Phân tích và đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện nghi lộc tỉnh nghệ an

Bộ GIáO DụC Và ĐàO TạO Trờng đại học bách khoa hà nội Lấ TH MAI LIấN PHN TCH V XUT MT S GII PHP NNG CAO CHT LNG TN DNG TI NGN HNG NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN HUYN NGHI LC- TNH NGH AN LUN VN THC S QUN TR KINH DOANH NGNH: QUN TR KINH DOANH NGI HNG DN: TS O THANH BèNH H Ni- 2013 Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN TểM TT LUN VN THC S ti: Phõn tớch v xut mt s gii phỏp nõng cao cht lng tớn dng ti NHNo&PTNT huyn Nghi Lc - tnh Ngh An Tỏc gi lun vn: Lờ Th Mai Liờn Khoỏ: 2011B Ngi hng dn: TS o Thanh Bỡnh Vit Nam l mt nc nụng nghip, nn kinh t ch yu l da vo nn nụng nghip Do vy, nụng nghip nụng thụn úng mt vai trũ rt quan trng phỏt trin nn kinh t xó hi ca t nc Huyn Nghi Lc, tnh Ngh An l mt huy n nghốo tnh, trỡnh phỏt trin kinh t cũn thp, i sng dõn c v nụng nghip núi chung cũn rt nghốo Vỡ v y thỳc y nn kinh t núi chung v nn kinh t nụng nghip nụng thụn núi riờng ca huyn nh thỡ N HNo &PTNT Huyn Nghi Lc ó tớch cc phỏt huy vai trũ ca mỡnh gúp phn tng trng kinh t ca huyn Tuy nhiờn i vi NHNo&PTNT Nghi Lc cng khụ ng trỏnh nhng h n ch nn kinh t th trng hin nay, ú l vic ny sinh nhiu khú khn v cỏc hỡnh thỏi ri ro, lm cho cht lng tớn dng ca chi nhỏnh rt thp v nh hng n hot ng kinh doanh ca ngõn hng Nh vy vic nõng cao cht lng tớn dng l mt vic cú ý ngha ht sc quan trng i v i chin lc kinh doanh ca ngõn hng hin ti v tng tai, nờn tụi ó chn ti: Phõn tớch v xut mt s gii phỏp nõng cao cht lng tớn dng ti NHNo&PTNT Huyn Nghi Lc - tnh Ngh An lm ti nghiờn cu cho lun tt nghip Thc s qun tr kinh doanh ca mỡnh Mc ớch nghiờn cu ca ti: Trờn c s lý thuyt v tớn dng ngõn hng thng mi v cht lng tớn dng ca ngõn hng thng mi, phõn tớch thc trng hot ng tớn dng v cht lng tớn dng ca NHNo&PTNT huyn Nghi Lc, t ú cỏc gii phỏp nhm nõng cao cht lng tớn dng ca chi nhỏnh i tng v phm vi nghiờn cu: Nghiờn cu thc trng hot ng tớn dng v cht lng tớn dng ca NHNo&PTNT huyn Nghi Lc giai on 2010-2012 Phng phỏp nghiờn cu: Phng phỏp phõn tớch v tng hp, kt hp vi phng phỏp thụng kờ, phng phỏp h thng v phng phỏp so sỏnh Lun c chia lm chng: Chng 1: Nhng c s lý thuyt v hot ng tớn dng v cht lng tớn dng ca Ngõn hng thng mi ú l nhng khỏi nim v Ngõn hng thng mi, tớn GVHD: TS o Thanh Bỡnh Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN LI CAM OAN Tụi xin cam oan lun thc s qun tr kinh doanh PHN TCH V XUT MT S GII PHP NNG CAO CHT LNG TN DNG TI NGN HNG NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN HUYN NGHI LC - TNH NGH AN l cụng trỡnh tụi tỡm hiu, nghiờn cu, khụng h cú s chộp hoc s dng cỏc ni dung sn cú cỏc lun vn, ỏn khỏc Cỏc s liu lun l s liu trung thc Nu cỏc thy cụ phỏt hin cú s chộp ni dung t cỏc lun khỏc, tụi xin chu hon ton trỏch nhim trc cỏc thy cụ giỏo Vin kinh t v qun lý- trng i hc Bỏch khoa H Ni H Ni, ngy 03 thỏng 05 nm 2013 Hc viờn Lờ Th Mai Liờn GVHD: TS o Thanh Bỡnh Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN LI CM N Trong quỏ trỡnh tụi nghiờn cu v lm lun thc s Qun tr kinh doanh ti: PHN TCH V XUT MT S GII PHP NNG CAO CHT LNG TN DNG TI NGN HNG NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN HUYN NGHI LC- TNH NGH AN tụi ó c s hng dn rt tn tỡnh v chu ỏo ca TS o Thanh Bỡnh Giỏo viờn Vin Kinh t v qun lý- trng i hc Bỏch Khoa H Ni Qua bi lun ny tụi chõn thnh cm n TS o Thanh Bỡnh ó giỳp tụi hon thnh tt bi lun Bờn cnh ú tụi cng xin cm n ti Ban lónh o v anh ch em cỏn b Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn huyn Nghi Lc ó giỳp tụi cú c cỏc s liu bỏo cỏo cng nh s ch bo rt nhit tỡnh quỏ trỡnh tụi nghiờn cu v lm lun Ngoi tụi cng xin gi li cm n ti gia ỡnh, bn bố ó to iu kin v giỳp tụi hon thnh tt c bi lun Tụi xin chõn thnh cm n! Ngi thc hin Lờ Th Mai Liờn GVHD: TS o Thanh Bỡnh Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN MC LC LI CAM OAN LI CM N Danh mc cỏc ký hiu, cỏc ch vit tt Danh mc cỏc bng Danh mc cỏc s , th PHN M U 12 Tớnh cp thit v ý ngha ca ti nghiờn cu 12 Mc tiờu nghiờn cu ti 13 2.1 Mc tiờu chung 13 2.2 Mc tiờu c th 14 i tng v phm vi nghiờn cu 14 Phng phỏp nghiờn cu 14 Kt cu ca ti 15 Chng 1: C S Lí THUYT V HOT NG TN