Giám sát tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam

1.Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp đặc thù hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng. Nghiệp vụ cơ bản nhất của Ngân hàng thương mại là huy động vốn và cho vay vốn. Trong đó, nghiệp vụ cho vay được xem là nghiệp vụ quan trọng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Hoạt động tín dụng vốn tiềm ẩn những rủi ro. Bên cạnh đó, việc đầu tư vốn vào những đơn vị sản xuất kinh doanh yếu kém, không hiệu quả, sử dụng vốn sai mục đích…gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, nguy cơ nợ xấu và lạm phát gia tăng là điều khó tránh. Thực trạng này có liên quan chặt chẽ đến chất lượng giám sát kiểm soát tín dụng. Vì vậy, nâng cao chất lượng giám sát và kiểm soát tín dụng là vấn đề sống còn đối với ngành ngân hàng nói riêng và của toàn xã hội nói chung. Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam là một chi nhánh cấp 1 lớn nhất toàn hệ thống Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, trong năm 2014 đóng góp hơn 7% thu nhập trước thuế cho toàn Ngân hàng. Tuy nhiên, tình trạng nợ xấu của Sở cũng thực sự lớn, ngoài nguyên nhân khách quan của nền kinh tế thì chất lượng giám sát tín dụng cũng là một nguyên nhân quan trọng. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả quyết định chọn đề tài “Giám sát tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu. 2.Tổng quan về đề tài nghiên cứu Trong thời gian qua, có nhiều đề tài nghiên cứu đến hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tại các chi nhánh khác nhau và ở các giai đoạn khác nhau; tuy nhiên các đề tài này chỉ mới tiếp cận hoạt động tín dụng trên giác độ như: marketing, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, ....Cụ thể như sau: Luận văn thạc sĩ “Hoàn thiện hoạt động marketing của Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam” của tác giả Nguyễn Vũ Ngọc Trinh, bảo vệ tại Trường Đại học Kinh tế TP.HCM năm 2011, nghiên cứu hoạt động marketing của Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam giai đoạn từ 2005-2010. Luận văn thạc sĩ “Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – CN Gia Lai” của tác giả Điền Nguyên, bảo vệ tại Trường Đại học Đà Nẵng năm 2012, nghiên cứu hoạt động phát triển cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam- CN Gia Lai giai đoạn từ 2009-2011. Luận văn thạc sĩ “Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – CN Đà Nẵng” của tác giả Nguyễn Thị Anh Đào, bảo vệ tại Trường Đại học Đà Nẵng năm 2012, nghiên cứu rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – CN Đà Nẵng giai đoạn từ 2009-2011. Nhìn chung, các công trình nghiên cứu trên đều nghiên cứu về các hoạt động của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam. Tuy nhiên, chưa có công trình khoa học nào nghiên cứu một cách đầy đủ và toàn diện về giám sát tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp tại Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, đặc biệt là sau giai đoạn khủng hoảng năm 2008-2009 3.Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục tiêu Trên cơ sở nghiên cứu lý luận về giám sát tín dụng và đánh giá hiện trạng giám sát tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp tại Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam luận văn đề xuất giải pháp tăng cường giám tín dụng đối với nhóm khách hàng này tại Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam. 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu -Nghiên cứu, hệ thống hóa lý luận về giám sát tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại. -Phân tích và đánh giá thực trạng giám sát tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam những vấn đề đạt được và còn tồn tại, tìm ra nguyên nhân của những tồn tại đó. -Đề xuất giải pháp và kiến nghị góp phần tăng cường giám sát tín dụng đới với khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam trong thời gian tới. 4. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu của luận văn là lý luận và thực tiễn về giám sát tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại. 4.2Phạm vi nghiên cứu -Phạm vi nội dung: Nghiên cứu nội dung giám sát tín dụng đối với các khoản vay của khách hàng doanh nghiệp. -Phạm vi về không gian: Nghiên cứu tại Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam. -Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực tiễn từ năm 2010 đến năm 2015 và định hướng đến năm 2020. 5.Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ những nguyên lý chung, luận văn vận dụng tổng hợp các phương pháp: phương pháp luận duy vật biện chứng, quan sát, thống kê, phân tích và so sánh… làm phương pháp luận cho việc nghiên cứu. 6. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu thành ba chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về giám sát tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng giám sát tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp tại Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam. Chương 3: Phương hướng và giải pháp tăng cường giám sát tín dụng đối với khách hàng tại Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam.

Trờng Đại học KINH Tế QuốC DÂN PHạM THị HƯƠNG TĂNG CƯờNG GIáM SáT TíN DụNG ĐốI VớI KHáCH HàNG DOANH NGHIệP TạI Sở GIAO DịCH NHTMCP NGOạI THƯƠNG VIệT NAM Chuyên ngành: QUảN TRị KINH DOANH THƯƠNG MạI Ngời hớng dẫn khoa học: GS HOàNG ĐứC THÂN Hà nội 2015 LI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: "Giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Hà Nội, ngày … tháng … năm … Tác giả luận văn thạc sỹ PHẠM THỊ HƯƠNG MỤC LỤC Xác định GHTD 36 Đề xuất GHTD 37 Phê duyệt GHTD 39 Cập nhật liệu lưu trữ hồ sơ .40 Rà soát xác định lại GHTD 40 Điều chỉnh GHTD .41 Giám sát nợ xử lý nợ vay tới hạn thực theo qui trình sau 52 Xử lý khoản nợ có vấn đề .53 Khoản vay phát sinh nợ hạn .53 Khách hàng vay bắt buộc để thực nghĩa vụ TTTM .53 Thường xuyên thực kiểm tra công tác thẩm định 66 Thực nghiêm túc việc giám sát sau cho vay 67 Thực nghiêm túc biện pháp bảo đảm tiền vay 68 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin phục vụ hoạt động tín dụng .69 Nâng cao lực đội ngũ cán tham gia vào q trình giám sát tín dụng .70 Thường xuyên tổ chức đào tạo đút rút kinh nghiệm trình thực giám sát tín dụng chuyên viên tín dụng nhằm đảm bảo việc giám sát hiệu quả, cụ thể: 70 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 72 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Kết kinh doanh Sở giao dịch .Error: Reference source not found Bảng 2.2: Số dư huy động Sở giao dịch NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam Error: Reference source not found Bảng 2.3: Kinh doanh Ngoại tệ Sở giao dịch NH TMCP Ngoại thương Việt Nam (triệu USD) .Error: Reference source not found Bảng 2.4: Hoạt động Tín dụng Sở giao dịch NH TMCP Ngoại Thường Việt Nam Error: Reference source not found Bảng 2.5: Hoạt động toán quốc tế (đơn vị: tỷ USD) .Error: Reference source not found Bảng 2.6: Hoạt động Bảo Lãnh (đơn vị: Tỷ đồng) Error: Reference source not found Bảng 2.7: Hoạt động phát hành thẻ Error: Reference source not found Bảng 2.8: Các Bước công việc đề xuất GHTD Error: Reference source not found Bảng 2.9: Các bước lưu trữ hồ sơ GHTD Error: Reference source not found Bảng 2.10: Quy trình kiểm tra giám sát tín dụng Error: Reference source not found Bảng 2.11: Dư nợ tín dụng Sở giao dịch - VCB (đơn vị: tỷ) .Error: Reference source not found Bảng 2.12: Cơ cấu khách hàng theo loại pháp lý Sở giao dịch Error: Reference source not found Bảng 2.13: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành Sở giao dịch Error: Reference source not found BIỂU Xác định GHTD 36 Đề xuất GHTD 37 Phê duyệt GHTD 39 Cập nhật liệu lưu trữ hồ sơ .40 Rà soát xác định lại GHTD 40 Định kỳ hàng năm, Chi nhánh rà soát để xác định lại GHTD cho khách hàng Các bước rà soát định kỳ xác định lại GHTD thực xác định GHTD lần đầu 40 Điều chỉnh GHTD .41 P.QHKHSME có trách nhiệm thường xun cập nhật tình hình hoạt động khách hàng để điều chỉnh kịp thời GHTD cần thiết, đặc biệt trường hợp có rủi ro phát sinh dự kiến rường hợp này, việc phê duyệt nội dung điều chỉnh GHTD thực phê duyệt GHTD nguyên tắc: cấp phê duyệt lần đầu, cấp phê duyệt nội dung sửa đổi 41 Thay sử dụng Mẫu 1.1 – Báo cáo đề xuất GHTD, P.QHKHSME sử dụng Mẫu 1.2 – Báo cáo đề 41 xuất điều chỉnh GHTD, tập trung vào nội dung đề xuất thay đổi lý thay đổi 41 Sau duyệt, P.QHKHSME lập Thông báo tác nghiệp theo Mẫu 2.1 – Thông báo phê duyệt GHTD để gửi P.QLN 41 Các cán tham gia quy trình tín dụng có nhiệm vụ hỗ trợ P QHKHSME việc phát dấu hiệu rủi ro: 49 P.QLN thông báo kịp thời cho P QHKHSME trường hợp không thực lịch trả nợ khách hàng để có biện pháp kịp thời 49 CB QHKHSME kịp thời nắm bắt thông tin, phát dấu hiệu rủi ro liên quan đến Khách hàng, đánh giá mức độ rủi ro xảy để báo cáo lãnh đạo P QHKHSME 49 Khi phát có dấu hiệu rủi ro, P QHKHSME phải thực công việc sau: 49 Xác định nguyên nhân dẫn đến rủi ro; .49 Trường hợp đánh giá có nhiều khả tổn thất NHNT, P QHKHSME báo cáo GĐ tình hình đề xuất biện pháp cần thiết tạm ngừng cho vay mới, thực quản lý tài khoản tiền gửi toán chặt chẽ 49 Thực chấm điểm, xếp hạng lại Khách hàng cần thiết 49 Theo dõi thực biện pháp xử lý phê duyệt .49 Trong trình giám sát trình sử dụng vốn, vào thực tế kinh doanh dấu hiệu rủi ro doanh nghiệp cán tín dụng đề xuất việc điều chỉnh tín dụng 49 Điều chỉnh tín dụng thực theo nguyên tắc 49 Căn tình hình thực tế nhu cầu khách hàng phát sinh sau thời điểm phê duyệt tín dụng, P QHKHSME xem xét đề xuất sửa đổi tín dụng khách hàng 49 Quy trình phê duyệt sửa đổi tín dụng giống quy trình phê duyệt đề xuất tín dụng nêu phần 49 Việc sửa đổi nội dung tín dụng duyệt thực theo ngun tắc: Cấp phê duyệt tín dụng, cấp phê duyệt sửa đổi tín dụng 49 Báo cáo đề xuất sửa đổi tín dụng P QHKHSME lập theo Mẫu 1.4 – Báo cáo thẩm định đề xuất điều chỉnh tín dụng, chủ yếu tập trung phân tích lý do, tính hợp lý đề xuất mức độ rủi ro Đề xuất sửa đổi tín dụng 50 Sau đề xuất sửa đổi tín dụng duyệt, P QHKHSME nội dung sửa đổi phê duyệt để lập Thông báo điều chỉnh Hợp đồng tín dụng theo Mẫu 2.3 (nếu khoản vay) Thông báo TTTM theo Mẫu 2.5 (nếu TTTM); dự thảo phụ lục Hợp đồng liên quan, thực đầy đủ bước quy định Đề xuất tín dụng lần đầu để cấp tín dụng đến khách hàng 50 Điều chỉnh điều kiện giao dịch TTTM: Phòng TTTM điều chỉnh điều kiện giao dịch TTTM theo quy định hành TTTM NHNT 50 Giám sát nợ xử lý nợ vay tới hạn thực theo qui trình sau 52 Đối với LC, thư BL, chứng từ hàng xuất chiết khấu có truy địi, Bộ phận TTTM thực tương tự hướng dẫn điểm II.5.1 nêu P.QLN .53 Xử lý khoản nợ có vấn đề .53 Khoản vay phát sinh nợ hạn .53 Khách hàng vay bắt buộc để thực nghĩa vụ TTTM .53 Quy trình cho vay bắt buộc thực khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ tài với bên thứ ba NHNT phải thực trả thay .53 Thường xuyên thực kiểm tra công tác thẩm định 66 Thực nghiêm túc việc giám sát sau cho vay 67 Thực nghiêm túc biện pháp bảo đảm tiền vay 68 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin phục vụ hoạt động tín dụng .69 Nâng cao lực đội ngũ cán tham gia vào trình giám sát tín dụng .70 Thường xuyên tổ chức đào tạo đút rút kinh nghiệm q trình thực giám sát tín dụng chuyên viên tín dụng nhằm đảm bảo việc giám sát hiệu quả, cụ thể: 70 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 72 Cấp phê duyệt tín dụng định việc rút vốn vay thực theo trình tự sau: 76 Trường hợp 1: Giao cho P.QLN trực tiếp kiểm tra thủ tục rút vốn vay tác nghiệp Trong trường hợp này, có hai phương thức xử lý sau: 76 P.QHKHSME và/hoặc Phòng Giao dịch (nếu Phòng Giao dịch định phục vụ khách hàng) tiếp nhận hồ sơ khách hàng có trách nhiệm chuyển tiếp hồ sơ (đảm bảo thực chức “một cửa” khách hàng) để chuyển P.QLN xử lý lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn; 76 Giao cho P.QLN trực tiếp xử lý (theo hướng dẫn P.QHKHSME) – khách hàng đến làm thủ tục trực tiếp P.QLN, P.QHKHSME phối hợp (các) lần giao dịch thấy cần thiết yêu cầu 76 Trường hợp 2: P.QHKHSME thực kiểm tra thủ tục rút vốn vay trước chuyển hồ sơ để P.QLN xử lý tác nghiệp Trong trường hợp này, P.QHKHSME lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn thực theo quy định Điểm 2.2 76 Trường hợp 3: Giao cho Phòng Giao dịch (trực thuộc Chi nhánh) trực tiếp kiểm tra thủ tục rút vốn vay, phối hợp với P.QLN xử lý giải ngân Phòng Giao dịch Trong trường hợp này, Phòng Giao dịch lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn theo quy định Điểm 2.3 (trước giải ngân, hồ sơ phê duyệt tín dụng phải gửi để Phịng Giao dịch có đủ sở kiểm tra điều kiện giải ngân) 77 Các trường hợp rút vốn theo trình tự (2) (3) nêu phải xác định trước ghi rõ điều kiện rút vốn Báo cáo thẩm định đề xuất cấp tín dụng Thơng báo mở Hợp đồng tín dụng gửi đến P.QLN [và gửi P QLN Phòng Giao dịch trường hợp (3)] trước rút vốn 79 Quy trình cụ thể thực sau: 81 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc thù hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại huy động vốn cho vay vốn Trong đó, nghiệp vụ cho vay xem nghiệp vụ quan trọng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng Hoạt động tín dụng vốn tiềm ẩn rủi ro Bên cạnh đó, việc đầu tư vốn vào đơn vị sản xuất kinh doanh yếu kém, không hiệu quả, sử dụng vốn sai mục đích…gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, nguy nợ xấu lạm phát gia tăng điều khó tránh Thực trạng có liên quan chặt chẽ đến chất lượng giám sát kiểm sốt tín dụng Vì vậy, nâng cao chất lượng giám sát kiểm sốt tín dụng vấn đề sống cịn ngành ngân hàng nói riêng tồn xã hội nói chung Sở giao dịch Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh cấp lớn toàn hệ thống Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam, năm 2014 đóng góp 7% thu nhập trước thuế cho tồn Ngân hàng Tuy nhiên, tình trạng nợ xấu Sở thực lớn, nguyên nhân khách quan kinh tế chất lượng giám sát tín dụng nguyên nhân quan trọng Xuất phát từ lý trên, tác giả định chọn đề tài “Giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu Tổng quan đề tài nghiên cứu Trong thời gian qua, có nhiều đề tài nghiên cứu đến hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh khác giai đoạn khác nhau; nhiên đề tài tiếp cận hoạt động tín dụng giác độ như: marketing, nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, Cụ thể sau: Luận văn thạc sĩ “Hoàn thiện hoạt động marketing Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam” tác giả Nguyễn Vũ Ngọc Trinh, bảo vệ Trường Đại học Kinh tế TP.HCM năm 2011, nghiên cứu hoạt động marketing Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam giai đoạn từ 2005-2010 Luận văn thạc sĩ “Mở rộng hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – CN Gia Lai” tác giả Điền Nguyên, bảo vệ Trường Đại học Đà Nẵng năm 2012, nghiên cứu hoạt động phát triển cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam- CN Gia Lai giai đoạn từ 2009-2011 Luận văn thạc sĩ “Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – CN Đà Nẵng” tác giả Nguyễn Thị Anh Đào, bảo vệ Trường Đại học Đà Nẵng năm 2012, nghiên cứu rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam – CN Đà Nẵng giai đoạn từ 2009-2011 Nhìn chung, cơng trình nghiên cứu nghiên cứu hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Tuy nhiên, chưa có cơng trình khoa học nghiên cứu cách đầy đủ toàn diện giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, đặc biệt sau giai đoạn khủng hoảng năm 2008-2009 Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục tiêu Trên sở nghiên cứu lý luận giám sát tín dụng đánh giá trạng giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam luận văn đề xuất giải pháp tăng cường giám tín dụng nhóm khách hàng Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu - Nghiên cứu, hệ thống hóa lý luận giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại - Phân tích đánh giá thực trạng giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam vấn đề đạt tồn tại, tìm ngun nhân tồn - Đề xuất giải pháp kiến nghị góp phần tăng cường giám sát tín dụng đới với khách hàng doanh nghiệp Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam thời gian tới Đối tượng, phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn lý luận thực tiễn giám sát tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 4.2 Phạm vi nghiên cứu - Phạm vi nội dung: Nghiên cứu nội dung giám sát tín dụng khoản vay khách hàng doanh nghiệp - Phạm vi không gian: Nghiên cứu Sở Giao dịch NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam - Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực tiễn từ năm 2010 đến năm 2015 định hướng đến năm 2020 67 - Kiểm tra trong: Kiểm tra việc thẩm định hồ sơ khách hàng vay vốn cán thẩm định Kiểm tra việc thẩm định tình hình tài khách hàng  Kiểm tra việc thẩm định phương án, dự án vay vốn  Kiểm tra việc trực tiếp trải nghiệm thực tế cán thẩm định doanh nghiệp vay vốn  Kiểm tra việc thẩm định tính xác hữu tài sản chấp, cầm cố để đảm bảo nợ vay - Kiểm tra sau: Giai đoạn tiến hành kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà soát lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ thẩm định giai đoạn trước, nhằm phát tượng bất thường nghiệp vụ hoàn thành, đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ, xác trước định cho vay  Thực nghiêm túc việc giám sát sau cho vay - Sau giải ngân, CBTD tiếp tục thu thập thông tin khách hàng, tình hình tài khách hàng, thường xuyên giám sát đánh giá xếp loại khách hàng, phát có cố bất thường phải kịp thời báo cáo cho ban lãnh đạo ngân hàng để có hướng giải - Trong q trình giám sát, CBTD theo dõi tình hình kinh doanh khách hàng qua phân tích báo cáo tài kết hợp với việc kiểm tra trực tiếp sở kinh doanh khách hàng, thu thập thông tin từ loại phương tiện truyền thơng có liên quan đến khách hàng ngành nghề kinh doanh khách hàng, tìm hiểu thêm khách hàng thông qua cá nhân, tổ chức có quan hệ với khách hàng - Tổ chức kiểm tra chéo CBTD với 68  Thực nghiêm túc biện pháp bảo đảm tiền vay Trong cho vay chấp, đảm bảo tài sản CBTD CB thẩm định phải xem xét tính pháp lý giấy tờ liên quan tới tài sản đảm bảo (người vay chủ sở hữu tài sản, người giao quyền sử dụng; tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ loại giấy tờ đó) CBTD phải kiểm tra thực tế để định giá xác giá trị tài sản đảm bảo - Trong việc thực biện pháp đảm bảo tiền vay, tài sản khó xác định giá trị, ngân hàng thuê yêu cầu khách hàng thuê quan tư vấn thẩm định giá để xác định giá trị tài sản Những tài sản hình thành tương lai cần quan tâm đến tiến độ hình thành tài sản, thời điểm hoàn thiện thủ tục giấy tờ liên quan đến quyền sở hữu/sử dụng tài sản Trong trường hợp chấp, cầm cố tài sản bên thứ ba cần xác định rõ mối quan hệ, trách nhiệm, nghĩa vụ người bảo lãnh người bảo lãnh Những tài sản đồng sở hữu phải có đồng ý, thống đồng sở hữu tài sản Đối với tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất cấp cho hộ gia đình chấp phải có đồng ý thành viên đủ 15 tuổi trở lên gia đình 69  Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin phục vụ hoạt động tín dụng Sơ đồ 3.2: Chu trình tổng hợp thơng tin - Trong q trình thu thập thông tin khách hàng, cần tuân thủ theo nguyên tắc như: Sử dụng mẫu chuẩn xác lập điều tra chi tiết đảm bảo thu thập thơng tin khơng bị bỏ sót Sử dụng tất nguồn thơng tin đến mức đầy đủ So sánh thông tin thu từ nguồn khác với thông tin khách hàng cung cấp nhằm phát khác biệt Thu thập thêm thông tin xét thấy cần thiết Thơng tin tài phải