Phân tích và đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện nghi lộc tỉnh nghệ an

Bộ GIáO DụC Và ĐàO TạO Trờng đại học bách khoa hà nội LÊ THỊ MAI LIÊN PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN NGHI LỘC- TỈNH NGHỆ AN LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TS ĐÀO THANH BÌNH Hà Nội- 2013 Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ Đề tài: Phân tích đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc - tỉnh Nghệ An Tác giả luận văn: Lê Thị Mai Liên Khoá: 2011B Người hướng dẫn: TS Đào Thanh Bình Việt Nam nước nơng nghiệp, kinh tế chủ yếu dựa vào nông nghiệp Do vậy, nơng nghiệp nơng thơn đóng vai trị quan trọng để phát triển kinh tế xã hội đất nước Huyện Nghi Lộc, tỉnh Nghệ An huyệ n nghèo tỉnh, trình độ phát triển kinh tế cịn thấp, đời sống dân cư nơng nghiệp nói chung cịn nghèo Vì vậ y để thúc đẩy kinh tế nói chung kinh tế nơng nghiệp nơng thơn nói riêng huyện nhà N HNo &PTNT Huyện Nghi Lộc tích cực phát huy vai trị để góp phần tăng trưởng kinh tế huyện Tuy nhiên NHNo&PTNT Nghi Lộc khô ng tránh khỏi h ạn chế kinh tế thị trường nay, việc nảy sinh nhiều khó khăn hình thái rủi ro, làm cho chất lượng tín dụng chi nhánh thấp ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Như việc nâng cao chất lượng tín dụng việc có ý nghĩa quan trọng đối vớ i chiến lược kinh doanh ngân hàng tương tai, nên tơi chọn đề tài: Phân tích đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc - tỉnh Nghệ An” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ quản trị kinh doanh Mục đích nghiên cứu đề tài: Trên sở lý thuyết tín dụng ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, để phân tích thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc, từ đề giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc giai đoạn 2010-2012 Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp phân tích tổng hợp, kết hợp với phương pháp thông kê, phương pháp hệ thống phương pháp so sánh Luận văn chia làm chương: Chương 1: Những sở lý thuyết hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Đó khái niệm Ngân hàng thương mại, tín GVHD: TS Đào Thanh Bình Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh “PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN NGHI LỘC - TỈNH NGHỆ AN” cơng trình tơi tìm hiểu, nghiên cứu, khơng có chép sử dụng nội dung sẵn có luận văn, đồ án khác Các số liệu luận văn số liệu trung thực Nếu thầy cô phát có chép nội dung từ luận văn khác, tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm trước thầy cô giáo Viện kinh tế quản lý- trường Đại học Bách khoa Hà Nội Hà Nội, ngày 03 tháng 05 năm 2013 Học viên Lê Thị Mai Liên GVHD: TS Đào Thanh Bình Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN LỜI CẢM ƠN Trong q trình tơi nghiên cứu làm luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh đề tài: PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN NGHI LỘC- TỈNH NGHỆ AN hướng dẫn tận tình chu đáo TS Đào Thanh Bình – Giáo viên Viện Kinh tế quản lý- trường Đại học Bách Khoa Hà Nội Qua luận văn chân thành cảm ơn TS Đào Thanh Bình giúp tơi hồn thành tốt luận văn Bên cạnh tơi xin cảm ơn tới Ban lãnh đạo anh chị em cán Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Nghi Lộc giúp tơi có số liệu báo cáo bảo nhiệt tình trình tơi nghiên cứu làm luận văn Ngồi tơi xin gửi lời cảm ơn tới gia đình, bạn bè tạo điều kiện giúp đỡ hồn thành tốt luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! Người thực Lê Thị Mai Liên GVHD: TS Đào Thanh Bình Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục sơ đồ, đồ thị PHẦN MỞ ĐẦU 12 Tính cấp thiết ý nghĩa đề tài nghiên cứu 12 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 13 2.1 Mục tiêu chung 13 2.2 Mục tiêu cụ thể 14 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 14 Phương pháp nghiên cứu 14 Kết cấu đề tài 15 Chương 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 16 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng 16 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng 16 1.1.1.1 Ngân hàng thương mại 16 1.1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng 17 1.1.2 Chức tín dụng 18 1.1.2.1 Tập trung phân phối lại vốn sở hoàn trả 18 1.1.2.2 Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thơng 19 1.1.2.3 Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế 19 1.1.3 Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại 19 1.1.3.1 