Đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền ở việt nam tt

VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC Xà HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC Xà HỘI HỘI KHOA LUẬT TRẦN XUÂN HUỆ TRẦN XUÂN HUỆ §ÊU TRANH PHßNG, CHèNG TéI RöA TIÒN ë VIÖT NAM Chuyên ngành : Tội phạm học phòng ngừa tội phạm Mã số : 62380105 TÓM TẮT LUẬN ÁN TIẾN SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2016 Công trình hoàn thành Học viện Khoa học Xã hội Viện Hàn lâm Khoa học Xã hội Việt Nam Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trần Văn Độ Phản biện 1: PGS.TS TRẦN ĐÌNH NHà Phản biện 2: PGS.TS PHÙNG THẾ VẮC Phản biện 3: PGS.TS PHẠM VĂN LỢI Luận án bảo vệ trước Hội đồng cấp Học viện chấm luận án tiến sĩ họp : Vào hồi ngày tháng Có thể tìm hiểu luận án tại: - Thư viện Quốc gia Việt Nam - Thư viện Học viện Khoa học Xã hội năm DANH MỤC CÔNG TRÌNH CỦA TÁC GIẢ Trần Xuân Huệ (2014), “Những vướng mắc, bất cập xử lý tội rửa tiền đề xuất hoàn thiện số quy định Bộ luật Hình sự”, Tạp chí Khoa học Kiểm sát số 02 năm 2014 Trần Xuân Huệ (2015), “Một số vấn đề tội rửa tiền Luật hình Việt Nam so với quy định luật pháp quốc tế”, Tạp chí Kiểm sát số 11 năm 2015 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ sau Nghị Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ năm 1986, nước ta chuyển đổi kinh tế kế hoạch tập trung, bao cấp sang kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa Năm 2007, Việt Nam trở thành thành viên thức Tổ chức thương mại giới (WTO) giao dịch thương mại, tài chính, xuất nhập ngày tăng, thị trường du lịch ngày mở rộng việc sử dụng giao dịch tài chính, kinh tế, ngân hàng… để chuyển đổi đồng tiền bất hợp pháp có từ hoạt động phạm tội thành đồng tiền hợp pháp điều dễ xảy Mặt khác, trình hội nhập kinh tế quốc tế, quan hệ tài chính, tiền tệ, ngân hàng với tham gia tổ chức, cá nhân nước ngày đa dạng phát triển Trên thực tế, tội phạm rửa tiền trở thành vấn nạn toàn cầu, bao gồm giao dịch tài quốc tế, buôn lậu tiền qua biên giới, phạm tội nước rửa tiền nước khác Cũng giống hầu phát triển, kinh tế Việt Nam chủ yếu dựa tiền mặt Việc sử dụng rộng rãi tiền mặt giao dịch tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động rửa tiền nước khiến nhà chức trách khó khăn để lần theo dấu vết tiền rửa xác định tội phạm Những yếu tố có nghĩa Việt Nam hấp dẫn tội phạm nước ngoài, tội phạm Việt Nam hoạt động nước Rửa tiền coi khâu quan trọng trình hoạt động tội phạm nhằm che đậy, xoá nhoà nguồn gốc đồng tiền thu nhập bất hợp pháp có từ hoạt động phạm tội Hành vi rửa tiền thường gắn liền với nhiều hoạt động tội phạm trước đó, gây hậu nghiêm trọng kinh tế - xã hội, phá huỷ kinh tế đồng thời khuyến khích hoạt động tội phạm khác như: Mua bán ma tuý, khủng bố, buôn bán người, buôn bán vũ khí, tội phạm kinh tế, tội phạm công nghệ cao, tham nhũng, đánh bạc tác động lớn đến hiệu hoạt động làm lệch hướng trình hoạch định sách kinh tế vĩ mô, làm tăng nguy phá sản ngân hàng làm vai trò kiểm soát sách Chính phủ nói nạn rửa tiền không vấn đề quan quản lý Nhà nước Cơ quan thực thi pháp luật mà mối đe doạ nghiêm trọng an ninh quốc gia cộng động quốc tế Rửa tiền trở thành vấn nạn nghiêm trọng mang tính quốc tế Đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền để phát huy vai trò Nhà nước việc quản lý kinh tế sách, pháp luật phát huy mặt tích cực hạn chế, khắc phục mặt tiêu cực chế thị trường bảo vệ lợi ích hợp pháp nhân dân lao động nói riêng lợi ích Nhà nước nói chung vấn đề phòng chống rửa tiền cần pháp luật quy định cách cụ thể, rõ ràng lĩnh vực pháp luật hình để xử lý giải vụ án hình tội rửa tiền, có hệ thống pháp luật Việt Nam hài hoà phù hợp với hệ thống pháp luật quốc tế cần thiết tình hình Với lý trên, tác giả lựa chọn đề tài: “Đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Việt Nam” nhằm nghiên cứu, phân tích nguyên nhân điều kiện tội phạm; nghiên cứu bất cập mặt lý luận thực tiễn áp dụng pháp luật công tác giải vụ án hình tội rửa tiền Từ đề xuất giải pháp hoàn thiện hệ thống pháp luật cho phù hợp với tình hình thực tiễn Việt Nam Mục đích, nhiệm vụ, đối tƣợng phạm vi nghiên cứu luận án 2.1 Mục đích nghiên cứu Trước yêu cầu đấu tranh phòng, chống tội phạm nói chung tội rửa tiền nói riêng Mục đích luận án tập trung làm sáng tỏ lý luận thực tiễn công tác đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền nước ta Trên sở kết nghiên cứu để rút luận tội phạm học tương ứng, từ đề giải pháp hữu hiệu cho đấu tranh nhằm hạn chế bước đẩy lùi tội rửa tiền nước ta 2.2 Nhiệm vụ luận án Từ mục đích đặt trên, nhiệm vụ luận án là: Về lý luận: - Đánh giá tổng quan tình hình nghiên cứu nước nước vấn đề liên quan đến luận án - Phân tích, làm sáng tỏ góc độ tội phạm học tình hình tội rửa tiền, đặc điểm, nhân thân người phạm tội, nguyên nhân điều kiện tội