từ ngày 01/8/2013 (theoQĐ số 1170/QĐ-VINACOMIN, ngày01/7/2013 của HĐTV Tập đoàn)

Trải qua 30 năm xây dựng và phát triển, các thế hệ cán bộ, công nhân củaCông ty đã đoàn kết một lòng, phát huy nội lực, thi đua lao động sản xuất, các nămqua Công ty luôn luôn thực hiện thắng lợi các chỉ tiêu kế hoạch SXKD và các mặtcông tác khác được Tập đoàn giao Công ty cũng là một doanh nghiệp chú trọngcông tác đầu tư đổi mới công nghệ, đầu tư xây xây dựng các công trình phục vụ đờisống cho CBCN Trong SXKD, Công ty đạt mức tăng trưởng năm sau cao hơn nămtrước, việc làm, thu nhập và đời sống của tập thể người lao động được ổn định Vớinhững thành tích đã đạt đước trong các năm qua, tập thể CBCN của Công ty đãđược tặng thưởng nhiều Huân chương, Huy chương, Bằng khen của Nhà nước, của

Bộ Công thương, của tỉnh Quảng Ninh và của Tập đoàn Công nghiệp Than-Khoángsản Việt Nam

1.1.3 Ngành nghề kinh doanh chủ yếu.

- Khai thác va thu gom than cứng, than non, than bùn

- Vận tải hàng hóa đường sắt

- Vận tải hàng hóa bằng đường bộ

- Xây dựng công trình công ích

- Lắp đặt hệ thống cấp, thoát nước, lò sưởi và điều hòa không khí.

- Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khai thác mỏ và quặng khác

- Lắp đặt máy móc và thiết bị công nghệ

- Hoạt động xây dựng chuyên dụng hóa

- Hoạt động kiến trúc và tư vấn kĩ thuật có liên quan: thiết kế, chế tạo, lắp ráp, sửachữa các sản phẩm cơ khí, thiết bị mỏ, thiết bị điện, thiết bị chịu áp lực, kết cấu thép

và các thiết bị công nghiệp khác

- Rèn, dập, ép và cán kim loại, luyện bột kim loại

- Gia công cơ khí xử lý và tráng phủ kim loại

- Sửa chữa máy móc thiết bị

- Sửa chữa thiết bị điện

- Sửa chữa thiết bị khác

- Sản xuất betong và các sản phẩm từ xi măng và thạch cao

- Sản xuất đồ uống không cồn, nước khoáng

- Sửa chữa và bảo dưỡng phương tiện vận tải

- Khai thác đá cát, sỏi, đất sét

- Hoạt động của các cơ sở nuôi dưỡng, điều dưỡng

- Dịch vụ hỗ trợ liên quan đến quảng bá và tổ chức tua du lịch

1.2 Điều kiện địa lý tự nhiên kinh tế - nhân văn của doanh nghiệp.

1.2.1 Điều kiện địa lý tự nhiên.

Công ty than Khe Chàm nằm trên địa bàn phường Mông Dương, thành phốCẩm Phả, tỉnh Quảng Ninh thuộc vùng Đông Bắc nước ta

Công ty than Khe Chàm nằm trong vùng chịu tác động của khí hậu nhiệt đớigió mùa, một năm có hai mùa rõ rệt:

- Mùa mưa: kéo dài từ tháng 4 đến tháng 10, nhiệt độ trung bình 270C - 300C.Mùa này có giông bão kéo theo mưa lớn, lượng mưa trung bình 240 mm, mưa lớnkéo dài nhiều ngày thuờng gây khó khăn cho khai thác xuống sâu và làm phức tạpcho công tác thoát nước, gây tốn kém về chi phí bơm nước cưỡng bức và chi phí thuốc

nổ chịu nước

- Mùa khô: Từ tháng 11 đến tháng 3 năm sau, nhiệt độ mùa này từ 130C

-170C, có khi xuống tới 30C - 50C, mùa này mưa ít nên lượng mưa không đáng kể,thuận lợi cho khai thác xuống sâu Tuy nhiên từ tháng 1 đến tháng 3 thường có

sương mù và mưa phùn do đó gây bất lợi cho công tác vận chuyển đất và than dođường trơn.

Trong khu mỏ đồi núi nối tiếp nhau, độ cao giảm dần từ phía Nam lên phíaBắc Độ cao trung bình 100 ÷ 150 mét và bị chia cắt bởi 2 hệ thống suối Bàng Nâu

và suối Khe Chàm

Đặc điểm địa chất thủy văn:

+ Nước trên mặt: Nguồn cung cấp nước trên mặt chủ yếu là nước mưa và mộtphần do nước của tầng chứa than cung cấp qua các điểm lộ Trong Khu vực có haisuối chính là Khe Chàm và Bàng Nâu Suối Khe chàm lưu lượng Q = 0,045 l/s ÷

2688 l/s Suối Bàng Nâu rộng từ 5 ÷ 7m với lưu lượng Q = 188,8 l/s ÷ 91686 l/s + Nước dưới đất: Nước dưới đất tồn tại trong lớp đất phủ đệ tứ, các tầng đất đáchứa nước như cát kết, cuội kết và bột kết bị nứt nẻ và trong các đứt gẫy kiến tạo.Nguồn cung cấp nước cho phức hệ này chủ yếu là nước mưa Do đất đá chứanước và không chứa nước nằm xen kẽ nhau tạo nên nhiều lớp chứa nước áp lực Hệ

số thẩm thấu nước K= 0,012m/ngđ

+ Nước trong đứt gẫy: Đất đá trong đứt gãy gồm cuội kết, sạn kết, cát két, bộtkết, sét kết nằm lẫn lộn, bị vò nhàu Hầu hết các lỗ khoan bơm thí nghiệm đềunghèo nước, đứt gãy A-A có hệ số thẩm thấu K= 0,006 m/ngđ Nước trong các đứtgãy có hệ số thẩm thấu trung bình k = 0,0014÷ 0,006 m/ngđ

1.3.Công nghệ sản xuất của doanh nghiệp.

1.3.1 Sơ đồ công nghệ

Sơ đồ công nghệ khai thác than ở công ty than Khe Chàm được thể hiện trênhình sau:

Mở vỉa, đào lò xây dựng cơ bản Đào lò chuẩn bị sản xuất Khai thác than lò chợ Vận tải trong lò ra ngoài mặt bằng Vận tải từ cửa lò tới sân công nghiệp, bãi thải

Sàng tuyển than

Tiêu thụ

Hình 1-1: Sơ đồ công nghệ khai thác than hầm lò.

Nội dung cơ bản của các bước trong dây truyền công nghệ sản xuất than như sau:

a Mở vỉa, đào lò xây dựng cơ bản.

Công ty than Khe Chàm sử dụng hệ thống giếng nghiêng kết hợp các đường

lò xuyên vỉa tầng để tiếp cận các vỉa than và khai thác than

b Đào lò chuẩn bị sản xuất.

Là khâu đầu tiên trong dây chuyền công nghệ khai thác than hầm lò.Cácđường lò CBSX được đào đến giới hạn khai thác tạo diện khai thác lò chợ

- Đối với lò đá: Việc thi công các đường lò đá dùng khoan hơi ép, nổ mìn, căn

cứ vào điều kiện cụ thể mà sử dụng thuốc nổ, kíp nổ cho phù hợp để nâng cao tốc

độ đào lò Việc vận chuyển đá trong các gương lò dùng máng cào và máy xúc đá,xúc nên goòng và được tầu điện đưa ra bãi thải Vật liệu chống lò dùng vì chống sắtCBII-17, CBII-22, CBII-27, Ở một số vị trí quan trọng thì đổ bê tông hoặc bê tôngcốt thép

- Đối với các đường lò trong than: áp dụng công nghệ khoan nổ mìn, kết hợpxúc chống thủ công, dùng khoan điện và thuốc nổ AH1 Sau khi nổ mìn xong thanđược đưa lên máng cào hoặc máng trượt vận chuyển xuống goòng, được tàu điệnkéo ra ngoài sau đó chở về kho than của Khu vực để chế biến.Vật liệu chống lò căn

cứ vào thời gian sử dụng để chọn vật liệu chống gỗ hoặc chống sắt cho phù hợp

- Một số đường lò được đào bằng máy Combai

c Khai thác than lò chợ.