thực hiện tại, 70 khứ xu hướng xác định để so sánh phân tích - Trên sở thơng tin có từ vấn người vay, tham quan sở sản xuất, kinh doanh, dịch vụ; nhà khách hàng vay, từ nguồn khác…CBTD phải phân tích, so sánh, đánh giá thơng tin tài sản, thiết bị, điều kiện làm việc thích hợp địa điểm sản xuất kinh doanh để xác định tính trung thực, tin tưởng thơng tin thu thập Từ đó, đưa nhận xét người vay, dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống, tài sản đảm bảo - Kiểm tra, giám sát chất lượng thông tin thu thập  Trên sở thông tin CBTD thu thập được, phận kiểm tra giám sát tín dụng độc lập tiến hành kiểm tra, xác minh thông tin khách hàng thông qua phương tiện thông tin đại chúng, quan quản lý pháp luật, lịch sử giao dịch khách hàng ngân hàng VCB NHTM khác, thông qua báo cáo tài khách hàng, gởi bảng câu hỏi vấn trực tiếp vấn khách hàng… Nâng cao lực đội ngũ cán tham gia vào trình giám sát tín dụng Thường xun tổ chức đào tạo đút rút kinh nghiệm trình thực giám sát tín dụng chuyên viên tín dụng nhằm đảm bảo việc giám sát hiệu quả, cụ thể: - Một là, đổi công tác tuyên truyền, quản lý cán - Hai là, tiếp tục nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng - Ba là, xây dựng sách sàng lọc, sử dụng có hiệu đội ngũ cán tín dụng cán kiểm tra KSNB 71 - Bốn là, có sách đãi ngộ cán phù hợp Kết nối xây dựng mạng lưới chuyên gia ngành, tài sản đảm bảo nhằm nâng cao khả đánh giá tình trạng hoạt động doanh nghiệp tình trạng tài sản đảm bảo 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng VCB  Với - ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Cần tổ chức xây dựng đưa mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II vào tồn hệ thống thơng qua việc xây dựng lại mơ hình quản lý rủi ro vòng theo kinh nghiệm ngân hàng giới - Xây dựng hệ thống sở thông tin theo ngành, lĩnh vực kinh doanh làm sở cho việc đánh giá, giám sát theo dõi tình trạng hoạt động khách hàng - Thường xuyên tổ chức trao đổi kinh nghiệm giám sát hoạt động kinh doanh, tài sản đảm bảo với chun viên tín dụng - Rà sốt đánh giá tình hình cho vay tín dụng tồn hệ thống để có sách tín dụng kiểm sốt tín dụng linh hoạt, đặc biệt với tín dụng doanh nghiệp Kiến nghị với Sở giao dịch - Tăng cường thêm đội ngũ chun viên tín dụng có chất lượng để cân mục tiêu giám sát tín dụng sau cho vay mở rộng kinh doanh Sở - Tổ chức xây dựng mơ hình kiểm sốt tín dụng độc lập - Mời thêm chuyên gia ngành trao đổi tăng thêm kinh nghiệp mà khả đánh giá doanh nghiệp cho cán tín dụng 72 - 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Một số kiến nghị NHNN nhằm hỗ trợ hoạt động tín dụng cho NHTM nói chung VCB nói riêng: - NHNN cần đầu tư xây dựng, sửa đổi, bổ sung chế, sách cụ thể rõ ràng nhằm tạo khung pháp lý hoàn thiện cho hoạt động tín dụng NHTM Cần quy định rõ biện pháp mức độ xử phạt trường hợp vi phạm quy chế hoạt động tín dụng - NHNN phải thường xuyên tổ chức kiểm tra, tra định kỳ đột xuất hoạt động tín - Nâng cao chất lượng hiệu công tác thông tin rủi ro NHNN NHTM, mở rộng hình thức hoạt động thị trường liên ngân hàng việc phát hiện, ngăn chặn khách hàng vay vốn có ý định lừa đảo - Cần nâng cao chất lượng đầy đủ, kịp thời thông tin khách hàng Trung tâm tín dụng CIC Kịp thời thơng báo thơng tin cá nhân, cơng ty có ý định lừa đảo đến toàn hệ thống NHTM để ngăn chặn thông cho cá nhân, công ty tiếp tục vay vốn cho vay cơng ty phải chịu ràng buộc vô khắc khe tài chính, phải vay với lãi suất thấp, giá trị tài sản đảm bảo cao - Khuyến khích thành lập tổ chức thu thập thơng tin, đánh giá, xếp loại doanh nghiệp 73 KẾT LUẬN Giám sát tín dụng phần quan trọng hệ thống ngân hàng, ảnh hưởng tới tình hình kinh doanh tương lai thân ngân hàng Thơng qua việc giám sát tín dụng chặt chẽ ngân hàng chi nhánh ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động, rủi ro đạo đức thơng qua giảm ro tín dụng Do tính chất quan trọng việc thực giám sát