Tình hình hoạt động tín dụng và một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thạnh Thành phố Cần Thơ.pdf

Tình hình hoạt động tín dụng và một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thạnh Thành phố Cần Thơ.

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

-   -

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

- - -

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT

LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN VĨNH THẠNH,

THÀNH PHỐ CẦN THƠ

MSSV: 4043447

Lớp: Tài chính 2 – K30

Cần Thơ – 2008

LỜI CAM ĐOAN



Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Ngày … tháng … năm 2008 Sinh viên thực hiện

Ngô Thanh Như Nguyệt

LỜI CẢM ƠN



Trong suốt thời gian 4 năm học ở Trường Đại học Cần Thơ, em đã được quý Thầy Cô của trường nói chung và quý Thầy Cô Khoa Kinh tế & Quản Trị Kinh Doanh nói riêng truyền đạt những kiến thức xã hội và kiến thức chuyên môn vô cùng quý giá Những kiến thức hữu ích đó sẽ trở thành hành trang giúp em có thể vượt qua những khó khăn, thử thách trong công việc cũng như trong cuộc sống sau này Với thời gian ba tháng thực tập, quý Thầy Cô đã tạo điều kiện thuận lợi để em có thể vận dụng những kiến thức đã học vào thực tế của doanh nghiệp giúp em có thêm những hiểu biết về cách làm việc bên ngoài xã hội

Với tất cả lòng tôn kính, em xin gửi đến quý Thầy Cô Trường Đại học Cần Thơ và quý Thầy Cô Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh lòng biết ơn sâu sắc Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn thầy Trương Hoà Bình đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em trong suốt quá trình nghiên cứu để em có thể hoàn thành đề tài tốt nghiệp này

Đồng thời, em xin được gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo cùng toàn thể các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Vĩnh Thạnh và nhất là các Chú, các Anh Chị trong phòng Tín dụng, Kế toán đã nhiệt tình giúp đỡ, tạo mọi điều kiện thuận lợi để em học hỏi công việc thực tế giúp em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp của mình

Cuối cùng em xin kính chúc quý Thầy Cô, Ban lãnh đạo Ngân hàng và tất cả Cô Chú, Anh Chị ở các phòng ban được nhiều sức khỏe, công tác tốt

Em xin chân thành cảm ơn!

Sinh viên thực hiện

Ngô Thanh Như Nguyệt

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN

1 3 Phương pháp nghiên cứu 3

1 3 1 Phương pháp thu thập số liệu 3

2 2 2 Thời hạn cho vay 6

2 2 3 Mức độ tín nhiệm đối với khách hàng 7

2 2 4 Xuất xứ tín dụng 8

2 3 Vấn đề về bảo đảm tín dụng 9

2 3 1 Khái niệm đảm bảo tín dụng 9

2 3 2 Tại sao phải bảo đảm tín dụng 9

2 3 3 Những thuộc tính của bảo đảm tín dụng 9

2 3 4 Các hình thức bảo đảm tín dụng 10

2 3 5 Các biện pháp bảo đảm tiền vay 11

2 3 6 Quan hệ giữa rủi ro và bảo đảm tín dụng 11

2 4 Qui trình cho vay 11

2 5 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng 16

Chương 3: GIỚI THIỆU NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH THẠNH 17

3 1 Sơ lược tình hình, đặc điểm kinh tế xã hội huyện Vĩnh Thạnh thành phố Cần Thơ 17

3 3 2 Chức năng của bộ máy quản lý 21

3 3 3 Tình hình hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm 23

Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH THẠNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ 25

4 1 Phân tích tình hình huy động vốn 25

4 1 1 Tiền gửi các tổ chức kinh tế 29

4 1 2 Tiền gửi tiết kiệm 30

4 2 Nguyên nhân phát sinh ảnh hưởng đến công tác huy động vốn 32

4 3 Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh thành phố Cần Thơ 33

4 3 1 Phân tích Doanh số cho vay 33

4 3 2 Phân tích Doanh số thu nợ 39

4 3 3 Phân tích Doanh số dư nợ 44

4 3 4 Phân tích Doanh số nợ quá hạn 49

4 3 5 Đánh giá về chất lượng tín dụng của Ngân hàng 55

Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH THẠNH THÀNH PHỐ CẦN THƠ

61

5 1 Một số hạn chế trong công tác tín dụng của Ngân hàng 61

5 2 Chiến lược nâng cao vốn huy động và giảm thiểu rủi ro trong việc huy động vốn 63

5 3 Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng trong NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh thành phố Cần Thơ 64

5 3 1 Xây dựng chính sách cho vay có hiệu quả 65

5 3 2 Thực hiện đầy đủ qui trình tín dụng 66

5 3 3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 67

5 3 4 Thực hiện đầy đủ các qui trình về bảo đảm tiền vay 68

5 3 5 Công tác quản lý và sử lý nợ 69

5 3 6 Yếu tố con người trong hoạt động tín dụng 70

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 71

6 1 Kết luận 71

6 2 Kiến nghị 73

6 2 1 Đối với NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh 73

6 2 2 Đối với Ngân hàng nhà nước 74

6 2 3 Đối với chính quyền địa phương 75

TÀI LIỆU THAM KHẢO 77

DANH MỤC BẢNG

Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh qua 3

năm 2005, 2006, 2007 23

Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng 25

Bảng 3: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh thành phố Cần Thơ 28

Bảng 4: Tình hình tiền gửi tiết kiệm 31

Bảng 5: Tình hình Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng 33

Bảng 6: Tình hình Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 37

Bảng 7: Tình hình Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng 40

Bảng 8: Tình hình Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 42

Bảng 9: Tình hình Doanh số dư nợ theo thời hạn tín dụng 44

Bảng 10: Tình hình Doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế 46

Bảng 11:Bảng tổng hợp Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng 49

Bảng 12: Bảng tổng hợp Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 51

Bảng 13: Chỉ tiêu Vòng quay vốn tín dụng và Nợ quá hạn trên Dư nợ của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh 55