Tùy theo đặc điểm địa chất và cấu tạo của các vỉa than mà từng Khu vực khaithác sử dụng các hệ thống khai thác khác nhau, hiện tại công ty áp dụng các hệthống khai thác sau:

- Hệ thống khai thác cột dài theo phương chia lớp bằng, chia lớp ngangnghiêng, dùng cột thủy lực dịch trong, dịch ngoài, giá thủy lực di động Chiều dài lòchợ trung bình khoảng 50m.Hệ thống khai thác chia lớp ngang nghiêng chiều dài lòchợ từ 15 đến 30m.

- Đối với những lò chợ ngắn áp dụng công nghệ khấu ngang nghiêng

- Hệ thống khai thác cột dài theo phương lò chợ bám trụ hạ trần thu hồi than

- Hệ thống khai thác liền gương

Công nghệ khai thác than lò chợ: Khấu than bằng khoan nổ mìn, chống lòbằng gỗ, cột thuỷ lực đơn kết hợp xà hộp hoặc sử dụng giá thuỷ lực di động Hiệnnay công ty đang áp dụng điều khiển đá vách bằng phá hỏa toàn phần Trừ trườnghợp áp lực quá lớn hoặc lò chợ lớn hơn 450 thì xếp cũi lợn sắt cố định, chống lòhoàn toàn bằng gỗ

d Công nghệ vận chuyển trong lò.

Trong lò chợ than nguyên khai được tải bằng máng trượt hoặc máng cào Đốivới các Khu vực khai thác lò chợ có độ dốc lò chợ trung bình α = 25 ÷ 300 Khu vực

sử dụng máng trượt để vận tải than trong lò chợ Sử dụng máng cào SKAT - 60năng suất 20T/giờ để vận tải than ở lòng song song chân.Dùng tàu điện 5 tấn để vậntải than ở lò vận chyển chính Sau đó được rót vào goòng và được tàu điện kéo vềcác ga chân ngầm và được băng tải đưa lên mặt bằng

e Công nghệ vận chuyển ngoài mặt bằng.

Hiện nay công ty đang sử dụng băng tải và ô tô để vận chuyển than và đất đásau khi được đưa từ lò lên đến bãi thải hoặc kho than

f Công nghệ sàng tuyển.

Than nguyên khai được đưa vào máy sàng qua một hệ thống lưới để phân loại

3 cỡ hạt, sản phẩm qua sàng chủ yếu là than cám có cỡ hạt nhỏ hơn 13mm Côngnghệ sàng đơn giản, công suất sàng lớn Nhìn chung toàn bộ dây chuyền sàng tuyểngọn, đơn giản, giá thành sàng tuyển thấp, đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh hiệnnay của công ty

Sau khi đã loại bỏ tạp chất, đất xít có lẫn trong than, tuyển chọn từng chủngloại sản phẩm ra các địa điểm riêng biệt, đảm bảo chất lượng theo yêu cầu và đượcđưa đi tiêu thụ

Sau khi nghiên cứu dây truyền công nghệ tại công ty cho thấy do điều kiện địachất và tình trạng của các vỉa than đồng thời trình độ tay nghề của công nhân cònhạn chế, nên trước đây công ty than Khe Chàm đã áp dụng một số công nghệ chưaphù hợp, năng suất lao động thấp, hệ số an toàn lao động không cao Nhưng năm

2014 được sự đầu tư nâng cao trình độ tay nghề đáp ứng với sự phát triển chung của

ngành than, công ty đã đầu tư một số dây truyền công nghệ mới, hiện đại có tính cơgiới hoá cao vào khai thác hầm lò nhằm giảm chi phí sản xuất, nâng cao năng suấtlao động, hạn chế lao động nặng nhọc có tính nguy hiểm trong dây truyền khai thác.Công nghệ khai thác được áp dụng hợp lý cho từng khu vực khai thác than một cáchhiệu quả và an toàn Tại các khâu, các dây truyền sản xuất đã và đang từng bước cơgiới hoá, đầu tư công nghệ tiên tiến cũng như đào tạo nâng cao trình độ tay nghềcho công nhân để đáp ứng nhu cầu khai thác ngày càng mở rộng cho các năm tiếptheo.

1.3.2 Trang thiết bị chủ yếu của Công ty.

Các máy móc, thiết bị chủ yếu phục vụ cho công tác khai thác than của công

ty được thống kê qua các năm ở bảng 1-1

Qua số liệu bảng 1-1 cho thấy hàng năm nhất là năm 2013, 2014 hệ thống máymóc thiết bị của công ty được trang bị nhiều hơn về số lượng Điều này thể hiện sựtăng trưởng của công ty một cách rõ ràng

Một số năm lại đây, hệ thống dây chuyền công nghệ của công ty được cải tiếnhợp lý hoá nhiều, cụ thể là hệ thống vận tải than, đất đá công ty đã đầu tư hệ thốngtời trục, xe goòng nhiều hơn ở trong các đường lò Sự đầu tư trang thiết bị đã chứng

tỏ rằng quá trình cơ giới hoá, tự động hoá các quá trình lao động ở công ty ngàycàng cao, thể hiện sự phát triển đi lên về công nghệ mà công ty đang có

Thống kê máy móc thiết bị sử dụng trong khai thác than

của công ty than Khe Chàm – TKV.

Bảng 1- 1

T

T Tên thiết bị

ĐV T

15 Máy bơm nước các

1.4.Tình hình tổ chức quản lý sản xuất và lao động của doanh nghiệp.

1.4.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý của công ty.

Toàn bộ công ty được chia làm 15 phòng ban, 25 công trường phân xưởng (trong đó 8 công trường khai thác đào lò, 7 công trường khai thác chế biến , 10 phânxưởng phục vụ, phụ trợ) và 1 đơn vị nhà nghỉ Cụ thể theo sơ đồ sau:

Hình1-2: Sơ đồ bộ máy Công ty

1.4.2 Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban.

+Phòng kỹ thuật : Tham mưu cho giám đốc và Chủ tịch Công ty trong việc

tổ chức, quản lý, chỉ đạo và kiểm tra công tác kỹ thuật công nghệ khai thác mỏ vàxây dựng các công trình phục vụ cho duy trì và phát triển Công ty Lập kế hoạch,phương án kỹ thuật cho các công tác sản xuất, tổ chức các công tác quản lý hệthống kỹ thuật trong công ty Tổ chức thực hiện và kiểm tra công tác kỹ thuật, phốihợp với phòng Tổ chức lao động làm công tác đào tạo, thi nâng bậc, kèm cặp, thithợ giỏi, huấn luyện công nhân bắn mìn, bảo quản vật liệu nổ

+ Phòng trắc địa địa chất: Tham mưu cho Giám đốc Công ty và Chủ tịch Công

ty trong việc tổ chức, quản lý, hướng dẫn, kiểm tra công tác trắc địa, địa chất, sửachữa vật kiến trúc và các hạng mục công trình chuẩn bị sản xuất ngoài mặt bằng đểthực hiện nhịêm vụ SXKD, XDCB và phục vụ đời sống của Công ty Tổ chức lập

kế hoạch, quản lý, chỉ đạo, kiểm tra, đề xuất các công tác trắc địa của các đơn vị + Phòng thông gió: Tham mưu giúp Giám đốc Công ty và Chủ tịch công tytrong công tác thông gió và chế độ bụi khí của Công ty để thực hiện an toàn và hiệuquả Lập kế hoạch, thực hiện, đôn đốc, quản lý mọi quy trình liên quan đến các quátrình thông gió

+ Phòng MT-XD: Tham mưu cho Giám đốc Công ty và Chủ tịch Công tytrong lĩnh vực tổ chức quản lý công tác đầu tư XDCB các công trình hầm lò và mặtbằng, từ giai đoạn chuẩn bị đầu tư đến khi nghiệm thu bàn giao đưa vào sử dụng,nhằm duy trì và phát triển SXKD của Công ty Tổ chức lập kế hoạch, lập các biệnpháp chỉ đạo, kiểm tra giám sát, nghiệm thu, quản lý liên quan đến các công trìnhđầu tư XDCB

+ Phòng quản lý dự án: Là phòng tham mưu cho lãnh đạo Công ty về tư vấn,quản lý giám sát chất lượng, theo dõi, đôn đốc tiến độ thi công công trình xây dựng

hệ thống băng tải đất đá và xây dựng nhà điều hành sản xuất của Công ty

+ Phòng GS-ĐH : Là phòng tham mưu cho giám đốc công ty về mọi hoạtđộng của công ty, nhằm báo cáo chính xác và kịp thời cho ban lanh đạo mọi hoạtđộng của công ty

+ Phòng an toàn: Tham mưu cho Giám đốc công ty và Chủ tịch Công ty trongviệc tổ chức, quản lý, kiểm tra việc thực hiện công tác kỹ thuật an toàn- Bảo hộ laođộng của Công ty

+ Phòng cơ điện: Tham mưu cho Giám đốc công ty và Chủ tịch Công ty trongviệc tổ chức, quản lý, kiểm tra, vận hành, sửa chữa trong công tác kỹ thuậtcơ điện-

xe máy để thực hiện nhiệm vụ SXKD, XDCB và phụ vụ đời sống của công ty Tổchức lập, trình duyệt, các dự án, tổ chức nghiệm thu, thanh toán bàn giao các hạngmục công trình thuộc lĩnh vực cơ khí, cơ điện, xe máy

+ Phòng vật tư: Tham mưu cho Giám đốc Công ty và Chủ tịch Công ty trong

việc tổ chức, quản lý, việc mua sắm, bảo quản, cấp phát vật tư, thiết bị phục vụ chosản xuất kinh doanh, XDCB và phục vụ đời sống của Công ty Tổ chức triển khaiviệc mua sắm vật tư, thiết bị, theo yêu cầu kế hoạch, tổ chức cấp phát vật tư kịpthời Kết hợp cùng các phòng ban lập kế hoạch cung ứng, thu mua, dự trữ vật tưhợp lý

+Phòng TCCB: Tham mưu giúp Giám đốc Công ty và Chủ tịch Công ty trong

việc tổ chức, quản lý, công tác hành chính- quản trị, thi đua tuyên truyền, văn hóathể thao của Công ty Chuẩn bị báo cáo, dự thảo nghị quyết, chỉ thị của giám đốc,tổng hợp chương trình kế hoạch của Giám đốc, phó Giám đốc hàng tháng,quý Đôn đốc việc thực hiện các quyết định của Giám đốc

+ Phòng lao động tiền lương: Tham mưu gió Giám đốc Công ty và Chủ tịchCông ty và chịu trách nhiệm trước Giám đốc Công ty và Chủ tịch Công ty việc quản

lý chỉ đạo công tác: Tổ chức cán bộ, đào tạo, lao động tiền lương và chế độ chocông nhân viên chức Lập phương án tổ chức sản xuất kinh doanh của công ty, cânđối giúp Giám đốc bố trí sử dụng hợp lý lao động, xây dựng và thực hiện quy chếlương, thưởng lập kế hoạch và thực hiện công tác đào tạo, bổ túc nâng cao taynghề cho công nhân kỹ thuật, thợ

+ Phòng kế toán: Tham mưu cho Giám đốc Công ty và Chủ tịch Công ty trongviệc tổ chức, quản lý công tác thống kê, hạch toán kế toán, quản lý tài chính củaCông ty Lập kế hoạch về vốn, chi phí, giá thành ,ghi chép đầy đủ các chứng từban đầu, cập nhật sổ sách, tập hợp đầy đủ các chi phí sản xuất trong kỳ, lập báo cáohàng tháng, quý, năm

+ Phòng kế hoạch: Tham mưu giúp Giám đốc Công ty và Chủ tịch Công tytrong việc tổ chức, quản lý, theo dõi thực hiện công tác kế hoạch, dự toán, hợpđồng, tiêu thụ sản phẩm của Công ty Tổ chức triển khai việc lập kế hoạch bộ phậncho các đơn vị Tổ chức khảo sát năng lực sản xuất, tính toán yêu cầu vật tư, cấphạn mức vật tư, lậpvà quản lý các loại hợp đồng, phối hợp cùng các phòng ban liênquan thực hiện công tác kế hoạch

+ Phòng KCS: Tham mưu giúp Giám đốc Công ty và Chủ tịch Công ty vềquản lý công tác chất lượng than từ khâu sản xuất đến khâu tiêu thụ Lập kế hoạch

về sản phẩm, chỉ đạo các phân xưởng, phối hợp cùng các phòng ban làm tốt côngtác chất lượng sản phẩm Lập kế hoạch tiêu thụ than hàng tháng, quý, năm cùngcác phòng liên quan xác định khối lượng than vận chuyển giao cho khách hàng làm

cơ sở thanh toán lương cho các phân xưởng cơ khí- vận tải

+ Phòng kiểm toán: Tham mưu giúp Giám đốc Công ty và Chủ tịch Công tythực hiện chế độ kiểm toán, thanh kiểm tra hoạt động quản lý Xét giải quyết đơn

thư khiếu tố; xây dựng các biện pháp phòng ngừa, kịp thời ngăn chặn các hành vi viphạm pháp luật và quản lý công tác kiểm toán, thanh tra trong phạm vi Công ty.Xây dựng chương trình kế hoạch thanh kiểm tra quý, năm và thanh tra việc thựcchính sách kinh tế xã hội, pháp luật, nhiệm vụ kế hoạch được giao Tổ chức thựchiện các chương trình, nhận xét đánh giá và xác nhận việc chấp hành các chínhsách, đề xuất với giám đốc giải quyết các đơn thư khiếu tố,

1.4.3 Chế độ làm việc của công ty.

Quy chế tiền lương, tiền thưởng (Quyết định số 1146/QĐ-VKCC ngày24/03/2014 của giám đốc công ty than Khe Chàm - TKV) đảm bảo nghĩa vụ vàquyền lợi của 2 bên trong quan hệ lao động Quy định này phù hợp với Luật DoanhNghiệp và điều lệ của Công Ty

Công ty than Khe Chàm làm việc với hai chế độ:

Khối gián tiếp sản xuất và khối phòng ban chỉ đạo sản xuất chính thực hiệnchế độ làm việc theo giờ hành chính, thời gian làm việc trong ngày là 8h, sáng tư

7h÷ 11h30 chiều từ 13h÷ 16h30 Một tuần làm việc 48 giờ và nghỉ chủ nhật

Khối trực tiếp sản xuất: công ty thực hiện làm việc 3 ca liên tục đối với cáccông trường, phân xưởng thực hiện đổi ca đảm bảo cho dây chuyền sản xuất Thờigian làm việc 3 ca/ngày mỗi ca 8h với chế độ đảo ca nghịch, ( ca3÷ ca2 ÷ ca1 )

Sơ đồ trao đổi ca và lịch đi ca được thể hiện như sau:

T 7

Do công việc ở các công trường khai thác than rất vất vả nên mỏ bố trí nghỉgiữa ca 30 phút để giúp công nhân có thời gian nghỉ ngơi trong ca làm việc, đảmbảo năng suất và đảm bảo sức khoẻ cho người lao động

Hàng năm người lao động được nghỉ hưởng nguyên lương theo cấp bậc hiện giữ tạinghị định 205/2004/NĐ-CP ngày 14/12/2004 của chính phủ và mức lương tối thiểutheo từng thời điểm cho ngày truyền thống ngành và các ngày nghỉ lễ sau đây :+ Tết Dương lịch (01/01): 1 ngày

+ Ngày Chiến thắng (30/4): 1 ngày

+ Ngày Quốc tế lao động (01/5): 1 ngày

+ Ngày Quốc khánh (2/9): 1 ngày

+ Ngày Truyền thống công nhân mỏ (12/11): 1 ngày

+ Ngày Tết Nguyên đán: 5 ngày (1 ngày cuối năm và 4 ngày đầu năm âm lịch)+ Ngày Giỗ tổ Hùng Vương(10/3 âm lịch): 1 ngày

- Ngoài ra các ngày nghỉ theo chế độ vẫn được hưởng nguyên lương là:

+ 16 ngày/năm đối với lao động làm công việc đặc biệt nặng nhọc, độc hại,nguy hiểm

+ 14 ngày/năm đối với lao động làm công việc nặng nhọc, độc hại

+ 12 ngày đối với công việc trong điều kiện bình thường

+ Nghỉ kết hôn: 4 ngày

+ Con kết hôn: 1 ngày

+ Bố, mẹ, vợ (hoặc chồng), con chết: 3 ngày

Thời gian làm việc ban đêm của công ty được tính từ 22h ngày hôm trước đến6h ngày hôm sau Người lao động làm việc ca đêm được hưởng phụ cấp ca 3( đốivới các đơn vị sản xuất phụ cấp ca 3 được tính vào đơn giá tổng hợp)