DNG V CHT LNG TN DNG CA NGN HNG THNG MI 16 1.1 Tng quan v ngõn hng thng mi v tớn dng ngõn hng 16 1.1.1 Khỏi nim ngõn hng thng mi v tớn dng ngõn hng 16 1.1.1.1 Ngõn hng thng mi 16 1.1.1.2 Khỏi nim v tớn dng ngõn hng 17 1.1.2 Chc nng ca tớn dng 18 1.1.2.1 Tp trung v phõn phi li trờn c s hon tr 18 1.1.2.2 Tit kim tin mt v chi phớ lu thụng 19 1.1.2.3 Phn ỏnh v kim soỏt hot ng kinh t 19 1.1.3 Cỏc hỡnh thc tớn dng ca Ngõn hng thng mi 19 1.1.3.1 Cn c vo mc ớch s dng vay 19 1.1.3.2 Cn c vo hỡnh thc m bo ti sn 20 1.1.3.3 Cn c vo thi gian 21 1.1.3.4 Cn c vo xut x tớn dng 22 GVHD: TS o Thanh Bỡnh Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN 1.1.4 Vai trũ ca tớn dng nn kinh t 22 1.1.4.1 Thỳc y sn xut, lu thụng hng húa phỏt trin 22 1.1.4.2 n nh tin t v n nh giỏ c 23 1.1.4.3 To cụng n vic lm, n nh i sng dõn c v n nh i sng xó hi 23 1.1.4.4 Gúp phn to cỏc mi quan h quc t 23 1.1.5 Chớnh sỏch tớn dng ca ngõn hng 24 1.1.5.1 Chớnh sỏch khỏch hng 24 1.1.5.2 Chớnh sỏch v quy mụ v gii hn tớn dng 24 1.1.5.3 Lói sut v phớ sut tớn dng 25 1.1.5.4.Thi hn tớn dng v k hn tr n 25 1.1.5.5.Cỏc khon m bo 25 1.1.5.6 iu kin gii ngõn v iu kin toỏn 26 1.1.5.7 Chớnh sỏch i vi cỏc ti sn cú 26 1.2 Cht lng tớn dng ca ngõn hng thng mi 26 1.2.1 Khỏi nim cht lng tớn dng ca ngõn hng thng mi 26 1.2.2 Vai trũ ca vic nõng cao cht lng tớn dng i vi ngõn hng thng mi 28 1.3 Cỏc ch tiờu ỏnh giỏ cht lng tớn dng 29 1.3.1 Ch tiờu nh tớnh 29 1.3.1.1 S tuõn th cỏc nguyờn tc cho vay v thc hin chớnh xỏc cỏc quy trỡnh tớn dng 29 1.3.1.2 Hon thin cỏc th tc hnh chớnh v cỏc quy trỡnh tớn dng ca ngõn hng 30 1.3.2 Ch tiờu nh lng 30 1.3.2.1.T l n quỏ hn 30 1.3.2.2 Lói treo v t l lói treo 33 1.3.2.3 Vũng quay tớn dng 33 1.3.2.4 D n 34 GVHD: TS o Thanh Bỡnh Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN 1.3.2.5.Li nhun t hot ng tớn dng 35 1.4 Cỏc nhõn t nh hng n cht lng tớn dng ngõn hng 36 1.4.1 Cỏc nhõn t thuc v ngõn hng 36 1.4.1.1.Ngun 36 1.4.1.2.Cụng tỏc qun lý v b mỏy ngõn hng 36 1.4.1.3.Trỡnh v phm cht ca i ng cỏn b cụng nhõn viờn 37 1.4.1.4 Kim soỏt 38 1.4.2 Cỏc nhõn t thuc v khỏch hng 38 1.4.2.1.Nng lc ca khỏch hng vay 38 1.4.2.2.Phm cht ca khỏch hng vay 39 1.4.2.3.Ri ro ca khỏch hng vay 39 1.4.2.4.S thay i ca mụi trng kinh doanh 40 1.4.3 Cỏc nhõn t khỏc 40 1.4.3.1.Mụi trng kinh t 40 1.4.3.2.Mụi trng xó hi 41 1.4.3.3.Mụi trng t nhiờn 41 1.4.3.4 Chớnh sỏch qun lý v mụ ca Nh nc 41 Chng 2: THC TRNG CHT LNG TN DNG TI NHNO&PTNT HUYN NGHI LC - TNH NGH AN 44 2.1 Khỏi quỏt v NHNo&PTNT Huyn Nghi Lc 44 2.1.1 c im kinh t xó hi huyn Nghi Lc- tnh Ngh An 44 2.1.1.1 Thun li 44 2.1.1.2 Khú khn 45 2.1.2 Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin NHNo&PTNT Huyn Nghi Lc 46 2.1.3 Mụ hỡnh t chc ca NHNo&PTNT Huyn Nghi Lc 47 2.1.3.1 Mụ hỡnh tng th t chc b mỏy qun lý iu hnh ca NHNo&PTNT Vit Nam 47 2.1.3.2 Mụ hỡnh t chc NHNo&PTNT huyn Nghi Lc 50 2.1.4 i ng cỏn b cụng nhõn viờn NHNo&PTNT huyn Nghi Lc 53 GVHD: TS o Thanh Bỡnh Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN 2.1.5 Mc tiờu v nhim v ca NHNo&PTNT Huyn Nghi Lc 53 2.1.6 c im khỏch hng ca NHNo&PTNT Huyn Nghi Lc 54 2.2 Cỏc hot ng kinh doanh ca NHNo&PTNT Huyn Nghi Lc 55 2.2.1 Hot ng huy ng 55 2.2.2 Hot ng tớn dng 60 2.2.3 Hot ng dch v 63 2.2.4 Kt qu hot ng kinh doanh 65 2.3 ỏnh giỏ cht lng tớn dng ti NHNo&PTNT huyn Nghi Lc 67 2.3.1 Theo cỏc ch tiờu nh tớnh 67 2.3.1.1 Cht lng i ng cỏn b tớn dng 67 2.3.1.2 Quy trỡnh tớn dng 69 2.3.2 Theo cỏc ch tiờu nh lng 80 2.3.2.1 Theo ch tiờu t l n quỏ hn, n xu 80 2.3.2.2.Theo ch tiờu lói treo v t l lói treo 87 2.3.2.3 Theo ch tiờu tng d n v kt cu d n, quy mụ tớn dng 88 2.3.2.4 Vũng quay tớn dng 92 2.3.2.5 Theo ch tiờu li nhun t hot ng tớn dng 93 2.3.3 So sỏnh cht lng tớn dng ca chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc vi mt s chi nhỏnh NHNo&PTNT khỏc tnh Ngh An 94 2.3.4 ỏnh giỏ cỏc kt qu t c, hn ch v nguyờn nhõn ca cht lng tớn dng ti NHNo&PTNT huyn Nghi Lc 97 2.3.4.1 Cỏc kt qu t c 97 2.3.4.2 Mt s hn ch 98 2.3.4.3 Nguyờn nhõn nh hng n cht lng tớn dng ti chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc 99 Chng 3: GII PHP NNG CAO CHT LNG TN DNG TI NHNO&PTNT HUYN NGHI LC TNH