Bảng 14: Doanh số thu nợ trên Doanh số cho vay 56

Bảng 15: Chỉ tiêu Dư nợ trên Tổng nguồn vốn huy động 57

Bảng 16: Chỉ tiêu Vốn huy động trên Tổng nguồn vốn 57

Bảng 17: Chỉ tiêu Lợi nhuận trên Doanh thu 58

DANH MỤC HÌNH

Hình 1: Sơ đồ cho vay trực tiếp 8

Hình 2: Sơ đồ cho vay gián tiếp 8

Hình 3: Quy trình cho vay tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh 13

Hình 4: Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý 21

Hình 5: Biểu hiện kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh thành phố Cần Thơ qua 3 năm 2005-2007 24

Hình 6: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2005-2007 26

Hình 7: Biểu hiện tình hình huy động vốn của Ngân hàng 28

Hình 8: Biểu hiện tình hình huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm của Ngân hàng qua 3 năm 2005-2007 31

Hình 9: Biểu đồ tình hình cho vay theo thời hạn tín dụng 35

Hình 10: Biểu đồ tình hình cho vay theo thành phần kinh tế 37

Hình 11: Biểu hiện Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng 40

Hình 12: Biểu hiện Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 42

Hình 13: Biểu hiện Doanh số dư nợ theo thời hạn tín dụng 45

Hình 14: Biểu hiện Doanh số dư nợ theo thành phần kinh tế 47

Hình 15: Biểu đồ về tình hình Nợ quá hạn phân theo thời hạn cho vay 51

Hình 16: Biểu đồ về tình hình Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 52

Một trong những trở ngại lớn nhất trong việc phát triển nông nghiệp, nông thôn của cả nước nói chung và huyện Vĩnh Thạnh nói riêng là vấn đề về vốn Nhu cầu vốn vào cây trồng vật nuôi, đặc biệt đối với cây lúa mỗi khi vào vụ Từ khi Quyết định 67/1999/QĐ – TTg của Thủ Tướng Chính Phủ ban hành ngày 30/3/1999 về “ Một số chính sách tín dụng Ngân hàng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn” thì công tác Ngân hàng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân đã thực sự khởi sắc và có bước ngoặt mới, nó tạo đà phấn khởi cho cả phía Ngân hàng mà đặc biệt là hệ thống NHNo Việt Nam và cho cả người nông dân lâu nay chưa thể tiếp cận được với nguồn vốn của ngân hàng Kết quả là hoạt động tín dụng trong thời gian qua tại chi nhánh tăng trưởng mạnh, đã khẳng định vai trò quan trọng của mình đối với khu vực này, đồng thời cũng chứng tỏ rằng chủ trương trên của chính phủ là đúng đắn, đã thực sự tháo gỡ bớt được những khó khăn vướng mắc trong việc cung ứng vốn tín dụng cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân

Tuy Quyết định 67 của Chính Phủ bước đầu đã tháo gỡ bớt được những khó khăn vướng mắc trong việc cung ứng vốn tín dụng đến các hộ sản xuất, nhưng qua công tác hoạt động thực tiễn đã phát sinh không ít khó khăn cho phía Ngân hàng và

cả những người hoạch định chính sách như: chưa xác định được thị trường đầu ra cho nông sản, giá cả nông sản bấp bênh, chi phí hoạt động Ngân hàng lớn do địa bàn dàn trải, nợ quá hạn có xu hướng ngày càng tăng….Đứng trước thực trạng trên việc tìm ra một mô hình đầu tư thích hợp cho nông dân đang là một vấn đề bức xúc của ngành cũng như các cấp uỷ chính quyền ở cả tầm vi mô và vĩ mô

Huyện Vĩnh Thạnh, Thành phố Cần Thơ là vùng đất giàu tiềm năng phát triển Đây là vùng chuyên về sản xuất nông nghiệp và nuôi trồng thủy sản Sản xuất nông nghiệp là ngành chuyên gặp rủi ro do thiên tai, lũ lụt và giá cả nông sản NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh có vai trò quan trọng trong việc giúp vốn cho nông dân tiếp tục sản xuất đảm bảo sản xuất và tái sản xuất, góp phần thực hiện chính sách của huyện nâng cao đời sống người dân địa phương và cải thiện bộ mặt

nông thôn phát triển giàu đẹp Vì vậy chọn đề tài “Tình hình hoạt động tín dụng

và một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Vĩnh Thạnh Thành phố Cần Thơ” là hết sức cần

thiết nhằm đưa ra những biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng nông nghiệp tại huyện Vĩnh Thạnh

1 2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1 2 1 Mục tiêu tổng quát:

- Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh qua 3 năm 2005, 2006, 2007 đề xuất giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng

1 2 2 Mục tiêu cụ thể: Tập trung phân tích:

- Tình hình huy động vốn của Ngân hàng từ 2005 – 2007

- Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng và theo thành phần kinh tế - Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng và theo thành phần kinh tế - Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng và theo thành phần kinh tế - Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng và theo thành phần kinh tế

Trên cơ sở phân tích, rút ra những mặt đạt được và không đạt được cũng như tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến những mặt hạn chế đó Từ đó, đề ra một

số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng để ngân hàng ngày càng vững mạnh và phát triển

1 3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1 3 1 Phương pháp thu thập số liệu

Thu thập số liệu sơ cấp: từ NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ quá hạn, kết quả hoạt động của ngân hàng

qua 3 năm (2005-2007) và định hướng phát triển của Ngân hàng năm 2008

1 3 2 Phương pháp phân tích

1 3 2.1 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ

giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế ∆y = y1 - yo

Trong đó:

yo : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau

∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

1 3 2 2 Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia

giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế y1

∆y = *100 - 100% yo

Trong đó:

yo : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau

∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm

và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện

pháp khắc phục

1 4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1 4 1 Phạm vi về thời gian: số liệu sử dụng để phân tích là số liệu thu thập

trong 3 năm từ năm 2005 đến năm 2007

1 4 2 Phạm vi về không gian: luận văn được thực hiện tại NHNo & PTNT

huyện Vĩnh Thạnh, Thành phố Cần Thơ

1 4 3 Phạm vi về nội dung: luận văn gồm có 6 chương như sau:

- Chương 1: Giới thiệu

- Chương 2: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu

- Chương 3: Giới thiệu NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh Thành phố Cần Thơ

- Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh Thành phố Cần Thơ

- Chương 5: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh Thành phố Cần Thơ

- Chương 6: Kết luận và kiến nghị

Do thời gian thực tập có hạn và sự hạn chế về mặt tiếp xúc, cho nên có những lý thuyết đã được tiếp thu và lần đầu đem vào thực tế có nhiều sự khác biệt và kinh nghiệm bản thân không đủ để bù đắp Đề tài hình thành và có những hạn chế nhất định, kính mong được sự giúp đỡ và đóng góp ý kiến của quý thầy cô, anh chị và các bạn

Từ khái niệm trên ta có thể thấy rằng trong nền kinh tế thị trường quan hệ tín dụng rất phong phú, đa dạng Giữa người mua và người bán, giữa cá nhân với doanh nghiệp hay giữa những tổ chức kinh tế với nhau Mặc dù tín dụng có thể hiện ở hình thức nào đi chăng nữa thì tín dụng cũng thể hiện dưới các nội dung sau

+ Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá trị này thể hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, như hàng hoá, bất động sản hoặc máy móc thiết bị

+ Người đi vay chỉ sử dụng tạm thời trong thời gian nhất định (thời gian đã thỏa thuận) Sau khi hết thời hạn sử dụng Người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay Như vậy trong quan hệ tín dụng người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ hoàn trả vào một ngày nào đó trong tương lai mà hai bên (cho vay và đi vay) đã thỏa thuận

2 2 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG:

Phân loại cho vay là việc sắp xếp các khảon cho vay theo từng nhóm dựa trên một số tiêu thức nhất định Việc phân loại cho vay có cơ sở khoa học là tiền để thiết lập các qui trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Phân loại cho vay dựa vào các căn cứ sau đây:

2 2 1 Mục đích cho vay:

Dựa vào căn cứ này, cho vay thường được chia ra làm các loại sau:

- Cho vay bất động sản: là laọi cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ

- Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ

- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu,…

- Cho vay các định chế tài chính: bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác

- Cho vay cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền, các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sồng thông qua phát hành thẻ tín dụng

- Cho thuê: cho thuê của các định chế tài chính bao gồm hai loại: cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc thiết bị

2 2 2 Thời hạn cho vay:

Theo căn cứ này cho vay được chia ra làm 3 loại:

- Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

- Cho vay trung hạn: Theo qui định hiện nay NHNN Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm

Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có qui mô nhỏ và thời hạn thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu

cho vay trung hạn để đầu tư vào các đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều,…

- Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa có thể lên tới 20 – 30 năm, một số trường hợp cá biệt có thể lên đến 40 năm

Tín dụng dài hạn là loại tín dụng được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có qui mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới

Nghiệp vụ truyền thống của NHTM là cho vay ngắn hạn, nhưng từ những năm 1970 trở lại đây các NHTM đã chuyển sang kinh doanh tổng hợp và một trong những nội dung đổi mới đó là nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài hạn trong tổng dư nợ của ngân hàng

2 2 3 Mức độ tín nhiệm đối với khách hàng:

Theo căn cứ này, cho vay được chia làm hai loại:

- Cho vay không bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung

- Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp hoặc cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba Đối với khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có them một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn

Trong những năm 1990, các ngân hàng chỉ được phép cho vay có bảo đảm, trừ các DNNN kinh doanh có hiệu quả và cho vay hộ nông dân từ 5 triệu đồng trở xuống Ngày 29/12/1999 chính phủ đã ban hành Nghị định số 178/1999/NĐ-CP về Bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng; theo Nghị định này việc cho vay không bảo đảm được mở rộng hơn so với trước đây, cho phép các tổ chức tín dụng được lựa chọn khách hàng để cho vay không bảo đảm khi cho vay ngắn hạn, trung hạn,

dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống

2 2 4 Xuất xứ tín dụng:

Dựa vào căn cứ này, cho vay chia làm hai loại:

- Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người đi vay hoàn trả nợ trực tiếp cho ngân hàng

Hình 1: Sơ đồ cho vay trực tiếp:

- Cho vay gián tiếp: là khoản cho vay được thực hiện thong qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán

Mô hình cho vay gián tiếp được thực hiện như sau:

Hình 2: Sơ đồ cho vay gián tiếp:

Các NHTM cho vay gián tiếp theo các loại sau: - Chiết khấu thương mại (discount)

- Mua các phiếu bán hàng (dealer paper) tiêu dùng và máy móc nông nghiệp trả góp

- Nghiệp vụ thanh toán (nghiệp vụ factoring): là nghiệp vụ mua bán các khoản nợ thương mại (các khoản phải thu), trong đó bên mua (factor) nhận việc thu

Ngân hàng

Thanh toán nợ (2) Cấp vốn (1)

Khách hàng

Cấp tín dụng (1)

Thanh toán nợ (2)

Khách hàng nhận vốn vay

Người thanh toán nợ Ngân hàng

nợ và chấp nhận rủi ro tín dụng Factoring thực chất là hình thức tài trợ vốn lưu động cho các doanh nghiệp

Ngoài các nghiệp vụ cho vay trên đây, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng bằng uy tín của mình Đối với nghiệp vụ này ngân hàng không phải cung cấp bằng tiền, nhưng khi người được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ theo hợp dồng thì người bảo lãnh phải thay thế để thực hiện nghĩa vụ thanh toán Chính vì lý do trên mà người ta gọi hành vi cam kết bảo lãnh của ngân hàng là tín dụng bằng chữ ký

2 3 VẤN ĐỀ VỀ BẢO ĐẢM TÍN DỤNG 2 3 1 Khái niệm về bảo đảm tín dụng:

Bảo đảm tín dụng là phương tiện tạo cho chủ ngân hàng có sự bảo đảm rằng có một nguồn vốn khác để hoàn trả hoặc bảo chi nếu công việc cho vay bị phá sản

2 3 2 Tại sao phải có bảo đảm tín dụng?