Để quản lý chặt chẽ ngày công và chủ động trong việc bố trí lao động trongdây chuyền sản xuất, tránh tình trạng lao động nghỉ tập trung vào các ngày đầu tuần

và cuối tuần làm ảnh hưởng đến dây chuyền sản xuất Quản đốc các đơn vị phải bốtrí nhân lực đảm bảo dây chuyền sản xuất đồng thời công nhân có thể nghỉ tuỳ theonguyện vọng nhưng phải đảm bảo: Thợ lò tổng số ngày làm việc trong tháng khôngdưới 22 công, cơ điện lò không dưới 23 công, lao động khác trong lò không dưới 24công (tuỳ theo số ngày từng tháng)

Công ty quy định trả lương khuyến khích cho những công nhân có ngày côngnăng suất cao theo hệ số khuyến khích Không trả lương khuyến khích vào các ngàychủ nhật, lễ tết cho những công nhân không đủ ngày công theo quy định của Nộiquy lao động, cụ thể quy định như sau:

- Công nhân khai thác và đào lò làm việc đảm bảo năng suất lao động trong tháng.+ Công làm thực tế thứ: 22 và 23 - Hệ số khuyến khích: 1,1

+ Công làm thực tế thứ: ≥ 24 - Hệ số khuyến khích: 1,2

Việc trả lương khuyến khích: Công ty giao cho quản đốc các đơn vị thực hiện,đơn vị phải tự cân đối quỹ lương thực hiện trong tháng của mình sao cho phù hợp

Đối với lao động khác trả lương thêm giờ theo quy định của Bộ luật lao động

và Nội quy lao động của Công ty:

- Làm việc thêm giờ vào ngày thường, ít nhất bằng 150%

- Làm việc thêm giờ vào ngày nghỉ hằng tuần, ít nhất bằng 200%

- Làm việc thêm giờ vào ngày lễ, tết, ít nhất bằng 300%

Để động viên CBCNV trong Công ty giúp đỡ nhau trong lúc khó khăn hoạnnạn với tinh thần tương thân tương ái Công ty cấp nguồn bổ sung thanh toán theolương thời gian (lương chế độ) cho các đơn vị những công đi phục vụ Đám tang (tối

đa 4 công/lượt); công đi phục vụ CBCNV của đơn vị bị tai nạn lao động phải nằmviện điều trị (tối đa 15 công/lượt điều trị)

- Đối với số công đi phục vụ Đám tang được trả lương căn cứ theo giấy xácnhận Ban chấp hành Công đoàn Công ty

- Đối với số công đi phục vụ CBCNV của đơn vị bị tai nạn lao động phảinằm viện điều trị được trả lương căn cứ theo giấy xác nhận của Công ty

Ngoài ra, hàng năm Công ty còn tổ chức các hoạt động nghỉ mát, nghỉ ngày lễtết theo quy định của Nhà Nước cho các cán bộ CNV Điều này tạo được lòng tin vàkhuyến khích cán bộ công nhân viên trong Công ty nhiệt tình và hăng say tham giasản xuất

1.4.4 Tình hình sử dụng lao động trong Công ty.

Để đạt được hiệu quả trong quá trình quản lý hoạt động kinh doanh thì ngoài yếu tố về chuyên môn, tài chính, thì yếu tố về con người chính là một yếu tố cơ bản quyết định tới kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Nắm bắt được tầm quan trọng đó công ty đã có những chính sách phù hợp nhằm sử dụng hiệu quả nhất nguồn chất xám của công ty Lao động có mặt đến thời điểm 31/12/2014 là

3650 người

Số liệu cụ thể thể hiện trong các bảng sau

Bảng cơ cấu lao động.

Bảng 1-2

1.5.Phương hướng phát triển công ty trong năm 2015 và trong giai đoạn 5 năm 2016-2020.

1.5.1 Các giải pháp thực hiện năm 2015.

Để thực hiện kế hoạch giá thành và giao khoán chi phí năm 2015 đạt mục tiêutiết kiệm chi phí, hạ giá thành sản phẩm, tăng năng suất lao động và hiệu quả sảnxuất kinh doanh, Công ty sẽ triển khai đồng bộ các giải pháp sau:

1 Công tác đầu tư XDCB:

- Tập trung đào lò CBSX mỏ than Khe Chàm I để tạo diện khai thác sẵn sàngcho các lò chợ và chuyển dịch một số công trường sang đào lò XDCB và CBSX mỏthan Khe Chàm III để chuẩn bị diện khai thác, nâng cao sản lượng đảm bảo theo kếhoạch Tập đoàn giao;

- Đẩy nhanh tiến độ điều chỉnh dự án đầu tư khai thác mỏ than Khe Chàm IIIđẩy nhanh tốc độ đào lò XDCB, làm các thủ tục đầu tư dự án sao cho đến quý III cóthể đưa lò chợ cơ giới hoá đồng bộ thu hồi than nóc vào khai thác tại mỏ than KheChàm III để tăng mức độ an toàn, năng suất lao động và tận thu triệt để tài nguyên

- Tập trung hoàn tất việc xây dựng các hạng mục công trình mỏ than KheChàm III để có thể đưa vào sử dụng

- Tăng cường áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật, công nghệ mới trongkhai thác than hầm lò, tối ưu hóa, lựa chọn những công nghệ khai thác than lò chợ

có tính cơ giới hóa cao

- Thu hồi tối đa vật tư, thiết bị tại mỏ than Khe Chàm I, sửa chữa để tái sửdụng tại mỏ than Khe Chàm III nhằm giảm vốn đầu tư, hạ giá thành sản phẩm

2 Công tác kỹ thuật khai thác:

- Lựa chọn các giải pháp công nghệ phù hợp với từng điều kiện khai thác cụthể nhằm giảm chỉ tiêu tổn thất, tiết kiệm tài nguyên, nâng cao hiệu quả đầu tư

- Quản lý chặt chẽ các chỉ tiêu kỹ thuật công nghệ: Tiết diện đường lò, tỷ lệmét lò đá, lò chống thép, hệ số mét lò, quản lý chất lượng than, quản lý chỉ tiêu tổnthất tài nguyên, tỷ lệ hao hụt

- Duy trì và làm tốt hơn nữa công tác KTCB, vệ sinh công nghiệp tạo môitrường làm việc trong lò sạch, đẹp, an toàn và tạo cảm giác thoải mái để cho ngườilao động yên tâm làm việc;

3 Công tác Cơ điện- Vận tải:

- Nghiên cứu sử dụng các loại vật tư, vật liệu thay thế trong quá trình sửa chữathiết bị theo hướng nếu chủng loại vật tư, vật liệu trong nước có sản xuất, có đặctính kỹthuật tương đương thì ưu tiên sử dụng để giảm chi phí, giảm giá thành (đặcbiệt các sản phẩm dịch vụ do các đơn vị trong TKV cung ứng được);

- Tổ chức vận hành hệ thống bơm thoát nước có công suất lớn vào các giờthấp điểm (trong điều kiện cho phép) để giảm giá thành và giảm áp lực về nguồncung cấp điện cho lưới điện trong giờ cao điểm.

4 Công tác điều hành sản xuất - Tiêu thụ:

- Bố trí cân đối nhân lực một cách hợp lý để đảm bảo vừa duy trì sản xuất tại

mỏ than Khe Chàm I vừa dịch chuyển dần sang sản xuất tại mỏ than Khe Chàm IIIvới sản lượng tăng dần nhằm sớm đạt được công suất mỏ theo thiết kế của dự ánmột cách nhịp nhàng, đồng bộ

- Chỉ đạo công tác tổ chức sản xuất, chế độ báo cáo hàng ca hạn chế tối đa sự

cố ách tắc trong sản xuất để nâng cao năng suất lao động, hiệu quả hoạt động củamáy móc thiết bị

- Điều hành công tác gia công sàng tuyển – tiêu thụ hợp lý hạn chế tối đa việctrung chuyển, pha trộn, gạt gom công nghệ Chế biến sâu những sản phẩm than chấtlượng cao, than có tiêu chuẩn nghiêm ngặt về cỡ hạt đáp ứng nhu cầu của kháchhàng như các chủng loại than cám 4, 5a, 6a để tăng doanh thu

5 Công tác khoán, quản trị chi phí nội bộ:

- Hoàn thiện khoán - quản trị chi phí nội bộ Cân đối chi phí giao cho cácphòng, quản lý, theo dõi theo giá trị cụ thể theo cơ chế quản lý điều hành kế hoạchsản xuất kinh doanh năm

