Nhu cầu vay của cá nhân và hộ gia đình chủ yếu phụ thuộc vào thu nhập của họ, đối với cho vay hộ gia đình do hoạt động sản xuất kinh doanh ở quy mô nhỏ nên nhu cầu vay vốn phục sản xuất
Trang 1LUẬN VĂN THẠC SĨ KỸ THUẬT Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
Trang 2
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI
-
HOÀNG THÙY TRANG
PHÂN TÍCH VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh
Trang 3LỜI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả được trình bày trong luận văn là trung thực và chưa từng được công bố dưới bất cứ hình thức nào
Tác giả
Hoàng Thùy Trang
Trang 4DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu
ANZ : Ngân hàng TNHH một thành viên ANZ (Việt Nam)
BIDV : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam KBNN : Kho bạc nhà nước
BHXH : Bảo hiểm xã hội
CBCNV : Cán bộ công nhân viên
DVKH : Dịch vụ khách hàng
DVNH : Dịch vụ ngân hàng
ĐT&PT : Đầu tư và phát triển
Eximbank : Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam
GTCG : Giấy tờ có giá
HSBC : Ngân hàng TNHH một thành viên HSBC (Việt Nam) HTX : Hợp tác xã
LNTT : Lợi nhuận trước thuế
MBBank : Ngân hàng TMCP Quân đội
NNo&PTNT : Nông nghiệp và phát triển nông thôn
NHBL : Ngân hàng bán lẻ
NHNN : Ngân hàng nhà nước
NHNNVN : Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
NHTM : Ngân hàng thương mại
NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần
QHKH : Quan hệ khách hàng
QHKHCN : Quan hệ khách hàng cá nhân
QL&DV : Quản lý và dịch vụ
QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân
Sacombank : Ngân hàng TMCP Sài Gòn thương tín
SXKD : Sản xuất kinh doanh
Trang 5DANH MỤC BẢNG, BIỂU
1 Bảng 1 : Tình hình hoạt động tín TDBL của một số NHTM 33
2 Bảng 2.1 : Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn tại BIDV 47
3 Bảng 2.2 : Cơ cấu tín dụng theo đối tượng cho vay tại BIDV 48
5 Bảng 2.3 : Cơ cấu tín dụng theo hình thức đảm bảo tại BIDV 49
6 Bảng 2.4 : Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ tại BIDV 49
7 Bảng 2.5 : Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV 52
8 Bảng 2.6 : Huy động tiền gửi của khách hàng 54
9 Bảng 2.7 : Dư nợ TDBL giai đoạn 2012-2014 55
10 Bảng 2.8 : Tình hình nợ xấu, nợ quá hạn TDBL giai đoạn 2012-2014 57
11 Bảng 2.9 : Tình hình sử dụng nguồn vốn bản lẻ giai đoạn 2012-2014 59
12 Bảng 2.10 : Lợi nhuận từ hoạt động TDBL 60
13 Bảng 2.11 : Thực trạng tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ vay vốn 67
14 Bảng 2.12 : Thực trạng báo cáo tài chính của hộ gia định vay vón tại BIDV 69
15 Bảng 2.13 : Thực trạng tiến độ thẩm định TSĐB của BIDV 70
16 Bảng 2.14 : Thực trạng công tác thẩm định tín dụng tại BIDV 71
17 Bảng 2.15 : Kết quả kiểm tra sau cho vay TDBL của BIDV 73
18 Bảng 2.16 : Cơ cấu đội ngũ CBQHKHCN của BIDV phân theo độ tuổi 81
19 Biểu 2.1 : Dư nợ cho vay tại BIDV từ năm 2012-2014 47
20 Biểu 2.2 : Cơ cấu nợ tại BIDV giai đoạn 2012-2014 50
21 Biểu 2.3 : Thu dịch vụ ròng của BIDV giai đoạn 2012-2014 51
22 Biểu 2.4 : Huy động vốn của BIDV giai đoạn 2012-2014 53
23 Biểu 2.5 : Cơ cấu TDBL theo kỳ hạn giai đoạn 2012-2014 56
Trang 624 Biểu 2.6 : Cơ cấu TDBL theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2012-2014 57
25 Biểu 2.7 : Hiệu suất sử dụng vốn bán lẻ giai đoạn 2012-2014 60
26 Biểu 2.8 : Lý do từ chối sau khi tiếp xúc hồ sơ khách hàng 67
27 Biểu 2.9 : Nguyên nhân từ chối cho vay của BIDV 71
28 Hình 1 : Quy trình cho vay khái quát tại NHTM 15
29 Hình 2 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của BIDV 45
Trang 7MỤC LỤC
MỞ ĐẦU 1
CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG BÁN LẺ VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NHTM 3
