luận án đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền ở việt nam

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI KHOA LUẬT TRẦN XUÂN HUỆ TRẦN XUÂN HUỆ ĐẤU TRANH PHÒNG, CHỐNG TỘI RỬA TIỀN Ở VIỆT NAM Chuyên ngành : Tội phạm học phòng ngừa tội phạm Mã số : 62 38 01 05 LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN VĂN ĐỘ PPpPGS TS TRẦN VĂN ĐỘ HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu trình bày luận án trung thực, khách quan chưa dùng để bảo vệ đề tài, luận án Các số liệu trích dẫn tài liệu tham khảo trình bày luận án trung thực người cung cấp cho phép sử dụng Kết nghiên cứu thể luận án chưa công bố Hà Nội, ngày tháng 10 năm 2016 Tác giả Luận án MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chƣơng 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tình hình nghiên cứu Việt Nam 1.2 Tình hình nghiên cứu nước 11 1.3 Đánh giá tình hình nghiên cứu 18 Tiểu kết chương 22 Chƣơng 2: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TỘI RỬA TIỀN VÀ CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG CHỐNG 23 2.1 Những vấn đề lý luận tội rửa tiền 23 2.2 Tội rửa tiền theo quy định BLHS Việt Nam số nước giới 28 2.3 Tội rửa tiền luật hình Việt Nam so với quy định chuẩn mực quốc tế 35 2.4 So sánh quy định tội rửa tiền BLHS Việt Nam với tội rửa tiền số nước giới 40 2.5 Những vấn đề lý luận phòng¸chống tội rửa tiền Việt Nam 45 Tiểu kết chương 52 Chƣơng 3: NGUYÊN NHÂN VÀ ĐIỀU KIỆN CỦA TÌNH HÌNH TỘI RỬA TIỀN 54 3.1 Tình hình tội rửa tiền 54 3.2 Nguyên nhân, điều kiện tình hình tội rửa tiền 92 Tiểu kết chương 105 Chƣơng 4: CÁC BIỆN PHÁP PHÒNG, CHỐNG TỘI RỬA TIỀN Ở VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 108 4.1 Dự báo tình hình tội rửa tiền năm tới 108 4.2 Hoàn thiện hệ thống pháp luật 114 4.3 Các biện pháp phòng chống tội rửa tiền 127 4.4 Xây dựng quan chuyên trách chế phối hợp 131 Tiểu kết chương 140 KẾT LUẬN 143 DANH MỤC CÔNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ANTT An ninh trật tự ASEANPOL Tổ chức cảnh sát Asean APG Tổ chức phòng chống rửa tiền Châu Á – Thái Bình Dương BLHS Bộ luật hình BLTTHS Bộ luật tố tụng hình BLDS Bộ luật dân BCA Bộ Công an BTP Bộ Tư Pháp CHLB Cộng hoà Liên bang CAHN Công an Hà Nội FATF Lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền FIU Đơn vị tình báo tài INTERPOL Tổ chức cảnh sát quốc tế NHNN Ngân hàng Nhà Nước TANDTC Tòa án nhân dân tối cao TTLT Thông tư liên tịch TNHS Trách nhiệm hình UNDOC Cơ quan phòng, chống ma tuý tội phạm Liên Hợp Quốc USD Đồng đô la XHCN Xã hội chủ nghĩa VKSNDTC Viện kiểm sát nhân dân tối cao VNĐ Việt Nam đồng WCO Ban thư ký tổ chức Hải quan Thế giới DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Số vụ số bị cáo bị xét xử sơ thẩm tội Chứa chấp Tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có tội rửa tiền hàng năm thể Bảng 1.2: Số vụ, số bị cáo phạm tội Chứa chấp Tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có tội Rửa tiền so số vụ bị cáo phạm tội tội xâm phạm trật tự xã hội bị xét xử sơ thẩm (2004 – 2013) Bảng 1.3: Thực trạng tội rửa tiền (Điều 251) chi tiết hóa thông qua thực trạng tội chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có (Điều 250) tội thuộc chương XIX tội xâm phạm an toàn công cộng, trật tự công cộng Bảng 1.5 Mức độ tội chứa chấp tiêu thụ tài sản phạm tội mà có tội rửa tiền diễn phạm vi toàn quốc số tỉnh thành nghiên cứu DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Biểu đồ 1.4 Tỷ lệ vụ án Biểu đồ 1.6: Cơ cấu độ tuổi người phạm tội Biểu đồ 1.7: Cơ cấu giới tính người phạm tội Biểu đồ 1.8: Cơ cấu sô người phạm tội người dân tộc Biểu đồ 1.9: Cơ cấu trình độ học vấn Biểu đồ 1.10: Cơ cấu nghề nghiệp người phạm tội Biểu đồ 1.11: Cơ cấu hình thức phạm tội Biểu đồ 1.12: Các trường hợp tái phạm, tái phạm nguy hiểm Biểu đồ 1.13: Cơ cấu chế tài hình Biểu đồ 1.14: Hình phạt bổ sung Phiếu điều tra xã hội MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ sau Nghị Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VI năm 1986, nước ta chuyển đổi kinh tế kế hoạch tập trung, bao cấp sang kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa Năm 2007, Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức thương mại giới (WTO) giao dịch thương mại, tài chính, xuất nhập ngày tăng, thị trường du lịch ngày mở rộng việc sử dụng giao dịch tài chính, kinh tế, ngân hàng… để chuyển đổi đồng tiền bất hợp pháp có từ hoạt động phạm tội thành đồng tiền hợp pháp điều dễ xảy Mặt khác, trình hội nhập kinh tế quốc tế, quan hệ tài chính, tiền tệ, ngân hàng với tham gia tổ chức, cá nhân nước ngày đa dạng phát triển Trên thực tế, tội phạm rửa tiền trở thành vấn nạn toàn cầu, bao gồm giao dịch tài quốc tế, buôn lậu tiền qua biên giới, phạm tội nước rửa tiền nước khác Cũng giống hầu phát triển, kinh tế Việt Nam chủ yếu dựa tiền mặt Việc sử dụng rộng rãi tiền mặt giao dịch tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động rửa tiền nước, khiến nhà chức trách khó khăn để lần theo dấu vết tiền rửa xác định tội phạm Những yếu tố có nghĩa Việt Nam hấp dẫn tội phạm nước ngoài, tội phạm Việt Nam hoạt động nước Rửa tiền coi khâu quan trọng trình hoạt động tội phạm nhằm che đậy, xoá nhoà nguồn gốc đồng tiền thu nhập bất hợp pháp có từ hoạt động phạm tội Hành vi rửa tiền thường gắn liền với nhiều hoạt động tội phạm trước đó, gây hậu nghiêm trọng kinh tế - xã hội, phá huỷ kinh tế đồng thời khuyến khích hoạt động tội phạm khác như: Mua bán ma tuý, khủng bố, buôn bán người, buôn bán vũ khí, tội phạm kinh tế, tội phạm công nghệ cao, tham nhũng, đánh bạc tác động lớn đến hiệu hoạt động làm lệch hướng trình hoạch định sách kinh tế vĩ mô, làm tăng nguy phá sản ngân hàng làm vai trò kiểm soát sách Chính phủ nói nạn rửa tiền không vấn đề quan quản lý Nhà nước Cơ quan thực thi pháp luật mà mối đe doạ nghiêm trọng an ninh quốc gia cộng động quốc tế Rửa tiền trở thành vấn nạn nghiêm trọng mang tính quốc tế Đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền để phát huy vai trò Nhà nước việc quản lý kinh tế sách, pháp luật phát huy mặt tích cực hạn chế, khắc phục mặt tiêu cực chế thị trường bảo vệ lợi ích hợp pháp nhân dân lao động nói riêng lợi ích Nhà nước nói chung vấn đề phòng chống tội phạm rửa tiền cần pháp luật quy định cách cụ thể, rõ ràng lĩnh vực pháp luật hình để xử lý giải vụ án hình tội rửa tiền, có hệ thống pháp luật Việt Nam hài hoà phù hợp với hệ thống pháp luật quốc tế cần thiết tình hình Việt Nam quốc gia với kinh tế phát triển, hệ thống tư pháp pháp luật tài ngân hàng trình hoàn thiện, vấn nạn tham nhũng chưa kiểm soát có hiệu quả, điểm dễ bị “lợi dụng” để tội phạm rửa tiền phát triển Trong nhiều năm qua xuất hoạt động tội phạm rửa tiền việc điều tra, truy tố, xét xử loại tội khiêm tốn chưa có khung pháp lý hoàn thiện để đấu tranh phòng, chống xử lý có hiệu