- Thực hiện triệt để công tác thực hành tiết kiệm chống lãng phí, giảm chi phísản xuất kinh doanh, hạ giá thành, tăng lợi nhuận doanh nghiệp, vốn chủ sở hữu nhànước cấp cũng như các nguồn vốn khác phải sử dụng đúng mục đích kinh doanh,tiết kiệm và hiệu quả

- Rà soát lại các định mức kinh tế kỹ thuật liên quan đến các khâu công nghệtrong quá trình đào lò, khai thác than áp dụng cho các đơn vị công trường phânxưởng theo hướng tiết kiệm

6 Công tác tổ chức đào tạo:

- Xây dựng phương án xắp xếp cơ cấu nhân sự khối phòng ban một cách hoànthiện theo nguyên tắc tinh giảm bộ máy quản lý của các phòng ban, giảm đầu mốinhưng đảm bảo hiệu quả theo yêu cầu công tác và sản xuất

- Xây dựng kế hoạch đào tạo một cách đồng bộ, chú trọng việc đào tạo đểnâng cao năng lực chỉ huy sản xuất, điều hành, quản lý; kỹ năng làm việc của cán

bộ và nhân viên các phòng ban

- Tuyển sinh đào tạo CNKT nghề khai thác lò và cơ điện lò đáp ứng nhu cầu

sử dụng lao động của Công ty trong năm đặc biệt các năm sau này khi dự án Khechàm III vàohoạt động Mở các lớp đào tạo kèm cặp nâng cao tay nghề, bậc thợ chođội ngũ công nhân kỹ thuật; bồi dưỡng cho cán bộ và nhân viên quản lý tại Công ty

7 Công tác quản lý lao động và chăm sóc sức khỏe:

- Tiếp tục chỉ đạo rà soát lại quy chế tuyển dụng lao động, xây dựng quy địnhcác vị trí chức danh công việc làm cơ sở cho việc xây dựng bộ máy tinh gọn, hoạtđộng hiệu quả

- Tăng cường công tác định mức năng suất lao động, quản lý lao động, quản lýngày công thực tế Tỷ lệ giãn cách theo từng chức danh ngành nghề theo quy địnhcủa Vinacomin Xây dựng quy chế tiền lương phù hợp với điều kiện của Công ty

- Thực hiện chăm sóc sức khỏe cho người lao động: Tổ chức khám và chữabệnh tại trạm xá và lưu trú theo quy định hiện hành và thực hiện chế độ; Tổ chức tốtcông tác phục vụ chăm lo cải tạo điều kiện đi lại, điều kiện làm việc, cải thiện môitrường lao động, trang bị đầy đủ bảo hộ lao động tạo động lực cho sản xuất và đểngười lao động yên tâm và gắn bó lâu dài với Công ty

1.5.2 Định hướng tăng cường công tác quản trị chi phí giai đoạn kế hoạch 5 năm 2016-2020.

1 Mục tiêu, nhiệm vụ kế hoạch giai đoạn 2016 ÷ 2020.

- Mục tiêu phát triển của Công ty trong giai đoạn 2016 ÷ 2020 là: Tập trung chỉđạo sản xuất đảm bảo AN TOÀN về mọi mặt, đảm bảo kế hoạch sản lượng than sảnxuất, tiêu thụ, đảm bảo tiến độ các dự án đầu tư xây dựng đặc biệt là kế hoạch tăngdần sản lượng nhằm sớm đạt được công suất thiết kế của Dự án đầu tư khai thác mỏthan Khe Chàm III - TKV Nâng cao năng lực quản lý, điều hành, quản trị chi phí,sắp xếp hoàn thiện tổ chức sản xuất nhằm tiết kiệm chi phí, nâng cao năng lực sảnxuất, thu nhập cho người lao động và hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty

Bảng chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật kế hoạch giai đoạn 2016 ÷ 2020.

Bảng 1-3ST

Năm2016

Năm2017

Năm2018

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Qua phân tích đặc điểm và tình hình sản xuất của Công ty Than Khe TKV cho thấy vào năm 2014 Công ty Than Khe Chàm có những thuận lợi và khókhăn sau:

Chàm-Thuận lợi:

− Công ty Than Khe Chàm-TKV có đội ngũ cán bộ trẻ, có năng lực quản lý

đủ khả năng đáp ứng mọi yêu cầu đòi hỏi của công việc Đội ngũ cán bộ của Công

ty được đào tạo cơ bản, giàu kinh nghiệm và ngày càng được trẻ hoá, năng động.Bên cạnh đó còn thêm truyền thống lao động anh hùng của công nhân vùng mỏ trởthành yếu tố cơ bản quyết định sự phát triển ổn định lâu dài của công ty

− Bộ máy quản lý của Công ty gọn nhẹ, không cồng kềnh đảm bảo sự thốngnhất giữa các phòng ban, phân xưởng;

− Lãnh đạo Công ty đã chú trọng trong việc đầu tư dây chuyền công nghệmới để tạo điều kiện cho dây chuyền sản xuất Cụ thể đó là việc đưa công nghệchống thủy lực vào tất cả các lò chợ;

− Than khu vực khai thác có chất lượng tốt, hàm lượng than cục cao, thantrong vỉa chủ yếu là Antraxit có nhiệt lượng cao, rất có giá trị công nghiệp

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH

CỦA CÔNG TY THAN KHE CHÀM – TKV

NĂM 2014.

2.1 Đánh giá chung hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2014.

Phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh của một Công ty là nghiên cứu mộtcách toàn diện, có căn cứ khoa học tình hình sản xuất kinh doanh của Công ty nhằmrút ra những kết luận tổng quát về các chỉ tiêu hiệu quả, chỉ ra những ưu nhượcđiểm và đưa ra những giải pháp khắc phục tồn tại, đẩy hoạt động sản xuất kinhdoanh của công ty hiệu quả và phát triển bền vững

Để có các nhận định tổng quát về tình hình sản xuất kinh doanh năm 2014của Công ty Than Khe Chàm-TKV, ta tiến hành đánh giá khái quát hoạt động sảnxuất kinh doanh của Công ty qua một số chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật chủ yếu được thểhiện trong bảng 2-1

Một công ty hoạt động có hiệu quả phải đảm bảo thực hiện được hai nhiệm vụchính:

+ Về kinh tế: phải bảo toàn được vốn kinh doanh và thu lợi nhuận

+ Về mặt xã hội: giải quyết được công ăn, việc làm, đảm bảo được đời sống củangười lao động và thực hiện các mục tiêu xã hội khác như nộp ngân sách, bảo vệmôi trường

Qua bảng 2-1 cho thấy quy mô sản xuất của doanh nghiệp năm 2014 tăng so

với năm 2013, hầu hết các chỉ tiêu quan trọng của Công ty đều tăng so với năm

2013 như: tổng doanh thu,tổng sản lượng chỉ tiêu sản xuất So với kế hoạch năm

2014 đề ra đã hoàn thành gần với mục tiêu đề ra Cụ thể:

- Tổng doanh thu năm 2014 đạt 1.778.178 tr.đồng, tăng 382.823 tr.đồng so với năm

2013, tương ứng tăng 28,36% Đồng thời cũng vượt kế hoạch đề ra 278.178 tr.đồng,tương ứng tăng 18,55% so với kế hoạch Năm 2014 tổng sản lượng sản xuất và tiêuthụ của công ty tăng lên 1 cách rõ rệt Đây là tín hiệu đáng mừng đối với công ty

- Tổng sản lượng sản xuất năm 2014 đạt 1.355.565 tấn, tăng 222.337 tấn so với năm

2013, tương ứng tăng 19,62% Nguyên nhân chủ yếu do công ty đã đầu tư mua mớithêm nhiều máy móc thiết bị hiện đại phục vụ cho sản xuất, mặt khác do số lượngcông nhân khai thác tăng lên Đây là việc đáng khích lệ cần phát huy

- Sản lượng tiêu thụ năm 2014 đạt 1.295.568 tấn, tăng 206.641 tấn so với năm 2013,tương ứng tăng 18,98%

- Tổng số lao động năm 2014 tăng lên 154 người so với năm 2013 NSLĐ theo hiệnvật cho 1 lao động sản xuất chính năm 2014 đạt 412,28 tấn/người, tăng 37 tấn sovới năm 2013, tương ứng tăng 9,94% Theo giá trị tính cho 1 lao động sản xuấtchính thì năm 2014 tăng 540,81tr.đ/người, tương đương 17,97% so với năm 2013.Điều này thể hiện công ty đã có những biện pháp tích cực thúc đẩy hoạt động sảnxuất của người lao động để tăng năng suất lao động

- Thu nhập bình quân đầu người của công ty năm 2014 đạt 10,238 triệuđồng/người/tháng Tăng 0,86 triệu đồng so với năm 2013, tương ứng tăng 9,21%.Đây là mức lương tăng khá cao, qua đó kích thích người lao động tích cực hơntrong công việc, đời sống của người lao động được nâng lên Cùng với sự tăng lêncủa thu nhập, tổng quỹ lương năm 2014 của công ty cũng tăng lên Cụ thể, tổng quỹlương năm 2014 đạt 448.421tr.đồng, tăng 55.121 tr.đồng so với năm 2013 Điều đóchứng tỏ đời sống của người lao động đã được cải thiện hơn.