phạm; dấu hiệu pháp lý biện pháp đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Việt Nam Từ góp phần bổ sung cho lý luận tội phạm học, luật hình góp phần đề xuất hoàn thiện pháp luật Về thực tiễn: Phân tích, làm rõ thực trạng nguyên nhân tội rửa tiền, dự báo tình hình đề xuất biện pháp đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Việt Nam 2.3 Đối tượng nghiên cứu Luận án nghiên cứu tội rửa tiền (tập trung nghiên cứu tình trạng, diễn biến, cấu, đặc điểm; nhân thân người phạm tội; nguyên nhân điều kiện tội rửa tiền); Các biện pháp đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Việt Nam 2.4 Phạm vi nghiên cứu Luận án làm sáng tỏ hai khía cạnh: khía cạnh tội phạm học pháp luật hình Đó giới hạn nghiên cứu luận án; thời gian, luận án lấy mốc thời gian từ năm 2004 đến năm 2013 Cơ sở phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu 3.1 Cơ sở phương pháp luận Cơ sở lý luận luận án quan điểm chủ nghĩa Mác Lênin, tư tưởng Hồ Chí Minh, đường lối sách Đảng Nhà nước pháp luật tội phạm; thành tựu khoa học tư pháp luật hình sự, triết học, tâm lý học, lôgíc học Dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, tác giả đặc biệt coi trọng phương pháp hệ thống, lịch sử, lôgíc, phân tích, tổng hợp, so sánh, dự báo, kết hợp với phương pháp điều tra xã hội học để chọn lọc tri thức khoa học, kinh nghiệm thực tiễn 3.2 Phương pháp nghiên cứu Luận án sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể phân tích, tổng hợp, hệ thống, khảo sát thực tiễn, tham vấn chuyên gia, luật học so sánh dự báo qua tài liệu thứ cấp nước nước để làm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu phạm vi đề tài Những đóng góp luận án - Khái quát chung tội rửa tiền Luật hình Việt Nam; làm rõ dấu hiệu pháp lý hình tội phạm - Đánh giá tình hình, nguyên nhân điều kiện tội rửa tiền, từ ban hành Bộ luật hình năm 1999 (sửa đổi, bổ sung năm 2009) đến năm 2013; đồng thời nêu mặt được, mặt chưa công tác đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền dự báo diễn biến tình hình tội phạm thời gian tới - Nghiên cứu, so sánh pháp luật hình quy định tội Việt Nam với pháp luật hình số nước giới để rút giá trị hợp lý việc lập pháp hình - Kiến nghị hệ thống giải pháp đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền cách toàn diện, đồng có hiệu Trong đó, bật đóng góp sửa đổi, bổ sung nhằm góp phần hoàn thiện hệ thống pháp luật phòng chống tội rửa tiền Việt Nam Luận án nghiên cứu cách có hệ thống quy định pháp luật phòng, chống hoạt động rửa tiền nói chung pháp luật hình hành điều tra, truy tố, xét xử tội rửa tiền Kết nghiên cứu luận án dựa sở phân tích lý luận thực tiễn áp dụng, đánh giá thực trạng, từ khó khăn, vướng mắc giải pháp hoàn thiện Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận án Luận án công trình nghiên cứu vừa có ý nghĩa mặt lý luận, vừa có ý nghĩa mặt thực tiễn Những kết luận tình hình, nguyên nhân, điều kiện tội rửa tiền kiến nghị tác giả luận án giải pháp đồng đấu tranh phòng ,chống loại tội phục vụ thiết thực cho công tác đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Việt Nam mà sử dụng làm tài liệu tham khảo công tác nghiên cứu khoa học pháp lý nói chung đào tạo, bồi dưỡng cán quan bảo vệ pháp luật nói riêng Kết cấu luận án Luận án gồm 143 trang, phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung luận án chia làm chương Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu Chương 2: Những vấn đề lý luận tội rửa tiền biện pháp phòng chống Chương 3: Nguyên nhân điều kiện tình hình tội rửa tiền Chương 4: Các biện pháp phòng chống tội rửa tiền Việt Nam giai đoạn CHƢƠNG TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tình hình nghiên cứu Việt Nam 1.2 Tình hình nghiên cứu nƣớc 1.3 Đánh giá tình hình nghiên cứu 1.3.1 Những kết nghiên cứu đạt - Thứ nhất; Các công trình nghiên cứu nước đưa nhìn toàn diện hoạt động rửa tiền tiếp cận từ nhiều góc độ khác Một số công trình phân tích cụ thể dấu hiệu hoạt động rửa tiền tác hại hoạt động rửa tiền xác định mối quan hệ rửa tiền với tội phạm khác như: Khủng bố tài trợ khủng bố, tội tham nhũng, tội phạm ma tuý, buôn bán người…Qua nghiên cứu tác phẩm cho thấy, nước với hệ thống pháp luật có quy định khác nhau, song việc tiếp cận khái niệm rửa tiền cho phép tác giả có sở khái quát khái niệm tội rửa tiền Luật hình Việt Nam cách đa chiều có tính so sánh, đối chiếu Thứ hai; Các công trình nước mức độ khác đưa tình hình hoạt động rửa tiền, từ thực trạng tính chất nguy hiểm, hậu tội phạm xã hội; mối quan hệ tội rửa tiền với tội phạm nguy hiểm khác Đặc biệt, công trình nghiên cứu, tác giả đưa ra, phân tích phương thức, thủ đoạn rửa tiền giới qua đề xuất, kiến nghị biện pháp phòng ngừa chung Thứ ba; Thông qua tác phẩm - công trình nghiên cứu nước tội phạm rửa tiền hoạt động rửa tiền, nhận thấy hoạt động