Phân tích và đề xuất một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP hàng hải

Căn cứ vào đối tượng khách hàng Hiện tại để thuận tiện các ngân hàng thương mại thường có nhiều sản phẩm tín dụng phù hợp theo yêu cầu của khách hàng và chia theo đối tượng khách hàng đ

LÊ HOÀI NAM

PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP

HÀNG HẢI

LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT QUẢN TRỊ KINH DOANH

HÀ NỘI - 2013

     

LÊ HOÀI NAM

PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP

HÀNG HẢI

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh

LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT QUẢN TRỊ KINH DOANH

Người hướng dẫn khóa luận :

TS ĐỖ THÀNH PHƯƠNG

HÀ NỘI - 2013

MỤC LỤC

MỤC LỤC 1

LỜI MỞ ĐẦU 5

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8

1.1.Các khái niệm cơ bản về tín dụng NHTM 8

1.1.1 Khái niệm về tín dụng NHTM 8

1.1.2 Các loại tín dụng NHTM 9

1.2 Nội dung hoạt động tín dụng của NHTM 11

1.2.1 Quy trình tín dụng ngắn hạn khái quát 11

1.2.2 Nội dung nghiệp vụ các bước của quy trình tín dụng 13

1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 17

1.3.1 Các yếu tố bên ngoài 17

1.3.2 Các yếu tố bên trong 19

1.4 Nội dung phân tích hoạt động tín dụng của NHTM 22

1.4.1 Đánh giá khái quát hoạt động tín dụng qua các chỉ tiêu 22

1.4.2 Phân tích hoạt động tín dụng theo quy trình tín dụng 24

1.4.3 Phân tích hoạt động tín dụng theo các yếu tố ảnh hưởng 25

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 27

2.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam .27

2.2 Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 45

2.2.1 Đánh giá khái quát hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 45

2.2.2.Phân tích hoạt động tín dụng theo quy trình tín dụng 52

2.2.2.1 Bước 1: Tiếp xúc với khách hàng và hướng dẫn lập hồ sơ 54

2.2.2.2 Bước 2: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn 55

2.2.2.3 Bước 3a: Nhân viên tín dụng thẩm định khách hàng 57

2.2.2.4 Bước 3b: Nhân viên phòng thẩm định tài sản bảo đảm 60

2.2.2.5 Bước 4: Tập hợp hồ sơ trình ban tín dụng/hội đồng tín dụng 62

2.2.2.6 Bước 5: Hoàn thiện hồ sơ tín dụng 64

2.2.2.7 Bước 6: Thực hiện quyết định cấp tín dụng 65

2.2.2.8 Bước 7: Kiểm tra và xử lý nợ vay 66

2.2.2.9 Bước 8: Tất toán hợp đồng tín dụng 67

2.2.3 Phân tích chất lượng tín dụng theo các yếu tố ảnh hưởng 68

2.2.3.1 Các yếu tố bên ngoài 68

2.2.3.2 Các yếu tố bên trong 73

2.3 Kết luận chung về hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải.78 2.3.1 Những kết quả đạt được 78

2.3.2 Những tồn tại ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng .82

CHƯƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM .85

3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của ngân hàng .85

3.2 Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam .87

3.2.1 Giải pháp 1: Áp dụng quy trình tín dụng có bổ sung bộ phận hỗ trợ tín dụng 87

3.2.2 Giải pháp 2: Nâng cao trình độ nghiệp vụ thẩm định của nhân viên tín dụng 93

3.2.3 Giải pháp 3: Giải pháp chính sách khách hàng hợp lý 96

3.2.4 Giải pháp 4: Tăng cường giám sát, quản lý sau cho vay 99

3.3 Một số kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước 102

3.3.1 Cần nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng 102

3.3.2 Hoàn thiện các quy chế , quy định và môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng 103

3.3.3 Thành lập công ty bảo hiểm tín dụng 103

LỜI KẾT 105

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 107

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1.1: Quy trình tín dụng 11

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009, 2010 và 2011 42

Bảng 2.2 : Các chỉ tiêu về thu nhập 42

Bảng 2.3: Chi phí kinh doanh 43

Bảng 2.4: Khấu hao TSCĐ 43

Bảng 2.5:Các khoản đầu tư của Maritime Bank tính đến 31/12/2011 44

Bảng 2.6: Một số chỉ tiêu khác 44

Bảng 2.7: Tình hình huy động vốn của Maritime Bank 46

năm 2009, 2010, 2011 46

Bảng 2.8:Vốn của Ngân hàng và các tỉ lệ an toàn vốn tính đến ngày 31/12/2011 .46

Bảng 2.9:Các khoản cho vay của Ngân hàng theo đối tượng 47

Bảng 2.10: Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu 50

Bảng 2.11:Phân loại nợ 51

Bảng 2.12: Thực trạng tiếp xúc KH và tiếp nhận hồ sơ KH 56

Bảng 2.13: Thực trạng tiến độ định giá của Maritime Bank năm 2011 61

Bảng 2.14: Thực trạng thẩm định tín dụng Maritime Bank 2009 - 2011 62

Bảng 2.15: Kết quả kiểm tra sau cho vay KH vay vốn 67

Bảng 2.16:Phân loại độ tuổi của nhân viên tín dụng Maritime bank 76

Bảng 2.17:Trình độ học vấn của nhân viên tín dụng Maritime bank 76

Bảng 2.18: Số lượng nhân viên Maritime bank giai đoạn 2009 - 2011 84

DANH MỤC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 2.1: Bộ máy quản lý của Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải

Việt Nam 31

Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng của Maritime Bank 53

Biểu đồ 2.1: Lý từ chối sau khi tiếp xúc hồ sơ khách hàng năm 2011 56

Biểu đồ 2.2: Nguyên nhân từ chối cho vay 63

Sơ đồ 3.1: Quy trình tín dụng có bộ phận hỗ trợ tín dụng 89

LỜI MỞ ĐẦU

1 Sự cần thiết của đề tài

Trong điều kiện hiện nay, khi khu vực hoá, toàn cầu hoá đang trở thành xu hướng phổ biến thì bên cạnh quá trình hợp tác theo nguyên tắc hai bên cùng có lợi, giữa các quốc gia luôn kèm theo quá trình cạnh tranh gay gắt, khốc liệt Để có thể vực dậy và phát triển một nền kinh tế với một cơ sở hạ tầng yếu kém về mọi mặt, để

có thể thắng được trong cạnh tranh, chúng ta cần có rất nhiều vốn Kênh dẫn vốn trong nước quan trọng nhất cho nền kinh tế là hệ thống ngân hàng Để có thể thu hút được nhiều vốn thì một trong những điều cần phải làm là làm tốt công tác tạo đầu

ra, tức là cấp tín dụng cho nền kinh tế

Tín dụng Ngân hàng được coi là đòn bẩy quan trọng cho nền kinh tế Nghiệp

vụ này không chỉ có ý nghĩa với nền kinh tế mà nó còn là nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của từng ngân hàng Chính vì vậy, làm thế nào để nâng cao và hoàn thiện hoạt động tín dụng là điều mà trước đây, bây giờ và sau này đều được các nhà quản lý Ngân hàng, các nhà chính sách và các nhà nghiên cứu quan tâm

Với ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, Hoạt động tín dụng trong những năm gần đây là khá tốt, dư nợ qua các năm tăng cao, tỷ lệ nợ quá hạn giảm Tuy nhiên hoạt động tín dụng vẫn còn một số vấn đề cần quan tâm, cung như kết quả hoạt động tín dụng vẫn chưa cao như mong muốn Trước xu thế hội nhập và cạnh tranh, ngân hàng cần hoàn thiện hơn nữa hoạt động tín dụng

Xuất phát từ thực tiễn đó, em đã chọn đề tài “Phân tích và đề xuất một số

giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam” nhằm mục đích đưa ra những giải pháp có căn cứ khoa học

và thực tiễn, góp phần giải quyết những vấn đề còn hạn chế để hoàn thiện hơn nữa hoạt động tín dụng tại ngân hàng Hàng Hải ViệtNam

2 Mục đích nghiên cứu của luân văn

- Nghiên cứu, tổng hợp có sở lý thuyết về hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại

- Phân tích đánh giá thực trạng công tác tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải

Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải

3 Đối tưọng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng

- Phạm vi nghiên cứu: Kết quả hoạt động tín dụng tai Ngân hàng TMCP Hàng Hải trong giai đoạn 2009 – 2011

4 Phương pháp nghiên cứu

- Sử dụng phương pháp thống kê, tổng hợp và phân tích số liệu trong hoạt động tín dụng qua các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Hàng Hải từ năm 2009 – 2011

- Sử dụng phương pháp tổng hợp, đối chiếu, so sánh từ các báo cáo kết quả kinh doanh của các ngân hàng thương mại để phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động của Ngân hàng so với các đơn vị khác

- Thu thập dữ liệu, đánh giá, nhận định từ các báo cáo của Ngân hàng TMCP Hàng Hải, các tạp chí kinh tế, tài chính, ngân hàng để phân tích và đưa ra các giải pháp tối ưu

5 Những đóng góp của luận văn

- Hệ thống hoá những vấn đề lý luận, thực tiễn cơ bản có liên quan đến tín dụng

và vai trò của tín dụng, phân tích tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng trên góc độ thực tiễn công việc

- Phân tích, đánh giá thực trạng kết quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải giai đoạn 2009 – 2011 Qua đó tổng kết những thành tựu đã đạt được, tìm

ra những hạn chế và nguyên nhân dẫn đến hạn chế đó

- Đề xuất những giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Đồng thời đề xuất một số kiến nghị với các cấp, các ngành, Ngân hàng Nhà nước

6 Kết cấu của luận văn

Luận văn gồm: Lời mở đầu, 3 chương và phần kết luận, ngoài ra có thêm danh mục các chữ viết tắt và tài liệu tham khảo được sắp xếp theo thứ tự như sau:

- Danh mục các chữ viết tắt

- Lời mở đầu

Chương 1 : Cơ sở lý luận về tín dụng và hoạt động tín dụng của ngân hàng thương

mại

Chương 2 : Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải

Chương 3 : Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP

Hàng Hải

Lời kết

Tài liệu tham khảo

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.Các khái niệm cơ bản về tín dụng NHTM

1.1.1 Khái niệm về tín dụng NHTM

Tín dụng là một phạm trù kinh tế và cũng là một sản phẩm của nền kinh tế sản xuất hàng hóa, nhưng chính nó lại là động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao hơn

Qua nhiều giai đoạn tồn tại và phát triển, ngày nay tín dụng được hiểu theo định nghĩa cơ bản sau: Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh

tế trong đó cá nhân (hay tổ chức) nhường quyền sử dụng một khối lượng giá trị hay hiện vật cho cá nhân (hay tổ chức) khác với những ràng buộc nhất định như: thời hạn hoàn trả (cả gốc lẫn lãi) lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi Nhưng chính

nó lại là động lực quan trọng thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao hơn Tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xã hội, đã có nhiều khái niệm khác nhau về tín dụng được đưa ra Song khái quát lại có thể hiểu tín dụng theo định nghĩa cơ bản sau:

“Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận.”

Trong mối quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau:

- Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định Giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hoặc dưới hình thái hiện vật như: hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản

- Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay

- Giá trị hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách khác người đi vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay)

1.1.2 Các loại tín dụng NHTM

1.1.2.1 Căn cứ vào đối tượng khách hàng

Hiện tại để thuận tiện các ngân hàng thương mại thường có nhiều sản phẩm tín dụng phù hợp theo yêu cầu của khách hàng và chia theo đối tượng khách hàng để phục vụ, theo tiêu chí này khách hàng được chia làm 2 loại:

• Tín dụng cá nhân: Hiện tại có rất nhiều sản phẩm tín dụng phục vụ đối

tượng khách hàng cá nhân bao gồm cá nhân phục vụ nhu cầu tiêu dùng, cá nhân vay vốn phục vụ nhu cầu kinh doanh

• Tín dụng doanh nghiệp: Là các sản phẩm tín dụng phục vụ đối tượng khách

hàng doanh nghiệp bao gồm các mục đích: Vay bổ sung vốn lưu động kinh doanh, cho vay tài trợ mua sắm tài sản cố định, cho vay đầu tư dự án, cho vay tài trợ xuất

nhập khẩu

1.1.2.2 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

• Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng này có thời hạn dưới 12 tháng và được sử

dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân Đối với ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng cao nhất

• Tín dụng trung hạn: Theo quy định hiện nay của ngân hàng nhà nước Việt

Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm Tín dụng trung hạn chủ yếu được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh

• Tín dụng dài hạn: Theo quy định ở Việt Nam loại tín dụng có thời hạn trên 5

năm Tín dụng dài hạn là loại tín dựng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dung các xí nghiệp mới Nghiệp vụ truyền thống của các ngân hàng thương mại là cho vay ngắn hạn, nhưng từ những năm 70 trở lại đây các ngân hàng thương mại đã chuyển sang

kinh doanh tổng hợp và một trong những nội dung đổi mới đó là nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài

1.1.2.3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng

• Cho vay không bảo đảm: là loại cho vay không cần tài sản thế chấp, cầm cố

hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị tài chính hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung

• Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay được ngân hàng cung ứng phải có tài

sản thế chấp hoặc cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba Đối với khách hàng không có uy tín cao với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có một nguồn thu thứ hai, bổ sung nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn Đồng thời tài sản thế chấp này bảo đảm khách hàng

sử dụng vốn đúng mục đích cam kết

1.1.2.4 Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng

• Tín dụng bằng tiền: là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng được

cung cấp bằng tiền Đây là loại tín dụng chủ yếu của các ngân hàng và việc thực hiện bằng các kỷ thuật khác nhau như: Tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời

vụ, tín dụng trả góp

• Tín dụng bằng tài sản: là hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biến và đa

dạng, riêng đối với các ngân hàng cho vay bằng tài sản được áp dụng phổ biến đó là tài trợ thuê mua Theo phương thức cho vay này ngân hàng hoặc các công ty thuê mua (công ty con của ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho người đi vay được gọi là người đi thuê và theo định kỳ người đi thuê hoàn trả nợ vay bao gồm cả vốn gốc và lãi

1.1.2.5 Căn cứ vào xuất xứ tín dụng

• Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho những người có nhu

cầu, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng

• Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay được thực hiện thông qua việc mua lại

các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán Các ngân hàng thương mại cho vay gián tiếp theo các loại sau: Chiết khấu thương mại, mua các phiếu bán hàng, mua các khoản nợ của doanh nghiệp Ngoài các loại cho vay trên đây, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng bằng

uy tín của mình Đối với nghiệp vụ này ngân hàng không phải cung cấp tiền, nhưng khi người bảo lãnh không thực hiện được nghĩa vụ theo hợp đồng thì người bảo lãnh phải thay thế để thực hiện nghĩa vụ thanh toán Chính vì lý do trên đây, mà người ta gọi hành vi cam kết bảo lãnh của ngân hàng là tín dụng bằng chữ ký Tín dụng bằng chữ ký bao gồm các loại: Tín dụng chứng từ, bảo lãnh của ngân hàng

1.2 Nội dung hoạt động tín dụng của NHTM

1.2.1 Quy trình tín dụng ngắn hạn khái quát

Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hơp đồng tín dụng Hầu hết các ngân hàng thương mại đều tự thiết

kế cho mình một quy trình tín dụng cụ thể, chi tiết phù hợp với đối tượng khách hàng phục vụ bao gồm nhiều bước đi khác nhau với kết quả cụ thể của từng bước

đi Dưới đây là bảng tóm tắt chung của quy trình tín dụng nói chung bao gồm tín dụng ngắn hạn:

- Hoàn thành bộ hồ sơ

để chuyển sang giai đoạn sau

- Tổ chức thẩm định thực tế bằng cách thị sát trực tiếp tại cơ sở, doanh nghiệp, kho tàng, phân xưởng để nắm rõ tình hình hiện tại của khách hàng

- Báo cáo kết quả thẩm định cụ thể bằng Tờ trình thẩm định trong

đó nêu rõ các điều kiện

cụ thể: Số tiền cho vay, thời gian cho vay, lãi suất, các điều kiện về tài sản bảo đảm, điều kiện giải ngân…và chuyển cho bộ phận có thẩm quyền quyết định cho vay