Căn vào mục đích sử dụng vốn vay 19 1.1.3.2 Căn vào hình thức đảm bảo tài sản 20 1.1.3.3 Căn vào thời gian 21 1.1.3.4 Căn vào xuất xứ tín dụng 22 GVHD: TS Đào Thanh Bình Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN 1.1.4 Vai trị tín dụng kinh tế 22 1.1.4.1 Thúc đẩy sản xuất, lưu thơng hàng hóa phát triển 22 1.1.4.2 Ổn định tiền tệ ổn định giá 23 1.1.4.3 Tạo công ăn việc làm, ổn định đời sống dân cư ổn định đời sống xã hội 23 1.1.4.4 Góp phần tạo mối quan hệ quốc tế 23 1.1.5 Chính sách tín dụng ngân hàng 24 1.1.5.1 Chính sách khách hàng 24 1.1.5.2 Chính sách quy mơ giới hạn tín dụng 24 1.1.5.3 Lãi suất phí suất tín dụng 25 1.1.5.4.Thời hạn tín dụng kỳ hạn trả nợ 25 1.1.5.5.Các khoản đảm bảo 25 1.1.5.6 Điều kiện giải ngân điều kiện toán 26 1.1.5.7 Chính sách tài sản có vấn đề 26 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 26 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 26 1.2.2 Vai trị việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 28 1.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 29 1.3.1 Chỉ tiêu định tính 29 1.3.1.1 Sự tuân thủ nguyên tắc cho vay thực xác quy trình tín dụng 29 1.3.1.2 Hoàn thiện thủ tục hành quy trình tín dụng ngân hàng 30 1.3.2 Chỉ tiêu định lượng 30 1.3.2.1.Tỷ lệ nợ hạn 30 1.3.2.2 Lãi treo tỷ lệ lãi treo 33 1.3.2.3 Vịng quay vốn tín dụng 33 1.3.2.4 Dư nợ 34 GVHD: TS Đào Thanh Bình Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN 1.3.2.5.Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 35 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 36 1.4.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 36 1.4.1.1.Nguồn vốn 36 1.4.1.2.Công tác quản lý máy ngân hàng 36 1.4.1.3.Trình độ phẩm chất đội ngũ cán công nhân viên 37 1.4.1.4 Kiểm soát 38 1.4.2 Các nhân tố thuộc khách hàng 38 1.4.2.1.Năng lực khách hàng vay vốn 38 1.4.2.2.Phẩm chất khách hàng vay vốn 39 1.4.2.3.Rủi ro khách hàng vay vốn 39 1.4.2.4.Sự thay đổi môi trường kinh doanh 40 1.4.3 Các nhân tố khác 40 1.4.3.1.Môi trường kinh tế 40 1.4.3.2.Môi trường xã hội 41 1.4.3.3.Môi trường tự nhiên 41 1.4.3.4 Chính sách quản lý vĩ mô Nhà nước 41 Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT HUYỆN NGHI LỘC - TỈNH NGHỆ AN 44 2.1 Khái quát NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc 44 2.1.1 Đặc điểm kinh tế xã hội huyện Nghi Lộc- tỉnh Nghệ An 44 2.1.1.1 Thuận lợi 44 2.1.1.2 Khó khăn 45 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc 46 2.1.3 Mơ hình tổ chức NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc 47 2.1.3.1 Mơ hình tổng thể tổ chức máy quản lý điều hành NHNo&PTNT Việt Nam 47 2.1.3.2 Mơ hình tổ chức NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc 50 2.1.4 Đội ngũ cán công nhân viên NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc 53 GVHD: TS Đào Thanh Bình Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN 2.1.5 Mục tiêu nhiệm vụ NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc 53 2.1.6 Đặc điểm khách hàng NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc 54 2.2 Các hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc 55 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 55 2.2.2 Hoạt động tín dụng 60 2.2.3 Hoạt động dịch vụ 63 2.2.4 Kết hoạt động kinh doanh 65 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc 67 2.3.1 Theo tiêu định tính 67 2.3.1.1 Chất lượng đội ngũ cán tín dụng 67 2.3.1.2 Quy trình tín dụng 69 2.3.2 Theo tiêu định lượng 80 2.3.2.1 Theo tiêu tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu 80 2.3.2.2.Theo tiêu lãi treo tỷ lệ lãi treo 87 2.3.2.3 Theo tiêu tổng dư nợ kết cấu dư nợ, quy mơ tín dụng 88 2.3.2.4 Vịng quay vốn tín dụng 92 2.3.2.5 Theo tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 93 2.3.3 So sánh chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc với số chi nhánh NHNo&PTNT khác tỉnh Nghệ An 94 2.3.4 Đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc 97 2.3.4.1 Các kết đạt 97 2.3.4.2 Một số hạn chế 98 2.3.4.3 Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc 99 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT HUYỆN NGHI LỘC TỈNH NGHỆ AN 104 3.1 Định hướng phát triển kinh tế xã hội huyện Nghi Lộc tỉnh Nghệ An 104 3.2 Định hướng mục tiêu phát triển NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc 105 GVHD: TS Đào Thanh Bình Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN 3.2.1 Những nhu cầu tín dụng địa bàn huyện Nghi Lộc 105 3.2.