rửa tiền bùng nổ toàn cầu, gây nhiều hậu nghiêm trọng kinh tế xã hội, đặc biệt nước phát triển Việt Nam Với tác hại hậu rửa tiền không khống chế không gây thiệt hại nghiêm trọng cho kinh tế mà có ảnh hưởng đến an ninh quốc gia, tác động nghiêm trọng đến hoàn chỉnh sách hệ thống tài toàn giới - Thứ tư; Một số công trình nghiên cứu Việt Nam bước đầu tiếp cận phân tích tội rửa tiền tác động tội rửa tiền kinh tế an ninh quốc gia góc độ luật thực định Bên cạnh nêu hệ thống pháp luật liên quan đến công tác phòng chống rửa tiền; vai trò quan quản lý nhà nước, quản lý kinh tế đấu tranh phòng, chống tội phạm hoạt động rửa tiền Các tác giả đưa số giải pháp ban đầu phòng chống tội rửa tiền Việt Nam Các công trình, viết phân tích tiếp tục tác giả luận án đánh giá, bình luận từ đưa nhận định riêng khái niệm tội rửa tiền phân tích tác động tiêu cực hoạt động tội rửa tiền kinh tế an ninh quốc gia nước ta Những kết nghiên cứu tác giả nước nguồn tư liệu quý báu giúp tác giả nghiên cứu, tham khảo, so sánh tiếp thu để giải nhiệm vụ nghiên cứu đặt 1.3.2 Những vấn đề chưa giải thấu đáo cần phải tiếp tục nghiên cứu - Khái niệm tội rửa tiền luật hình Việt Nam chưa công trình nghiên cứu nước giải thấu đáo, thuyết phục Vì vậy, nhiệm vụ đặt cho luận án là: Trên sở phân tích cách khoa học quan niệm quốc tế nước hành vi rửa tiền tội rửa tiền để đưa quan điểm khoa học làm rõ đặc điểm chất tội rửa tiền Đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền vấn đề nhạy cảm, phức tạp với hình thức, biện pháp riêng biệt Với khái niệm, thuật ngữ chưa phổ biến đại phận dân chúng, chí số quan có thẩm quyền dẫn tới nhận thức công tác phòng, chống rửa tiền có hạn chế định - Chưa có công trình nghiên cứu phân tích tình hình thực tiễn tội rửa tiền Việt Nam để đánh giá nguyên nhân điều kiện phát sinh tội phạm - Chưa có công trình đưa giải pháp mang tính tổng thể hệ thống công tác đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền - Kế thừa kết nghiên cứu thực hiện, luận án cần phát triển thêm bước để làm rõ tội rửa tiền tội phạm nguồn (hay tội phạm phái sinh) để từ thống nhận thức không khái niệm; Chủ thể hoạt động rửa tiền ai? (có thể pháp nhân?); Các dấu hiệu pháp lý cấu thành tội phạm, tình hình tội phạm mà xác định biện pháp phòng chống tội rửa tiền kinh tế thị trường nào? - Việc nghiên cứu giải pháp pháp lý phòng chống tội rửa tiền Việt Nam xu hội nhập có giá trị mặt lý luận thực tiễn, mà lĩnh vực pháp luật hình kinh tế, hành chưa có quy định cần thiết hiệu cho đấu tranh, phòng chống tội rửa tiền Vì vậy, Luận án đưa kiến nghị, giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật chế thực thi pháp luật đảm bảo cho việc đấu tranh, phòng chống tội rửa tiền hiệu Việt Nam thới gian tới Tiểu kết chƣơng Tội rửa tiền loại tội phạm chưa nghiên cứu nhiều Việt Nam Hệ thống khoa học lý luận tội có nhiều quan điểm chưa quán Trên thực tế nhiều người chưa hiểu rõ chất chưa nhận thức đầy đủ tính nguy hiểm tội kinh tế an ninh quốc gia Từ gây khó khăn cho trình điều tra, truy tố, xét xử vụ án hình thực tiễn Trong trình hội nhập nay, hệ thống pháp luật Việt Nam nói chung pháp luật hình nói riêng thiếu đồng bộ, thiếu tính cụ thể, tính minh bạch, chưa phù hợp, chưa tương thích với hệ thống pháp luật giới điều kiện hội nhập CHƢƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TỘI RỬA TIỀN VÀ CÁC BIỆN PHÁP PHÕNG CHỐNG 2.1 Những vấn đề lý luận tội rửa tiền 2.1.1 Khái niệm Ngày nay, khái niệm "rửa tiền" không xa lạ đời sống kinh tế quốc tế lĩnh vực pháp luật Sự quen thuộc khái niệm chứng minh xuất khái niệm nhiều từ điển (bao gồm từ điển pháp luật); nhiều trang mạng thức quan, tổ chức quốc tế quốc gia hoạt động lĩnh vực kinh tế, tài pháp luật; nhiều viết sách, báo pháp lý đặc biệt nhiều văn pháp luật quốc tế quốc gia Tuy khái niệm rửa tiền đề cập từ nhiều phương diện rộng khắp toàn cầu với tế ngày mạnh mẽ tất nhiên trở nên nguy hiểm khó đối phó Thứ ba, với xu toàn cầu hóa, rửa tiền trở thành loại tội phạm có tính quốc tế Chu trình rửa tiền thực qua nhiều công đoạn với thủ đoạn ngày tinh vi, việc rửa tiền tiến hành phạm vi lãnh thổ quốc gia tài sản mà tội phạm có từ hành vi phạm tội dễ bị điều tra nguồn gốc bất hợp pháp Những giao dịch tiền gửi qua nhiều khu vực tránh xa nguồn gốc ban đầu, ngày “sạch” hơn, dễ dàng việc lọt qua truy tìm nguồn gốc pháp luật 2.2 Tội rửa tiền theo quy định BLHS Việt Nam số nƣớc giới 2.2.1 Các dấu hiệu pháp lý tội rửa tiền 2.2.1.1 Khách thể Tội rửa tiền quy định Chương XIX thuộc nhóm tội xâm phạm trật tự công cộng 2.2.1.2 Mặt khách quan + Thứ nhất, tham gia trực tiếp gián tiếp vào giao dịch, tài chính, ngân hàng giao dịch khác liên quan đến tiền, tài sản, biết rõ phạm tội mà có nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp tiền, tài sản +Thứ hai, sử dụng tiền, tài sản biết rõ phạm tội