Quyết

định tín

dụng

- Các thông tin tài

liệu từ giai đoạn

trước chuyển sang và

báo cáo kế quả thẩm

- Quyết định cho vay hoặc từ chối tùy theo kết quả thẩm định, kết quả cụ thể là biên bản, hoặc nghị quyết xét duyệt

- Tiến hành các thủ tục pháp lý về mặt tài sản thế chấp: Hợp đồng thế chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm, về mặt tín dung: Hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ…

- Các chứng từ làm

cơ sở giải ngân: Hóa

đơn mua bán, phiếu

nhập kho, phiếu thu

tiền…

khế ước nhận nợ và biên bản hay nghị quyết cụ thể với các nội dung xét duyệt cho vay cụ thể

cấp hàng hóa theo yêu cầu của khách hàng

- Tái xét và xếp hạng tín dụng

- Thanh lý hợp đồng tín dụng

- Báo cáo kết quả giám sát và đưa ra các giải pháp xử lý

- Lập các thủ tục để thanh lý hợp đồng tín dụng

Việc thiết lập và không ngừng hàn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có nhiều tác dụng, cụ thể:

• Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng

• Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn

Lập hồ sơ tín dụng là khâu quan trọng vì nó là khâu thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiện các khâu sau, đặc biệt là khâu phân tích và ra quyết định cho vay Tùy theo quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu và quy mô tín dụng, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vỡi những thông tin yêu cầu khác nhau Nhìn chung, một hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cần thu thập từ khác hàng các nội dung sau:

• Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng

• Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng

• Thông tin về đảm bảo tín dụng

Để thu thập được những thông tin căn bản như trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàn phải lập và nộp cho ngân hàng những giấy tờ sau

• Giấy đề nghị vay vốn

• Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng chẳng hạn như: Giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động

• Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư

• Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất

• Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh vay

• Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết

Kết thúc khâu này, Ngân hàng có trong tay hồ sơ hoàn chỉnh, phản ánh đầy đủ thông tin về khách hàng một cách chi tiết nhất

1.2.2.2 Phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tang của khách hàng

về sử dụng vốn tín dụng khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc lẫn lãi Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi

ro cho ngân hàng, tiên lượng khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó và dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra Mặt khác, phân tích tín dụng còn quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thực của hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ đó nhận định về thái độ trả nợ của khách hàng là cơ sở quyết định cho vay

Kết quả của khâu phân tích tín dụng là đưa ra một tờ trình tín dụng với đầy đủ các nội dung phân tích về khách hàng đồng thời chuyển sang cho bộ phận có thẩm quyền phê duyệt, quyết định cho vay hay không

1.2.2.3 Quyết định và ký hợp đồng tín dụng

Quyết định tín dụng là quyết định cho vay hoặc từ chối đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng Đây là khâu cực kỳ quan trọng trong quy trình tín dụng vì nó ảnh hưởng rất lớn đến các khâu sau và ảnh hưởng đến uy tín và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Một điều không may là khâu quan trọng này lại là khâu khó xử

lý nhất và thường dễ phạm sai lầm nhất, có hai loại sai lầm cơ bản thường xẩy ra:

• Quyết định chấp thuận cho vay đối với một khách hàng không tốt

• Từ chối cho vay đối với một khách hàng tốt

Nhằm hạn chế sai lầm trong khâu quyết định tín dụng các ngân hàng thường chú trọng đến thu thập và xử lý thông tin một cách đầy đủ, chính xác làm cơ sở để ra quyết định đồng thời trao quyền quyết định cho một hội đồng tín dụng hoặc những người có năng lực phân tích và phán quyết

Sau khi ra quyết định tín dụng, kết quả có thể là chấp thuận hoặc từ chối cho vay, tùy thuộc vào kết quả phân tích và thẩm định ở khâu trước Nếu chấp thuận cho vay, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng và làm tiếp các bước sau Nếu từ chối cho vay, ngân hàng sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý

do cho khách hàng được rõ

1.2.2.4 Giải ngân

Giải ngân là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng đã được ký kết Giải ngân là chuyển tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng Tuy là khâu tiếp theo sau của quyết định tín dụng, nhưng giải ngân cũng

là khâu quan trọng vì nó góp phần phát hiện, chấn chỉnh kịp thời nếu có sai sót ở khâu trước Ngoài ra, cách thức giải ngân còn góp phần kiểm tra và kiểm soát xem vốn tín dụng có được sử dụng đúng mục đích cam kết hay không Nguyên tắc giải ngân là luôn gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa hoặc dịch vụ đối ứng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ sau này

1.2.2.5 Giám sát tín dụng

Giám sát tín dụng là khâu quan khá quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm cho tiền vay được sử đụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi

nợ sau ngày, các phương pháp kiemr tra giám sát tín dụng có thể áp dụng bao gồm:

• Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng

• Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng định kỳ

• Giám sát khách hàng thông qua việc trả gốc, lãi định kỳ

• Kiểm tra trực tiếp tại doanh nghiệp, cơ sở sản xuất kinh doanh hoặc nơi cư ngụ của khách hàng vay vốn

• Giám sát hoạt động của khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác cùng lĩnh vực hoặc khác lĩnh vực

• Giám sát khách hàng thông qua những thông tin thu thập khác

Kết quả của khâu này đó là những biên bản kiểm tra, báo cáo kiểm tra sử dụng vốn vay hoặc báo cáo đánh giá về hoạt động hiện tại của khách hàng nhằm đưa ra các quyết định tiếp tục cho vay hoặc thu hồi nợ trước hạn nếu cần thiết

1.2.2.6 Thanh lý hợp đồng tín dụng

Đây là khâu kết thúc của quy trình tín dụng Khâu này gồm có các việc quan trọng cần xử lý như: Thu nợ cả gốc lẫn lãi, tái xét hợp đồng tín dụng, thanh lý hợp đồng tín dụng

• Thu nợ: Ngân hàng tiến hành thu nợ của khách hàng theo đúng những điều

kiện của khoản vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng Tùy theo tính chất của khoản vay và tình hình tài chính của khách hàng, hai bên có thể thỏa thuận một trong những phương thức trả nợ như: Thu nợ gốc và lãi một lần khi đáo hạn hay thu nợ gốc một lần nợ gốc khi đáo hạn và thu lãi định kỳ hoặc có thể thu nợ gốc, lãi định kỳ

• Tái xét hợp đồng tín dụng: thực chất là tiến hành phân tích tín dụng trong

điều kiện khoản tín dụng đã được cấp nhằm mục tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, phát hiện rủi ro để có hướng xử lý kịp thời

• Thanh lý hợp đồng tín dụng: Nếu hết hạn của hợp đồng tín dụng và khách

hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi thì ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản bảo đảm nếu có và lưu hồ sơ tín dụng của khách hàng vào kho lưu trữ

1.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.3.1 Các yếu tố bên ngoài

Hoạt động của mỗi NHTM chịu ảnh hưởng rất lớn của môi trường kinh tế - xã hội Một ngân hàng dù có cố gắng đến mấy trong hoạt động kinh doanh của mình nhưng nếu môi trường kinh tế - xã hội không ổn định thì cũng khó mà thành công

Ta có thể xem xét ảnh hưởng của môi trường kinh tế - xã hội đến chất lượng hoạt động tín dụng của NHTM từ các yếu tố sau:

• Môi trường kinh tế

Một môi trường kinh tế phát triển lành mạnh, các chủ thể tham gia nền kinh tế đang hoạt động có hiệu quả sẽ thúc đẩy mở rộng quy mô tín dụng, chất lượng hoạt động tín dụng cũng sẽ được nâng lên Nhưng môi trường kinh tế cũng có thể có những thay đổi bất ngờ Chẳng hạn khi lạm phát cao, lãi suất thực tế sẽ giảm xuống

và nếu như ngân hàng không cân đối giữa các khoản mục bên nguồn vốn và tài sản nhạy cảm với lãi suất thì có thể các khoản tín dụng đó có thể không mang lại hiệu quả như mong đợi Cũng có thể có những biến động về tỷ giá hoặc biến động về thị trường làm các cho nhóm khách hàng doanh nghiệp kinh doanh thương mại, nhập khẩu hàng hóa sẽ gặp trở ngại, như tỷ giá USD cao, khan hiếm ngoại tệ nên những khoản vay ngắn hạn theo món hoặc theo hạn mức tín dụng của khách hàng doanh nghiệp sẽ có nguy cơ là không mua được USD để trả lãi hàng tháng hoặc trả gốc cho Ngân hàng Ngoài ra, dưới tác động của khủng hoảng tài chính, suy giảm kinh

tế làm cho hàng hóa sản xuất ra của nhóm khách hàng doanh nghiệp sản xuất không bán được hàng theo dự kiến làm tăng chi phí, không có đủ nguồn thu trả nợ ngân hàng dẫn đền việc quá hạn Như vậy chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế Vấn đề đối với các ngân hàng là phải làm tốt công tác dự báo và khả năng thích ứng nhanh khi có sự biến động hoặc đưa ra

những chính sách tín dụng phù hợp theo từng thời kỳ để cho vay nhóm khách hàng, lĩnh vực kinh doanh không chịu ảnh hưởng hoặc chịu tác động nhỏ khi tình hình kinh tế xấu đi nhằm duy trì được tốc độ tăng trưởng tín dụng nhưng vẫn đảm bảo chất lượng của hoạt động tín dụng

• Môi trường pháp lý

Một ngân hàng thương mại khi hoạt động phải tuân thủ đầy đủ các quy định

về luật pháp của Nhà nước, cũng như của ngân hàng Nhà nước như vậy môi trường pháp lý có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Một

hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng bộ và ổn định với thủ tục nhanh chóng, gọn nhẹ sẽ giúp các ngân hàng dễ dàng hơn trong việc xây dựng kế hoạch kinh doanh của mình, góp phần vào việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng

• Môi trường chính trị - xã hội

Môi trường chính trị xã hội ổn định sẽ là một yếu tố quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu tư và mạnh dạn mở rộng hoạt động tín dụng Điều này giúp cho ngân hàng

có thể thu được nhiều lợi nhuận hơn Tác động của môi trường chính trị - xã hội tới chất lượng hoạt động tín dụng là không thường xuyên, nhưng khi có những biến động về chính trị, tác động của nó tới các ngân hàng là vô cùng lớn Một sự thay đổi

hệ thống chính trị bạo động có thể làm cho các ngân hàng mất toàn bộ các khoản tín dụng của mình, điều này sẽ đẩy nó đến bờ vực phá sản

• Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của doanh nghiệp:

Trong sản xuất kinh doanh phải có mọi phương án và tính đến mọi yếu tố có liên quan như vật liệu được cung cấp từ đâu, điều kiện giao thông vận tải có thuận lợi không, cơ sở hạ tầng như thế nào, hàng làm ra có tiêu thụ và cạnh tranh được không vv Những điều đó cán bộ kinh doanh không hiểu biết sẽ dẫn tới làm ăn thua lỗ Như vậy khi năng lực quản lý kinh doanh bị hạn chế thì các phương án sản xuất kinh doanh là không phù hợp với thực tế do đó khả năng trả nợ của doanh nghiệp kém ảnh hưởng xấu tới chất lượng tín dụng

• Năng lực tài chính của doanh nghiệp không lành mạnh, sử dụng vốn sai mục

đích

Nhiều doanh nghiệp dùng vốn vay ngân hàng không đúng phương án, mục đích xin vay vốn Các nguồn thu của doanh nghiệp rất hạn chế nhưng khối lượng các khoản nợ đến hạn của doanh nghiệp quá lớn (như các khoản nợ ngân sách, nợ công nhân viên chức, nợ người bán hàng, nợ ngân hàng, nợ các đối tượng khác…)

Cơ cấu về vốn đầu tư của doanh nghiệp không hợp lý, dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư dài hạn dẫn đến không trả được nợ đúng hạn

Tất cả những nguyên nhân trên gây nên khó khăn trong việc trả nợ đúng hạn của khách hàng đối với ngân hàng, tạo ra các khoản nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng

• Đạo đức của khách hàng vay vốn

Việc không trả nợ đúng hạn có thể xuất phát từ khả năng chi trả yếu kém của khách hàng, cũng có thể xuất phát từ ý định chủ quan của người đi vay không muốn trả nợ (Mặc dù có khả năng nhưng không muốn thực hiện) Hiện tại, đã và đang có rất nhiều khách hàng bao gồm: doanh nghiệp, cá nhân cố tình lập hồ sơ giả bằng các thủ đoạn rất tinh vi để qua mặt ngân hàng thông qua việc nghiên cứu rất kỹ lưỡng quy trình tín dụng của ngân hàng hay kẽ hở của luật pháp để đạt được mục đích vay tiền và lẩn trốn Với việc ngày càng có nhiều ngân hàng được thành lập, với kinh nghiệm non trẻ cùng với sức ép phải đảm bảo về doanh số cho vay và lợi nhuận phải đạt được theo kế hoạch kinh doanh, nên một số ngân hàng tại một số chi nhánh, phòng giao dịch đã chấp nhận rủi ro cho vay đối với các khách hàng kém chất lượng và dẫn tới việc chất lượng tín dụng không được bảo đảm ở mức độ cao

1.3.2 Các yếu tố bên trong

• Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng là định hướng cơ bản cho hoạt động tín dụng của ngân hàng Thông thường chính sách tín dụng có các khoản mục sau: các loại cho vay được thực hiện, giới hạn tín dụng, kỳ hạn cho vay, hướng giải quyết tín dụng vượt giới hạn, thanh toán nợ…vì thế nó có quyết định to lớn đến sự thành công hay thất bại của ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ kích thích được việc tiết kiệm và đầu tư thu hút được nhiều khách hàng đảm bảo khả năng sinh lời của ngân

hàng, đồng thời tuân thủ theo pháp luật và đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước đề ra Bất cứ một ngân hàng nào muốn có tín dụng tốt đều phải có một chính

sách tín dụng rõ ràng phù hợp với ngân hàng của mình

• Sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp

Mỗi một ngân hàng đều có đối tượng khác hàng mục tiêu của riêng mình và sẽ xây dựng những sản phẩm phù hợp với nhu cầu của khách hàng dựa trên những nguồn lực hiện có Nhu cầu của khách hàng sẽ thường xuyên thay đổi phụ thuộc vào các điều kiện từ bản thân khách hàng cũng như dưới tác động của các điều kiện kinh

tế, chính trị, luật pháp trong từng thời điểm Vì vậy, việc thường xuyên nghiên cứu, đánh giá nhu cầu của khách hàng trong những điều kiện của môi trường xung quanh khách hàng để đưa hoàn thiện sản phẩm đồng thời đưa ra những sản phẩm mới nhằm đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng trong nhưng bối cảnh cụ thể của môi trường kinh tế, pháp lý là một điều quan trọng Việc có những sản phẩm mới, tiên phong sẽ thỏa mãn được những khách hàng hiện có đồng thời thu hút thêm những khách hàng mới từ đó hoàn thành, hoàn thành vượt mức các chỉ tiêu kế hoạch đề ra

về tăng trưởng dư nợ, tăng trưởng về số lượng khác hàng, tăng trưởng về lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời xây dựng cải thiện, nâng cao được hình ảnh tốt đẹp trong ánh mắt của khác hàng

• Chất lượng của công tác thẩm định tín dụng

Khi đến ngân hàng để xin được cấp tín dụng, khách hàng thường phải mang đến một bộ hồ sơ về dự án mà họ sẽ tiến hành thực hiện Thẩm định dự án giúp ngân hàng xem xét một cách toàn diện các mặt của dự án để xác định tính khả thi của dự án trên cơ sở đó sẽ quyết định khách hàng này có đủ điều kiện để được cấp tín dụng hay không Cũng thông qua công tác thẩm định, ngân hàng với những kinh nghiệm vốn có của mình có thể tư vấn, giúp đỡ cho chủ đầu tư sửa đổi những điểm không hợp lý trong dự án để dự án có tính khả thi hơn tạo mối quan hệ tốt với khách hàng