NGH AN 104 3.1 nh hng phỏt trin kinh t xó hi ca huyn Nghi Lc tnh Ngh An 104 3.2 nh hng v mc tiờu phỏt trin ca NHNo&PTNT Huyn Nghi Lc 105 GVHD: TS o Thanh Bỡnh Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN 3.2.1 Nhng nhu cu tớn dng trờn a bn huyn Nghi Lc 105 3.2.2 nh hng phỏt trin hot ng tớn dng ca NHNo&PTNT Huyn Nghi Lc 105 3.3 Mt s gii phỏp nõng cao cht lng tớn dng ti NHNo&PTNT huyn Nghi Lc tnh Ngh An 107 3.3.1 M rng quy mụ tớn dng h nụng dõn 107 3.3.2 Tng cng hot ng huy ng 109 3.3.3 o to, nõng cao cht lng nghip v v o c ca cỏn b cụng nhõn viờn 111 3.3.4 Tng cng cht lng thm nh d ỏn tớn dng 116 3.3.5 Chuyờn mụn hoỏ hot ng thm nh d ỏn, x lý n quỏ hn, n xu 121 3.3.5.1 Chuyờn mụn hoỏ hot ng thm nh d ỏn 121 3.3.5.2 X lý n quỏ hn v n xu 122 3.3.6 Tng cng cụng tỏc kim tra kim soỏt hot ng tớn dng ngõn hng 124 3.3.7 S dng dch v bo him bng cụng c phỏi sinh 126 3.4 Mt s kin ngh nhm nõng cao cht lng tớn dng ti NHNo&PTNT huyn Nghi Lc 130 3.4.1 i vi UBND huyn Nghi Lc 130 3.4.2 Kin ngh i vi NHNo&PTNT Vit Nam 131 KT LUN 134 TI LIU THAM KHO 136 PH LC 138 GVHD: TS o Thanh Bỡnh 10 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN DANH MC CC Kí HIU, CC CH VIT TT AGRIBANK (Bank for Agiculture Rural Development): Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn CBTD: Cỏn b tớn dng c: a ch KKD: ng ký kinh doanh HBT: Hi ng b trng HQT: Hi ng qun tr HTD: Hp ng tớn dng KD: Kinh doanh KH: Khỏch hng NHNo&PTNT: Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn NHNN: Ngõn hng nh nc NVL: Nguyờn vt liu NHCSXH: Ngõn hng chớnh sỏch xó hi NHTM: Ngõn hng thng mi NQH: N quỏ hn NX: N xu Q: Quyt nh QTDND: Qu tớn dng nhõn dõn TCTD: T chc tớn dng TCCB: T chc cỏn b TX: Th xó TP: Thnh ph TNHH: Trỏch nhim hu hn UBND: U ban nhõn dõn XD: Xõy dng GVHD: TS o Thanh Bỡnh 11 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN phi hp vi cỏc c quan chc nng x lý theo phỏp lut + Chi nhỏnh cn tng cng cụng tỏc kim tra, kim soỏt cht ch quỏ trỡnh x lý n xu, a vo k hoch, cụng tỏc tra, kim tra ca ngõn hng Ngoi hin trờn th gii ó cú mt s hỡnh thc x lý cỏc khon n ri ro tim n, n xu ó c ỏp dng ti Vit Nam õy l nhng bin phỏp mi, cha ph bin song tng lai nú cú th cú hiu qu m chi nhỏnh cú th ỏp dng: * Thc hin mua bỏn n Vic thc hin mua bỏn n l cỏc mún n m TCTD cho khỏch hng vay ang hch toỏn ni bng hoc cỏc khon n ó c trớch lp d phũng ri ro Cú th mua mt phn hay ton b mún vay theo tho thun gia bờn mua v bờn bỏn Vic thc hin mua bỏn n ny giỳp cỏc ngõn hng iu chnh c c cu cỏc khon n ng thi gim thiu c ri ro tớn dng tng lai nõng cao cht lng tớn dng hot ng ca ngõn hng * ng dng cụng ngh phỏi sinh vo vic hn ch ri ro tớn dng Trong tng lai cụng ngh phỏi sinh s l mt hỡnh thc giỳp ngõn hng hn ch c tn tht t cỏc khon n tim n ri ro cú th nh hng ti hot ng kinh doanh ca ngõn hng ng dng cụng ngh phỏi sinh qun lý ri ro tớn dng l vic chuyn giao ri ro tớn dng t TCTD ny sang i tng khỏc bng cỏch s dng cỏc hp ng phỏi sinh tớn dng nh: hoỏn i tng thu nhp, hoỏn i tớn dng, hp ng quyn chn tớn dng, hp ng quyn chn trỏi phiu, hp ng quyn chn tng laiTrong hp ng ny l vic gi nguyờn Ti sn cú trờn s sỏch k toỏn ca cỏc TCTD to ti sn ú, ng thi chuyn giao mt phn ti sn ny sang mt i tỏc khỏc thụng qua ú TCTD cú th c san s ri ro ng thi gi c mi quan h vi khỏch hng 3.3.6 Tng cng cụng tỏc kim tra kim soỏt hot ng tớn dng ngõn hng - Kin ton nhõn s lm cụng tỏc kim tra, kim soỏt ni b, la chn nhng cỏn b cú nng lc, kinh nghim chuyờn mụn, cú uy tớn lm cụng tỏc kim tra, kim soỏt ni b, trỏnh tỡnh trng mt s chi nhỏnh khụng sp xp c cho GVHD: TS o Thanh Bỡnh 127 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN cỏc b khụng lm c vic gỡ thỡ b trớ lm cụng tỏc kim tra, kim soỏt ni b - Phỏt huy tớnh ch ng thc thi nhim v kim tra, kim soỏt ni b, ú giao quyn phỏn quyt tớn dng cho tng cp c th trờn c s nguyờn tc, quy trỡnh tớn dng v thc hin phõn cụng, phõn nhim rừ rng nht l mi quan h phõn cp gia cỏn b tớn dng, trng phũng tớn dng, phú giỏm c ph trỏch tớn dng, giỏm c Giỏm c l ngi cui cựng chu trỏch nhim cho mi mún vay, trng hp giỏm c u quyn cho phú giỏm c, thỡ phú giỏm c ph trỏch tớn dng li l ngi cui cựng chu trỏch nhim v mún vay - Duy trỡ cụng tỏc