mà có vào việc tiến hành hoạt động kinh doanh hoạt động khác + Thứ ba, che giấu thông tin nguồn gốc, chất thực sự, vị trí, trình di chuyển quyền sở hữu tiền, tài sản biết rõ phạm tội mà có cản trở việc xác minh thông tin + Thứ tư, thực hành vi quy định điểm a, b c khoản tiền, tài sản biết rõ có từ việc chuyển dịch, chuyển nhượng, chuyển đổi tiền, tài sản phạm tội mà có 2.2.1.3 Chủ thể Theo quy định Bộ luật hình chủ thể tội phạm phải người có lực trách nhiệm hình đạt độ tuổi định 2.2.1.4 Mặt chủ quan Lỗi người phạm tội rửa tiền lỗi cố ý: Tội phạm thực lỗi cố ý trực tiếp 10 Động tham lam, tư lợi, nể nang…và mục đích phạm tội che dấu nguồn gốc bất hợp pháp khoản tiền, tài sản phạm tội mà có - Về mục đích phạm tội, đòi hỏi người phạm tội phải có mục đích làm cho tiền, tài sản có nguồn gốc từ bất hợp pháp thành tiền, tài sản hợp pháp Mục đích dấu hiệu bắt buộc cấu thành tội phạm 2.2.2 Hình phạt Theo quy định Điều 251 BLHS hình phạt tội rửa tiền bao gồm hình phạt hình phạt bổ sung + Hình phạt hình phạt tù có thời hạn với mức hình phạt tối đa mười lăm năm tù + Hình phạt bổ sung bao gồm: Tịch thu tài sản; phạt tiền; cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề làm công việc định 2.3 Tội rửa tiền luật hình Việt Nam so với quy định chuẩn mực quốc tế Việt Nam trở thành thành viên thứ 33 Châu Á - Thái Bình Dương-tổ chức quốc tế mang tính tự quản hợp tác chống rửa tiền vào tháng 5/2007 cam kết thi hành theo điều khoản phòng chống rửa tiền phải thực thi 40 khuyến nghị lực lượng đặc nhiệm tài chống rửa tiền (FATF) Điều có nghĩa, Việt Nam phải tuân thủ theo chuẩn mực pháp lý quốc tế Tuy nhiên, qua nghiên cứu tác giả thấy thực tế pháp luật phòng chống rửa tiền nước ta so với chuẩn mực quốc tế nhiều thiếu sót: Thứ nhất, vấn đề hình hóa dạng hành vi rửa tiền Thứ hai, vấn đề quy định tội phạm nguồn tội rửa tiền Thứ ba, phạm vi chủ thể tội rửa tiền Thứ tư, đối tượng tác động tội rửa tiền Thứ năm, trách nhiệm pháp lý pháp nhân tội rửa tiền 2.4 So sánh tội rửa tiền BLHS Việt Nam với tội rửa tiền số nƣớc giới 2.4.1 Luật hình Trung Quốc 2.4.2 Luật hình Liên bang Nga 2.5 Những vấn đề lý luận phòng¸chống tội rửa tiền Việt Nam 11 Tiểu kết chƣơng Xuất phát từ định nghĩa tội rửa tiền, nhận thấy số đặc điểm đặc trưng tội rửa tiền so với loại tội phạm nguồn, đặc biệt đối tượng tác động tiền, tài sản phạm tội mà có, loại tội phạm thường thực thông qua giao dịch có liên quan đến tiền, tài sản mang tính quốc tế hành vi rửa tiền thường có liên quan đến nhiều quốc gia từ hành vi phạm tội thực kết thúc Khác với tội phạm hình điển hình gây hậu xấu trực tiếp cho xã hội, hậu xấu tiềm ẩn mà tội rửa tiền gây quốc gia nghiêm trọng Do đó, yêu cầu hình hóa hành vi rửa tiền cần thiết để có sở pháp lý hình sự, đấu tranh chống loại tội phạm So sánh phạm vi hình hóa dạng hành vi rửa tiền theo luật hình Việt Nam với chuẩn mức quốc tế luật hình số nước Việt Nam hình hóa gần đầy đủ dạng hành vi rửa tiền theo yêu cầu, nhiên số dạng hành vi theo quốc tế coi rửa tiền Việt Nam lại chưa có nhìn nhận thực xác để quy định hành vi khách quan tội rửa tiền Từ việc so sánh Việt Nam cần phải nghiên cứu xây dựng pháp luật rửa tiền so cho phù hợp với tình hình thực tế Việt Nam chuẩn mực quốc Chƣơng NGUYÊN NHÂN VÀ ĐIỀU KIỆN CỦA TÌNH HÌNH TỘI RỬA TIỀN 3.1 Tình hình tội rửa tiền Việt Nam Trước tình hình tội phạm có nhiều diễn biến phức tạp, xét thấy cần thiết phải sửa đổi, bổ sung số điều Bộ Luật Hình để phù hợp với thông lệ pháp luật quốc tế, Quốc hội khoá XII, kỳ họp thứ thông qua Bộ Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật Hình năm 1999 (số 37/2009/QH12 ngày 19/6/2009), có hiệu lực từ ngày 01/01/2010; tội rửa tiền thức ghi nhận, xét chất tội phạm ghi nhận Bộ luật hình nước ta (năm 1985) Điều 201 quy định “tội chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà 12 có” Đến Bộ luật hình năm 1999 tiếp tục kế thừa, sửa đổi thành tội “chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có” quy định Điều 250 bổ sung thêm tội “hợp pháp hóa tiền, tài sản người khác phạm tội mà có” quy định Điều 251 Như vậy, chất pháp luật hình Việt Nam ghi nhận tội rửa tiền từ BLHS thực tế tên điều luật nội dung điều luật chưa điều chỉnh đầy đủ hành vi tội phạm rửa tiền, chưa đáp ứng yêu cầu đấu tranh phòng, chống tội phạm nên chưa quốc gia giới thừa nhận Chính vậy, việc quy định tội “rửa tiền” thay cho “tội hợp pháp hóa tiền, tài sản người khác phạm tội mà có” theo quy định Luật sửa đổi, bổ sung số điều Bộ luật hình năm 2009 phù hợp với quy định hình hóa công ước Palecmo năm 2000; Công ước chống tham nhũng Liên Hợp Quốc, Công ước Viên năm 1988 40 Khuyến nghị FAFT 3.1.1 Phần tình hình tội rửa tiền 3.1.1.1 Mức độ tình hình tội rửa tiền Mức độ tình hình tội rửa tiền“là số lượng tội phạm thực người thực tội phạm địa điểm định khoảng thời