1.1 Tín dụng bán lẻ tại NHTM 3
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm tín dụng bán lẻ 3
1.1.2 Nguyên tắc tín dụng bán lẻ 8
1.1.3 Vai trò tín dụng bán lẻ 9
1.1.4 Phân loại tín dụng bán lẻ 12
1.2 Hoạt động tín dụng bán lẻ tại NHTM 14
1.2.1 Quy trình tín dụng cơ bản tại NHTM 14
1.2.2 Nội dung nghiệp vụ ở các bước trong quy trình tín dụng cơ bản 16
1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động TDBL tại NHTM 19
1.3.1 Các nhân tố bên ngoài 19
1.3.2 Các nhân tố bên trong 22
1.4 Nội dung phân tích hoạt động TDBL tại NHTM 25
1.4.1 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động TDBL tại NHTM 25
1.4.2 Phân tích hoạt động TDBL theo quy trình 30
1.4.3 Phân tích hoạt động TDBL theo các nhân tố ảnh hưởng 31
1.5 Kinh nghiệm trong hoạt động TDBL của một số Ngân hàng trong và ngoài nước - Bài học kinh nghiệm cho BIDV 31
1.5.1 Khái quát chung tình hình tín dụng bán lẻ tại Việt Nam 32
1.5.2 Kinh nghiệm trong hoạt động TDBL tại một số NH nước ngoài 35
1.5.3 Kinh nghiệm trong hoạt động TDBL tại một số NHTM trong nước 37
1.5.4 Bài học kinh nghiệm cho BIDV 40
Kết luận chương 1 42
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI BIDV 43
2.1 Giới thiệu về BIDV 43
2.1.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của BIDV 43
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động 44
2.1.3 Hoạt động kinh doanh của BIDV trong những năm qua 46
2.2 Phân tích hoạt động TDBL tại BIDV 52
2.2.1 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động TDBL tại BIDV 52
2.2.2 Phân tích chất lượng TDBL tại BIDV theo quy trình tín dụng 61
2.2.3 Phân tích chất lượng TDBL tại BIDV theo nhân tố ảnh hưởng 74
Trang 82.2.3.1 Các nhân tố bên ngoài 74
2.2.3.2 Các nhân tố bên trong 76
2.3 Kết luận chung về hoạt động tín dụng bán lẻ của BIDV 82
2.3.1 Kết quả đạt được 82
2.3.2 Hạn chế cần khắc phục 84
CHƯƠNG 3 : GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI BIDV 86
3.1 Định hướng hoàn thiện hoạt động Tín dụng bán lẻ tại BIDV 86
3.1.1 Định hướng chung về hoạt động kinh doanh của BIDV 86
3.1.2 Định hướng hoàn thiện hoạt động TDBL tại BIDV trong thời gian tới 88
3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động Tín dụng bán lẻ tại BIDV 89
3.2.1 Áp dụng quy trình tín dụng có bổ sung tổ hỗ trợ tín dụng 89
3.2.2 Tăng năng lực quản lý rủi ro và nâng cao hiệu quả của TDBL 91
3.2.3 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ TDBL 92
3.2.4 Hoàn thiện nâng cao hệ thống thông tin Ngân hàng 94
3.3 Một số kiến nghị 95
3.3.1 Đối với Nhà nước và các cơ quan Bộ ngành 95
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 95
KẾT LUẬN 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC
Trang 9
MỞ ĐẦU
1 Tính cấp thiết của đề tài
Ngân hàng là một trung gian tài chính, là một kênh dẫn vốn quan trọng cho toàn bộ nền kinh tế Trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, việc hoàn thiện và mở rộng các hoạt động là hướng đi và phương châm cho các ngân hàng tồn tại và phát triển Tín dụng là một mảng hoạt động lớn và mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại, và cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Tuy nhiên từ xưa tới nay, hầu hết các ngân hàng chỉ quan tâm tới cho vay các Doanh nghiệp mà chưa quan tâm tới nhu cầu vay vốn của cá nhân, hộ gia đình
Từ thực tế cho thấy khi xã hội ngày càng phát triển, không chỉ có các công