- Các ngân hàng coi bảo đảm tín dụng là nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất không thanh toán được

- Các nguồn thu nợ thứ nhất này thể hiện dưới hình thức lưu chuyển tiền tệ của người đi vay Trong hoạt động kinh doanh có muôn ngàn lý do dẫn đến nguồn thu nợ thứ nhất không thực hiện được, nếu không có một nguồn bổ sung thì tất yếu ngân hàng sẽ gặp rủi ro tín dụng Vì vậy để bảo vệ lợi ích của mình, ngân hàng thường xuyên yêu cầu người đi vay phải có các bảo đảm cần thiết, ngoại trừ những khách hàng hoạt động tốt và có quan hệ tín dụng thườn xuyên

2 3 3 Những thuộc tính của bảo đảm tín dụng:

- Giá trị của vật bảo đảm hoàn toàn được xác định và ổn định trong thời gian dài nhằm tránh mất giá

- Vật bảo đảm tín dụng phải có tính chuyển nhượng - Vật bảo đảm tín dụng phải có sẵn thị trường tiêu thụ

- Vật bảo đảm tín dụng phải có một chứng từ sở hữu nguồn gốc hợp pháp

 Tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh tài sản dùng làm vật bảo đảm phải đáp ứng đủ bốn yêu cầu sau:

- Thuộc quyền sở hữu, quyền quản lý, sử dụng của khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh

- Thuộc loại tài sản được phép giao dịch: là các loại tài sản mà pháp luật cho phép hoặc không cấm mua, bán, tặng, cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và các giao dịch khác

- Không có tranh chấp tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm - Phải mua bảo hiểm cho tài sản bảo đảm nếu pháp luật có qui định

Ngoài các điều kiện nêu trên, ngân hàng còn xem xét thêm các điều kiện sau đối với tài sản bảo đảm:

- Tính dễ chuyển nhượng nhằm bảo đảm khả năng thu nợ nhanh, gọn - Tính chóng hỏng, giảm giá trị nhanh theo thời gian

2 3 4 Các hình thức bảo đảm tín dụng:

Bảo đảm tín dụng có ba hình thức sau:

- Thế chấp tài sản: là việc bên đi vay dùng tài sản là bất động sản thuộc sở hữu của mình hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bên cho vay

Theo quy định của luật Dân sự và luật Đất đai có hai loại thế chấp: bất động sản và giá trị quyền sử dụng đất

- Cầm cố tài sản: là việc bên đi vay giao tài sản là động sản thuộc sở hữu của mình cho bên vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ; nếu tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu thì các bên có thể thoả thuận bên cầm cố vẫn giữ tài sản cầm cố hoặc giao cho bên thứ ba giữ

- Bảo lãnh: là việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay (người nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay (người được bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn mà người được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ

2 3 5 Các biện pháp bảo đảm tiền vay:

Căn cứ năng lực tài chính của khách hàng vay, tính khả thi và hiệu quả của khoản vay và tình hình thực tế, Ngân hàng có thể lựa chọn áp dụng một hoặc một số biện pháp bảo đảm tiền vay được nêu dưới đây:

- Các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản:

+ Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay + Bảo lãnh bằng taì sản của bên thứ ba

+ Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay

- Các biện pháp bảo đảm tiền vay trong trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản:

+ Ngân hàng chủ động lựa chọn khách hàng đủ điều kiện để cho vay không có bảo đảm bằng tài sản

+ Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo qui định của chính phủ, của NHNN Việt Nam

2 3 6 Quan hệ giữa rủi ro và bảo đảm tín dụng:

Trong thời gian qua, các NHTM Việt Nam chỉ áp dụng một vài loại tài sản bảo đảm, trong đó chủ yếu là nhà ở và quyền sử dụng đất Vì vậy, đôi lúc diễn đạt về bảo đảm tín dụng người ta thường dùng từ thế chấp tài sản Trong nền kinh tế thị trường, tính chất hoạt động của các doanh nghiệp hết sức đa dạng, do đó để đạt được mục tiêu phát triển là mở rộng tín dụng gắn với hạn chế rủi ro đòi hỏi ngân hàng phải sử dụng đồng thời nhiều loại tài sản bảo đảm và hình thức bảo đảm; vận dụng nó thích ứng với điều kiện của mỗi một khách hàng

Trong kinh doanh cũng như ở chiến trường, ở đâu là điểm nóng thì ở đó phải có những tuyến phòng thủ chắc chắn, dàn trải đều cho tất cả các mặt trận không phải là chiến lược tối ưu Tương tự, đối với khách hàng và loại cho vay có rủi ro cao thì áp dụng các loại bảo đảm có rủi ro thấp và ngược lại

2 4 QUI TRÌNH CHO VAY

Qui trình nghiệp vụ cho vay tại Ngân hàng chỉ mang tính định hướng tổng quát và cơ bản, tùy thuộc vào từng món vay cụ thể mà cán bộ tín dụng có hướng xử lý riêng Tuy nhiên, qui trình cho vay tổng quát của chi nhánh bao gồm:

 Hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn

 Điều tra, thu thập, tổng hợp các thông tin về khách hàng và phương án vay vốn

 Phân tích - thẩm định khách hàng và phương án vay vốn  Quyết định cho vay

 Kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ cho vay và hồ sơ tài sản đảm bảo  Phát tiền vay

 Giám sát khách hàng sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro  Thu hồi nợ, gia hạn nợ

 Xử lý rủi ro

 Thanh lý hợp đồng vay vốn

Quy trình cho vay có thể được khái quát qua sơ đồ sau:

Hình 3: Quy trình cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Quyết định cho vay

Kiểm tra và hòan chỉnh hồ sơ vay và tài sản đảm bảo

Cụ thể là:

Bước 1: Hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn

Khi khách hàng đề xuất yêu cầu vay vốn, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng cụ thể và đầy đủ về các điều kiện vay vốn ngân hàng theo cơ chế tín dụng hiện hành Nếu khách hàng chấp thuận thì hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn để Ngân hàng chính thức nghiên cứu thẩm định Hồ sơ vay vốn do khách hàng tự lập, cán bộ tín dụng chỉ giải thích, hướng dẫn