gian định” [128 tr.62] Nó phản ánh mức độ, tác hại loại tội kinh tế - xã hội Tình hình tội rửa tiền thể qua số vụ số người phạm tội rửa tiền đơn vị không gian thời gian định nghiên cứu Với nguồn thống kê số liệu thức từ năm 2004 đến năm 2013 Cục thống kê - Viện kiểm sát nhân dân tối cao, bỏ qua sai số thống kê khó tránh khỏi, số liệu thống kê tội rửa tiền tội phạm nguồn khác đối tượng sau phạm tội xong tự rửa tiền để hợp pháp hoá tiền, tài sản phạm tội mà có án cấp xét xử sơ thẩm Việt Nam quan trọng để đưa kết luận tương đối sát thực thực trạng tội rửa tiền Việt Nam Trên thực tế Việt Nam nay, có gần 400.000 người nước làm ăn sinh sống (trong số người mang quốc tịch Trung Quốc, Đài Loan Hàn Quốc chiếm khoảng 40%) Nhiều đối tượng người nước vào Việt Nam thực hoạt động phạm tội lừa đảo thẻ tín dụng, lừa đảo thông qua việc thực 13 hợp đồng kinh tế qua mạng Internet, tội phạm công nghệ cao…Các đối tượng phạm tội thường tập trung vào lĩnh vực mà Việt Nam thiếu nhiều kinh nghiệm công tác quản lý đấu tranh phòng, chống tội phạm lĩnh vực tài ngân hàng, lĩnh vực đầu tư giáo dục, chứng khoán…với thủ đoạn tinh vi Bên cạnh đó, ngày xuất nhiều trường hợp Việt kiều người nước đến Việt Nam đầu tư kinh doanh thực chất để lừa đảo chiếm đoạt tài sản cá nhân người Việt Nam Nhà nước Thời gian gần xuất nhiều đối tượng gốc Phi, I-ran, Thổ Nhĩ Kỳ, In-đô-nê-xi-a… đến Việt Nam “cư trú lỳ” móc nối với đối tượng nước nước khác gây nhiều vụ phạm tội lừa đảo, trộm cắp, cướp, cướp giật tài sản, gây an ninh trật tự (ANTT), thành phố lớn [66] Theo số liệu thống kê từ năm 2004 đến năm 2013, Tòa án nhân dân cấp xét xử sơ thẩm 1.780 vụ án với 3.131 bị cáo tội Chứa chấp Tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có theo Điều 250 tội Hợp pháp hoá tiền, tài sản người khác phạm tội mà có theo Điều 251 Bộ luật hình là: 11vụ/ 12 bị cáo Qua phân tích số liệu đặt so sánh với số liệu tội rửa tiền với tội chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà tội phạm xâm phạm trật tự trị an khác có liên quan thấy: Một là, So sánh số vụ số bị cáo phạm tội chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có rửa tiền với tổng số vụ bị cáo phạm tội nói chung chương XIX thấy: Từ năm 2004 đến năm 2013, Tòa án cấp xét xử sơ thẩm tổng số 687.804 vụ/1.113.161,4 bị cáo phạm tội tội xâm phạm trật tự trị an.Trung bình năm có 68.708 vụ/111.316,14 bị cáo đưa xét xử Như vậy, tỷ lệ tội chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có tội rửa tiền bị đưa xét xử sơ thẩm giai đoạn chiếm 0.38% số vụ 0.001% số bị cáo tổng số tội phạm Tỷ lệ chiếm không đáng kể nói tội chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội nói chung tội rửa tiền nói riêng gần xảy hoạt động điều tra, truy tố, xét xử 14 Hai là, thực thế, theo số liệu thống kê số vụ án đưa xử lý liên quan đến tội rửa tiền Điều 251 so với số lượng vụ án tội chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có Điều 250 Từ năm 2004 đến năm 2013, Tòa án cấp xét xử là: năm 2004: 201 vụ án/364 bị cáo (trong tội rửa tiền: vụ án/6 bị cáo); năm 2005: 186/400 bị cáo (tội rửa tiền: vụ án/2 bị cáo); năm 2006: 266vụ án/585 bị cáo; năm 2008: 228/514 bị cáo (tội rửa tiền: vụ án/2 bị cáo); năm 2009: 180 vụ án/656 bị cáo (tội rửa tiền: 1vụ án/1 bị cáo), năm 2007, 2009, 2010 đến 2013 vụ án tội rửa tiền Phải khó khăn quan tiến hành tố tụng, người tiến hành tố tụng việc xác định hành vi rửa tiền, phân biệt tội rửa tiền tội chứa chấp tiêu thụ tài sản phạm tội mà có nên thường xử lý trường hợp liên quan theo Điều 250 mà tránh xử lý theo Điều 251? Hay văn pháp luật hướng dẫn tội rửa tiền chưa cụ thể? [99, tr.34] Như vậy, thấy rửa tiền trình phức tạp, phải trải qua nhiều công đoạn, nhiều hành vi khác có nhiều người tham gia vào trình đối tượng tham gia rửa tiền đa dạng, hành vi tự rửa tiền diễn phổ biến Nhưng trình xử lý, giải vụ án, quan tố tụng gặp nhiều khó khăn phần hệ thống văn pháp lý xử lý hành vi chưa thực hoàn thiện, chế tài chưa rõ ràng Việc phân biệt hai tội danh chứa chấp tiêu thụ tài sản phạm tội mà có tội rửa tiền nhiều khó khăn, vướng mắc Tuy quy định tội rửa tiền BLHS năm 1999 sửa đổi, bổ sung nhằm tạo sở pháp lý hiệu đấu tranh với loại tội phạm Nhưng nhìn từ góc độ lập pháp hình sự, quy định chưa hoàn chỉnh cấu thành tội rửa tiền chưa bao hàm hết hành vi nguy hiểm xảy thực tế, dẫn đến việc xác định xác tội danh áp dụng chế tài hạn chế dẫn đến việc điều tra, truy tố, xét xử loại tội phạm thời gian qua khiêm tốn 3.1.1.2 Cơ cấu tình hình tội rửa tiền Ngoài số liệu án tội rửa tiền (11vụ/12 bị cáo); tội chứa chấp, tiêu thụ tài sản phạm tội mà có (53 vụ/69 bị cáo) tác giả thu thập, nghiên cứu Do yếu tố phụ thuộc (được quy định xem 15 tội phạm nguồn tội rửa tiền Nghị định số 116/2013/NĐ-CP ngày 04/10/2013 Chính phủ, quy định chi tiết thi hành số điều Luật phòng, chống