Thẩm định là công việc đòi hỏi nhiều thời gian và kỹ thuật tính toán phức tạp

Do công việc này là cơ sở để quyết định có cấp tín dụng hay không cho nên chất

lượng của công tác này sẽ ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng hoạt động tín dụng Nếu chất lượng của công tác thẩm định không cao tức là nhân viên tín dụng không xác định thực chất dự án có hiệu quả hay không thì những khoản tín dụng mà ngân hàng

đã cấp sẽ gặp những rắc rối trong việc thu hồi các món nợ của mình Chính vì vậy công tác thẩm định đòi hỏi các nhân viên thẩm định có trình độ cao và sự kết hợp một cách có hiệu quả giữa các phòng ban trong ngân hàng

Công tác tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào nhiều yếu

tố như quy mô của ngân hàng, chính sách tín dụng của ngân hàng, quy mô và loại hình tín dụng, quy trình tín dụng tại ngân hàng đó Trong quy trình hoạt động tín dụng, các cán bộ tín dụng sẽ tiếp xúc trực tiếp với người vay, nhận đơn xin vay, phỏng vấn khách hàng, thu nhập thông tin về khách hàng và dự án trước khi có quyết định chính thức trình cán bộ cấp cao hơn Những thông tin về khách hàng và

dự án sau khi được các phòng ban chức năng của ngân hàng xem xét nếu thấy đủ điều kiện thì sẽ quyết định cụ thể giải ngân và thu nợ sau này Trong quá trình này nếu các khâu được thực hiện tốt nó sẽ giúp cho ngân hàng lựa chọn được các dự án tốt để cấp tín dụng, cũng như tạo uy tín trong lòng khách hàng

Như vậy, công tác tổ chức thực hiện hoạt động tín dụng có thể hỗ trợ đắc lực cho nhân viên tín dụng thực hiện công việc của mình và nó có ảnh hưởng quan trọng đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

• Chất lượng của đội ngũ nhân sự

Yếu tố mang tính quyết định đến việc nâng cao hay suy giảm chất lượng tín dụng lại chính là nguồn nhân lực của ngân hàng vì suy cho cùng quyết định cung cấp tín dụng của ngân hàng là những quyết định mang tính chất chủ quan Một ngân hàng với một đội ngũ lãnh đạo tốt sẽ đưa ra được những chính sách hợp lý và phương thức phát triển phù hợp với khuynh hướng phát triển của nền kinh tế Một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi sẽ giúp ngân hàng có được những khoản cho vay với chất lượng cao nhất Các cán bộ của các phòng ban, các bộ phận chức năng khác sẽ giúp cho ngân hàng mở rộng các hoạt động kinh doanh của mình, tạo dấu ấn trong lòng thị trường

• Vấn đề thông tin tín dụng

Trong nền kinh tế mở thì thông tin là một yếu tố rất quan trọng, là một kho tàng quý báu cho những ai biết cập nhật và sử dụng hiệu quả thông tin NHTM hoạt động trong một lĩnh vực rất nhạy cảm đối với nền kinh tế và đầy tính rủi ro do đó thông tin càng cực kỳ quan trọng Đối với nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng thường không đủ về thông tin về lợi tức tiềm ẩn và rủi ro kèm theo với dự án mà người vay định tiến hành Việc thiếu thông tin tạo ra sự lựa chọn đối nghịch, đó là hiện tượng người vay tạo ra một kết cục không mong muốn – rủi ro không trả được nợ Do vậy nắm bắt không đầy đủ chính xác về thông tin sẽ ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng

1.4 Nội dung phân tích hoạt động tín dụng của NHTM

1.4.1 Đánh giá khái quát hoạt động tín dụng qua các chỉ tiêu

Chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại được thể hiện qua nguồn vốn huy động được, doanh số cho vay , tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cho vay , tỷ

suất sinh lợi cho vay cụ thể:

• Nguồn vốn huy động được: Ngân hàng với vai trò là trung gian tài chính đi

vay để cho vay Do vậy việc huy động vốn là việc làm rất cần thiết Chất lượng của công tác huy động vốn được phản ánh qua số lượng vốn huy động được nhiều hay ít trong cùng thời kỳ.Nguồn vốn huy động chủ yếu của các NHTM gồm 2 kênh chính : đi vay và huy động tiền gửi, do nguồn vốn đi vay thường có lãi suất cao và mức độ bị hạn chế do vậy các NHTM chú trọng tập trung vào nguồn vốn huy động tiền gửi Kết quả công tác huy động tiền gửi phụ thuộc vào các yếu tố như :

- Điều kiện kinh tế xã hội trên địa bàn hoạt động của NHTM

- Chính sách kinh tế của Nhà nước và chiến lược của ngành

- Công tác tuyên truyền , tiếp thị , quảng cáo và khuyến mại của NHTM

- Trang thiết bị và công nghệ của NHTM

- Thái độ phục vụ của nhân viên

• Doanh số cho vay : Doanh số cho vay là một trong những chỉ tiêu kế hoạch

hàng năm của các ngân hàng thương mại, với với việc nâng cao doanh số cho vay góp phần gia tăng vòng quay tín dụng và tăng trưởng lợi nhuận tín dụng cho ngân hàng, là chỉ tiêu đánh giá mức độ tái sử dụng nguồn vốn huy động

của ngân hàng

• Cơ cấu dư nợ : Việc phân loại dư nợ theo thành phần kinh tế và ngành nghề

kinh doanh nhằm mục đích đánh giá hiệu chất lượng hoạt động tín dụng, liệu đây có phải những thành phần kinh tế hay ngành nghề kinh doanh phù hợp với chiến lược, mục tiêu, chính sách cho vay của ngân hàng thương mại, đồng thời tại thời điểm cho vay những thành phần kinh tế và ngành nghề kinh doanh hiện có thực sự hoạt động hiệu quả

- Phân loại theo thành phần kinh tế: Cá thể, hộ kinh doanh, hợp tác

xã, doanh nghiệp nhà nước, doânh nghiệp tư nhân và các thành phần khác

- Phân loại theo ngành nghề kinh doanh như: Thương mại, Nông

lâm nghiệp, Sản xuất chế biến, xây dựng, Dịch vụ cá nhân và cộng đồng, Kho bãi, Tư vấn kinh doanh bất động sản, Khách sạn nhà hàng

• Nợ quá hạn và nợ xấu cho vay: Nợ quá hạn là những khoản cho vay đến hạn

mà khách hàng không trả được số tiền trong hợp đồng tín dụng và tiền lãi của số tiền đó và không được ngân hàng gia hạn Số tiền này ngân hàng chuyển thành nợ quá hạn và áp dụng lãi suất quá hạn đối với những khoản nợ này (cao hơn lãi suất thông thường) Đây là những khoản những khoản nợ có

độ rủi ro cao và ngân hàng có khả mất vốn Các ngân hàng luôn mong muốn giảm thấp tỷ lệ nợ quá hạn bởi nó làm giảm lợi nhuận của ngân hàng do phải trích dự phòng rủi ro tương ứng với thời gian quá hạn Để đánh giá chất lượng tín dụng trên cơ sở nợ quá hạn, người ta người ta thường thông qua tỷ

lệ nợ quá hạn cho vay ngắn hạn gồm:

vay = Tổng dư nợ cho vay x 100%

Trong nền kinh tế thị trường rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng là tất nhiên Do đó nợ quá hạn của ngân hàng là tất yếu Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn, sinh lời và tăng khả năng cạnh tranh ngân hàng phải cố gắng giảm thiểu tỷ lệ

nợ quá hạn Hai chỉ tiêu trên rất quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn

1.4.2 Phân tích hoạt động tín dụng theo quy trình tín dụng

Để đánh giá hoạt động tín dụng theo quy trình tín dụng ta cần xem xét các tiêu chí liên quan đến nội dung của quy trình tín dụng, cụ thể:

- Thời gian xét duyệt món vay: Trong quy trình tín dụng việc đánh giá thời

gian xét phát sinh của khách hàng là một trong những yếu tố quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Một quy trình tín dụng với thời gian quy định xét duyệt cho vay ngắn hạn trong thời gian ngắn từ khi tiếp nhận hồ sơ đến lúc khách hàng được xét duyệt vay và giải ngân đảm bảo tiến độ huy động vốn của khách hàng phục vụ hoạt động kinh doanh chắc chắn sẽ không ảnh hưởng đến hiệu quả của phương án kinh doanh, đảm bảo nguồn thu của khách hàng từ phương án để trả nợ cho ngân hàng Ngược lại, nếu thời gian thực thi vượt quá thời gian cho phép sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến các yếu tố đầu vào trong phương án kinh doanh của khác hàng như: Giá nguyên vật liệu tăng lên, giá hàng hóa tăng lên, vi phạm thời gian hợp đồng kinh tế…làm mất đi cơ hội kinh doanh hoặc làm gia tăng chi phí do thay đổi giá các yếu tố đầu vào dẫn đến giảm tính hiệu quả của phương án, nguồn thu khách hàng sẽ bị ảnh hưởng gây ra hiện tượng quá hạn, hoặc mất khả năng trả nợ Ngoài ra, với tiêu chí thời gian ngắn, thủ tục xét duyệt đơn giản là một trong những yếu tố quan

trọng nâng cao năng lực cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại, thu hút được khách hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động

- Mức độ tập trung hay chuyên môn hóa các phòng ban, bộ phận tham trong quy trình tín dụng: Với một quy trình tín dụng có ít phòng ban, bộ phận

tham có ưu thế là việc luân chuyển hồ sơ ít, thủ tục giấy tờ liên quan ít, nhưng ngược lại nếu các bộ phận, phòng ban nhiều hơn, chuyên môn hóa thì sẽ giảm thiểu được rủi ro trong thẩm định do được nhiều khâu thẩm định, việc chuyên môn hóa sẽ làm giảm gánh nặng công việc lên các bộ phận phòng ban từ đó đưa ra kết quả của mỗi khâu tốt hơn, chính xác hơn đồng thời làm giảm đi vai trò của nhân viên tín dụng trong việc xét duyệt, tránh tình trạng lợi dụng chức

vụ để đưa ra nhận định, kết quả xét duyệt sai lệch

- Số lượng món vay quá hạn, sử dụng vốn sai mục đích sau khi xét duyệt cho vay: Số lượng món vay được xét duyệt càng lớn đồng nghĩa với doanh số

cho vay ngắn hạn tăng lên, lợi nhuận dự thu từ các món vay cũng tăng lên Nhưng nếu tỷ lệ số lượng món vay quá hạn trên tổng các món vay được xét duyệt càng cao thì đồng nghĩa với chất lượng công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn chưa tốt, làm chất lượng tín dụng ngắn hạn bị suy giảm

1.4.3 Phân tích hoạt động tín dụng theo các yếu tố ảnh hưởng

Việc đánh giá, phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại theo các yếu tố ảnh hưởng được tập trung phân tích theo các tác động tích cực, tiêu cực, mức độ ảnh hưởng của hai nhóm yếu tố bên trong và bên ngoài ngân hàng thương mại

Nhóm yếu tố bên trong ngân hàng thương mại bao gồm: Chính sách tín dụng,

sản phẩm tín dụng , chất lượng công tác thẩm định tín dụng, chất lượng đội ngũ nhân sự… Cần sử dụng các phương pháp thông kê, so sánh các số liệu thực tế đã phát sinh trong thời gian vừa qua từ đó so sánh với những số liệu quy chuẩn, kế hoạch để từ đó nhìn nhận, đánh giá rõ nét về những điều làm được và những sai sót, nhược điểm từ đó có kết luận chung về hoạt động tín dụng dưới tác động của nhóm yếu tố bên trong

Nhóm yếu tố bên ngoài bên ngoài bao gồm: Yếu tố môi trường kinh tế, môi

trường pháp lý, môi trường chính trị - xã hội và nhóm yếu tố từ phía khách hàng như năng lực tài chính, năng lực về kinh nghiệm quản lý và đạo đức của khách hàng vay vốn Để phân tích đánh giá mức độ ảnh hưởng của nhóm yếu tố bên ngoài tới hoạt động tín dụng của MaritimeBank cần tập trung đánh giá phân tích chủ trương, chính sách đường lối của nhà nước thông qua các văn bản pháp quy ban, thực trạng

áp dụng, triển khai các văn bản trong thực tiễn áp dụng cụ thể với ngành ngân hàng Đồng thời thống kê, đánh giá chi tiết về khách hàng vay vốn thông qua thực trạng

hồ sơ và hành vi, phản ứng của khách hàng trước những thay đổi cụ thể của môi trường để đưa ra những nhận xét, đánh giá khách quan

CHƯƠNG 2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM

2.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam

Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) chính thức thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, ngày 12/07/1991 Maritime Bank chính thức khai trương và đi vào hoạt động tại Thành phố cảng Hải Phòng, ngay sau khi Pháp lệnh về Ngân hàng Thương mại, Hợp tác xã Tín dụng và Công ty Tài chính có hiệu lực Khi đó, những cuộc tranh luận về mô hình ngân hàng cổ phần còn chưa ngã ngũ và Maritime Bank

đã trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam

Đó là kết quả có được từ sức mạnh tập thể và ý thức đổi mới của các cổ đông sáng lập: Cục Hàng Hải Việt Nam, Tổng Công ty Bưu chính Viễn thông Việt Nam, Cục Hàng không Dân dụng Việt Nam…

Tên gọi đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam

Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Maritime Joint Stock Bank

Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn;

Chiết khấu giấy tờ có giá;

Hùn vốn, tham gia đầu tư vào các tổ chức kinh tế;

Cung cấp dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước;

Tài trợ thương mại;

Kinh doanh ngoại hối;

Các dịch vụ ngân hàng khác

Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) chính thức thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Ngày 12/7/1991: Maritime Bank chính thức khai trương tại thành phố Cảng Hải Phòng

Thời kỳ 1992–1994: Maritime Bank phát triển mạnh việc thực hiện giao dịch qua hệ thống máy tính nối mạng và là một địa chỉ danh tiếng về chất lượng dịch vụ đặc biệt là thanh toán quốc tế

Năm 1995: Tại Hội sở chính Maritime Bank đã thực hiện việc tách riêng Trung tâm Điều hành đảm nhận nhiệm vụ quản lý điều hành Hệ thống với Hội sở đảm nhận việc trực tiếp giao dịch, kinh doanh Đây là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên áp dụng mô hình tổ chức này

Năm 1996: Maritime Bank đã phát triển được mạng lưới Chi nhánh trên 6 tỉnh, thành phố trọng điểm kinh tế của đất nước

Năm 1997: Với sự bảo lãnh của Chính phủ, Maritime Bank đã thu xếp được

28 triệu USD thông qua Ngân hàng Mỹ (B.O.A) để đầu tư vào 3 Dự án trọng điểm quốc gia: Đường Láng - Hoà Lạc, Quốc lộ 51 và Quốc lộ 14, góp phần quan trọng khẳng định sự đúng đắn của cơ chế Đầu tư - Thu phí - Trả nợ cho các công trình giao thông của Việt Nam

Thời kỳ 1998–2000: Cùng với sự thăng trầm của nền kinh tế đất nước và cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính khu vực, Maritime Bank cũng đã gặp không ít khó khăn, nhưng vẫn duy trì được tốc độ phát triển và hiệu quả kinh doanh

Năm 2001: Maritime Bank là một trong 6 Ngân hàng Thương mại Việt Nam được Ngân hàng Thế giới (WB) lựa chọn và tài trợ để tham gia Dự án Hiện đại hoá

ngân hàng và Hệ thống thanh toán Maritime Bank là ngân hàng TMCP duy nhất được tiếp tục tham gia giai đoạn 2 của Dự án này từ năm 2005 đến nay

Thời kỳ 2002-2004: Là giai đoạn duy trì, củng cố hoạt động của Maritime Bank Với sự nỗ lực không ngừng của Hội đồng Quản trị, Ban Điều hành, cũng như toàn thể CBNV, Maritime Bank đã vượt qua gian nan, thử thách để khẳng định vị thế của mình

Tháng 8/2005: Maritime Bank đã chuyển Hội sở chính từ Hải Phòng lên thủ

đô Hà Nội, một trung tâm kinh tế, chính trị và văn hoá hàng đầu của cả nước Sự kiện này đã đóng vai trò quan trọng thúc đẩy sự phát triển toàn diện của Maritime Bank Đây là một sự chuyển hướng chiến lược, thể hiện quyết tâm lớn của Maritime Bank trong việc mở rộng ảnh hưởng và mở rộng thị trường