Hồ sơ vay vốn gồm có:

- Giấy chứng nhận về tư cách pháp nhân hoặc thể nhân - Giấy đề nghị vay vốn

- Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ

- Hợp đồng thế chấp, cầm cố bảo lãnh và các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản thế chấp cầm cố đó

- Các báo cáo tài chính trong thời gian gần đây

Bước 2 : Điều tra thu thập tổng hợp các thông tin về khách hàng và phương án vay vốn

Một số nguồn thông tin quan trọng cần điều tra: - Phỏng vấn người vay

- Những thông tin từ hồ sơ khách hàng vay vốn cung cấp - Các thông tin khác có liên quan về thông tin thị trường

- Điều tra thực tế tại nơi hoạt động kinh doanh của người vay vốn

Bước 3 : Phân tích thẩm định khách hàng và phương án vay vốn

Các vấn đề trọng tâm mà cán bộ tín dụng tập trung phân tích thẩm định: - Năng lực pháp lý của khách hàng

- Tính cách và uy tín của khách hàng - Năng lực tài chính của khách hàng

- Phương án vay vốn và năng lực trả nợ của khách hàng

- Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn và trả nợ của khách hàng

Bước 4: Quyết định cho vay

Căn cứ vào tờ trình và kết quả thẩm định có ý kiến đề xuất cụ thể của cán bộ tín dụng, trưởng phòng tín dụng và hồ sơ vay vốn của khách hàng, giám đốc Ngân hàng sẽ quyết định cho vay hay từ chối cho vay trong phạm vi quyền hạn

Bước 5: Kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ vay, hồ sơ tài sản thế chấp cầm cố và bảo lãnh

Trước khi phát tiền vay cán bộ tín dụng phải kiểm tra đầy đủ hồ sơ Sau khi tiến hành kiểm tra và hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý, cán bộ tín dụng và cán bộ lãnh đạo có liên quan sẽ chính thức ký vào nơi quy định trong hồ sơ

Bước 6: Phát tiền vay

Phát tiền vay và chuyển tiền thanh toán phải đúng mục đích sử dụng tiền vay trên hồ sơ vay vốn, số lượng tiền vay được giải ngân phải phù hợp với kế hoạch và tiến độ sử dụng vốn thực tế của khách hàng

Bước 7: Giám sát khách hàng sử dụng vốn vay và theo dõi rủi ro

Nhằm kiểm tra việc thực hiện kế hoạch trả nợ và khả năng thực hiện dự báo những rủi ro có thể phát sinh, phát hiện sớm những khoản vay có vấn đề để có những giải pháp xử lý kịp thời

Bước 8: Thu hồi và gia hạn nợ

- Thời gian gia hạn nợ đối với cho vay ngắn hạn tối đa bằng một chu kỳ sản xuất nhưng không quá 12 tháng, trừ trường hợp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước

giao và tổ chức tín dụng xem xét quyết định

- Thời gian gia hạn nợ đối với cho vay trung và dài hạn tối đa bằng 1\2 thời hạn cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng

- Các khoản nợ đến hạn chưa trả được và nếu không được gia hạn nợ thì phải

chuyển sang nợ quá hạn và phải chịu lãi suất quá hạn

Bước 9: Xử lý rủi ro

Đối với các nợ đã dùng mọi biện pháp để giải quyết nhưng không thu hồi được nợ điều này đồng nghĩa với rủi ro xảy ra và ngân hàng phải căn cứ vào chế độ, văn bản quy định, lập đầy đủ hồ sơ pháp lý, hợp hội đồng tín dụng để xứ lý theo thẩm

quyền hoặc lập văn bản trình lên tổng giám đốc ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn giải quyết

Bước 10: Thanh lý hợp đồng vay

Sau khi khách hàng trả hết nợ gốc và lãi hoặc dư nợ cho vay đã được xử lý xoá nợ, cán bộ tín dụng và cán bộ kế toán đối chiếu tất cả tài khoản của món nợ đó,

chuyển toàn bộ hồ sơ cho vay liên quan đến khoản vay vào kho lưu trữ tài liệu

2 5 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG

Chỉ số 1: Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%) Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng Những ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao

Chỉ số 2: Tổng dư nợ trên nguồn vốn huy động (%, lần) Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động

Chỉ số 3: Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân (vòng) Chỉ tiêu này còn đuợc gọi là chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Nó đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm

Chỉ số 4: Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay ( % ) Chỉ tiêu này còn được gọi là tỷ lệ thu hồi nợ, nó phản ánh trong thời kỳ nào đó, từ một đồng vốn cho vay thì ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng nợ, chỉ tiêu này càng lớn càng tốt và ngược lại

Chỉ số 5: Vốn huy động trên tổng nguồn vốn ( %) Chỉ số này thể hiện khả năng huy động vốn mạnh hay yếu, đồng thời nó chiếm bao nhiêu phần trăm so với tổng nguồn vốn

Chỉ số 6: Lợi nhuận trên doanh thu (%) Chỉ số này phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh cảu Ngân hàng

Về địa giới hành chính của huyện, phía Đông giáp huỵện Thốt Nốt, huyện Cờ Đỏ; Phía Tây giáp tỉnh An Giang; phía Nam giáp tỉnh Kiên Giang và phía bắc giáp huyện Thốt Nốt và tỉnh An Giang

Vĩnh Thạnh là một huyện mới thuộc thành phố Cần Thơ, do đó vị trí địa lý chung như của Cần Thơ với vị trí trung tâm, nằm trong quá trình đô thị hoá mạnh nhất của vùng đồng bằng sông Cửu Long; là cửa ngõ giao lưu chính của vùng Tây Nam sông Hậu với vùng tứ giác Long Xuyên, vùng Bắc sông Tiền và vùng trọng điểm kinh tế phía Nam

3 1 2 Dân số:

Dân số trung bình năm 2005 là 157.833 người, trong đó nam có 74.371 người, chiếm 47,12% tổng dân só và nữ có 83.262 người, chiếm 52,88% tổng dân số Trong 9 đơn vị hành chính của huyện, xã Trung Hưng có dân số đông nhất với 25.377 người và Thạnh Lộc là xã có dân số ít nhất: 10.491 người So với các huyện khác trong toàn thành phố, Vĩnh Thạnh là huyện có dân số đứng thứ 4 sau Ninh Kiều, Thốt Nốt và Cờ Đỏ, chiếm khoảng 13,88% dân số toàn thành phố

Mật dộ dân số của Vĩnh Thạnh là 381 người/km2, trong khi cảu toàn thành phố là 811 người/km2 Vĩnh Thạnh là huyện có mật độ dân số thấp nhất thành phố, trong khi Ninh Kiều là quận có mật độ dân số cao nhất: 7.173 người/km2 Xét trên địa bàn huyện, thị trấn Thạnh An có mật độ dân số cao nhất: 717 người/km2, cao gấp 1,88 lần so với bình quân chung toàn huyện Thạnh Phú là xã có mật độ dân số thấp nhất, với 233 người/km2 Như vậy, xét theo mật độ dân số, Vĩnh Thạnh là huyện đất rộng, người thưa nhất thành phố Cần Thơ

Về dân tộc, Vĩnh Thạnh có một số dân tộc ít người như dân tộc Hoa, dân tộc Khmer và các dân tộc khác gồm 423 người, chiếm 0,27% tổng dân số của Huyện

3 1 3 Điều kiện kinh tế - xã hội huyện Vĩnh Thạnh:

Vĩnh Thạnh là huyện còn nhiều tiềm năng phát triển kinh tế xã hội chưa được khai thác và sử dụng có hiệu quả Cụ thể:

- Với quỹ đất dồi dào, rộng nhất thành phố, Vĩnh Thạnh có lợi thế trong việc phát triển kinh tế xã hội: như phát triển sản xuất nông nghiệp, thuỷ sản, qui hoạch xây dựng cơ sở hạ tầng, xây dựng khu công nghiệp, các khu đô thị mới, các cơ sở dịch vụ, các cơ sở du lịch và công trình công cộng Có thể nói, quỹ đất dồi dào chính là nguồn tài nguyên quan trọng cho mở rộng các hoạt động kinh tế, xây dựng các công trình văn hoá, giáo dục, y tế bổ sung cho các công trình hiện có phục vụ nhu cầu nhân dân trong huyện và Thành phố

- Là một huyện mới, Vĩnh Thạnh có thể triển khai triển qui hoạch phát triển kinh tế xã hội, xây dựng cơ sở hạ tầng kỹ thuật và hạ tầng xã hội ngay từ đầu một cách đồng bộ và hiện đại Tránh hiện tượng phá đi làm lại lãng phí và tốn kém Lợi thế này sẽ là cơ hội cho sự thay đổi bộ mặt kinh tế xã hội của Vĩnh Thạnh trong tương lai theo hướng hiện đại và bền vững

- Do điều kiện tự nhiên, đất đai, khí hậu ưu đãi, Vĩnh Thạnh có thế mạnh là nông sản xuất khẩu, nhất là lúa chất lượng cao và một số loại thuỷ sản có giá trị kinh tế cao như tôm càng xanh, cá tra,…

3 2 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NHNo & PTNT HUYỆN VĨNH THẠNH

3 2 1 Quá trình hình thành và phát triển 3 2 1 1 Giới thiệu về NHNo & PTNT

Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam(NHNo) là Ngân hàng Thương mại Quốc doanh không chỉ giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn mà còn đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy mọi lĩnh vực khác của nền kinh tế Việt Nam

NHNo là ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ CBNV, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Đến cuối 2001, NHNo có 2.275 tỷ VNĐ vốn tự có (theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ, đến 7/02 vốn tự có là 3.775 tỷ VNĐ và đến tháng 1/2004 là 5.865 tỷ VNĐ); trên 70 ngàn tỷ VNĐ tổng tài sản có; 1568 chi nhánh toàn quốc; 24.000 Cán bộ nhân viên và có quan hệ với trên 7.500 doanh nghiệp, 8 triệu hộ sản xuất kinh doanh và trên năm mươi triệu khách hàng giao dịch các loại

Là ngân hàng đầu tư tích cực vào đổi mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển mạng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến Hiện NHNo đã kết nối trên diện rộng mạng máy tính từ trụ sở chính đến hơn 1.500 chi nhánh; và một hệ thống các dịch vụ ngân hàng gồm dịch vụ thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT Đến nay, NHNo hoàn toàn có đủ năng lực cung ứng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, tiên tiến, tiện ích cho mọi đối tượng khách hàng trong và ngoài nước

Là ngân hàng có mạng lưới ngân hàng đại lý lớn với trên 700 ngân hàng, tổ chức tài chính quốc tế ở gần 90 quốc gia khắp các châu lục Là thành viên Hiệp hội Tín dụng Nông Nghiệp Nông thôn Châu Á Thái Bình Dương (APRACA) và Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Quốc tế (CICA); đã đăng cai tổ chức nhiều hội nghị quốc tế lớn như Hội nghị FAO năm 1991, Hội nghị APRACA năm 1996 và năm 1998, được đăng cai tổ chức Hội nghị tín dụng nông nghiệp quốc tế CICA lần thứ 31,

tháng 11 năm 2001 tại Hà Nội Tiếp nhận và triển khai có hiệu quả các dự án của các tổ chức tài chính tín dụng ngân hàng quốc tế đặc biệt là các dự án của WB,ADB,AFD với 53 dự án, tổng số vốn 1.645 triệu USD

Với vị thế là ngân hàng thương mại hàng đầu Việt nam, NHNo đã nỗ lực hết mình, đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ qua đó đóng góp to lớn vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá và phát triển kinh tế của đất nước, được Đảng và Nhà nước trao tặng danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới

Triết lý kinh doanh của NHNo là “Agribank mang phồn thịnh đến với khách hàng”, mục tiêu của NHNo vẫn là tiếp tục giữ vững vị trí NHTM hàng đầu Việt Nam và phấn đấu đến cuối năm 2010 trở thành một tập đoàn tài chính-ngân hàng tiên tiến trong khu vực và có uy tín cao trên trường quốc tế

3 2 1 2 Giới thiệu về chi nhánh NHNo &PTNT huyện Vĩnh Thạnh

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Cần Thơ được thành lập theo quyết định 30/QĐ-NH ngày 15/03/1989 do thống đốc NHNo Việt Nam phê chuẩn thành lập, là đơn vị thành viên của NHNo & PTNT Việt Nam NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh là một Ngân hàng cấp 2 chịu sự điều hành của NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ

Hội sở chính: Quốc lộ 80 - Thị trấn Thạnh An - huyện Vĩnh Thạnh

Tên trong nước: NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vĩnh Thạnh

Tên nước ngoài: Viet Nam bank agriculture and rural development Vinh Thanh Branh

Điện thoại: 071 651125

3 2 2 Chức năng lĩnh vực hoạt động

Với chức năng của một Ngân hàng thương mại quốc doanh, NHNo & PTNT

huyện Vĩnh Thạnh thực hiện các nghiệp vụ sau: - Cho vay đến các thành phần kinh tế - Huy động vốn và làm các dịch vụ

+ Nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn

+ Phát hành kỳ phiếu ngân hàng có mục đích và phát hành trái phiếu NHNo Việt Nam

+ Nhận làm dịch vụ ủy thác chi trả kiều hối cho các cá nhân, tổ chức trong và ngoài nước

+ Nhận phục vụ việc mở tài khoản của doanh nghiệp tư nhân + Làm dịch vụ cho Ngân hàng phục vụ người nghèo

3 3 CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY QUẢN LÝ 3 3 1 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý

Đối với bất cứ một tổ chức kinh tế hay chính trị nào thì cơ cấu tổ chức là vô cùng quan trọng Bởi nó sẽ phản ánh được tính hợp lý, khả năng khai thác nguồn lực của tổ chức Nguồn lực mà em muốn đề cấp đến ở đây chính là nguồn lực con người tại NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh, với cơ cấu tổ chức hợp lý, đúng người đúng việc, đã khai thác tối đa thế mạnh về nguồn lực đó của đơn vị

Hình 4: Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý

3 3 2 Chức năng của bộ máy quản lý

 Giám đốc:

- Giám đốc có trách nhiệm điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng - Hướng dẫn giám sát việc thực hiện đúng các chức năng, nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà Ngân hàng cấp trên giao

- Thực hiện ký duyệt các hợp đồng tín dụng

Giám Đốc

Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc

Phòng Kế Toán ngân quỹ Phòng kinh

doanh

- Được quyền đề bạt quyết định tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ công nhân viên của đơn vị mình

 Phòng kinh doanh:

- Phòng kinh doanh thực hiện chuyên sâu và kỹ thuật nghiệp vụ kinh doanh, đồng thời tham mưu một số vấn đề về chiến lược kinh doanh và khai thác khách hàng

- Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn

- Theo dõi tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu sử dụng vốn cần thiết để phục vụ tín dụng đầu tư Từ đó trình lên giám đốc để từ đó có quyết định cụ thể

 Phòng kế toán ngân quỹ:

Phòng kế toán và ngân quỹ thực hiện chuyên sâu về công tác hoạch toán về nguồn vốn tài sản và tham gia vào thị trường thanh toán, tiền gửi đồng thời thực hiện thu chi và đảm bảo an toàn tiền mặt và giấy tờ có giá thuộc tài sản của đơn vị

3 3 3 Tình hình hoạt động của ngân hàng qua 3 năm

Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Vĩnh

Thạnh qua 3 năm 2005 – 2007

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu 2005 2006 2007

Chênh lệch năm 2006 so với năm

2005

Chênh lệch năm 2007 so với năm 2006

Số tiền Tốc độ

tăng (%) Số tiền

Tốc độ tăng (%)

Qua bảng báo cáo kết quả họat động kinh doanh của ngân hàng (bảng 1), ta thấy hoạt động kinh doanh của chi nhánh đều có lãi qua các năm Cụ thể: năm 2005 chi nhánh đạt mức lợi nhuận là 1.127 triệu đồng, đến năm 2006 lợi nhuận của ngân hàng là 1.681 triệu đồng tăng 554 triệu đồng hay tăng 49,16% so với năm 2005 Đến năm 2007 lợi nhuận của ngân hàng đạt 3.453 triệu đồng tăng lên 1.772 triệu hay tăng 105,41% so với năm 2006

Hình 5: Biểu hiện kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3

năm 2005, 2006, 2007

Nhìn vào đồ thị ta thấy lợi nhuận của ngân hàng đều tăng qua các năm Sở dĩ lợi nhuận của ngân hàng tăng qua các năm đặc biệt năm 2007, nguyên nhân là do ngân hàng đã nâng cao các hoạt động dịch vụ cho khách hàng và thu hút ngày càng nhiều khách hàng lớn có uy tín làm cho hoạt động tín dụng thu từ lãi cho vay của ngân hàng ngày càng tăng làm cho tổng thu nhập của ngân hàng cũng tăng theo, vì khoản thu từ lãi cho vay là khoản thu luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn thu nhập của ngân hàng Bên cạnh đó, còn có các khoản thu như: thu phí bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ, và các khoản thu khác nhưng các khoản thu này không đáng kể Song song với thu nhập thì chi phí đến cuối năm 2007 cũng tăng lên khá cao điều này là do sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng nhằm thu hút khách hàng huy động vốn, ngân hàng cũng đã tăng lãi suất huy động vốn cao, giảm lãi tiền vay để đáp ứng nhu cầu khách hàng và mở thêm phòng giao dịch ở các huyện để thuận tiện cho những khách hàng ở xa,… Nhưng tốc độ tăng tổng thu nhập lại cao hơn tốc độ tăng tổng chi phí; sự gia tăng chi phí chứng tỏ ngân hàng vẫn không ngừng mở rộng quy mô hoạt động của mình nhằm đáp ứng ngày càng nhiều nhu cầu của khách hàng