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc 105 3.3 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc tỉnh Nghệ An 107 3.3.1 Mở rộng quy mơ tín dụng hộ nông dân 107 3.3.2 Tăng cường hoạt động huy động vốn 109 3.3.3 Đào tạo, nâng cao chất lượng nghiệp vụ đạo đức cán công nhân viên 111 3.3.4 Tăng cường chất lượng thẩm định dự án tín dụng 116 3.3.5 Chuyên mơn hố hoạt động thẩm định dự án, xử lý nợ q hạn, nợ xấu 121 3.3.5.1 Chun mơn hố hoạt động thẩm định dự án 121 3.3.5.2 Xử lý nợ hạn nợ xấu 122 3.3.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng 124 3.3.7 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm công cụ phái sinh 126 3.4 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc 130 3.4.1 Đối với UBND huyện Nghi Lộc 130 3.4.2 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 131 KẾT LUẬN 134 TÀI LIỆU THAM KHẢO 136 PHỤ LỤC 138 GVHD: TS Đào Thanh Bình 10 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT AGRIBANK (Bank for Agiculture Rural Development): Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn CBTD: Cán tín dụng Đc: Địa ĐKKD: Đăng ký kinh doanh HĐBT: Hội đồng trưởng HĐQT: Hội đồng quản trị HĐTD: Hợp đồng tín dụng KD: Kinh doanh KH: Khách hàng NHNo&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN: Ngân hàng nhà nước NVL: Nguyên vật liệu NHCSXH: Ngân hàng sách xã hội NHTM: Ngân hàng thương mại NQH: Nợ hạn NX: Nợ xấu QĐ: Quyết định QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân TCTD: Tổ chức tín dụng TCCB: Tổ chức cán TX: Thị xã TP: Thành phố TNHH: Trách nhiệm hữu hạn UBND: Uỷ ban nhân dân XD: Xây dựng GVHD: TS Đào Thanh Bình 11 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN phối hợp với quan chức để xử lý theo pháp luật + Chi nhánh cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chặt chẽ q trình xử lý nợ xấu, đưa vào kế hoạch, cơng tác tra, kiểm tra ngân hàng Ngoài giới có số hình thức xử lý khoản nợ rủi ro tiềm ẩn, nợ xấu áp dụng Việt Nam Đây biện pháp mới, chưa phổ biến song tương lai có hiệu mà chi nhánh áp dụng: * Thực mua bán nợ Việc thực mua bán nợ nợ mà TCTD cho khách hàng vay hạch toán nội bảng khoản nợ trích lập dự phịng rủi ro Có thể mua phần hay tồn vay theo thoả thuận bên mua bên bán Việc thực mua bán nợ giúp ngân hàng điều chỉnh cấu khoản nợ đồng thời giảm thiểu rủi ro tín dụng tương lai nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động ngân hàng * Ứng dụng công nghệ phái sinh vào việc hạn chế rủi ro tín dụng Trong tương lai công nghệ phái sinh hình thức giúp ngân hàng hạn chế tổn thất từ khoản nợ tiềm ẩn rủi ro ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Ứng dụng công nghệ phái sinh quản lý rủi ro tín dụng việc chuyển giao rủi ro tín dụng từ TCTD sang đối tượng khác cách sử dụng hợp đồng phái sinh tín dụng như: hốn đổi tổng thu nhập, hốn đổi tín dụng, hợp đồng quyền chọn tín dụng, hợp đồng quyền chọn trái phiếu, hợp đồng quyền chọn tương lai…Trong hợp đồng việc giữ nguyên Tài sản có sổ sách kế toán TCTD khởi tạo tài sản đó, đồng thời chuyển giao phần tài sản sang đối tác khác thơng qua TCTD san sẻ rủi ro đồng thời giữ mối quan hệ với khách hàng 3.3.6 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng - Kiện tồn nhân làm cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, lựa chọn cán có lực, kinh nghiệm chun mơn, có uy tín làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, tránh tình trạng số chi nhánh khơng xếp cho GVHD: TS Đào Thanh Bình 127 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN không làm việc bố trí làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội - Phát huy tính chủ động thực thi nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát nội bộ, giao quyền phán tín dụng cho cấp cụ thể sở nguyên tắc, quy trình tín dụng thực phân cơng, phân nhiệm rõ ràng mối quan hệ phân cấp cán tín dụng, trưởng phịng tín dụng, phó giám đốc phụ trách tín dụng, giám đốc Giám đốc người cuối chịu trách nhiệm cho vay, trường hợp giám đốc uỷ quyền cho phó giám đốc, phó giám đốc phụ trách tín dụng lại người cuối chịu trách nhiệm vay - Duy trì cơng tác kiểm tra chéo lẫn phận hội sở trung tâm phòng giao dịch Coi cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động bình thường chi nhánh, khơng xem hoạt động đặc biệt, kiểm tra chuẩn bị hồ sơ, sửa chữa hồ sơ để kiểm tra kiểm sốt Trong cơng tác kiểm tra tín dụng cần kiểm tra sở chọn