- Lợi nhuận sau thuế của công ty năm 2014 đạt 37.541 tr.đồng trong khi kế hoạch đề

ra là 16.649 tr.đồng, tăng 20.892tr.đồng so với kế hoạch đề ra và tăng 31.550tr.đồng so với năm 2013 Nguyên nhân do năm 2014 sản xuất được nhiều, nhu cầuthị trường lớn,dẫn đến giá bán than tăng mạnh

Tóm lại, qua phân tích đánh giá một số chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật chủ yếu củaCông ty Khe Chàm -TKV năm 2014 cho thấy tình hình khai thác, sản xuất kinhdoanh than của Công ty ổn định hơn so với năm 2013 Công ty cần tiếp tục cố gắngphát huy trong những năm tiếp theo

Bảng các chỉ tiêu kinh tế chủ yếu năm 2014 của công ty than Khe Chàm –TKV

a Lao động trực tiếp Người 3.022 3.200 3.288 88 2,75 266 8,80

b Lao động gián tiếp Người 474 332 362 30 9,04 -112 26,63

7 Tổng quỹ lương tr.đồng 393.300 436.661 448.421 11.760 2,69 55.121 14,02

8 Giá thành đơn vị sp tr.đồng 911.209 956.400 1.048.328 91.928 9,61 137.119 15,05

9 Năng suất lao động

tấn/ng-10 Tiền lương lao động

2.2 Phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm.

Việc phân tích tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm cho phép đánh giámột cách toàn diện mọi mặt của hoạt động sản xuất của một doanh nghiệp, mốiquan hệ cung-cầu của doanh nghiệp với thị trường và nhiệm vụ sản xuất kinh doanhđược đặt ra như thế nào Từ đó, các kết luận về quy mô sản xuất và tiêu thụ, tínhnhịp nhàng, cân đối và phù hợp với thực tế sản xuất được rút ra Dựa vào các kếtluận đó, phương hướng chiến lược tiêu thụ sản phẩm sản xuất được xác định Nghĩa

là có thị trường mới có kế hoạch sản xuất, doanh nghiệp mới tồn tại và phát triển

2.2.1 Phân tích tình hình sản xuất sản phẩm.

2.2.1.1 Phân tích các chỉ tiêu giá trị sản lượng.

Để đánh giá chung giá trị sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của Công ty than KheChàm - TKV năm 2014 cần xem xét các chỉ tiêu giá trị trong bảng 2-2 dưới đây:

Qua bảng số liệu cho thấy:

Doanh thu than chiếm 99,94% trong tổng doanh thu năm 2014 và chiếm99,72% so với năm 2013 Chứng tỏ doanh thu than chiếm tỉ trọng lớn trong sản xuấtkinh doanh, điều này là phù hợp với một doanh nghiệp khai thác và chế biến thannhư Công ty than Khe Chàm

Doanh thu thuần năm 2014 là 1.773.414 tr.đồng tăng so với năm 2013 là133.832 tr.đồng, tương đương 8,16% và giảm so với năm kế hoạch là 388.059 tr

đồng, tương đương 28,01%chủ yếu là do tăng doanh thu than

Lợi nhuận sau thuế năm 2014 là 37.541 tr.đ tăng so với năm 2013 là 31.550tr.đ, tương đương 526,62%, so với kế hoạch thì tăng 17.520 tr.đồng, tương đương87,51% cho thấy lợi nhuận sau thuế đã tăng và công tác lập kế hoạch của Công tykhá sát với tình hình thực tế

Bảng phân tích giá trị sản lượng

2.2.1.2 Phân tích sản lượng theo đơn vị sản xuất.

Phân tích sản lượng sản xuất theo đơn vị sản xuất nhằm đánh giá sự đónggóp của từng đơn vị, xác định đơn vị nào là chủ lực trong lĩnh vực sản xuất sảnphẩm phục vụ nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Công ty

Là một doanh nghiệp khai thác hầm lò, khai thác lộ thiên sản lượng than sảnxuất của Công ty tập trung chủ yếu ở8 công trường khai thác Mỗi công trường sảnxuất có năng lực sản xuất khác nhau, điều kiện khai thác khác nhau nên sản lượngthan sản xuất tại các phân xưởng là khác nhau, do đó việc phân tích sản lượng thansản xuất theo đơn vị sản xuất là rất cần thiết Việc phân tích sẽ giúp Công ty tìm rabiện pháp khắc phục nâng cao hiệu quả sản xuất

Các số liệu phân tích khối lượng sản xuất theo đơn vị sản xuất năm 2014 củaCông ty Than Khe Chàm-TKV được tập hợp trên bảng 2-3

Qua bảng 2-3 có thể thấy được sản lượng than khai thác năm 2014 của cáccông trường khai thác than

Trong tất cả các đơn vị sản xuất thì sản lượng than khai thác năm 2014 củacông trường khai thác 2 và công trường khai thác 3 là chiếm tỷ trọng cao nhất, côngtrường khai thác 5 chiếm tỷ trọng thấp nhất Ngoài các điều kiện thuận lợi như điềukiện địa chất, côngnghệ khai thác thì phải kể đến trình độ quản lý của lãnh đạo phânxưởng và tinh thần làm việc của đội ngũ lao động trong phân xưởng

Bên cạnh những công trường khai thác có sản lượng than sản xuất tăng sovới năm 2013 thì có công trường khai thác 4, công trường khai thác 5 là giảm cụthể: công trường khai thác 4 giảm đi 21.166 tấn (ứng với 12,36%), công trường khaithác 5 giảm đi 82.050 tấn (ứng với 90,2%) giảm so với năm 2013 Nguyên nhânlàm giảm sản lượng của các phân xưởng này là do điều kiện vỉa thay đổi, diện khaithác vỉa mỏng gây khó khăn cho việc áp dụng công nghệ mới Và qua bảng cho tabiết công trường khai thác 2-3 và là những công trường khai thácquan trọng, khai

thác trên 10% tổng sản lượng của Công ty, phân xưởng thấp nhất là công trườngkhai thác 5 có kết cấu chỉ 0,66%.

Việc thực hiện kế hoạch của các phân xưởng trong năm 2014 khá tốt Trong

đó chỉ có 2 công trường khai thácchưa hoàn thành được kế hoạch đề ra đó côngtrường khai thác 4, 5 Cụ thể công trường khai thác 4 giảm 34.871 tấn (tương đương18,85%), công trường khai thác 5 giảm 106.083 tấn (tương đương 92,25%) so vớimức kế hoạch đề ra Nguyên nhân của sự giảm này là do máy móc sử dụng lâu nămnăng suất kém Vượt nhiều nhất là phân xưởng công trường khai thác 3 khai tháctăng 86.318 tấn (tưong đương 47,76%) so với năm 2013 và tăng 47.057 tấn (tươngđương 21,39%) so với kế hoạch

Nhìn chung, năm 2014 sản lượng khai thác của Công ty tăng so với năm 2013nhưng tăng không nhiều, một phần do Công ty gặp nhiều khó khăn trong sản xuấtnhư diện sản xuất bị thu hẹp điều kiện địa chất của vỉa than phức tạp Để đánh giátính hợp lý của sản lượng khai thác cần phải xem xét tới các chỉ tiêu kinh tế kĩ thuậtkhác như năng suất lao động, giá thành và hao phí nguyên vật liệu sẽ được phân tíchtrong các phần tiếp theo

Bảng phân tích sản lượng sản xuất theo đơn vị sản xuất

Sảnlượng(tấn)

Kết cấu(%)

Sảnlượng(tấn)

Kếtcấu(%)