rửa tiền), đối tượng sau phạm tội xong thường thực hành vi tự rửa tiền phạm tội mà có thực tế Việt Nam cho thấy tội phạm nguồn tội rửa tiền thường rơi vào nhóm tội tham nhũng (như tham ô tài sản, nhận hối lộ), nhóm tội ma túy (như mua bán trái phép chất ma túy, chiếm đoạt ma túy), nhóm tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế (như tội buôn lậu, sản xuất, buôn bán hàng giả), nhóm tội xâm phạm sở hữu trật tự trị an (như tội lừa đảo, đánh bạc) nên tác giả phân tích làm rõ thêm số vụ số bị cáo điển hình phạm tội tham ô tài sản quy định Điều 278 (36vụ/ 43 bị cáo); tội mua bán trái phép chất ma tuý, quy định Điều 194 (74 vụ/96 bị cáo); tội đánh bạc tổ chức đánh bạc quy định Điều 248+249 (29 vụ/53 bị cáo); tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, quy định Điều 139 (30 vụ/38 bị cáo) đưa xét xử Vì bị cáo sau phạm tội nguồn xong lại tự hợp pháp hoá nguồn tiền, tài sản phạm tội mà có, để phân tích bình luận thêm số liệu minh hoạ cho nội dung, nhiệm vụ luận án (trong hoạt động thực tiễn quan tư pháp hàng năm phải báo cáo số vụ án có liên quan đến hành vi rửa tiền thuộc nhóm tội phạm trên) Có thể nói, tội phạm nguồn tội rửa tiền Rửa tiền kết tất yếu hoạt động phạm tội xảy trước với mong muốn xóa dấu vết bất hợp pháp đồng tiền “bẩn” có từ hành vi phạm tội Theo số liệu thống kê từ năm 2004 đến năm 2013, Tòa án nhân dân cấp xét xử sơ thẩm tội tham ô tài sản quy định Điều 278 2.385vụ/ 3.535 bị cáo; tội mua bán trái phép chất ma tuý, quy định Điều 194 117.502 vụ/137.446 bị cáo; tội đánh bạc tổ chức đánh bạc quy định Điều 248+249 35.233 vụ/38.938 bị cáo; tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, quy định Điều 139 87.803vụ/98.176 bị cáo 1.780 vụ án/3.131 bị cáo tội chứa chấp tiêu thụ tài sản người khác phạm tội mà có theo Điều 250 11vụ/12 bị cáo tội rửa tiền theo Điều 251 Bộ luật hình 16 Dựa số liệu vụ án thu thập Những số cấu tình hình tội rửa tiền phân tích làm rõ luận án là: - Mối tương quan tỷ lệ tội rửa tiền so với loại tội phạm khác chương XIX (các tội xâm phạm an toàn công cộng, trật tự công cộng) - Mối tương quan tỷ lệ số tội nhóm tội nghiên cứu tội phạm nguồn tội rửa tiền tham ô tài sản; tội mua bán trái phép chất ma tuý, đánh bạc + tổ chức đánh bạc, lừa đảo chiếm đoạt tài sản… - Tỷ lệ hình thức phạm tội tái phạm, tái phạm nguy hiểm, phạm tội có tính chất chuyên nghiệp, có tổ chức tội rửa tiền 3.1.1.3.Phương thức, thủ đoạn phạm tội Hoạt động rửa tiền trải qua bước sau: Thâu nhận khoản tiền từ hành vi tội phạm; Hợp pháp hóa tiền nhiều cách thức khác nhau; Sử dụng công khai khoản tiền làm 3.1.1.4 Hình thức phạm tội chế tài hình 3.1.2 Phần ẩn tình hình tội rửa tiền Nguyên tắc xử lý luật hình Việt Nam hành vi phạm tội phải phát kịp thời xử lý nghiêm minh, pháp luật Tuy nhiên, thực tiễn quan tư pháp, quan công an chưa thống kê đầy đủ, số vụ phạm tội xảy Hay nói cách khác, để lọt lượng tội phạm định chưa phát xử lý, khoa học pháp lý gọi phần tội phạm ẩn [67, tr.79] Lý luận thực tiễn cho thấy có phần tội phạm xảy quan chức (Cơ quan điều tra, Viện kiểm sát, Tòa án) phát hiện, điều tra, truy tố, xét xử đưa vào thống kê hình sự, phần tội phạm rõ Còn phần tội phạm đáng kể khác thực tế xảy ra, nhiều lý khác mà quan chức chưa phát chưa đưa vào thống kê hình - tội phạm ẩn Dạng ẩn thứ nhất: thực tế, hành vi phạm tội xảy không quan pháp luật phát việc phạm tội người phạm tội Theo quan điểm nhà tội phạm học dạng tội phạm ẩn tự nhiên Nguyên nhân 17 dẫn đến tình hình từ phía (người bị hại) người biết việc không tố giác tội phạm xảy cho quan pháp luật quan chức không phát được, mà tội phạm không bị phát [67, tr.77] Dạng ẩn thứ hai: Đó hành vi phạm tội xảy ra, quan chức phát đưa vào thống kê hành vi phạm tội chưa bị xử lý theo luật hình sự, hay nói cách khác người có hành vi phạm tội chưa bị chịu trách nhiệm hình [67, tr.81] 3.2 Nguyên nhân, điều kiện tình hình tội rửa tiền 3.2.1 Về trị 3.2.2 Về kinh tế 3.2.3 Về văn hóa - xã hội 3.2.4 Về chế, sách pháp luật 3.2.5 Về công tác tổ chức, cán 3.2.6 Các quan pháp luật hạn chế công tác đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền 3.2.7 Vai trò ngân hàng quản lý nhà nước tiền tệ, ngân hàng, đầu tư, thương mại 3.2.8 Công tác tuyên truyền, phổ biến giáo dục pháp luật Tiểu kết chƣơng Bối cảnh Việt Nam nạn tham nhũng trở thành nhức nhối mối quan tâm Đảng Nhà nước người dân Tổng kết 10 năm (1999-2009) nước phát điều tra 9.454 vụ tham nhũng, thiệt hại 10.760tỷ đồng; 80.287 vụ buôn lậu, gian lận thương mại buôn bán hàng cấm, thu hồi hàng hoá, tài sản trị giá 5.289,7 tỷ đồng [33, tr.79] Tuy nhiên, số liệu chưa phản ánh hoàn toàn thực trạng tình hình vi phạm phạm tội, ví phần tảng băng so với phần tảng băng chìm vụ án tham nhũng, ma tuý xảy thực tế Lượng tiền, tài sản hoạt động phạm tội có nhu cầu thực tế phải rửa