mẫu, thường 30% vay, ý vay lớn, vay điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ ân hạn… - Kiểm tra giám sát khoản vay không nắm bắt thông tin, theo dõi cập nhật kịp thời tình hình khoản vay, tình hình hoạt động khách hàng, mà hết cịn có ý nghĩa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh q trình thực Trên thực tế công việc chưa quan tâm mức, nhiều vụ án lừa đảo, chiếm đoạt liên quan đến hoạt động ngân hàng mà rủi ro tín dụng xuất phát từ nguyên nhân chưa làm tốt cơng tác kiểm tra, giám sát khoản vay Vì để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, tơi đề xuất số giải pháp để chi nhánh cần quan tâm mức đến hoạt động theo hướng: + Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát khoản vay, nắm bắt kịp thời tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động khách hàng để biết vốn vay sử dụng mục đích đánh giá hiệu thực phương án kinh doanh, khả tài khả trả nợ khách hàng Cần phân biệt rõ chức năng, trách nhiệm phận, cán tín dụng, nhằm nâng cao hiệu hoạt động nghiệp vụ chun mơn GVHD: TS Đào Thanh Bình 128 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN + Chi nhánh có kế hoạch kiểm tra, khảo sát khách hàng vay vốn để nắm bắt tình hình sử dụng vốn vay khách hàng Theo khách hàng cá nhân, từ 15-20 ngày, cán tín dụng thực tế để kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay (nhất khoản vay mà tài sản bảo đảm nợ vay hàng hóa tài sản hình thành từ vốn vay); khách hàng doanh nghiệp, tùy theo phương thức, hình thức vay vốn mà ngân hàng có biện pháp kiểm tra cụ thể (căn theo hợp đồng vay vốn, kết sản xuất kinh doanh, hợp đồng kinh tế khách hàng, hóa đơn, chứng từ mua bán hàng hóa, hợp đồng bảo lãnh, cam kết tốn,…), nhằm phát kịp thời hành vi gian lận, thiếu minh bạch khách hàng vay để có biện pháp xử lý nợ hiệu quả, hạn chế tối đa việc phát sinh nợ hạn 3.3.7 Sử dụng dịch vụ bảo hiểm công cụ phái sinh Một cơng cụ quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, cơng cụ tín dụng phái sinh Cơng cụ xuất từ đầu năm 1990 phát triển bùng nổ từ năm 1998 Mỹ Tín dụng phái sinh hay cịn gọi dẫn xuất tín dụng, hợp đồng tài ký kết bên tham gia giao dịch tín dụng (ngân hàng, cơng ty tài chính, TCTD…) nhằm đưa khoản đảm bảo chống lại dịch chuyển bất lợi chất lượng khoản đầu tư tổn thất liên quan đến tín dụng Đây công cụ hiệu giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất NHTM Các cơng cụ tín dụng phái sinh sử dụng để chuyển tồn phần rủi ro tín dụng sang cho đối tác thứ ba Đối tác thứ bán rủi ro tín dụng với mức giá cho đối tác khác thực đền bù rủi ro tín dụng xảy nhận khoản phí Rủi ro tín dụng xảy trường hợp như: Phá sản, khả toán, võ nợ, tái cấu lại nợ hệ số tín nhiệm bị hạ thấp Cơng cụ tín dụng phái sinh chủ yếu gồm có cơng cụ hốn đổi tín dụng quyền chọn tín dụng, sản phẩm giao dịch phổ biến thị trường hợp đồng hoán đổi rủi ro tín dụng GVHD: TS Đào Thanh Bình 129 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN ●Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng: Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng thỏa thuận hai ngân hàng nhằm trao đổi rủi ro tín dụng hai bên Theo ngân hàng A (chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc - người mua bảo hiểm) sau cho khách hàng vay theo hợp đồng tín dụng chuyển giao tồn thu nhập từ khoản cho vay (bao gồm gốc, lãi mức tăng giá trị thị trường khoản cho vay) cho ngân hàng B (người bán bảo hiểm) Còn ngân hàng B cam kết toán cho ngân hàng A khoản thu nhập ổn định toán cho ngân hàng A khoản giảm giá trị thị trường khoản vay nói Như người mua bảo hiểm rủi ro tín dụng muốn bảo hiểm rủi ro khoản cấp tín dụng; người bán bảo hiểm rủi ro tín dụng chấp nhận rủi ro tín dụng với mục đích đầu tư kiếm lợi nhuận từ vay Việc mua bán thực thơng qua hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng Khi xảy biến cố tín dụng, bên bán toán giá trị hợp đồng hoán đổi cho bên mua Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng tồn hình thức cịn gọi hợp đồng trao đổi tổng thu nhập Kết hoán đổi người mua bảo hiểm hưởng dòng thu nhập tương xứng với việc nắm giữ khoản nợ đầy rủi ro, việc hốn đổi dịng thu nhập thực theo hợp đồng không trao đổi quyền sở hữu Để thực giao dịch hoán đổi rủi ro tín dụng, NHTM cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng vay; cần phải có phận chun mơn thực nghiệp vụ hốn đổi rủi ro tín dụng; đồng thời ngân hàng cần xây dựng quy trình thực