1 Công trường khai thác 1 155.672 13,74 178.000 13,69 204.153 15,06 26.153 14,69 48.481 31,14

2 Công trường khai thác 2 160.235 14,14 190.000 14,62 217.306 16,03 27.306 14,37 57.071 35,62

3 Công trường khai thác 3 180.739 15,95 220.000 16,92 267.057 19,70 47.057 21,39 86.318 47,76

4 Công trường khai thác 4 171.295 15,12 185.000 14,23 150.129 11,08 -34.871 -18,85 -21.166 -12,36

5 Công trường khai thác 5 90.967 8,03 115.000 8,85 8.917 0,66 -106.083 -92,25 -82.050 -90,20

6 Công trường khai thác 6 110.245 9,73 125.000 9,62 132.074 9,74 7.074 5,66 21.829 19,80

7 Công trường khai thác 7 135.658 11,97 150.000 11,54 150.070 11,07 70 0,05 14.412 10,62

8 Công trường khai

Tổng cộng 1.133.228 100 1.300.00 0 100 1.355.56 5 100 55.565 4,27 222.337 19,62

2.2.1.3 Phân tích tình hình sản xuất theo mặt hàng.

Để đánh giá tình hình sản xuất theo mặt hàng của công ty ta có bảng 2-4.Qua bảng 2-4 cho thấy, trong năm 2014 công ty đã vượt các chỉ tiêu cả về thannguyên khai và than sạch sản xuất Cụ thể: sản lượng than nguyên khai đạt1.355.565 tấn, tăng 19,62% so với năm 2013 và vượt 4,27% so với kế hoạch đề ra;sản lượng than sạch là 457186 tấn tương ứng tăng 55,04% so với năm 2013 và tăng4,74% so với kế hoạch năm 2014

Vì công ty là doanh nghiệp sản xuất than hầm lò nên than nguyên khai ở đâychủ yếu do hoạt động khai thác hầm lò mang lại Năm 2014 lượng than nguyên khai

do khai thác hầm lò tăng 20,4% so với năm 2013, trong khi đó lượng than do hoạtđộng khai thác lộ thiên lại giảm đi 10,2% Nguyên nhân do hoạt động khai thácngày càng xuống sâu, các vỉa lộ thiên dần cạn kiệt Than thu hồi chỉ chiếm 1 lượngrất nhỏ trong tổng số than nguyên khai, trong năm 2014 chỉ tiêu này đã có mức tăngđáng kể đạt 3.324 tấn

Sản phẩm than sạch sản xuất ra của công ty tập trung ở các loại than: thancám (theo tiêu chuẩn Việt Nam) và than cục ( theo tiêu chuẩn cơ sở) Trong đó thancám chiểm tỷ trọng lớn nhất( gấp hơn 4 lần so với than cục)

Than cục tăng 6.830 tấn; tương ứng tăng 8,77% so với năm 2013 và tăng21,01% so với kế hoạch năm 2014 Sản lượng than cám năm 2014 cũng tăng155.471 tấn so với năm 2013, tương ứng tăng 71,64% và tăng 1,63% so với kếhoạch 2014 Công ty cần quan tâm hơn nữa trong việc nghiên cứu tìm hiểu thịtrường để luôn đáp ứng được nhu cầu của thị trường truyền thống và tìm kiếm thịtrường mới

Nhìn chung, trong những năm tới công ty cần có những chiến lược cụ thể, rõràng nhằm tăng cả về số lượng và chất lượng than khai thác, than sạch sản xuất,nâng cao kết quả sản xuất kinh doanh

Bảng phân tích khối lượng sản phẩm sản xuất theo mặt hàng.

2.2.1.4 Phân tích tính chất cân đối giữa sản xuất và chuẩn bị sản xuất.

Thực hiện tốt cho công tác sản xuất sẽ đảm bảo cho công tác khai thác diễn ramột cách liên tục, nhịp nhàng và cân đối không chỉ trong trước mắt mà còn phục vụcho sản xuất lâu dài Tình hình chuẩn bị sản xuất của Công ty được thể hiện trongbảng 2-5

Bảng phân tích công tác chuẩn bị sản xuất

Bảng 2-5

So sánh TH 2014/KH2014

TH KH TH +/- %1.Sản lượng than

khai thác hầm lò Tấn 1.101.327 1.280.000 1.323.775 43.775 3,42

2 Số mét lò đào m 13.465 15.000 13.777 -1.223 -8,15a) Theo tính chất

đường lò

Lò trongthan m 7.349 8.000 8.327 327 4,09

Lò trong đá m 2.520 3.000 3.195 195 6,50b) Theo công

dụng đường lò

Lò XDCB m 3.596 4.000 2.254 -1.746 -43,65

Lò CBSX m 9.869 11.000 11.522 522 4,753.So sánh sản

lượng sx/công

tác cb

tấn/mét 81,79 85,33 96,09 11 12,60

Qua bảng 2-5 cho ta thấy:

Tổng số mét lò đào thực hiện trong năm 2014 đã không hoàn thành kế hoạch

đề ra giảm 1.223 m so với kế hoạch tương ứng 8,15%, nguyên nhân có thể do điềukiện địa chất gây khó khăn trong quá trình thực hiện, và chủ quan có thể do sựkhông tập trung trong công việc của một số công nhân khiến cho Công ty khônghoàn thành kế hoạch đề ra

Theo tính chất đường lò thì năm 2014 loại đường lò trong than công ty đãhoàn thành kế hoạch và tăng 327 m lò đào so với năm kế hoạch, tương đương4,09% và với loại đường lò trong đá thì công ty đã hoàn thành kế hoạch đề ra, tăng195m so với kế hoạch đề nguyên nhân có thể do điều kiện địa chất của đá nên gâykhó khăn trong công tác sản xuất

Theo công dụng của đường lò thì lò CBSX giảm và lò XDCB tăng so với cả

kế hoạch cũng như với năm 2013 cụ thể: với lò XDCB năm 2014 đã giảm so với kếhoạch 1746m lò đào và giảm so với năm 2013 là 1342m lò đào, với lò CBSX tăng522m lò đào so với kế hoạch và tăng 1.653 m lò đào so với năm nguyên nhân là do

lượng than tiêu thụ trong năm 2014 tăng lên, do đó để đáp ứng nhu cầu công ty đãtăng sản lượng khai thác nên số mét lò đào được tăng lên so với kế hoạch đã đề racũng như với năm 2013.

2.2.2.Phân tích quá trình tiêu thụ sản phẩm.

2.2.2.1 Phân tích khối lượng sản phẩm tiêu thụ.

Phân tích khối lượng sản phẩm tiêu thụ nhằm thấy được mức độ hoàn thành

kế hoạch tiêu thụ sản phẩm trong mối liên hệ với sản phẩm sản xuất và tồn kho

Sản lượng sản phẩm tiêu thụ của Công ty được thể hiện trong bảng 2-6.Qua bảng số liệu cho thấy: sản lượng tiêu thụ của Công ty năm 2013 tăng sovới năm trước nhưng không hoàn thành kế hoạch đề ra

Bảng phân tích khối lượng sản phẩm tiêu thụ

Bảng 2-6 (ĐVT: tấn)

C

Năm

2014

Sosánhthựchiện2014vớ

i

TH

2013

KH2014

T 1 1 1 215

T 1 1 1 215

Sản lượng than sảnxuất năm 2014 là 1.355.565 tấn tăng so với năm 2013 là222.337 tấn, tương đương 19,62% và tăng so với kế hoạch là 55.565 tấn, tươngđương 4,27%.