ty, doanh nghiệp là cần vốn để sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường mà hiện nay, các cá nhân cũng là những người cần vốn hơn bao giờ hết Cuộc sống ngày càng hiện đại, mức sống của người dân cũng được nâng cao, nhu cầu vốn cho tiêu dùng, sản xuất kinh doanh ngày càng trở nên cấp thiết Giờ đây, tâm lý của người dân coi việc đi vay là muốn sử dụng hàng hóa trước khi có khả năng thanh toán Từ
đó, các ngân hàng mở rộng lĩnh vực của mình sang mảng hoạt động mới là tín dụng bán lẻ
Là một trong những đơn vị có lịch sử lâu đời nhất Việt Nam, trong quá trình phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được biết đến
là Ngân hàng bán buôn chuyên phục vụ các dự án lớn của đất nước Những năm trở lại đây BIDV đã đẩy mạnh hoạt động Ngân hàng bán lẻ, đặc biệt là tín dụng bán lẻ Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện chính sách tín dụng bán lẻ đã bộc lộ một số tồn tại làm cho chất lượng tín dụng bán lẻ chưa cao Vì vậy việc phân tích hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam là rất quan trọng
và cần thiết nhằm nâng cao chất lượng hoạt động
Từ những vấn đề trên, tôi đã lựa chọn đề tài: “ Phân tích và đề xuất một số giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam” là luận văn thạc sĩ của mình
Trang 102 Mục đích nghiên cứu
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng bán lẻ, hoạt động tín dụng bán lẻ, phân tích hoạt động tín dụng bán lẻ của NHTM
- Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư
và Phát triển Việt Nam, trên cơ sở đó rút ra được hạn chế cần khắc phục
- Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
3 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng bán lẻ
- Phạm vi nghiên cứu: Kết quả hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2012-2014
4 Phương pháp nghiên cứu
Xuất phát từ thực tiễn hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, những vấn đề lý luận về tín dụng bán lẻ, luận văn sử dụng phương pháp điều tra, thống kê, thu thập số liệu sẵn có, tổng hợp, so sánh và phân tích trong quá trình nghiên cứu
5 Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn kết cấu gồm 3 chương:
Chương 1: Những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng bán lẻ tại NHTM
Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư
và Phát triển Việt Nam
Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Trang 11CHƯƠNG 1 TÍN DỤNG BÁN LẺ VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN LẺ
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật từ người cho vay sang người đi vay để sử dụng trong một thời gian nhất định với thỏa thuận bên vay hoàn trả vô điều kiện khi đến hạn thanh toán một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu cho bên vay
Hoạt động tín dụng rất đa dạng, phong phú và có nhiều hình thức khác nhau trong đó có tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức tiền tệ từ Ngân hàng sang Khách hàng để sau một khoảng thời gian nhất định thu về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu
Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, của hệ thống ngân hàng, hoạt động tín dụng ngày càng phát triển và hoàn thiện hơn với nhiều hình thức phong phú Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16/06/2010, "Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một
khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” [23]
Trang 12* Khái niệm về bán lẻ:
Nếu như trước đây, đối tượng khách hàng chủ yếu của ngân hàng là các doanh nghiệp lớn, các tổ chức tài chính thì hiện nay phạm vi đối tượng đã được mở rộng hơn rất nhiều Không những thế, ngân hàng đã phải chủ động tìm kiếm và phân loại khách hàng, tạo ra những sản phẩm dịch vụ và đưa nó đến đại bộ phận dân cư trong xã hội Từ đó, thuật ngữ “ngân hàng bán buôn” và “ngân hàng bán lẻ” được sử dụng thường xuyên hơn