tín dụng nên việc tổ chức cần phải đảm bảo tính độc lập, kiểm tra chéo, liên tục Việc xây dựng hệ thống giám sát tín dụng tiến trình địi hỏi tính đồng Con người, hệ thống thơng tin, hệ thống qui trình giám sát tiêu chí để thực đánh giá giám sát đặc biệt xác định rõ sách tín dụng (Chiến lược tín dụng, định hướng tín dụng kế hoạch tín dụng hàng năm) mà Ngân hàng muốn hướng tới Tính đồng sách tín dụng cần bước xây dựng cần lộ trình cụ thể 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo Kết kinh doanh 05 năm Sở giao dịch Ngân hàng Ngọai Thương Việt Nam Báo cáo thường niên năm 2014 Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Quyết định số 122/QĐ-SGD/QLNS ngày 21/4/2011 Giám đốc Sở Giao dịch – VCB việc ban hành Quy định chức năng, nhiệm vụ phòng thuộc Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Cẩm nang tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Quyết định số 36/QĐ-NHNT.CSTD, Qui trình cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ (SMEs) Quyết định số 106/QĐ-NHNT.CSTD ngày 7/4/2009, Quy định quản lý xử lý nợ có vấn đề Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (2006), Quyết định số 228/QĐNHNT.HĐQT ngày 02/10/2006 Hội đồng quản trị ngân hàng ngoại thương Việt Nam việc ban hành Quy địh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam việc cho vay khách hàng Hệ thống văn Việt nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam liên quan tới hoạt động tín dụng Ngân hàng: Luật tổ chức tín dụng 2010, thơng tư số 36/2014/TT-NHNN Qui định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng Nước ngồi, thơng tư: 02/2013/TT-NHNN 09/2014/TT-NHNN 75 trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (2011), Quyết định số 36/QĐ-VCB.CSTD ngày 20/01/2011 Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam việc ban hành Hướng dẫn thực sách bảo đảm tín dụng sách bảo đảm tín dụng 10 Tài liệu chuyên đề Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 11 The second of Basel Accords (Basel II) 12 The GARP Risk series, gồm: Operational Risk Management, Credit Risk Management, Integrated Risk Management, Market risk management của: Philippa Girling, FRM; David C.Shimko, Ph.D; Peter Went, PhD 13 Mơ hình xây dựng hệ thống quản trị rủi ro vòng , tham khảo tài liệu tư vấn xây dựng Basel II Earn&Young 76 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Quá trình giải ngân Các bước thực giải ngân kiểm soát giải ngân cho vay Vốn lưu động đầu tư dự án Cấp phê duyệt tín dụng định việc rút vốn vay thực theo trình tự sau: Trường hợp 1: Giao cho P.QLN trực tiếp kiểm tra thủ tục rút vốn vay tác nghiệp Trong trường hợp này, có hai phương thức xử lý sau:  P.QHKHSME và/hoặc Phòng Giao dịch (nếu Phòng Giao dịch định phục vụ khách hàng) tiếp nhận hồ sơ khách hàng có trách nhiệm chuyển tiếp hồ sơ (đảm bảo thực chức “một cửa” khách hàng) để chuyển P.QLN xử lý lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn;  Giao cho P.QLN trực tiếp xử lý (theo hướng dẫn P.QHKHSME) – khách hàng đến làm thủ tục trực tiếp P.QLN, P.QHKHSME phối hợp (các) lần giao dịch thấy cần thiết yêu cầu Lưu ý, P QHKHSME phải đề xuất Báo cáo thẩm định đề xuất cấp tín dụng có hướng dẫn chi tiết mục: (i) “Bộ phận kiểm tra thủ tục rút vốn”; (ii) “Chứng từ phải có rút vốn”; (iii) “Nội dung khác” Thơng báo mở Hợp đồng tín dụng gửi đến P.QLN /hoặc Phòng Giao dịch Trường hợp 2: P.QHKHSME thực kiểm tra thủ tục rút vốn vay trước chuyển hồ sơ để P.QLN xử lý tác nghiệp Trong trường hợp này, P.QHKHSME lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn thực theo quy định 77 Điểm 2.2 Trường hợp 3: Giao cho Phòng Giao dịch (trực thuộc Chi nhánh) trực tiếp kiểm tra thủ tục rút vốn vay, phối hợp với P.QLN xử lý giải ngân Phòng Giao dịch Trong trường hợp này, Phịng Giao dịch lập Thơng báo đủ điều kiện rút vốn theo quy định Điểm 2.3 (trước giải ngân, hồ sơ phê duyệt tín dụng phải gửi để Phịng Giao dịch