Năm 2006-2007: Maritime Bank đã tiến hành việc tái cấu trúc bộ máy một cách cơ bản, toàn diện theo hướng tách riêng các hoạt động kinh doanh và hoạt động hỗ trợ, hình thành các Khối nghiệp vụ (Khối Dịch vụ và Khách hàng cá nhân, Khối Khách hàng doanh nghiệp, Khối Kinh doanh Nguồn vốn và Khối Quản lý rủi ro) đồng thời tăng cường vai trò, năng lực quản lý tập trung tại Trụ sở chính Cơ cấu

tổ chức mới sau khi tái cấu trúc nhằm bảo đảm tính chỉ đạo xuyên suốt toàn hệ thống Sản phẩm được quản lý theo định hướng khách hàng và được thiết kế phù hợp với từng nhóm khách hàng Phát triển kinh doanh và quản lý rủi ro được quan tâm đúng mức Các kênh phân phối tập trung phân phối sản phẩm dịch vụ cho Khách hàng mục tiêu

Năm 2008-2009: Maritime Bank tiếp tục hoàn chỉnh cơ cấu tổ chức hoạt động tại Hội sở chính để đảm bảo quản trị rủi ro và hiệu quả theo chuẩn mực hoạt động của toàn hệ thống gồm Hội sở chính, Sở giao dịch và các Chi nhánh, Phòng giao dịch, theo đó Các Ủy ban / Ban được thành lập: Ủy Ban ALCO gồm Ban quản

lý vốn và tài sản, Ban quản lý rủi ro thị trường, Ban quản lý rủi ro hoạt động; Ban

cố vấn điều hành; Ban thư ký; Ủy ban tín dụng; Hội đồng xử lý rủi ro; Ủy ban đầu

tư Ngoài ra các Khối nghiệp vụ cũng được hoàn thiện hơn gồm: Khối dịch vụ; Khối Nguồn vốn; Khối công nghệ Ngân hàng; Khối quản lý tài chính; Khối khách

hàng doanh nghiệp; Khối khách hàng cá nhân; Khối quản lý tín dụng và đầu tư; Khối quản lý rủi ro

Năm 2009: Maritime Bank đã tiến hành xây dựng hệ thống định hạng tíndụng nội bộ với sự tư vấn của Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam, đảm bảo hoạt động phân tích và đánh giá tín dụng được thực hiện thống nhất trong toàn

bệ thống theo các nguyên tắc và chuẩn mực phù hợp Hệ thống định hạng tín dụng nội bộ dự kiến được hoàn thành vào tháng 6/2009

Năm 2010-2011: Maritime Bank thuê Hãng tư vấn hàng đầu thế giới của Mỹ là McKinsey&Company xây dựng chiến lược kinh doanh và thương hiệu cho toàn Ngân hàng

Maritime Bank là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên ở nước ta Với kinh nghiệm 16 năm hoạt động trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng và

có cổ đông chiến lược là các doanh nghiệp lớn thuộc ngành Bưu chính viễn thông, Hàng hải, Hàng không, Bảo hiểm…, Maritime Bank sở hữu nhiều tiềm năng để bứt phá và lớn mạnh trong thời kỳ hội nhập

Maritime Bank đã được Ngân hàng Thế giới lựa chọn là một trong 6 Ngân hàng Thương mại Việt Nam tham gia Dự án Hiện đại hoá ngân hàng và Hệ thống thanh toán Là Ngân hàng Thương mại cổ phần duy nhất của Việt Nam được World Bank tài trợ cho giai đoạn 2 của dự án trên Kết thúc giai đoạn này, Maritime Bank

sẽ xây dựng hoàn chỉnh hệ thống Ngân hàng điện tử (e-bank) đạt tiêu chuẩn quốc tế,

nhằm đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu

của mọi đối tượng khách hàng

Maritime Bank luôn hướng tới phát triển bền vững với chất lượng dịch vụ hàng đầu theo các chuẩn mực quốc tế Chú trọng khách hàng bằng chất lượng dịch

vụ, học hỏi sáng tạo để vươn tới sự thành công Thiết lập các quan hệ toàn diện với các tập đoàn kinh tế thuộc các ngành Hàng hải, Bưu chính viễn thông, Hàng không, Bảo hiểm Đem lại giá trị ngày càng cao cho cổ đông, đảm bảo sự tăng trưởng bền vững của Ngân hàng cũng như đóng góp vào sự phát triển chung của xã hội

Tầm nhìn: Trở thành Ngân hàng TMCP phát triển bền vững với chất lượng dịch vụ hàng đầu theo các chuẩn mực quốc tế

Mục tiêu: Ngân hàng TMCP Hàng Hải phấn đấu trở thành một ngân hàng thương mại đa năng hàng đầu Việt Nam, với tôn chỉ phát triển “Tạo lập giá trị bền vững” dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại với nguồn nhân lực chuyên nghiệp đầy tâm huyết, các kênh phân phối đa dạng cùng các sản phẩm phong phú và năng động của một ngân hàng hiện đại

2.1.2 Cơ cấu tổ chức, bộ máy, chức năng, nhiệm vụ

Sơ đồ 2.1: Bộ máy quản lý của Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam

Nguồn: Báo cáo thường niên 2010 – NHTMCP Hàng Hải Việt Nam

Ghi chú: Quan hệ chỉ đạo trực tiếp

Quan hệ chỉ đạo gián tiếp

Cơ cấu bộ máy quản trị của Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam:

* Đại hội đồng Cổ đông:

Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Maritime Bank, quyết định các vấn đề thuộc nhiệm vụ và quyền hạn được Luật pháp và Điều lệ Maritime Bank quy định

* Hội đồng Quản trị:

Do ĐHĐCĐ bầu ra, là cơ quan quản trị Ngân hàng, có toàn quyền nhân danh Ngân hàng để quyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Ngân hàng, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của ĐHĐCĐ HĐQT giữ vai trò định hướng chiến lược, kế hoạch hoạt động hằng năm; chỉ đạo và giám sát hoạt động của Ngân hàng thông qua Ban điều hành và các Hội đồng

* Ban Kiểm soát:

Do ĐHĐCĐ bầu ra, có nhiệm vụ kiểm tra hoạt động tài chính của Ngân hàng; giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, kế toán; hoạt động của hệ thống kiểm tra và kiểm toán nội bộ của Ngân hàng; thẩm định báo cáo tài chính hàng năm; báo cáo cho ĐHĐCĐ tính chính xác, trung thực, hợp pháp về báo cáo tài chính của Ngân hàng

* Các Hội đồng, Ủy ban:

Do HĐQT thành lập, làm tham mưu cho HĐQT trong việc quản trị Ngân hàng, thực hiện chiến lược, kế hoạch kinh doanh; đảm bảo sự phát triển hiệu quả,

an toàn và đúng mục tiêu đã đề ra Hiện nay, Ngân hàng có hai Hội đồng và một Ủy ban, bao gồm:

Hội đồng tín dụng: Quyết định về chính sách tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng trên toàn hệ thống Ngân hàng, xét cấp tín dụng của Ngân hàng, phê duyệt hạn mức tiền gửi của Ngân hàng tại các tổ chức tín dụng khác

Ủy ban ALCO: Có chức năng quản lý cấu trúc bảng tổng kết tài sản của Ngân hàng, xây dựng và giám sát các chỉ tiêu tài chính, tín dụng phù hợp với chiến lược kinh doanh của Ngân hàng

Hội đồng Xử lý Rủi ro: Phê duyệt việc áp dụng biện pháp xử lý nợ, xử lý rủi

ro, và miễn giảm lãi theo quy định

Tổng Giám đốc: Là người chịu trách nhiệm trước HĐQT, trước pháp luật về hoạt động hàng ngày của Ngân hàng Giúp việc cho Tổng giám đốc là các Phó Tổng giám đốc, các Giám đốc khối, Giám đốc tài chính, Trưởng phòng Kế toán và bộ máy chuyên môn nghiệp vụ