Do nằm trong hệ thống nên việc điều tiết cân đối vốn huy động và cho vay được dễ dàng hơn, nếu ngân hàng chi nhánh huy động được vốn cao hơn nhu cầu cho vay thì phần chênh lệch sẽ được chuyển về Ngân hàng cấp trên theo quy định, ngược lại nếu Ngân hàng chi nhánh huy động vốn không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay thì Ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ vốn cho Ngân hàng chi nhánh, do đó nguồn vốn để Ngân hàng kinh doanh chủ yếu là nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển của cấp trên

Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng

ĐVT: triệu đồng

Chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng

(%)

Số tiền

Tỷ trọng

(%)

Số tiền

Tỷ trọng

(%)

Tuyệt đối

TL tăng, giảm

(%)

Tuyệt đối

TL tăng, giảm (%)

Vốn HĐVốn ĐC

Vốn HĐVốn ĐC

* Chú thích:

- VHĐ: vốn huy động - Vốn ĐC: vốn điều chuyển - Tổng NV: tổng nguồn vốn

Qua bảng số liệu ta thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm Nhưng xét riêng từng nguồn vốn thì vốn huy động tăng ít và chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn còn vốn điều chuyển thì tăng liên tục qua 3 năm và chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng, để hiểu rõ hơn ta đi sâu vào phân tích từng nguồn vốn cụ thể:

- Vốn huy động: Năm 2006 nguồn vốn huy động chiếm 21,73% cơ cấu nguồn vốn, tăng 18.557 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 121,61% so năm 2005 Đến năm 2007 nguồn vốn huy động tăng 26.653 triệu tương ứng tăng 78,82% so năm 2006 nhưng nó chỉ chiếm 30,97% tổng nguồn vốn của Ngân hàng

Vốn huy động của Ngân hàng tuy tăng liên tiếp qua các năm nhưng cũng chỉ chiếm một tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng 2005 (12,37%), 2006 (21,73%), 2007 (30,97%) Mặc dù được sự điều chuyển vốn từ Ngân hàng cấp trên thì các Ngân hàng chi nhánh nói chung và NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh nói riêng không nên lơ là khâu huy động vốn, trong thời gian qua nguồn vốn huy động của Ngân hàng không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn của Ngân hàng Việc sử dụng nguồn vốn tự huy động sẽ có những thuận lợi:

+ Việc cho vay được chủ động hơn do có đủ vốn

+ Thu nhập cao hơn vì không phải trả chi phí sử dụng vốn cho Ngân hàng cấp trên

Hình 6: Cơ cấu Nguồn vốn của Ngân hàng qua các năm

- Vốn điều chuyển: Nguồn vốn điều chuyển tăng liên tục trong 3 năm qua Năm 2006 vốn điều chuyển là 121.784 triệu đồng chiếm 78,27%, năm 2005 nhận điều chuyển 108.116 triệu đồng chiếm 87,63% tổng nguồn vốn tăng 13.668 triệu đồng so năm 2005 Sang năm 2007 nhận điều chuyển là 134.783 triệu đồng chiếm 69,03%, tăng 12.999 triệu đồng tương ứng tăng 10,67% so năm 2006 Nguyên nhân nguồn vốn điều chuyển tăng vì doanh số cho vay liên tục tăng và nguồn vốn huy động của Ngân hàng có tăng nhưng vẫn không đáp ứng đủ vốn cho khách hàng vì vậy phải nhận vốn từ cấp trên để bổ sung kịp thời nguồn vốn bị thiếu hụt của người dân

Vốn điều chuyển của Ngân hàng chiếm tỷ trọng tương đối lớn trong cơ cấu nguồn vốn cả 3 năm liền 2005 (87,63%), 2006 (78,27%), 2007 (69,03%), là một Ngân hàng thương mại quốc doanh thực hiện song song hai chức năng “vừa phục vụ, vừa kinh doanh” do đó sự hỗ trợ nguồn vốn cấp trên là không thể thiếu, Ngân hàng cấp trên hỗ trợ vốn càng nhiều thì càng có lợi cho chi nhánh mở rộng hoạt động tín dụng và chi phí sử dụng vốn trả cho cấp trên từ bằng đến dưới so với lãi suất huy động, nhưng sẽ tốt hơn cho chi nhánh nếu có thể tự cân đối vốn tại chỗ bằng cách tăng cường khả năng huy động vốn của đơn vị

NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh đã áp dụng các biện pháp tuyên truyền rộng rãi, đặc biệt là phong cách giao dịch chu đáo, lịch sự, bảo đảm các yêu cầu của khách hàng để phục vụ nhanh chóng thuận tiện nhất đã tạo được uy tín lâu dài và sâu sắc đối với khách hàng trong và ngoài địa bàn Phân công cán bộ có năng lực ngôn phong, tác phong tốt để trực tiếp giao dịch với khách hàng gửi tiền, giao chỉ tiêu cho từng phòng tổ chức theo kế hoạch “ món nhỏ không lơ là, tích tiểu thành đại” là biện pháp bền bỉ được áp dụng để thu hút khách hàng gởi tiền

Đạt được kết quả khả quan trên chi nhánh đã có nhiều cố gắng đưa số dư tăng và huy động từ các nguồn tiền gởi theo cơ cấu như sau:

Bảng 3: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện

Vĩnh Thạnh

ĐVT: Triệu đồng

Chênh lệch 2006 so với 2005

Chênh lệch 2007 so với 2006

Số tiền

Tốc độ tăng, giảm (%)

Số tiền

Tốc độ tăng,giảm

(%)

1 TG TCKT 2.867 6.640 3.540 3.773 131,60 -3.100 -46,69

2 TGTK 12.389 27.173 56.926 14.784 119,33 29.753 109,49

(Nguồn: Phòng kinh doanh NHNo & PTNT huyện Vĩnh Thạnh)

Qua 3 năm biến động nguồn vốn của ngân hàng từ 2005 – 2007 được biểu hiện như sau:

Năm

TG TCKTTGTKTổngNguồn