nghiệp vụ hốn đổi rủi ro tín dụng cách hợp lý sở lý thuyết hoán đổi rủi ro tín dụng, hốn đổi rủi ro vỡ nợ - Lợi ích bên tham gia hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng: + Bên mua: Được bảo hiểm rủi ro tín dụng cho khoản đầu tư mở rộng đầu tư mới; cho vay với quản lý danh mục rủi ro chủ động dễ dàng việc chuyển đổi danh mục đầu tư + Bên bán: Thêm nguồn thu mới; thêm hội đầu tư cho ngân hàng tăng số khách hàng GVHD: TS Đào Thanh Bình 130 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN ●Quyền chọn tín dụng: Quyền chọn: Là hợp đồng hai bên người mua người bán, cho người mua quyền nghĩa vụ, để mua bán tài sản vào ngày tương lai với giá đồng ý vào ngày hôm Người mua quyền chọn trả cho người bán số tiền gọi phí quyền chọn Người bán quyền chọn sẵn sàng bán tiếp tục nắm giữ tài sản theo điều khoản hợp đồng người mua muốn Một quyền chọn để mua tài sản gọi quyền chọn mua (Call), quyền chọn bán tài sản gọi quyền chọn bán (Put) Hầu hết quyền chọn mua bán loại tài sản tài chẳng hạn cổ phiếu, trái phiếu, kỳ phiếu… Mặc dù vậy, thấy xuất loại thỏa thuận tài khác hạn mức tín dụng, đảm bảo khoản vay bảo hiểm hình thức khác quyền chọn Hợp đồng quyền chọn tín dụng nhằm bảo vệ NHTM trước rủi ro chi phí vốn tăng chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút không thu nợ hay chi phí cho vay tăng phải huy động vốn với lãi suất cao - Quyền chọn mua: Hợp đồng sử dụng ngân hàng lo ngại khoản tín dụng vừa cấp cho khách hàng có chất lượng khơng tốt, lúc ngân hàng tìm đến người bán quyền để mua quyền chọn tín dụng, đồng thời phải trả cho người bán quyền khoản phí định theo thoả thuận quy định Khi đến hạn thu nợ, khoản cho vay bị giảm giá cho phí cho vay tăng người vay không trả nợ, ngân hàng sử dụng quyền chọn để tốn tồn thu nhập khoản cho vay; trường hợp người vay toán đầy đủ hạn, ngân hàng bỏ quyền chọn chấp nhận phí mua quyền với đối tác - Quyền chọn bán: Hợp đồng sử dụng ngân hàng lo ngại tương lai phải huy động vốn với mức lãi suất cao biến động kinh tế hệ số tín nhiệm ngân hàng bị giảm sút, lúc ngân hàng ký hợp đồng mua quyền chọn bán rủi ro huy động vốn với người bán quyền chọn bán, đồng thời phải trả cho người bán quyền khoản phí định theo quy định thoả thuận Khi đến hạn, lãi suất huy động vốn cao ngân GVHD: TS Đào Thanh Bình 131 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN hàng quyền thực huy động vốn từ người bán quyền chọn bán với lãi suất (việc thực huy động vốn thơng qua hình thức phát hành trái phiếu) Ngược lại, lãi suất huy động vốn mà thấp ngân hàng bỏ quyền chọn bán chịu phí mua quyền chọn bán Lúc ngân hàng huy động vốn theo lãi suất huy động thị trường Thực chất mua quyền chọn bán, ngân hàng bù đắp thiệt hại từ rủi ro tín dụng huy động vốn bên ngồi Ví dụ: chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc lo lắng trước biến động thị trường, khoảng thời gian tháng lãi suất huy động vốn tăng (khoảng thời gian tới này, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc phải huy động trái phiếu dài hạn để huy động vốn nhằm đáp ứng cho nhu cầu tín dụng khách hàng cam kết) Lúc chi nhánh phải phát hành trái phiếu huy động vốn với lãi suất cao Giải pháp: Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc mua quyền chọn bán trái phiếu huy động vốn từ người bán với lãi suất thỏa thuận trả cho người bán mức phí định Sau tháng, lãi suất huy động tăng cao dự báo, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc thực quyền chọn bán cách phát hành trái phiếu huy động với lãi suất thỏa thuận ban đầu cho người bán quyền chọn bán Trên sở hợp đồng quyền chọn bán ký kết, bên bán quyền ngân hàng phải thực mua toàn trái phiếu huy động chi nhánh với mức lãi suất thỏa thuận, thấp lãi suất thị trường, đồng thời bên bán quyền hưởng tồn khoản phí bán quyền Nếu tình ngược lại, hợp đồng quyền chọn khơng cịn hiệu lực, lúc chi nhhangfNHNo&PTNT huyện Nghi Lộc phát hành trái phiếu với lãi suất thị trường, chịu tồn khoản phí mua quyền cho bên bán Như vậy, thơng qua cơng cụ tín dụng phái sinh cho phép nhà đầu tư, người nhận nợ ngân hàng, TCTD kỹ thuật giảm thiểu rủi ro cách chuyển giao rủi ro cho người sẵn sàng chấp nhận Vì vậy, sử dụng cách linh hoạt phù hợp cơng cụ GVHD: TS Đào Thanh Bình 132 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN có hiệu việc phân phối lại rủi ro ngân hàng nhà đầu tư Tuy nhiên vấn đề đặt giao dịch lại thực mà thực tế rõ ràng bên có lợi