Có rất nhiều cách tiếp cận khác nhau về hoạt động bán lẻ Theo nghĩa đen trong việc cung cấp các hàng hóa dịch vụ bình thường thì bán lẻ là bán trực tiếp cho người tiêu dùng cuối cùng từng cái, từng ít một Nó khác với bán buôn là bán cho người trung gian, cho người phân phối hàng hóa đó
Khái niệm về NHBL, trong luật các tổ chức tín dụng, lĩnh vực dịch vụ ngân hàng được quy định nhưng không có định nghĩa và giải thích rõ ràng Tại khoản 12 điều 4 Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010 có ghi: “Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản” [23]
Vậy NHBL có thể hiểu là ngân hàng cung cấp cả 3 nhóm sản phẩm: nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán tới khách hàng cá nhân, các
hộ kinh doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trang 13Cá nhân hay thể nhân là những con người riêng biệt, cụ thể Theo pháp luật
Việt Nam, một cá nhân muốn tham gia trong quan hệ pháp luật cần hội tụ đủ điều kiện đó là có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự Năng lực pháp
luật dân sự của cá nhân là khả năng của cá nhân có quyền dân sự và nghĩa vụ dân
sự Năng lực hành vi dân sự của cá nhân là khả năng của cá nhân bằng hành vi của mình xác lập, thực hiện quyền, nghĩa vụ dân sự
Hộ gia đình bao gồm một hay một nhóm người (cá nhân) có cùng mối quan
hệ hôn nhân, huyết thống Chủ hộ là một cá nhân đại diện cho hộ, được các thành viên trong hộ thừa nhận Chủ hộ là người có đủ năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
Có rất nhiều quan niệm về khách hàng, ở mỗi khía cạnh nghiên cứu khác nhau, góc độ và phạm vi khác nhau thì lại có những quan niệm khác nhau về khách hàng Theo bách khoa toàn thư mở Wikipedia thì: “khách hàng là người mua hoặc
có sự quan tâm một loại hàng hóa nào đó mà sự quan tâm này có thể dẫn đến hành
động mua”
Xét về khía cạnh TDBL có thể hiểu khách hàng sử dụng dịch vụ TDBL của ngân hàng là các cá nhân, hộ gia đình, các doanh nghiệp vừa và nhỏ có nhu cầu sử dụng dịch vụ TDBL của ngân hàng và có khả năng hoàn trả cả vốn lẫn lãi cho ngân
hàng khi kết thúc hợp đồng cho vay
Tại BIDV theo quy định về trình tự thủ tục cấp tín dụng bán lẻ của Tổng Giám
đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, khách hàng sử dụng dịch vụ TDBL của ngân hàng là cá nhân, hộ gia đình có nhu cầu sử dụng sản phẩm, dịch vụ tại BIDV
Như vậy, Tín dụng bán lẻ là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng và khách
hàng bán lẻ là cá nhân, hộ gia đình nhằm chuyển nhượng tạm thời một lượng vốn nhất định nhằm mục đích kinh doanh hoặc tiêu dùng để sau một thời gian nhất định Khách hàng bán lẻ đó hoàn trả cả gốc và lãi vay cho ngân hàng [2]
Trang 141.1.1.2 Đặc điểm
Do đối tượng của tín dụng bán lẻ là khách hàng cá nhân và hộ gia đình nên tín dụng bán lẻ có những đặc điểm đặc thù như:
Thứ nhất, quy mô món vay nhỏ nhưng số lượng món vay lớn
Đối tượng của các khoản Tín dụng bán lẻ là các cá nhân và hộ gia đình Nhu cầu vay của cá nhân và hộ gia đình chủ yếu phụ thuộc vào thu nhập của họ, đối với cho vay hộ gia đình do hoạt động sản xuất kinh doanh ở quy mô nhỏ nên nhu cầu vay vốn phục sản xuất kinh doanh không lớn, bên cạnh đó do những yêu cầu về hạn chế rủi ro mà ngân hàng thường không cho vay với số tiền lớn đối với khách hàng
có mục đích tiêu dùng, nhất là đối với trường hợp vay không có tài sản đảm bảo Tuy nhiên tổng số lượng các khoản cho vay bán lẻ lại lớn bởi vì nhu cầu vay tiêu dùng ngày càng tăng một cách thường xuyên, liên tục và do nền kinh tế thị trường ngày càng phát triển nên nhu cầu mở cửa hàng phục vụ kinh doanh ngày cao