hành vi rửa tiền thực tế dẫn đến nhiều trường hợp bỏ lọt tội phạm hành vi vi phạm Điều đòi hỏi phải nghiên cứu cách chuyên sâu đề phương hướng hoàn thiện hiệu khía cạnh pháp lý tội rửa tiền Do đó, việc phân tích làm rõ mặt lý luận thực trạng tội rửa tiền nước ta để từ xác định biện pháp phòng chống hữu hiệu cấp thiết Với lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: “Đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Việt Nam” nhằm nghiên cứu, phân tích nguyên nhân điều kiện tội phạm; nghiên cứu bất cập mặt lý luận thực tiễn áp dụng pháp luật công tác giải vụ án hình tội rửa tiền Từ đề xuất giải pháp hoàn thiện hệ thống pháp luật cho phù hợp với tình hình thực tiễn Việt Nam 2 Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu luận án 2.1 Mục đích nghiên cứu Trước yêu cầu đấu tranh phòng, chống tội phạm nói chung tội rửa tiền nói riêng Mục đích luận án tập trung làm sáng tỏ lý luận thực tiễn công tác đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền nước ta Trên sở kết nghiên cứu để rút luận tội phạm học tương ứng, từ đề giải pháp hữu hiệu cho đấu tranh nhằm hạn chế bước đẩy lùi tội phạm rửa tiền nước ta 2.2 Nhiệm vụ luận án Từ mục đích đặt trên, nhiệm vụ luận án là: Về lý luận: Đánh giá tổng quan tình hình nghiên cứu nước nước vấn đề liên quan đến luận án - Phân tích, làm sáng tỏ góc độ tội phạm học tình hình tội rửa tiền, đặc điểm, nhân thân người phạm tội, nguyên nhân điều kiện tội phạm; dấu hiệu pháp lý biện pháp đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Việt Nam Từ góp phần bổ sung cho lý luận tội phạm học, luật hình góp phần đề xuất hoàn thiện pháp luật Về thực tiễn: Phân tích, làm rõ thực trạng nguyên nhân tội rửa tiền, dự báo tình hình đề xuất biện pháp đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu luận án 3.1 Đối tượng nghiên cứu Luận án nghiên cứu tội rửa tiền (tập trung nghiên cứu tình trạng, diễn biến, cấu, đặc điểm; nhân thân người phạm tội; nguyên nhân điều kiện tội rửa tiền); Các biện pháp đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Việt Nam 3.2 Phạm vi nghiên cứu Luận án làm sáng tỏ hai khía cạnh: khía cạnh tội phạm học pháp luật hình Đó giới hạn nghiên cứu luận án; thời gian, luận án lấy mốc thời gian từ năm 2004 đến năm 2013 25 Gia Lai 1 26 Hà Giang 1 27 Hà Nam 28 Hà Tĩnh 1 29 Hải Dương 2 30 Hậu Giang 1 31 Hòa Bình 2 32 Hưng Yên 1 33 Kiên Giang 34 Kon Tum 1 35 Khánh Hòa 1 36 Lai Châu 1 1 37 Lạng Sơn 38 Lào Cai 1 39 Lâm Đồng 40 Long An 41 Nam Định 42 Ninh Bình 43 Ninh Thuận 1 44 Nghệ An 2 45 Phú Thọ 1 46 Phú Yên 47 Quảng Bình 1 48 Quảng Nam 49 Quảng Ngãi 1 50 Quảng Trị 51 Sóc Trăng 1 52 Sơn La 53 Tây Ninh 2 54 Tiền Giang 1 55 Tuyên Quang 56 Thái Bình 1 57 Thái Nguyên 58 Thanh Hóa 59 Thừa Thiên Huế 60 Trà Vinh 1 61 Vĩnh Long 62 Vĩnh Phúc 63 Yên Bái 1 98 126 Tổng 11 12 Nguồn: Cục Thống kê VKSNDTC Biểu đồ 1.6: Cơ cấu độ tuổi người phạm tội Biểu đồ 1.7: Cơ cấu giới tính Biểu đồ 1.8: Cơ cấu số người phạm tội người phạm tội người dân tộc Biểu đồ 1.9: Cơ cấu trình độ học vấn Biểu đồ 1.10: Cơ cấu nghề nghiệp người phạm tội Biểu đồ 1.11: Cơ cấu hình thức phạm tội Biểu đồ 1.12: Các trường hợp tái phạm, tái phạm nguy hiểm Biểu đồ 1.13: Cơ cấu chế tài hình Biểu đồ 1.14: Hình phạt bổ sung Nguồn: Cục Thống kê VKSNDTC PHIẾU ĐIỀU TRA XÃ HỘI THÔNG QUA ĐIỀU TRA VIÊN - KIỂM SÁT VIÊN - THẨM PHÁN (Phiếu có giá trị nghiên cứu khoa học) 1.