tất yếu bên cịn lại khơng thể tránh khỏi thiệt hại? Bởi nhà đầu tư có “khẩu vị rủi ro” khác nhau, khả chấp nhận rủi ro khác Tuy nhiên, có mong muốn giữ cho khoản đầu tư mức rủi ro chấp nhận Và họ gặp tiến hành việc chuyển giao phần rủi ro cho đối tác phù hợp 3.4 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc 3.4.1 Đối với UBND huyện Nghi Lộc - Sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp mũi nhọn phát triển kinh tế huyện Nghi Lộc, nên UBND huyện cần kết hợp để có giải pháp thuỷ lợi thích ứng để mơi trường nước nói chung mơi trường sản xuất nói riêng phát triển an toàn, trồng tưới tiêu đầy đủ, kịp thời từ người nơng dân n tâm sản xuất Từ tạo tiền đề để NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc có chiến lược cho vay phù hợp với hộ sản xuất huyện - Đất đai huyện Nghi Lộc phù hợp đề phát triển ăn quả, UBND huyện cần có quy hoạch diện tích ăn có chất lượng, có giá trị kinh tế cao, có khả xuất Cam Xã Đồi, Chanh,… Từ làm cho ăn có sản lượng nhiều, chất lượng tốt có khả xuất nước ngồi, khơng dễ xảy “mùa rớt giá” gây tình trạng ngân hàng không an tâm đầu tư vốn - UBND huyện cần có chủ trương, giải pháp cụ thể để có nhiều đơn vị kinh tế hợp tác, hợp tác xã hợp tác tiêu thụ hàng nơng sản hàng hố, sau liên kết để xuất hàng nơng sản nước ngồi Bên cạnh UBND tỉnh Nghệ An UBND huyện Nghi Lộc kết hợp đạo ngành có liên quan hỗ trợ chi nhánh giải nợ hạn sở thành lập ban xử lý nợ hạn, nợ tồn đọng GVHD: TS Đào Thanh Bình 133 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN 3.4.2 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam * NHNo&PTNT Việt Nam cần tăng quyền tự chủ cho chi nhánh Để nhằm mở rộng hoạt động chi nhánh năm tới, nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh so với ngân hàng khác địa bàn NHNo&PTNT Việt Nam cần tăng quyền tự chủ cho chi nhánh hoạt động nói chung hoạt động tín dụng nói riêng ví dụ: việc tăng hạn mức cho vay, dư nợ cho vay khách hàng Đối với dự án lớn, đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam hỗ trợ nguồn vốn với lãi suất hợp lý * Cần hồn thiện quy trình cho vay quản lý tín dụng hệ thống AGRIBANK Quy trình cho vay quản lý tín dụng AGRIBANK cần phải xác định rõ người thực công việc trách nhiệm cán liên quan trình cho vay khách hàng Quy trình tín dụng phải soạn thảo nguyên tắc tuân thủ văn pháp lý hành liên quan tới q trình cho vay quản lý tín dụng phải sửa đổi bổ sung thường xuyên, kịp thời để phù hợp với luật, quy định cấp có thẩm quyền yêu cầu thực tế nhằm ngày hoàn thiện nâng cao khả quản lý rủi ro, chất lượng tín dụng hệ thống NHTM Đồng thời quy trình cho vay quản lý tín dụng phải quy định cụ thể nhóm khách hàng, ngành, lĩnh vực, khu vực * Cần hoàn thiện bổ sung chế, sách Do tính chất phức tạp hoạt động ngân hàng nên NHNo&PTNT Việt Nam cần bổ sung chế sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ quyền lợi đội ngũ cán tín dụng, có sách ưu đãi cán tín dụng thu nhập, phương tiện lại, đảm bảo an toàn, hiệu quả, thường xuyên quan tâm, động viên, khen thưởng với cán tín dụng giỏi Có sách đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng * Tăng cường cơng tác thơng tin cho chi nhánh tồn hệ thống Trong thời gian tới mặt phát huy mặt tích cực đạt được, mặt khác Trung tâm thơng tin phòng ngừa rủi ro củvafNHNo&PTNT Việt Nam nên GVHD: TS Đào Thanh Bình 134 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN phát triển nghiệp vụ lên bước cao nữa, không thu thập, phân tích, lưu trữ thơng tin mà thực ln việc xếp hạng tín dụng khách hàng khách hàng NHNo&PTNT Việt Nam Trong chờ đợi tổ chức xếp hạng tín nhiệm Nhà nước thành lập, bảng xếp hạng để chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam có đánh giá xác khách hàng vay vốn Bên cạnh thơng tin doanh nghiệp NHNo&PTNT Việt Nam cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành lợi nhuận bình quân, tiến công nghệ lĩnh vực ngân hàng; chủ trương, sách quản lý vĩ mơ Nhà nước; quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, tình hình hoạt động ngân hàng khác hệ thống Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin NHNo&PTNT Việt Nam ngân hàng khác TCTD khác với quan thông tin tư vấn nhằm tăng thêm thơng tin cần thiết cho q trình xét duyệt giám sát cho vay chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam * Chú trọng việc xây dựng chiến lược đầu tư phát triển công nghệ Một là: tăng cường đầu tư, phát triển hệ thống kênh