có đủ sở kiểm tra điều kiện giải ngân) TT Các bước công việc Tiếp nhận hồ sơ rút vốn vay Hồ sơ tối thiểu gồm: a) 03 gốc Giấy nhận nợ (Mẫu – Giấy nhận nợ); b) Trách nhiệm thực P QLN P QHKHSME P Giao dịch Giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay liên quan đến lần giải ngân Hợp đồng kinh tế, Hoá đơn chứng từ; Uỷ nhiệm chi giấy rút tiền mặt Kiểm tra chứng từ, hồ sơ rút vốn vay lập thông c) 2.1 báo tác nghiệp Trường hợp P.QLN kiểm tra hồ sơ rút vốn a) Nhận hồ sơ chuyển từ P QHKHSME/Phòng Giao dịch (P QHKHSME/Phòng Giao dịch nhận hồ sơ từ khách hàng chuyển tiếp đến QLN mà không tiến hành kiểm tra); nhận hồ sơ trực tiếp từ khách hàng b) P.QLN thực kiểm tra tối thiểu nội dung sau: Kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ hồ sơ đề nghị P QLN 78 rút vốn; Kiểm tra phù hợp nội dung hồ sơ đề nghị rút vốn với điều kiện tín dụng duyệt từ 2.2 trước; Trường hợp P QHKHSME chịu trách nhiệm kiểm tra 2.2 trước gửi P.QLN Nội dung kiểm tra nhận hồ sơ: P QHKHSME Kiểm tra phù hợp nội dung hồ sơ đề nghị rút vốn với điều kiện tín dụng 2.2 duyệt từ trước; Nếu đánh giá hồ sơ rút vốn đầy đủ, hợp lệ hình thức nội dung rút vốn phù hợp với Hợp đồng tín dụng, CB QHKHSME lập Thông báo đủ điều kiện rút vốn (Mẫu số 2.4 – Thông báo đủ điều kiện rút vốn), 2.2 trình TP QHKHSME ký duyệt Gửi Hồ sơ rút vốn đến P.QLN để tiếp tục thực 2.3 Trường hợp Phòng Giao dịch kiểm tra hồ sơ rút vốn a) Phịng Giao dịch thực cơng việc nêu Điểm 2.2.1 2.2.2 nêu (do CB TP Giao P Giao dịch P QLN dịch thực hiện) Thơng báo đủ điều kiện rút vốn gửi P QLN gửi P QHKHSME qua fax; b) Trên sở Thông báo đủ điều kiện rút vốn hợp lệ, P.QLN cung cấp số tài khoản vay cho Phòng Giao 3.1 3.1 dịch; Giải ngân Trường hợp giải ngân Chi nhánh: CB QLN mở tài khoản vay, điền số tài khoản vay ký P QLN P QLN 3.1 nháy vào Giấy nhận nợ, trình TP QLN ký Hồ sơ giải ngân xử lý tiếp sau: P QLN 79 Các trường hợp rút vốn theo trình tự (2) (3) nêu phải xác định trước ghi rõ điều kiện rút vốn Báo cáo thẩm định đề xuất cấp tín dụng Thơng báo mở Hợp đồng tín dụng gửi đến P.QLN [và gửi P QLN Phòng Giao dịch trường hợp (3)] trước rút vốn TT Các bước công việc Trách nhiệm thực a) 01 Giấy nhận nợ chuyển lại cho khách hàng; b) 01 Giấy nhận nợ chứng từ kèm theo chuyển tiếp sang phận tác nghiệp có liên quan để thực giải ngân (P.Kế toán giao dịch để chuyển khoản…) Giấy nhận nợ lại lưu Phòng QLN Trường hợp Phòng Giao dịch tham gia giải ngân: a) Phòng Giao dịch tiến hành đối chiếu đảm bảo c) 3.2 3.2 khớp thông tin khách hàng thông tin tài khoản vay P QLN cung cấp; b) Điền số tài khoản vay P.QLN cung cấp ký vào Giấy nhận nợ; b) Căn vào hồ sơ giải ngân khách hàng xuất 3.2 trình điều kiện duyệt để giải ngân Hồ sơ giải ngân xử lý tiếp sau: a) 01 Giấy nhận nợ chuyển lại cho khách hàng; b) 01 Giấy nhận nợ chứng từ kế toán kèm theo lưu Phòng Giao dịch; c) Hồ sơ lại gửi P.QLN Phịng Giao dịch P Giao dịch 80 có trách nhiệm chuyển tồn hồ sơ cho Phịng QLN khoảng thời gian không ngày làm việc kể từ giải ngân Quy trình cụ thể thực sau: TT Các bước công việc Trách nhiệm thực d) 01 Giấy nhận nợ chuyển lại cho khách hàng; e) 01 Giấy nhận nợ chứng từ kèm theo chuyển tiếp sang phận tác nghiệp có liên quan để thực giải ngân (P.Kế toán giao dịch để chuyển khoản…) f) Giấy nhận nợ lại lưu Phòng QLN 3.2 Trường hợp Phòng Giao dịch tham gia giải ngân: 3.2 c) Phòng Giao dịch tiến hành đối chiếu đảm bảo khớp thông tin khách hàng thông tin tài khoản vay P QLN cung cấp; d) Điền số tài khoản vay P.QLN cung cấp ký vào Giấy nhận nợ; b) Căn vào hồ sơ giải ngân khách hàng xuất trình điều kiện duyệt để giải ngân 3.2 Hồ sơ giải ngân xử lý tiếp sau: d) 01 Giấy nhận nợ chuyển lại cho khách hàng; e) 01 Giấy nhận nợ chứng từ kế tốn kèm theo lưu Phịng Giao dịch; f) Hồ sơ lại gửi P.QLN Phòng Giao dịch có trách nhiệm chuyển tồn hồ sơ cho Phịng QLN khoảng thời gian khơng q ngày làm việc kể từ giải ngân P Giao dịch