kim tra chộo ln gia cỏc b phn ca hi s trung tõm v cỏc phũng giao dch Coi cụng tỏc kim tra, kim soỏt l mt hot ng bỡnh thng ca chi nhỏnh, khụng xem ú l hot ng c bit, no kim tra mi chun b h s, sa cha h s kim tra kim soỏt Trong cụng tỏc kim tra tớn dng cn kim tra trờn c s chn mu, thng l 30% mún vay, chỳ ý nhng mún vay ln, nhng mún n vay ó c iu chnh k hn n, gia hn n hoc õn hn - Kim tra giỏm sỏt khon vay khụng ch nm bt thụng tin, theo dừi v cp nht kp thi tỡnh hỡnh khon vay, tỡnh hỡnh hot ng ca khỏch hng, m hn ht nú cũn cú ý ngha hn ch ri ro tớn dng phỏt sinh quỏ trỡnh thc hin Trờn thc t cụng vic ny cha c quan tõm ỳng mc, nhiu v ỏn la o, chim ot liờn quan n hot ng ngõn hng m ri ro tớn dng xut phỏt t chớnh nguyờn nhõn cha lm tt cụng tỏc kim tra, giỏm sỏt khon vay Vỡ vy gúp phn nõng cao cht lng tớn dng, tụi xut mt s gii phỏp chi nhỏnh cn quan tõm ỳng mc n hot ng ny theo hng: + Xõy dng h thng kim tra, giỏm sỏt khon vay, nm bt kp thi tỡnh hỡnh s dng vay, tỡnh hỡnh hot ng ca khỏch hng bit chc rng vay c s dng ỳng mc ớch v ỏnh giỏ c hiu qu thc hin phng ỏn kinh doanh, kh nng ti chớnh v kh nng tr n ca khỏch hng Cn phõn bit rừ chc nng, trỏch nhim ca tng b phn, ca tng cỏn b tớn dng, nhm nõng cao hiu qu hot ng nghip v chuyờn mụn GVHD: TS o Thanh Bỡnh 128 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN + Chi nhỏnh cú k hoch kim tra, kho sỏt khỏch hng vay nm bt tỡnh hỡnh s dng vay ca khỏch hng Theo ú i vi khỏch hng cỏ nhõn, cú th t 15-20 ngy, cỏn b tớn dng i thc t kim tra vic s dng vay, kim tra ti sn m bo n vay (nht l i vi khon vay m ti sn bo m n vay l hng húa hoc l ti sn hỡnh thnh t vay); i vi khỏch hng doanh nghip, tựy theo phng thc, hỡnh thc vay m ngõn hng cú bin phỏp kim tra c th (cn c theo hp ng vay vn, kt qu sn xut kinh doanh, hp ng kinh t ca khỏch hng, húa n, chng t mua bỏn hng húa, hp ng bo lónh, cam kt toỏn,), nhm phỏt hin kp thi hnh vi gian ln, thiu minh bch ca khỏch hng vay cú bin phỏp x lý n hiu qu, hn ch ti a vic phỏt sinh n quỏ hn 3.3.7 S dng dch v bo him bng cụng c phỏi sinh Mt nhng cụng c qun lý ri ro tớn dng ngõn hng, ú l cụng c tớn dng phỏi sinh Cụng c ny ó xut hin t u nhng nm 1990 v phỏt trin bựng n t nm 1998 ti M Tớn dng phỏi sinh hay cũn gi l dn xut tớn dng, ú l cỏc hp ng ti chớnh c ký kt bi cỏc bờn tham gia giao dch tớn dng (ngõn hng, cụng ty ti chớnh, TCTD) nhm a nhng khon m bo chng li s dch chuyn bt li v cht lng ca cỏc khon u t hoc nhng tn tht liờn quan n tớn dng õy l cụng c hiu qu giỳp ngõn hng gim thiu ri ro tớn dng, ri ro lói sut i vi NHTM Cỏc cụng c tớn dng phỏi sinh c s dng chuyn ton b hoc mt phn ri ro tớn dng sang cho i tỏc th ba i tỏc th nht s bỏn ri ro tớn dng vi mt mc giỏ c cho mt i tỏc khỏc s thc hin n bự nu nh ri ro tớn dng xy v nhn c mt khon phớ Ri ro tớn dng xy l cỏc trng hp nh: Phỏ sn, mt kh nng toỏn, vừ n, tỏi c cu li n v h s tớn nhim b h thp Cụng c tớn dng phỏi sinh ch yu gm cú cụng c hoỏn i tớn dng v quyn chn tớn dng, ú sn phm c giao dch ph bin nht trờn th trng l hp ng hoỏn i ri ro tớn dng GVHD: TS o Thanh Bỡnh 129 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN Hp ng hoỏn i ri ro tớn dng: Hp ng hoỏn i ri ro tớn dng l tha thun gia hai ngõn hng nhm trao i ri ro tớn dng gia hai bờn Theo ú ngõn hng A (chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc - ngi mua bo him) sau cho khỏch hng vay theo hp ng tớn dng s chuyn giao ton b thu nhp t khon cho vay ú (bao gm gc, lói v mc tng giỏ tr th trng ca khon cho vay) cho ngõn hng B (ngi bỏn bo him) Cũn ngõn hng B s cam kt toỏn cho ngõn hng A mt khon thu nhp n nh v toỏn cho ngõn hng A cỏc khon gim giỏ tr th trng ca khon vay núi trờn Nh vy ngi mua bo him ri ro tớn dng mun c bo him ri ro khon cp tớn dng; ngi bỏn bo him ri ro tớn dng s chp nhn ri ro tớn dng vi mc ớch u t hoc kim li nhun t mún vay Vic mua bỏn s c thc hin thụng qua hp ng hoỏn i ri ro tớn dng Khi xy bin c tớn dng, bờn bỏn s toỏn giỏ tr ca hp ng hoỏn i cho bờn mua Hp ng hoỏn i ri ro tớn dng tn ti di hỡnh thc ny cũn gi l hp ng trao i tng thu nhp Kt qu ca s hoỏn i ny l ngi mua bo him c hng dũng thu nhp tng xng vi vic nm gi khon n y ri ro, vic hoỏn i cỏc dũng thu nhp c thc hin theo hp ng ch khụng trao