- Theo Anh/Chị tội rửa tiền nên cấu xếp theo Chương nào? 1-  Kinh tế  Trị an  Hoạt động tư pháp 2- Theo Anh/Chị,hiện việc xử lý tội rửa tiền hạn chế?  Hệ thống văn pháp luật hình chưa đầy đủ  Thường ẩn tội phạm nguồn 3- Chủ thể tội rửa tiền có nên quy định xử lý pháp nhân?  Có  Không  Chỉ nên xử lý số hành vi cụ thể 4- Để xử lý triệt để tội rửa tiền có nên xử lý?  Đối với người thực tội phạm nguồn  Không nên xử lý người thực tội phạm nguồn 5- Cấu thành (Khoản1) có nên quy định cụ thể (định lượng) số tiền?  Có  Không 6- Khoản Điều 251 có nên quy định cụ thể số lượng tiết e, g, h?  Có  Không 7- Hệ thống văn hướng dẫn để giải vụ án tội rửa tiền nào?  Cụ thể  Chưa cụ thể Xin trân trọng cám ơn  Cần hướng dẫn chi tiết SỐ LIỆU ĐIỀU TRA, TRUY TỐ, XÉT XỬ VỀ ĐIỀU LIÊN QUAN ĐẾN RỬA TIỀN VÀ MỘT SỐ ĐIỀU LUẬT CHƢƠNG XIX BLHS Chỉ tiêu Số vụ khởi tố Trong đó: Chương XIX + Điều 250 + Điều 251 Số bị can khởi tố Trong đó: Chương XIX + Điều 250 + Điều 251 Phân tích số bị can Điều 250, 251 khởi tố Điều 250 Dưới 18 Từ 18 đến 45 Từ 45 trở lên Tiền án tiền 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Tổng 49,892 54,596 55,545 54,652 59,720 65,773 64,714 70,880 62,064 73,012 71,665 74,134 76,149 832,796 6,943 8,399 9121 9,585 9,754 12,072 11,994 12,153 10,139 11,211 10,893 11,708 11,798 135,770 226 213 206 201 186 266 228 203 180 176 203 178 194 2,660 11 2001 2002 2003 2004 2005 67,680 76,678 80,417 80,417 87,606 98,483 97,160 108,945 95,581 118,336 114,745 120,563 122,342 1,269,904 10,027 12,794 15,772 17,916 18,419 23,588 24,212 26,975 23,410 28,635 29,831 32,674 34,794 299,047 400 595 514 557 656 789 894 854 827 7,549 12 18 263 119 16 21 392 182 53 21 351 142 10 24 374 159 12 12 248 396 16 24 457 308 36 38 556 300 35 36 516 302 44 33 422 372 111 227 3,579 2,280 333 392 330 377 364 Học sinh, sinh viên Công chức nhà nước Đảng viên Giới tính nữ 38 Là người dân 33 tộc Điều 251 Giới tính nữ Dưới 18 tuổi Từ 18 đến 30 tuổi Từ 45 tuổi trở lên Công chức nhà nước Đảng viên Tiền án tiền Là người dân tộc Tổng số vụ 58,933 64,084 66,310 65,169 69,566 khởi tố Trong đó: 8,076 9,605 10,745 11,627 11,523 3 23 19 1 24 60 45 63 30 52 56 60 54 458 63 15 22 15 32 29 54 42 283 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 79,186 80,301 87,168 78,520 93,706 89,890 93,631 94,609 841,837 14,248 14,989 14,865 12,726 14,057 13,599 14,247 14,280 136,903 Chương XIX Điều 250 Điều 251 T.số b.can khởi tố Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 Số vụ đề nghị truy tố Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 số bị can đề nghị truy tố Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 Số vụ CQ ĐT đình Trong đó: 270 255 265 256 231 327 307 263 239 255 276 261 268 2,704 11 81,240 91,196 99,621 98,416 106,057 122,913 124,855 135,967 122,436 151,007 143,309 150,909 151,163 1,283,464 11,753 14,810 18,820 11,267 22,490 28,248 31,213 33,073 29,350 35,126 36,081 39,139 40,745 300,773 710 675 673 813 1,110 1,131 1,072 1,045 7,634 12 44,314 48,272 51,041 49,411 51,214 57,229 57,859 61,531 55,560 63,078 61,466 66,945 67,654 735,604 6,353 7,474 8,582 9,040 9,059 10,866 11,888 11,570 9,911 10,566 10,426 11,607 11,588 128,930 216 203 218 206 183 247 261 202 183 180 211 196 207 2,713 11 477 450 461 471 492 63,400 70,601 78,978 77,884 81,903 94,565 97,168 104,951 95,407 111,004 108,338 120,232 121,597 1,226,028 9,259 11,546 14,967 17,521 18,104 21,729 25,267 