để đưa vào sử dụng, lưu thông cách hợp pháp kinh tế xã hội Thực tế việc kiểm soát hoạt động có tiềm ẩn nguy dễ bị hoạt động rửa tiền lợi 18 dụng Việt Nam chưa đáp ứng với phát triển mạnh mẽ toàn hệ thống vận hành kinh tế, tài điều cho thấy hệ thống pháp luật sách tạo hành lang, chế bảo đảm phát triển ổn định bền vững thiết chế tài chính, kinh tế chưa đáp ứng yêu cầu đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền Nhận thấy tình hình đe dọa tới phát triển ổn định kinh tế ảnh hưởng nghiêm trọng tới an ninh, trật tự đất nước Thực trạng, diễn biến, cấu, tính chất tội rửa tiền số tội phạm nguồn tội rửa tiền Việt Nam từ năm 2004 đến 2013 thông số tạo nên tranh tình hình tội rửa tiền Việt Nam phạm vi luận án nghiên cứu Cùng với tình hình tội phạm rõ, tội phạm ẩn tội rửa tiền tồn với độ ẩn cao (95-98%) Đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền việc Nhà nước tiến hành đồng biện pháp tất mặt từ kinh tế, trị, pháp luật, văn hóa để bước ngăn chặn, đẩy lùi đến trừ hoạt động rửa tiền khỏi đời sống xã hội Việc thực thành công hệ thống biện pháp góp phần xây dựng Đảng, quyền vững mạnh, củng cố lòng tin nhân dân, đưa nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước đến thắng lợi mục tiêu dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng, văn minh CHƢƠNG CÁC BIỆN PHÁP PHÕNG CHỐNG TỘI RỬA TIỀN Ở VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN HIỆN NAY 4.1 Dự báo tình hình tội rửa tiền năm tới 4.1.1 Cơ sở dự báo Tình hình tội phạm nói chung, tình hình tội rửa tiền nói riêng tượng xã hội tồn có nguồn gốc xã hội, nội dung số phận mang tính chất xã hội Tội rửa tiền tượng xã hội hình thành từ hành vi phạm tội rửa tiền người xã hội cụ thể thực hiện, ngược lại lợi ích toàn xã hội Với tính cách tượng xã hội, tình hình tội phạm nói chung tình hình tội rửa tiền nói riêng tượng xã hội thay đổi mặt lịch sử, tùy thuộc vào biến 19 đổi đời sống kinh tế-xã hội, thay đổi cấu kinh tế, cấu xã hội, cấu giai cấp Do đó, để việc dự báo tình hình tội rửa tiền xác, đầy đủ việc vào tình hình thực tế tội rửa tiền, nguyên nhân điều kiện tội phạm rửa tiền, phải vào biến đổi tình hình kinh tế-xã hội nước ta thời gian tới diễn biến, ảnh hưởng kinh tế khu vực giới đối kinh tế nước ta 4.1.2 Nội dung dự báo Căn vào diễn biến thực tế tình hình hoạt động tội phạm rửa tiền thời gian qua, diễn biến phức tạp tình hình kinh tếxã hội ảnh hưởng kinh tế khu vực, giới nước ta dự báo tình hình tội phạm rửa tiền nước ta thời gian tới diễn biến phức tạp, chứa đựng nhiều yếu tố bất định, khó lường Hoạt động rửa tiền tiếp tục gây hậu xấu trị, kinh tế, văn hóa, xã hội thách thức lớn phát triển đất nước, vật cản đường đổi 4.2 Hoàn thiện hệ thống pháp luật + Về pháp luật hình sự: Bộ luật hình cần hình hoá hành vi quy định điều ước quốc tế liên quan đến hoạt động rửa tiền như: tội làm giàu bất minh, để buộc cá nhân có tài sản tăng đáng kể so với thu nhập mà không giải thích nguồn gốc phải chịu trách nhiệm trước pháp luật Bên cạnh cần xây dựng quy định biện pháp tịch thu tiền tài sản phạm tội mà có Các biện pháp tịch thu nối tiếp tất yếu biện pháp trấn áp tội phạm rửa tiền cần nâng cao hiệu áp dụng trình phòng chống tội phạm có tổ chức, tội phạm xuyên quốc gia nói chung phòng chống rửa tiền nói riêng Trước hết, trình xây dựng hệ thống pháp luật phòng chống rửa tiền phải luật hình hoá hành vi rửa tiền hành vi khác liên quan Trên sở nội dung quy định Điều 251 Bộ luật hình cần bổ sung, sửa đổi theo hướng quy định rộng hơn, bao quát cụ thể Trong trình sửa đổi, bổ sung điều luật liên quan đến hành vi rửa tiền cần quy định quán phù hợp với 20 khuyến nghị Công ước quốc tế liên quan đến vấn đề phòng chống rửa tiền Về Bộ luật tố tụng hình sự: sở pháp lý quan trọng cho việc tiến hành hoạt động tố tụng hình vụ án tham nhũng, rửa tiền Tuy nhiên, Bộ luật tố tụng hình bất cập, hạn chế làm giảm hiệu phát hiện, xử lý tội phạm tham nhũng, rửa tiền như: quy định trách nhiệm quan, tổ chức, cá nhân cung cấp tin báo tội phạm chế tài xử lý vi phạm; chưa có biện pháp hiệu lực bảo vệ người tố giác tội phạm; quy trình, trách nhiệm giải tin báo tội phạm thiếu chặt chẽ; thẩm quyền điều tra vụ án chưa phân định cách cụ thể, rõ ràng quan điều tra; chưa có đầy đủ biện pháp ngăn chặn áp dụng việc quản lý, kê biên, nắm giữ tài sản, phong tỏa tài khoản; đối tượng chứng minh thiếu cụ thể; vấn đề luật hóa biện pháp tố tụng; chế phối hợp, chế ước tố tụng hình chưa rõ ràng, chưa phù hợp với tố tụng tư pháp… 4.2.1 Hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản tham nhũng Trước mắt phủ cần thực biện pháp: Xử lý dứt điểm vụ việc cộm, xúc Những vụ án có liên quan đến cán lãnh đạo, quản lý, dù cấp nào, đương chức hay nghỉ hưu chuyển công tác phải xem xét đầy đủ trách nhiệm hình Không có can thiệp trái pháp luật vào trình điều tra, truy