i quyn s hu thc hin giao dch hoỏn i ri ro tớn dng, cỏc NHTM cn cú h thng giỏm sỏt tớn dng v xp hng khỏch hng vay; cn phi cú b phn chuyờn mụn thc hin nghip v hoỏn i ri ro tớn dng; ng thi ngõn hng cn xõy dng quy trỡnh thc hin nghip v hoỏn i ri ro tớn dng mt cỏch hp lý trờn c s nhng lý thuyt v hoỏn i ri ro tớn dng, nht l hoỏn i ri ro v n - Li ớch ca cỏc bờn tham gia hp ng hoỏn i ri ro tớn dng: + Bờn mua: c bo him ri ro tớn dng cho cỏc khon u t ca mỡnh v cú th m rng u t mi; cho vay mi vi qun lý danh mc ri ro ch ng v d dng vic chuyn i danh mc u t + Bờn bỏn: Thờm ngun thu mi; thờm c hi u t mi cho cỏc ngõn hng v tng s khỏch hng GVHD: TS o Thanh Bỡnh 130 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN Quyn chn tớn dng: Quyn chn: L hp ng gia hai bờn gia ngi mua v ngi bỏn, ú cho ngi mua quyn nhng khụng phi ngha v, mua hoc bỏn mt ti sn no ú vo ngy tng lai vi giỏ ó ng ý vo ngy hụm Ngi mua quyn chn tr cho ngi bỏn mt s tin gi l phớ quyn chn Ngi bỏn quyn chn sn sng bỏn hoc tip tc nm gi ti sn theo iu khon ca hp ng nu ngi mua mun th Mt quyn chn mua ti sn gi l quyn chn mua (Call), mt quyn chn bỏn mt ti sn gi l quyn chn bỏn (Put) Hu ht cỏc quyn chn l mua bỏn cỏc loi ti sn ti chớnh chng hn nh c phiu, trỏi phiu, k phiu Mc dự vy, chỳng ta cng thy xut hin loi tha thun ti chớnh khỏc nh hn mc tớn dng, m bo khon vay v bo him cng l mt hỡnh thc khỏc ca quyn chn Hp ng quyn chn tớn dng nhm bo v NHTM trc ri ro chi phớ tng cht lng tớn dng ca ngõn hng gim sỳt khụng thu c n hay chi phớ cho vay tng phi huy ng vi lói sut cao hn - Quyn chn mua: Hp ng ny c s dng ngõn hng lo ngi khon tớn dng va cp cho khỏch hng cú cht lng khụng tt, lỳc ny ngõn hng s tỡm n ngi bỏn quyn mua quyn chn tớn dng, ng thi phi tr cho ngi bỏn quyn mt khon phớ nht nh theo tho thun hoc quy nh Khi n hn thu n, nu khon cho vay b gim giỏ cho phớ cho vay tng hoc ngi i vay khụng tr c n, ngõn hng s s dng quyn chn ca mỡnh c toỏn ton b thu nhp ca khon cho vay; trng hp ngi vay toỏn y v ỳng hn, ngõn hng s b quyn chn v chp nhn mt phớ mua quyn vi i tỏc - Quyn chn bỏn: Hp ng ny c s dng ngõn hng lo ngi tng lai phi huy ng vi mc lói sut cao hn hin ti bin ng ca nn kinh t hoc h s tớn nhim ca ngõn hng b gim sỳt, lỳc ny ngõn hng s ký hp ng mua quyn chn bỏn ri ro huy ng vi ngi bỏn quyn chn bỏn, ng thi phi tr cho ngi bỏn quyn mt khon phớ nht nh theo quy nh hoc tho thun Khi n hn, nu lói sut huy ng cao hn hin ti thỡ ngõn GVHD: TS o Thanh Bỡnh 131 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN hng s c quyn thc hin huy ng t ngi bỏn quyn chn bỏn vi lói sut hin ti (vic thc hin huy ng thụng qua hỡnh thc phỏt hnh trỏi phiu) Ngc li, nu lói sut huy ng m bng hoc thp hn hin ti thỡ ngõn hng b quyn chn bỏn v chu mt phớ mua quyn chn bỏn Lỳc ny ngõn hng s huy ng theo lói sut huy ng ca th trng Thc cht mua quyn chn bỏn, ngõn hng ó c bự p thit hi t ri ro tớn dng huy ng bờn ngoi Vớ d: chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc lo lng rng trc bin ng ca th trng, khong thi gian thỏng na lói sut huy ng s tng (khong thi gian sp ti ny, chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc phi huy ng trỏi phiu di hn huy ng nhm ỏp ng cho nhu cu tớn dng ca cỏc khỏch hng ó cam kt) Lỳc ny chi nhỏnh s phi phỏt hnh trỏi phiu huy ng vi lói sut cao hn Gii phỏp: Chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc s mua quyn chn bỏn trỏi phiu huy ng t ngi bỏn vi lói sut tha thun v s tr cho ngi bỏn mt mc phớ nht nh Sau thỏng, lói sut huy ng tng cao ỳng nh d bỏo, chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc s thc hin quyn chn bỏn ca mỡnh bng cỏch phỏt hnh trỏi phiu huy ng vi lói sut tha thun ban u cho ngi bỏn quyn chn bỏn Trờn c s hp ng quyn chn bỏn ó c ký kt, bờn bỏn quyn ngõn hng s phi thc hin mua ton b trỏi phiu huy ng ca chi nhỏnh vi mc lói sut tha thun, thp hn lói sut hin ti ca th trng, ng thi bờn bỏn quyn s c hng ton b khon phớ bỏn quyn Nu tỡnh ngc li, hp ng quyn chn s khụng cũn hiu lc, lỳc ny chi nhhangfNHNo&PTNT huyn Nghi Lc s phỏt hnh trỏi phiu vi lói sut th trng, v s chu mt ton b khon phớ mua quyn cho bờn bỏn Nh vy, thụng qua cỏc cụng c tớn dng phỏi sinh ó cho phộp cỏc nh u t, ngi nhn n v ngõn hng, cỏc