26,833 23,552 26,930 28,388 33,201 34,503 291,800 355 317 374 383 385 554 540 530 658 751 900 854 821 7,422 12 1,435 1,236 1,121 1,108 1,205 142 1,458 1,429 2,405 2,124 1,741 1,747 1,636 18,787 207 178 151 105 123 138 145 128 247 170 141 70 52 1,855 Chương XIX Điều 250 Điều 251 Số bị can CQĐT đình Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 Số vụ VKS truy tố Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 Số bị can VKS truy tố Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 Số vụ VKS đình 10 0 5 55 1,867 1,610 1,519 1,584 1,718 1,821 1,840 1,871 2,899 2,107 1,994 2,024 2,056 24,910 288 230 250 225 210 156 170 166 519 301 287 142 112 3,056 17 8 11 11 8 11 10 111 42,880 49,758 49,819 49,182 50,732 57,229 57,332 60,987 64,435 56,233 60,472 66,842 67,659 733,560 6,008 7,025 8,264 9,020 9,143 10,866 11,930 11,527 9,682 9,593 10,396 11,671 11,597 126,722 210 197 212 188 195 241 256 206 164 153 203 201 221 2,647 11 60,672 67,762 75,903 77,505 81,425 94,565 96,466 103,497 111,383 97,491 106,683 120,150 121,224 1,214,726 8,663 10,674 14,280 17,439 18,369 21,729 25,290 26,552 22,430 23,919 27,878 33,419 34,370 285,012 321 304 355 343 398 528 538 528 577 667 853 835 843 7,090 12 1,240 895 811 706 558 1,442 515 473 791 620 522 435 438 9,446 Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 Số bị can VKS đình Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 Số vụ Tòa án xét xử Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 Số bị cáo Tòa án xét xử Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 Phân tích số bị 314 206 198 166 96 138 82 72 84 87 92 37 37 1,609 5 0 2 0 2 0 34 2,313 1,638 1,728 1,531 1,119 1,821 1,190 1,000 1,753 1,156 1,137 831 864 18,081 575 355 436 414 258 156 304 239 415 349 349 121 123 4,094 35 13 13 16 3 119 41,441 45,339 47,922 48,974 48,859 55,761 56,542 59,829 46,306 52,822 52,860 65,151 65,998 687,804 5,754 6,633 202 187 7,889 8,930 8,938 10,329 12,022 11,477 10,551 9,539 10,364 11,476 11,445 125,347 203 203 181 240 260 210 191 136 201 210 218 2,642 11 58,485 65,158 71,912 76,562 77,810 90,501 94,292 101,258 78,641 89,433 93,055 117,100 117,407 1,131,614 8,210 10,048 13,412 16,747 17,897 20,078 24,891 26,294 24,282 22,654 27,497 32,973 33,361 278,344 486 544 529 557 597 807 813 849 7,032 12 333 318 366 431 402 cáo Đ 250, 251 xét xử Điều 250 Miễn TNHS, miễn hình phạt Phạt tiền Cải tạo không giam giữ Dưới 03 năm tù Trong đó: án treo Từ năm đến năm tù Từ năm đến 15 năm tù Điều 251 Miễn TNHS, miễn hình phạt Phạt tiền Cải tạo không 0 0 0 1 4 5 13 21 16 27 12 122 13 11 10 31 18 13 16 31 30 86 61 58 387 307 300 337 388 340 441 483 493 490 500 669 681 731 6,160 118 120 112 160 242 241 248 248 221 222 347 274 247 2,800 12 16 28 22 23 35 11 22 34 26 36 38 306 0 0 11 50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 giam giữ Dưới 03 năm tù Trong đó: án treo Từ năm đến năm tù Từ năm đến 15 năm tù Số vụ Tòa án đình Trong đó: chương XIX Điều 250 Điều 251 Số bị cáo Tòa án đình Trong đó: Chương XIX Điều 250 Điều 251 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 1 0 0 0 0 0 0 0 273 224 246 243 229 296 257 271 622 311 311 265 317 3,865 15 11 10 12 70 62 40 11 254 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 384 310 346 360 309 444 420 434 1,116 1,432 508 381 453 6,897 29 10 24 14 20 23 29 19 260 185 72 11 21 717 0 0 0 0 0 0 4 0 1 16 Nguồn Cục thống kê VKSNDTC i