Thực hiện thu, trả phí đối với các sản phẩm dịch và dịch vụ ngân hàng Cung cấp dịch vụ chuyển tiền quốc tế và mua bán ngoại tệ với khách hàng Chịu trách nhiệm quản lý chất lượng dịch vụ, bảo đảm nâng cao thương hiệu

và hình ảnh của MSB đối với khách hàng

Duy trì khả năng thanh toán của Chi nhánh tại mọi thời điểm; thực hiện nhận hoặc gửi vốn trong nội bộ MSB theo quy định về cân đối và điều hòa vốn kinh doanh của MSB

Thực hiện nghiệp vụ ngân quỹ, tồn quỹ tiền mặt

Thực hiện nghiệp vụ chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá theo quy định của MSB trong trường hợp đc giao

Giới thiệu, tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của MSB

Xây dựng và tổ chức thực hiện các chính sách về khuyến mại khách hàng, giá cả dịch vụ và phương án guy động vốn

Thực hiện việc lập kế hoạch và báo cáo nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng của Chi nhánh

Cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của Phòng

Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MSB và yêu cầu của Giám đốc Chi nhánh

- Phòng Tín dụng:

+ Chức năng:

Quản lý và thực hiện các nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh và cấp tín dụng khác cho khách hàng doanh nghiệp, cá nhân tại Chi nhánh theo quy định của pháp luật và của MSB

+ Nhiệm vụ phát triển khách hàng, thẩm định và quản lý tín dụng:

Phát triển khách hàng tín dụng và tài trợ thương mại; trực tiếp quản lý và giao dịch với khách hàng tín dụng

Xây dựng, thẩm định và thực hiện chính sách tín dụng của MSB đối với từng khách hàng, bảo đảm phù hợp với thị trường tín dụng trên địa bàn

Thực hiện các nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với khách hàng, bao gồm: Tiếp thị và phát triển khách hàng, thu thập thông tin (tài chính và phi tài chính), lập tờ trình thẩm định, hoàn thiện hồ sơ, giải ngân khoản vay

Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh, bao thanh toán, chiết khấu và các nghiệp

vụ cấp tín dụng và tài trợ thương mại khác cho khách hàng(trừ trường hợp do phòng tài trợ thương mại hoặc các đơn vị khác trực tiếp thực hiện)

Thực hiện việc quản lý các khoản tín dụng và thu hồi nợ, kể cả các khoản tín dụng có dấu hiệu bất thường và nợ xấu

Giới thiệu, tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm, dịch vụ của MSB và bán chéo các sản phẩm, dịch vụ của MSB cho khách hàng

Thực hiện việc lập kế hoạch về tín dụng của chi nhánh

Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MSB và yêu cầu của Giám đốc chi nhánh

- Phòng Tài trợ thương mại:

Thực hiện nghiệp vụ thanh toán SWIFT

Khai thác và sử dụng hạn mức tài trợ thương mại của các ngân hàng đại lý dành cho MSB

Giới thiệu, tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ tài trợ thương mại của MSB

Xây dựng và thực hiện chính sách thông tin, tiếp thị, phát triển thị trường và khách hàng tài trợ thương mại trên địa bàn được giao

Cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của phòng

Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MSB và yêu cầu của giám đốc chi nhánh

- Phòng Nguồn vốn và Thanh toán:

+ Chức năng:

Quản lý, cân đối, điều hòa vốn của toàn hệ thống; quản lý, thực hiện nghiệp

vụ thanh toán tập trung trong nước và ngoài nước theo quy định của pháp luật và của MSB

+ Nhiệm vụ:

Huy động vốn trên thị trường liên ngân hàng; tiếp nhận và quản lý nguồn vốn đồng tài trợ và ủy thác đầu tư

Thực hiện kinh doanh trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng và thị trường mở Cân đối vốn cho hoạt động kinh doanh của sở giao dịch

Điều hòa vốn cho hoạt động kinh doanh trên toàn hệ thống MSB

Thực hiện kinh doanh ngoại hối trên thị trường liên ngân hàng

Thiết lập và duy trì trạng thái ngoại hối tại sở giao dịch và của MSB

Khai thác các tiện ích và hạn mức tài trợ của các ngân hàng khác dành cho MSB

Tổ chức và thực hiện công việc thanh toán tập trung trong và ngoài nước trên toàn hệ thống

Lập các báo cáo liên quan đến công việc nguồn vốn và thanh toán của MSB Cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của phòng

Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MSB và yêu cầu của giám đốc sở giao dịch

- Phòng Giám sát tín dụng:

+ Chức năng:

Giám sát việc tăng trưởng tín dụng và quản lý rủi do tín dụng, việc quản lý

và xử lý nợ xấu đối với các chi nhánh tại Thành phố Hồ Chí Minh, nhằm bảo đảm

an toàn và hiệu quả kinh doanh theo quy định của pháp luật và của MSB

+ Nhiệm vụ:

Giám sát việc tuân thủ trong quá trình lập hồ sơ tín dụng, bảo đảm đúng chính sách, thẩm quyền và các điều kiện cấp tín dụng khác theo quy định và yêu cầu phê duyệt

Giám sát việc tuân thủ các điều kiện về giao dịch bảo đảm (hồ sơ pháp lý, định giá và quản lý tài sản bảo đảm)

Giám sát việc thực hiện các biện pháp xử lý, thu hồi nợ xấu và nợ đã sử dụng

dự phòng

Thực hiện các biện pháp xử lý, thu hồi đối với từng khoản nợ, trong trường hợp được giao xử lý

Cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của phòng

Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MSB và yêu cầu của giám đốc chi nhánh

Thực hiện công việc kế toán tổng hợp

Thực hiện việc quản lý tài chính và chi tiêu nội bộ

Thực hiện tạo lập và kiểm soát các báo cáo kế toán tổng hợp, báo cáo tài chính

Tổng hợp kế toán, kiểm soát đối chiếu với báo cáo tổng hợp nghiệp vụ của các phòng nghiệp vụ, bảo đảm cân đối, chính xác và đầy đủ; tập hợp, đóng và lưu trữ chứng từ nghiệp vụ kế toán

Thực hiện nhiệm vụ thông tin tại địa bàn được giao (trừ trường hợp do phòng công nghệ thông tin hoặc các đơn vị khác trực tiếp thực hiện)

Cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của phòng

Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MSB và yêu cầu của giám đốc chi nhánh

Thực hiện công việc văn thư, lưu trữ văn bản và quản lý con dấu, hồ sơ pháp

lý của chi nhánh

Thực hiện công việc lễ tân và soạn thảo văn bản quản lý, điều hành theo chỉ đạo của giám đốc chi nhánh

Quản lý hồ sơ nhân sự và thực hiện công việc tuyển dụng, đào tạo

Quản lý hồ sơ tiền lương và thực hiện các nghiệp vụ về tiền lương, bảo hiểm

xã hội và các chế độ khác đối với người lao động

Quản lý tài sản, công cụ lao động

Thực hiện các báo cáo thống kê và tổng hợp

Thực hiện công việc hành chính, quản trị

Tổ chức thực hiện và giám sát việc thực hiện nội quy lao động và văn hóa doanh nghiệp

Thực hiện công việc bảo vệ, phòng cháy chữa cháy, phòng chống bão lụt và

vệ sinh cơ quan

Làm đầu mối duy trì, phát triển thương hiệu và hình ảnh của MSB tại nơi giao dịch và trên địa bàn được giao (trừ trường hợp do văn phòng MSB hoặc các đơn vị khác thực hiện)

Cập nhật, quản lý và lưu trữ hồ sơ nghiệp vụ thuộc lĩnh vực hoạt động của phòng

Thực hiện các nhiệm vụ khác theo quy định của MSB và yêu cầu của giám đốc chi nhánh

- Tổ Công nghệ thông tin:

+ Chức năng:

Quản lý và vận hành hệ thống tin học tại địa bàn được giao, bảo đảm an toàn, thông suốt và bảo mật theo quy định của pháp luật và của MSB, dưới sự điều hành của phòng cống nghệ thông tin MSB và giám đốc chi nhánh

+ Nhiệm vụ:

Duy trì hệ thống tin học đáp ứng kịp thời đầy đủ các yêu cầu sử dụng trong quản lý, điều hành và phục vụ kinh doanh