tố, xét xử 4.2.2 Hoàn thiện chế quản lý kinh tế + Bổ sung quy chế thành lập hoạt động Văn phòng đại diện công ty nước Việt Nam, tạo thuận lợi cho công ty nước xúc tiến đầu tư, kinh doanh, đồng thời đảm bảo quản lý Nhà nước, ngăn chặn xử lý kịp thời hoạt động vi phạm pháp luật hoạt động tham nhũng, rửa tiền + Cần có biện pháp quản lý chặt chẽ hoạt động công ty, doanh nghiệp liên doanh với nước ngoài, chi nhánh, văn phòng đại diện công ty nước Phải có quy chế quản lý, tổ chức, kiểm tra, giám sát, xử lý vi phạm theo quy định pháp luật Việt Nam 21 4.2.3 Hạn chế giao dịch tiền mặt hoạt động kinh tế - tài 4.2.4 Hoàn thiện hợp tác quốc tế 4.3 Các biện pháp phòng chống tội rửa tiền 4.3.1 Biện pháp kinh tế - xã hội 4.3.2 Tăng cường tuyên truyền, giáo dục pháp luật 4.4 Xây dựng quan chuyên trách chế phối hợp 4.4.1 Lực lượng Công an nhân dân 4.4.2 Ngân hàng Nhà nước 4.4.3 Hải quan 4.4.4 Uỷ ban nhân dân cấp 4.4.5 Viện kiểm sát nhân dân 4.4.6 Tòa án nhân dân 4.4.7 Trách nhiệm Bộ, Ngành khác 4.4.8 Các định chế tài tổ chức, cá nhân kinh doanh định 4.4.9 Quan hệ phối hợp quan công tác đấu tranh phòng, chống rửa tiền Tiểu kết chƣơng Để đấu tranh phòng, chống lại tội rửa tiền để phát huy vai trò Nhà nước việc quản lý kinh tế sách, phát luật phát huy mặt tích cực, khắc phục mặt tiêu cực chế thị trường bảo vệ lợi ích nhân dân lao động nói riêng lợi ích Nhà nước nói chung vấn đề phòng chống tội rửa tiền cần pháp luật quy định cách cụ thể, rõ ràng, lĩnh vực hình nhằm phát hiện, điều tra, truy tố, xét xử vụ án hình tội rửa tiền cách có hiệu quả, có hệ thống pháp luật Việt Nam hài hoà phù hợp với hệ thống pháp luật quốc tế cần thiết tình hình 22 KẾT LUẬN Tội phạm rửa tiền hiểm họa, thách thức quốc gia giới Ở Việt Nam, hoạt động đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền trọng đặc biệt, thể tâm ngăn chặn nạn rửa tiền Tuy nhiên, loại tội phạm thể diễn biến gia tăng phức tạp, với hậu đặc biệt nghiêm trọng an ninh, xã hội kinh tế tài đất nước Dựa sở lý luận khoa học hình sự, tội phạm học, nghiên cứu tổng kết sâu sắc thực tiễn tình hình tội phạm rửa tiền Việt Nam, có tham khảo tài liệu, kinh nghiệm đấu tranh phòng, chống tội phạm rửa tiền nước giới Luận án hoàn thiện lý luận hoạt động phòng chống rửa tiền Việt Nam số nội dung: Đấu tranh phòng, chống tội phạm phải gắn với tình hình tội phạm đã, dự báo diễn Luận án tập trung phân tích khoa học thực trạng rửa tiền tình hình tội rửa tiền Việt Nam từ năm 2004 đến 2013 qua số liệu thống kê khảo sát xây dựng phương pháp đánh giá tình hình tội phạm ẩn tội rửa tiền Việt Nam Luận án tổng kết rút xu hướng chung tình hình loại tội phạm này, làm sở thực tiễn cho dự báo tình hình tội phạm rửa tiền Việt Nam thời gian tới Luận án phân tích nguyên nhân, điều kiện tội rửa tiền sơ lý luận chung nguyên nhân, điều kiện tội phạm nói chung, tội rửa tiền chịu tác động nguyên nhân, điều kiện chung tội phạm tồn kinh tế-xã hội; tâm lý-xã hội; quản lý Nhà nước an ninh, trật tự xã hội; hệ thống pháp luật hoạt động đấu tranh chống tội phạm Đồng thời, tội rửa tiền chịu nhiều tác động đặc thù tồn kiểm soát hoạt động hợp pháp liên quan đến tiền, tài sản Mỗi nguyên nhân, điều kiện có mức độ tác động khác đến tội rửa tiền 23 Luận án xác định giải pháp đấu tranh phòng, chống tội rửa tiền phải trực tiếp khắc phục số nguyên nhân, điều kiện chủ yếu tình hình tội rửa tiền, với diễn biến phức tạp nảy sinh Không đòi hỏi giải pháp đồng bộ, tập trung sức mạnh toàn xã hội mà cần có trọng tâm, trọng điểm Rửa tiền hành vi xuất Việt Nam, thời gian qua cho thấy mức độ tinh vi diễn thực tế Đấu tranh với loại tội cần có tham gia xã hội Luận án mong muốn đóng góp phần việc nâng cao nhận thức loại tội phạm nguy hiểm góp phần tham gia đấu tranh trấn áp tội rửa tiền nước ta Việt Nam kinh tế tiền mặt, môi trường thuận lợi mà tội phạm rửa tiền mong muốn Với thủ đoạn tinh vi tội phạm với thiếu sót công tác quản lý, Việt nam đứng trước thách thức to lớn mà rửa tiền gây nên cho kinh tế-xã hội Thực tế cho thấy kinh nghiệm nước ta việc đấu tranh với loại tội phạm nhiều hạn chế Ngoài việc xây dựng biện pháp kỹ thuật phòng chống rửa tiền việc xây dựng thực thi pháp luật hình tội rửa tiền cần thiết Đây công cụ pháp lý mang tính trừng phạt răn đe cao người phạm tội rửa tiền Chúng ta phải đẩy mạnh đồng biện pháp có việc hoàn thiện quy định pháp luật hình tội rửa tiền, từ nâng cao hiệu công tác đấu tranh phòng chống tội phạm Đất nước ta trình phát triển, để bắt kịp với quốc gia giới, cần nỗ lực việc xây dựng hệ thống pháp luật hoàn chỉnh, đồng phát triển kinh tế xã hội Rửa tiền tác nhân to lớn gây nên biến đổi xã hội Chúng ta cần phải mạnh mẽ, liệt đấu tranh với loại tội phạm nhằm ổn định kinh tế, đảm bảo môi trường kinh doanh lành mạnh, nâng cao đời sống nhân dân, bảo vệ an ninh kinh tế chủ quyền quốc gia 24