TCTD nhng k thut mi cú th gim thiu ri ro ca mỡnh bng cỏch chuyn giao ri ro cho nhng ngi sn sng chp nhn nú Vỡ vy, nu c s dng mt cỏch linh hot v phự hp thỡ cỏc cụng c ny rt GVHD: TS o Thanh Bỡnh 132 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN cú hiu qu vic phõn phi li ri ro gia cỏc ngõn hng v gia cỏc nh u t Tuy nhiờn t ti cỏc giao dch ny li cú th c thc hin m thc t rừ rng l mt bờn cú li thỡ tt yu bờn cũn li s khụng th trỏnh nhng thit hi? Bi mi nh u t cú mt khu v ri ro khỏc nhau, kh nng chp nhn ri ro cng khỏc Tuy nhiờn, cng cú mong mun l gi cho cỏc khon u t ca mỡnh mt mc ri ro cú th chp nhn c V th l h gp v tin hnh vic chuyn giao mt phn ri ro ca mỡnh cho i tỏc l phự hp 3.4 Mt s kin ngh nhm nõng cao cht lng tớn dng ti NHNo&PTNT huyn Nghi Lc 3.4.1 i vi UBND huyn Nghi Lc - Sn xut nụng, lõm, ng nghip l mi nhn phỏt trin kinh t ti huyn Nghi Lc, nờn UBND huyn cn kt hp cú gii phỏp v thu li thớch ng mụi trng nc núi chung v mụi trng sn xut núi riờng c phỏt trin an ton, cõy trng c ti tiờu y , kp thi t ú ngi nụng dõn yờn tõm sn xut T ú to tin NHNo&PTNT huyn Nghi Lc cú chin lc cho vay phự hp vi cỏc h sn xut huyn - t huyn Nghi Lc rt phự hp phỏt trin cõy n qu, vy UBND huyn cn cú quy hoch din tớch cõy n qu cú cht lng, cú giỏ tr kinh t cao, cú kh nng xut khu nh Cam Xó oi, Chanh, T ú s lm cho cõy n qu cú sn lng nhiu, cht lng tt cú kh nng xut khu nc ngoi, nu khụng d xy rt giỏ gõy tỡnh trng ngõn hng cng khụng an tõm u t - UBND huyn cn cú ch trng, gii phỏp c th cú nhiu n v kinh t hp tỏc, hp tỏc xó cựng hp tỏc tiờu th hng nụng sn hng hoỏ, sau ú liờn kt xut khu hng nụng sn nc ngoi Bờn cnh ú UBND tnh Ngh An v UBND huyn Nghi Lc kt hp ch o cỏc ngnh cú liờn quan h tr chi nhỏnh gii quyt n quỏ hn trờn c s thnh lp ban x lý n quỏ hn, n tn ng GVHD: TS o Thanh Bỡnh 133 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN 3.4.2 Kin ngh i vi NHNo&PTNT Vit Nam * NHNo&PTNT Vit Nam cn tng quyn t ch cho chi nhỏnh nhm m rng hot ng ca chi nhỏnh nhng nm sp ti, nõng cao nng lc cnh tranh ca chi nhỏnh so vi cỏc ngõn hng khỏc trờn a bn NHNo&PTNT Vit Nam cn tng quyn t ch cho chi nhỏnh hot ng núi chung v hot ng tớn dng núi riờng vớ d: nh vic tng hn mc cho vay, d n cho vay i vi mt khỏch hng i vi cỏc d ỏn ln, ngh NHNo&PTNT Vit Nam h tr ngun vi lói sut hp lý * Cn hon thin quy trỡnh cho vay v qun lý tớn dng h thng AGRIBANK Quy trỡnh cho vay v qun lý tớn dng ca AGRIBANK cn phi xỏc nh rừ ngi thc hin cụng vic v trỏch nhim ca cỏc cỏn b liờn quan quỏ trỡnh cho vay i vi khỏch hng Quy trỡnh tớn dng phi c son tho trờn nguyờn tc tuõn th cỏc bn phỏp lý hin hnh liờn quan ti quỏ trỡnh cho vay v qun lý tớn dng v phi c sa i v b sung thng xuyờn, kp thi phự hp vi nhng lut, quy nh mi ca cỏc cp cú thm quyn v yờu cu thc t nhm ngy cng hon thin v nõng cao kh nng qun lý ri ro, cht lng tớn dng h thng NHTM ng thi quy trỡnh cho vay v qun lý tớn dng phi quy nh c th i vi tng nhúm khỏch hng, tng ngnh, lnh vc, khu vc * Cn hon thin v b sung c ch, chớnh sỏch Do tớnh cht phc ca hot ng ngõn hng nờn NHNo&PTNT Vit Nam cn b sung c ch chớnh sỏch, ch , th l lm vic, ngha v v quyn li ca i ng cỏn b tớn dng, cú chớnh sỏch u ói cỏc cỏn b tớn dng v thu nhp, phng tin i li, m bo an ton, hiu qu, thng xuyờn quan tõm, ng viờn, khen thng vi nhng cỏn b tớn dng gii v Cú chớnh sỏch nh vy mi m bo c cht lng hot ng tớn dng * Tng cng cụng tỏc thụng tin cho cỏc chi nhỏnh ton h thng Trong thi gian ti mt mt phỏt huy nhng mt tớch cc ó t c, mt khỏc Trung tõm thụng tin phũng nga ri ro cvafNHNo&PTNT Vit Nam nờn GVHD: TS o Thanh Bỡnh 134 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN phỏt trin nghip v lờn mt bc cao hn na, khụng ch thu thp, phõn tớch, lu tr thụng tin m thc hin luụn vic xp hng tớn dng i vi cỏc khỏch hng l khỏch hng ca NHNo&PTNT Vit Nam Trong ch i t chc xp hng tớn nhim ca Nh nc c thnh lp, bng xp hng ny s l cn c cỏc chi nhỏnh NHNo&PTNT Vit Nam cú c ỏnh giỏ chớnh xỏc hn v khỏch hng vay ca mỡnh Bờn cnh nhng thụng tin v doanh nghip NHNo&PTNT Vit Nam cn cung cp thờm cho cỏc chi nhỏnh nhng thụng tin v hot ng ca ngnh nh li nhun bỡnh quõn, nhng tin b v cụng ngh lnh vc ngõn hng; ch trng, chớnh sỏch qun lý v mụ ca Nh nc; cỏc quy