giao dịch toán mà ngân hàng triển khai như: ATM, Mobile banking, Telephone Banking, Home Banking, Internet Banking… đảm bảo cho khách hàng thực hầu hết giao dịch, từ việc tra cứu thông tin đến kiểm tra nhật ký tài khoản, đăng ký sử dụng dịch vụ mới, toán giao dịch khác liên quan đến thẻ, đồng thời hệ thống giao dịch phải xây dựng sở bảo mật, an tồn cho khách hàng - Có chiến lược đầu tư cập nhật cơng nghệ, máy móc tiên tiến, đại, liên kết thông tin quốc tế,… cho phù hợp với thực tiễn ngành, vùng, miền phát triển ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến viễn thông để cải thiện sở hạ tầng cho sản phẩm ngân hàng, đặc biệt dịch vụ toán điện tử, hệ thống thông tin quản lý toán điện tử liên ngân hàng nhằm tăng cường khả hội nhập vào thị trường tài nước quốc tế - NHNo&PTNT Việt Nam cần có chiến lược hợp tác hiệu với GVHD: TS Đào Thanh Bình 135 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN NHTM khác phát triển cơng nghệ, cho NHTM sử dụng công nghệ nhau, đồng thời ngân hàng cập nhật kịp thời thơng tin khách hàng vay vốn, từ ngân hàng đánh giá phân nhóm khách hàng cách xác từ nâng cao chất lượng tín dụng Hai là: NHNo&PTNT Việt Nam cần tiếp tục tích lũy tập trung vốn cho đầu tư, phát triển công nghệ ngân hàng đại Vốn điều kiện tiên giúp ngân hàng đổi đại hóa cơng nghệ ngân hàng Vì nâng cao vốn tự có hiệu hoạt động kinh doanh giải pháp có tính cấp bách đảm bảo tích lũy vốn cho đầu tư phát triển công nghệ ngân hàng NHTM TCTD Ba là:, tăng cường cơng tác đào tạo nhằm nâng cao trình độ công nghệ thông tin ngân hàng: số lượng cán NHNo&PTNT Việt Nam có đủ trình độ để vận hành bảo trì hệ thống cơng nghệ thơng tin đại ngân hàng cịn hạn chế Nếu tập trung đầu tư đổi công nghệ mà không quan tâm đến việc đào tạo, bồi dưỡng cán am hiểu cơng nghệ thơng tin dẫn đến lãng phí vốn đầu tư, hiệu sử dụng cơng nghệ thấp Do cần đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng cho đội ngũ chuyên làm cơng tác tin học vừa phải ứng phó với thực tế trước mắt, vừa phải có tính chiến lược lâu dài, đảm bảo cho phát triển công nghệ ngân hàng tương lai * Thực hỗ trợ cho chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán Hình thức hỗ trợ mở lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ; mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, giao lưu, trao đổi học tập nhằm cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho cán tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, NHNN NHNo&PTNT Việt Nam để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu GVHD: TS Đào Thanh Bình 136 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó vừa mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng vừa góp phần bình ổn sách tiền tệ NHNN tăng trưởng kinh tế đất nước Tuy nhiên hoạt động tín dụng lại hoạt động chứa đựng tiềm ẩn nhiều rủi ro gây nên ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Qua kết hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc tỉnh Nghệ An thời gian qua tăng trưởng cao song cịn nhiều hạn chế hiệu hoạt động chưa cao, tỷ lệ nợ hạn cao nên chất lượng tín dụng chưa cao Là chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Nghệ An, NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc phải đối mặt với vấn đề nên việc thường xuyên nghiên cứu, tìm giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh cần thiết thiếu công tác quản lý ngân hàng Trên sở đề tài thực nội dung chủ yếu sau đây: Trình bày sở lý thuyết hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHTM Trình bày phân tích số nét thực trạng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh Huyện Nghi Lộc tỉnh Nghệ An giai đoạn năm gần 2010-2012 Trên sở phân tích kết đạt được, hạn chế việc nâng cao chất lượng tín dụng, tìm ngun nhân từ có nhìn xác chất lượng tín dụng để có giải pháp phù hợp Dựa quan điểm đề xuất mục tiêu, định hướng hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Nghi Lộc tỉnh Nghệ An việc nâng cao chất lượng tín dụng, luận văn đề xuất số giải pháp chủ yếu chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc tỉnh Nghệ An số kiến nghị số quan, ban ngành có liên quan góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Mặc dù có nhiều cố gắng thực đề tài việc tham khảo tài GVHD: TS Đào Thanh Bình 137 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN liệu, tạp chí liên quan đến ngân hàng, nghiên cứu báo cáo tài kết hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc song khó tránh khỏi hạn chế thiếu sót định Do kính mong nhận ý kiến, đóng góp bổ sung quý báu quý thầy cô, bạn bè người quan tâm để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! GVHD: TS Đào Thanh Bình 138 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN TÀI LIỆU THAM KHẢO Frideric S.Mishkin (2001): Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà nội Peter S.Rose (2001): Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà nội Phan Thị Thu Hà (2005), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB giao thông vận tải- Trường Đại học kinh tế quốc dân Hà Nội Hoàng Xuân Quế (2002), Nghiệp vụ Ngân hàng trung ương, NXB thống kê Hà Nội Lê Văn Tế (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB thống kê, H Dương Đình Thuần (2008), Giải pháp tăng cường hiệu lực tra NHNN NHTM quốc doanh- Luận văn thạc sỹ khoa học kinh tếtrường ĐH Kinh tế quốc dân Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2007), Những vấn đề ngân hàng kinh tế thị trường, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN việc phân loại nợ tính trích lập dự phịng rủi ro, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 sửa đổi, bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc phân loại nợ tính trích lập dự phịng rủi ro, Hà Nội 10 Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (1996), Cẩm nang tín dụng ADB - tập 3, Hà Nội 11 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2010), Quy định cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (ban hành kèm theo QĐ số 666/QĐ-HĐQT –TD ngày 15/05/2010, Hà Nội 12 NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc (2010), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc- tỉnh Nghệ An năm 2010, Nghệ An GVHD: TS Đào Thanh Bình 139 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN 13 NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc (2011), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc- tỉnh Nghệ An năm 2011, Nghệ An 14 NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc (2012), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc- tỉnh Nghệ An năm 2012, Nghệ An 15 NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc (2010), Bảng cân đối tài khoản kế toán 2010, Nghệ An 16 NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc (2011), Bảng cân đối tài khoản kế toán 2011, Nghệ An 17 NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc (2012), Bảng cân đối tài khoản kế toán 2012, Nghệ An 18 NHNo&PTNT tỉnh Nghệ An (2010), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tỉnh Nghệ An năm 2010, Nghệ An 19 NHNo&PTNT tỉnh Nghệ An (2011), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tỉnh Nghệ An năm 2011, Nghệ An 20 NHNo&PTNT tỉnh Nghệ An (2012), Báo cáo kết hoạt động kinhd doanh tỉnh Nghệ An năm 2012, Nghệ An GVHD: TS Đào Thanh Bình 140 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Viện kinh tế quản lý - ĐHBKHN PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA Xóm……………………………… Xã: Người thực hiện: I Thông tin chủ hộ Họ tên chủ hộ: 2.Tuổi:……………………………Giới tính: Tổng số nhân hộ:…………trong số lao động chính: Số tiền vay khách hàng:.…………Kỳ hạn vay khách hàng: II Đánh giá khách hàng chất lượng phục vụ hoạt động tín dụng cán NHNo&PTNT huyện Nghi Lộc TT Chỉ tiêu đánh giá Mức độ hài lòng KH Khách hàng đánh giá (x) Rất hài lòng Chất lượng tư vấn Hài lịng Khách hàng Khơng hài lịng Rất hài lịng Thái độ cán Tín dụng Hài lịng Khơng hài lịng Rất hài lịng Thời gian giao dịch Hài lịng Khơng hài lịng Rất hài lịng Kinh nghiệm Cán tín dụng Hài lịng Khơng hài lịng (Ghi chú: Với tiêu, khách hàng đánh giá tích dấu (x) vào cột khách hàng đánh giá tuỳ theo mức độ hài lòng) …, ngày…… tháng 03 năm 2012 Họ tên khách hàng GVHD: TS Đào Thanh Bình 141 Học viên: Lê Thị Mai Liên Lớp: 11BQTKDVH ... ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh “PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHI? ??P VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN NGHI LỘC... sỹ Quản trị kinh doanh đề tài: PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHI? ??P VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HUYỆN NGHI LỘC- TỈNH NGHỆ AN tơi hướng dẫn tận... nên chọn đề tài: Phân tích đề xuất số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Huyện Nghi Lộc - tỉnh Nghệ An? ?? làm đề tài nghi? ?n cứu cho luận văn tốt nghi? ??p Thạc sĩ quản trị kinh doanh Mục