Sản lượng than tiêu thụ năm 2014 là 1.295.568 tấn tăng 206.641 tấn, tương đương 18,98% so với năm 2013 và tăng so với năm kế hoạch là 59.568 tấn, tương đương 4,82%

Qua phân tích đánh giá trên cho thấy sản lượng sản xuất đã hoàn thành vượtmức kế hoạch đề ra và sản lượng tiêu thụ sản phẩm tăng so với năm trước và hoànthành tốt kế hoạch đặt ra cho tiêu thụ

2.2.2.2 Phân tích tình hình tiêu thụ theo mặt hàng.

Phân tích tình hình tiêu thụ theo mặt hàng nhằm thấy được những mặt hàngđược khách hàng ưa chuộng, từ đó cân đối với tình hình sản xuất của Công ty đểđưa ra được cơ cấu mặt hàng tối ưu

Số liệu được tổng hợp trong bảng 2-7

Qua bảng 2-7 trên ta thấy than nguyên khai và than sạch của công ty trongnăm 2014 đạt lần lượt 26.934,40 tấn và 179.706,27 tấn so với năm 2013; tương ứngtăng 103,36%, 162,46% Cả 2 loại than nguyên khai và than sạch đều có sự tăng lên

về sản lượng tiêu thụ Trong đó, than sạch có mức tăng đột phá về sản lượng tiêu thụ

so với năm 2013, đưa tỷ lệ than sạch năm 2014 chiếm gần 1 nửa sản lượng thannguyên khai.Ngoài 1 số loại tăng lên thì có 1 số lại giảm sản lượng so với năm

2013 Cụ thể: các sản phẩm như than cám 0-15; bìa kẹp; than cám 4b; 5a; 6a tănglên lần lượt là 3,65%; 7,04%; 74,91; 142,3%; 501,65 Năm 2014 công ty có sảnxuất thêm than cục don 7c với sản lượng đạt hơn 18 nghìn tấn Tuy nhiên, công ty

đã tạm ngừng sản xuất một số loại như than cám 5b, 6b, than cục don 7b, 8b.Nguyên nhân do năm 2014 nhu cầu về các loại này giảm mạnh và do công ty thaythế than tiêu dùng nội bộ từ than cục don 7b sang than cục don 7c Các sản phẩmcòn lại đều giảm sản lượng để tập trung sản xuất sản phẩm chính Tổng sản lượngtiêu thụ năm 2014 tăng lên cho thấy sự cố gắng rất lớn của toàn thể nhân viên trongcông ty trong bối cảnh nền kinh tế đang có nhiều biến động Tuy nhiên công ty cần

có những chính sách thích hợp hơn nữa để tất cả các sản phẩm đều đạt được chỉ tiêu

kế hoạch đề ra

Bảng phân tích tình hình tiêu thụ theo khối lượng mặt hàng.

2.2.2.3 Phân tích tình hình tiêu thụ theo khách hàng.

Phân tích tình hình tiêu thụ theo khách hàng nhằm thấy được các khách hàngtrọng yếu của doanh nghiệp hiện tại và tiềm năng trong tương lai để có các biện phápphù hợp nhằm củng cố và phát triển đội ngũ khách hàng trung thành với công ty

Tình hình tiêu thụ theo khách hàng được thể hiện trong bảng 2-8:

Bảng phân tích tiêu thụ theo khách hàng

Bảng 2-8TT

Khách hàngNăm 2013Năm 2014Chênh lệch

Doanh thu (tr.đ)

Tỷ trọng %Doanh thu (trđ)

Tỷ trọng %+/_

%1Công ty tuyển than Cửa Ông

780.69969,45892.01858,89111.320-10,562

Công ty kho vận Cẩm Phả

341.63130,9620.95441,00279.32210,60

3Tiêu dùng nội bộ

1.7130,151.7170,114-0,04Tổng

1.124.0421001.514.688100390.6460.00

Qua bảng 2-8 cho ta thấy khách hàng chủ yếu của Công ty than Khe Chàm làCông ty tuyển than Cửa Ông với 58,89% tổng doanh thu năm 2014 và 11.319.544.851đồng, tương ứng với 14% so với doanh thu năm 2013 Điều này phù hợp với tình hìnhthực tế khi mà hiện nay trong Tập đoàn Than-Khoáng sản Việt Nam các doanh nghiệpsản xuất không được tự tiêu thụ mà tiêu thụ qua đầu mối của Tập đoàn là các công tyKho vận mà tại khu vực công ty than Khe Chàm là do Công ty Kho vận Cẩm Phả phụtrách tiêu thụ

2.2.3 Phân tích tính chất nhịp nhàng của quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm.

Trong quá trình sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp luôn phải quan tâmđến tính nhịp nhàng của quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm vì nó là điều kiệnđảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp được diễn ra một cáchliên tục, đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu thị trường nhằm hoàn thành vượt mức kếhoạch sản xuất và tiêu thụ đặt ra Mặt khác sản xuất nhịp nhàng còn là biểu hiện củaviệc sử dụng máy móc thiết bị một cách hợp lý

Để thấy được tính nhịp nhàng của quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm, cóthể đánh giá qua hệ số nhịp nhàng bằng công thức sau:

n0 : Số tháng hoàn thành và hoàn thành vượt mức kế hoạch đặt ra (tháng)

mi : Tỷ lệ thực hiện kế hoạch đối với các tháng mà không hoàn thành kế hoạch (%)

i : Số tháng không hoàn thành kế hoạch (tháng)

n : Số tháng trong kỳ phân tích, (n = 12 tháng)

Bảng tổng hợp được thể hiện qua bảng 2.9:

Bảng phân tích tính nhịp nhàng của quá trình sản xuất và tiêu thụ

SL than tiêu thụ (tấn)

Mức độhoànthành

5 104,27 1.236.000 1.295.568 104,82

2.2.3.1 Tính chất nhịp nhàng của quá trình sản xuất.

Qua bảng 2.9 ta thấy :

Cả năm Công ty đã hoàn thành kế hoạch đề ra nhưng có tới 4 tháng Công ty

đã không hoàn thành kế hoạch là tháng 6, tháng 7, tháng 8, tháng 9 Như phân tích

ở phần trước, do công tác chuẩn bị sản xuất của Công ty chưa thực sự tốt và tìnhhình tiêu thụkhó khăn tuy nhiên không ảnh hưởng nhiểu tới quá trình sản xuất đầunăm vì thế mà 4 tháng đầu năm công ty hoàn thành và vượt mức kế hoạch đề ra Đến tháng là các tháng mùa mưa nên việc sản xuất gặp khó khăn.Hai tháng 10 vàtháng 11 sản lượng giảm là do tình hình tiêu thụ gặp khó khăn Tuy nhiên, Công tycũng nên xem xét công tác chuẩn bị cho sản xuất

Tháng 4 có sản lượng 147.305 tấn cao nhất cả năm Nguyên nhân ở đây làlượng than tiêu thụ lớn hơn trong năm và có thời tiết thuận lợi, máy móc thiết bị đầy

đủ, công tác quản lý tổ chức đã bắt đầu đi vào nề nếp

Hình 2.1.Biểu đồ nhịp nhàng quá trình sản xuất

Lấy số liệu ở bảng 2-9 và áp dụng công thức (2-1) sẽ tính được hệ số nhịpnhàng của quá trình sản xuất như sau:

HnnSX = =98,79%

Hệ số nhịp nhàng bằng 98,79% cho thấy quá trình sản xuất của Công ty cóthể nói tương đối nhịp nhàng

2.2.3.2 Tính chất nhịp nhàng của quá trình tiêu thụ.

Qua bảng số liệu cho thấy: Cả năm Công ty đã không hoàn thành kế hoạch

đề ra do có tới 5 tháng Công ty đã không hoàn thành kế hoạch và 7 tháng công ty đãhoànthành vượt mức kế hoạch đặt ra Trong đó có tháng 12 là tăng nhiều nhất đạt140,72%, tháng 3 là 119,41%

Nguyên nhân có thể là do xây dựng kế hoạch chưa sát với thực tế và trướctình hình nền kinh tế suy thoái chung nên việc tiêu thụ năng lượng giảm xuốngnhiều dẫn đến tính hình tiêu thụ của công ty cũng giảm xuống

Hình 2.2 Biểu đồ nhịp nhàng của quá trình tiêu thụ

Hệ số nhịp nhàng của quá trình tiêu thụ được tính theo công thức (2-1).Với n0 = 5 tháng

Hnntt = = 98,64%

Với hệ số nhịp nhàng bằng 98,64% cho thấy quá trình tiêu thụ của Công ty làkhông nhịp nhàng

2.2.3.3 Tính chất nhịp nhàng giữa quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm.

Từ bảng 2-9 và công thức (2-1) có thể tính được hệ số nhịp nhàng của quátrình sản xuất và tiêu thụ của Công ty than Khe Chàm như sau:

+ Hệ số nhịp nhàng của quá trình sản xuất: H = 98,79%

+ Hệ số nhịp nhàng của quá trình tiêu thụ: H =98,64%

+ Hệ số tiêu thụ: Htt = = = 1,01

Hình 2.3.Biểu đồ nhịp nhàng của quá trình sản xuất và tiêu thụ

Xét theo khía cạnh nhịp nhàng so với kế hoạch, quá trình sản xuất sản phẩm

và quá trình tiêu thụ sản phẩm là tương đối nhịp nhàng Sản xuất than trong kỳ có 4