hoch tng th phỏt trin kinh t - xó hi, tỡnh hỡnh hot ng ca cỏc ngõn hng khỏc v ngoi h thng Xõy dng mi quan h mua bỏn thụng tin gia NHNo&PTNT Vit Nam v cỏc ngõn hng khỏc v cỏc TCTD khỏc vi cỏc c quan thụng tin v t nhm tng thờm nhng thụng tin cn thit cho quỏ trỡnh xột duyt v giỏm sỏt cho vay ca cỏc chi nhỏnh NHNo&PTNT Vit Nam * Chỳ trng vic xõy dng chin lc u t phỏt trin cụng ngh Mt l: tng cng u t, phỏt trin h thng cỏc kờnh giao dch v toỏn m ngõn hng ó trin khai nh: ATM, Mobile banking, Telephone Banking, Home Banking, Internet Banking m bo cho khỏch hng cú th thc hin hu ht cỏc giao dch, t vic tra cu thụng tin n kim tra nht ký ti khon, ng ký s dng dch v mi, toỏn v cỏc giao dch khỏc liờn quan n th, ng thi h thng giao dch ny phi c xõy dng trờn c s bo mt, an ton cho khỏch hng - Cú chin lc u t v cp nht cụng ngh, mỏy múc tiờn tin, hin i, liờn kt thụng tin quc t, cho phự hp vi thc tin ca ngnh, vựng, phỏt trin ng dng cụng ngh thụng tin tiờn tin v vin thụng ci thin c s h tng cho cỏc sn phm ngõn hng, c bit dch v toỏn in t, h thng thụng tin qun lý v toỏn in t liờn ngõn hng nhm tng cng kh nng hi nhp vo th trng ti chớnh nc v quc t - NHNo&PTNT Vit Nam cn cú chin lc hp tỏc hiu qu vi cỏc GVHD: TS o Thanh Bỡnh 135 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN NHTM khỏc phỏt trin cụng ngh, cho cỏc NHTM cú th s dng cụng ngh ca nhau, ng thi ngõn hng cú th cp nht kp thi nhng thụng tin v khỏch hng vay vn, t ú ngõn hng cú th ỏnh giỏ v phõn nhúm khỏch hng mt cỏch chớnh xỏc hn t ú nõng cao c cht lng tớn dng Hai l: NHNo&PTNT Vit Nam cn tip tc tớch ly v trung cho u t, phỏt trin cụng ngh ngõn hng hin i Vn l iu kin tiờn quyt giỳp ngõn hng i mi v hin i húa cụng ngh ngõn hng Vỡ vy nõng cao t cú v hiu qu hot ng kinh doanh l gii phỏp cú tớnh cp bỏch m bo tớch ly cho u t v phỏt trin cụng ngh ngõn hng i vi cỏc NHTM v TCTD Ba l:, tng cng cụng tỏc o to nhm nõng cao trỡnh cụng ngh thụng tin ngõn hng: hin ti s lng cỏn b ti NHNo&PTNT Vit Nam cú trỡnh hnh v bo trỡ h thng cụng ngh thụng tin hin i ngõn hng cũn rt hn ch Nu ch trung u t i mi cụng ngh m khụng quan tõm n vic o to, bi dng cỏn b am hiu v cụng ngh thụng tin thỡ s dn n lóng phớ u t, hiu qu s dng cụng ngh thp Do ú cn y mnh cụng tỏc o to, bi dng cho i ng chuyờn lm cụng tỏc tin hc va phi ng phú vi thc t trc mt, va phi cú tớnh chin lc lõu di, m bo cho s phỏt trin cụng ngh ngõn hng hin ti v tng lai * Thc hin h tr cho cỏc chi nhỏnh vic o to, bi dng cỏn b Hỡnh thc h tr cú th l m cỏc lp o to, bi dng cỏn b ti ch; mi cỏc chuyờn gia, nhng ngi cú kinh nghim lõu nm lnh vc tớn dng ngõn hng t chc cỏc bui núi chuyn, giao lu, trao i hc nhm nng cao kin thc chuyờn mụn cng nh kinh nghim cho cỏc cỏn b tớn dng NHNo&PTNT Vit Nam cng cú th h tr kinh phớ, c cỏn b i hc cỏc trng i hc, cỏc trung tõm nghiờn cu kinh t, khoa hc v ngoi nc Cung cp y cỏc t liu, bn quy phm phỏp lut, quy ch, hng dn v nghip v chuyờn mụn v cỏc quy nh khỏc cú liờn quan ca Chớnh ph, ca NHNN v NHNo&PTNT Vit Nam cỏn b tớn dng t tham kho v nghiờn cu GVHD: TS o Thanh Bỡnh 136 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN KT LUN Hot ng tớn dng cú vai trũ quan trng hot ng kinh doanh ca ngõn hng Nú va mang li li nhun cao cho ngõn hng va gúp phn bỡnh n chớnh sỏch tin t ca NHNN v tng trng kinh t t nc Tuy nhiờn hot ng tớn dng li l mt hot ng cha ng tim n nhiu ri ro gõy nờn nhng nh hng khụng nh ti hot ng kinh doanh ca ngõn hng Qua kt qu hot ng tớn dng ca chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc tnh Ngh An thi gian qua ó tng trng cao song cũn nhiu hn ch ú l hiu qu hot ng cha cao, t l n quỏ hn cao nờn cht lng tớn dng cng cha cao L mt chi nhỏnh ca NHNo&PTNT tnh Ngh An, NHNo&PTNT huyn Nghi Lc ang phi i mt vi nhng nh vy nờn vic thng xuyờn nghiờn cu, tỡm nhng gii phỏp nõng cao cht lng tớn dng ca chi nhỏnh l ht sc cn thit v khụng th thiu c cụng tỏc qun lý ca ngõn hng Trờn c s ú ti ó thc hin c nhng ni dung ch yu sau õy: Trỡnh by nhng c s lý thuyt v hot ng tớn dng v cht lng tớn dng ca NHTM Trỡnh by v phõn tớch mt s nột chớnh v thc trng hot ng tớn dng ti NHNo&PTNT Vit Nam chi nhỏnh Huyn Nghi Lc tnh Ngh An giai on nm gn õy 2010-2012 Trờn c s phõn tớch nhng kt qu t c, nhng hn ch vic nõng cao cht lng tớn dng, tỡm nguyờn nhõn t ú cú cỏi nhỡn chớnh xỏc hn v cht lng tớn dng cú gii phỏp phự hp Da trờn nhng quan im xut v mc tiờu, nh hng hot ng ca NHNo&PTNT Vit Nam chi nhỏnh huyn Nghi Lc tnh Ngh An vic nõng cao cht lng tớn dng, lun ó xut mt s gii phỏp ch yu i vi chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc tnh Ngh An v mt s kin ngh i vi mt s c quan, ban ngnh cú liờn quan gúp phn nõng cao cht lng tớn dng, hn ch ri ro cho ngõn hng Mc dự ó cú nhiu c gng thc hin ti nh vic tham kho ti GVHD: TS o Thanh Bỡnh 137 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN liu, liờn quan n ngõn hng, nghiờn cu cỏc bỏo cỏo ti chớnh v kt qu hot ng kinh doanh ca chi nhỏnh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc song khú trỏnh nhng hn ch v thiu sút nht nh Do vy kớnh mong nhn c nhng ý kin, úng gúp b sung quý bỏu ca quý thy cụ, bn bố v nhng ngi quan tõm lun c hon thin hn Xin chõn thnh cm n! GVHD: TS o Thanh Bỡnh 138 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN TI LIU THAM KHO Frideric S.Mishkin (2001): Tin t, ngõn hng v th trng ti chớnh, NXB Khoa hc K thut, H ni Peter S.Rose (2001): Qun tr Ngõn hng thng mi, NXB Ti Chớnh, H ni Phan Th Thu H (2005), Qun tr Ngõn hng thng mi, NXB giao thụng ti- Trng i hc kinh t quc dõn H Ni Hong Xuõn Qu (2002), Nghip v Ngõn hng trung ng, NXB thng kờ H Ni Lờ Vn T (2009), Nghip v ngõn hng thng mi, NXB thng kờ, H Dng ỡnh Thun (2008), Gii phỏp tng cng hiu lc tra ca NHNN i vi cỏc NHTM quc doanh- Lun thc s khoa hc kinh ttrng H Kinh t quc dõn H Ni Ngõn hng nh nc (2007), Nhng c bn v ngõn hng nn kinh t th trng, H Ni Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2005), Quyt nh 493/2005/Q-NHNN ngy 22/4/2005 ca Thng c NHNN v vic phõn loi n v tớnh trớch lp d phũng ri ro, H Ni Ngõn hng Nh nc Vit Nam (2005), Quyt nh 18/2007/Q-NHNN ngy 25/4/2007 v sa i, b sung Quyt nh 493/2005/Q-NHNN v vic phõn loi n v tớnh trớch lp d phũng ri ro, H Ni 10 Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam (1996), Cm nang tớn dng ADB - 3, H Ni 11 Ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam (2010), Quy nh cho vay i vi khỏch hng h thng ngõn hng nụng nghip v phỏt trin nụng thụn Vit Nam (ban hnh kốm theo Q s 666/Q-HQT TD ngy 15/05/2010, H Ni 12 NHNo&PTNT huyn Nghi Lc (2010), Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc- tnh Ngh An nm 2010, Ngh An GVHD: TS o Thanh Bỡnh 139 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN 13 NHNo&PTNT huyn Nghi Lc (2011), Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc- tnh Ngh An nm 2011, Ngh An 14 NHNo&PTNT huyn Nghi Lc (2012), Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh NHNo&PTNT huyn Nghi Lc- tnh Ngh An nm 2012, Ngh An 15 NHNo&PTNT huyn Nghi Lc (2010), Bng cõn i ti khon k toỏn 2010, Ngh An 16 NHNo&PTNT huyn Nghi Lc (2011), Bng cõn i ti khon k toỏn 2011, Ngh An 17 NHNo&PTNT huyn Nghi Lc (2012), Bng cõn i ti khon k toỏn 2012, Ngh An 18 NHNo&PTNT tnh Ngh An (2010), Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh tnh Ngh An nm 2010, Ngh An 19 NHNo&PTNT tnh Ngh An (2011), Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh tnh Ngh An nm 2011, Ngh An 20 NHNo&PTNT tnh Ngh An (2012), Bỏo cỏo kt qu hot ng kinhd doanh tnh Ngh An nm 2012, Ngh An GVHD: TS o Thanh Bỡnh 140 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH Lun thc s Qun tr kinh doanh Vin kinh t v qun lý - HBKHN PH LC PHIU IU TRA Xúm Xó: Ngi thc hin: I Thụng tin v ch h H v tờn ch h: 2.Tui:Gii tớnh: Tng s nhõn khu h:trong ú s lao ng chớnh: S tin vay ca khỏch hng:.K hn vay ca khỏch hng: II ỏnh giỏ ca khỏch hng v cht lng phc v hot ng tớn dng ca cỏn b NHNo&PTNT huyn Nghi Lc TT Ch tiờu ỏnh giỏ Mc hi lũng KH Khỏch hng ỏnh giỏ (x) Rt hi lũng Cht lng t Hi lũng Khỏch hng Khụng hi lũng Rt hi lũng Thỏi cỏn b Tớn dng Hi lũng Khụng hi lũng Rt hi lũng Thi gian giao dch Hi lũng Khụng hi lũng Rt hi lũng Kinh nghim ca Cỏn b tớn dng Hi lũng Khụng hi lũng (Ghi chỳ: Vi tng ch tiờu, khỏch hng ỏnh giỏ s tớch du (x) vo ct khỏch hng ỏnh giỏ tu theo tng mc hi lũng) , ngy thỏng 03 nm 2012 H v tờn khỏch hng GVHD: TS o Thanh Bỡnh 141 Hc viờn: Lờ Th Mai Liờn Lp: 11BQTKDVH