Thứ hai, nhu cầu của khách hàng bán lẻ phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế
Chu kỳ kinh tế ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế Khi nền kinh tế mở rộng thì thu nhập của người dân tăng lên, nhu cầu mua sắm cũng tăng Do sức cầu tăng nên các doanh nghiệp sẽ sản xuất và bán được nhiều sản phẩm dịch vụ hơn Vì thế nên nhu cầu vay vốn để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp cũng trở nên cần thiết hơn Ngược lại khi nền kinh tế thu hẹp thì mức cầu trong nền kinh tế giảm mạnh, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không tiêu thụ được sản phẩm hàng hóa, bị ứ đọng vốn nên tất yếu là không cần vay thêm của ngân hàng
Không chỉ cho vay sản xuất kinh doanh phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế mà Tín dụng bán lẻ cũng phụ thuộc nhiều vào biến động của nền kinh tế Trong thời kỳ kinh tế mở rộng thì thu nhập của người dân được nâng cao, họ cảm thấy lạc quan về tương lai nên họ muốn nâng mức sống, mức hưởng thụ của mình lên Vì thế trong thời kỳ này các khoản cho vay bán lẻ có xu hướng tăng lên Ngược lại trong thời kỳ nền kinh tế thu hẹp thì người dân cảm thấy không tin tưởng vào một tương lai ổn định phát triển nên không dám mạo hiểm vay mượn từ ngân hàng
Trang 15Thứ ba, lãi suất cho vay thường cao hơn so với các loại hình tín dụng khác
Lãi suất cho vay TDBL thường cao hơn lãi suất các khoản cho vay khác của NHTM, do quy mô của các món vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay lại lớn, số lượng khách hàng đông nên ngân hàng phải mất nhiều thời gian và sử dụng một đội ngũ nhân viên khá đông cho công việc cho vay, từ khâu tiếp khách hàng, nhận hồ
sơ, thẩm định khách hàng, giải ngân, theo dõi khách hàng cho đến việc thu hồi nợ
Vì thế, chi phí của ngân hàng gồm cả chi phí về thời gian và nhân lực cho việc phục
vụ cho vay là không nhỏ
Lãi suất cho vay cao nên tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay bán lẻ trên một đồng vốn cho vay thường khá cao Mặt khác số lượng các món vay lớn nên lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay bán lẻ là rất đáng kể trong tổng lợi nhuận từ hoạt động cho vay Chính nguồn lợi nhuận lớn đó đã thúc đẩy các ngân hàng đẩy mạnh phát triển hoạt động cho vay bán lẻ
Thứ tư, rủi ro cao nhưng phân tán được rủi ro
Xuất phát từ bản thân khách hàng vay vốn có thể có sự biến động về tình hình tài chính, tình trạng sức khỏe, công việc dẫn đến mất khả năng chi trả hay khi khách hàng cố tình không chịu trả nợ Việc thẩm định khả năng trả nợ của các cá nhân hoặc
hộ gia đình cũng hết sức khó khăn Ngoài ra, để có được khoản vay, nhiều khách hàng đã tìm cách dấu thông tin về tình hình sức khỏe và công việc tương lai của mình nên ngân hàng dễ gặp phải rủi ro đạo đức khi cho vay, gây tổn thất cho ngân hàng TDBL được đánh giá là hoạt động rủi ro nhất trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tuy nhiên mỗi giao dịch TDBL thường có giá trị nhỏ nên mức ảnh hưởng của các khoản vay này cũng không lớn đối với hoạt động tổng thể của ngân hàng Số lượng khách hàng lớn nên rủi ro khoản mục vay được phân tán cho nhiều người
Thứ năm, chất lượng các thông tin tài chính của khách hàng thường không
cao
Các khách hàng cá nhân, hộ gia đình thường có nhiều nguồn thu nhập khác nhau, việc xác định cũng như chứng minh các nguồn thu nhập thường rất khó khăn, khó thẩm định, làm ảnh hưởng đến quá trình mở rộng Tín dụng bán lẻ
Trang 16Thứ sáu, tính cách, tư cách của khách hàng là yếu tố khó xác định song lại rất
quan trọng, quyết định sự hoàn trả khoản vay
Khi khoản vay phát ra, ngân hàng tin tưởng người vay sẽ hoàn trả khoản vay đúng hạn, đầy đủ cả gốc và lãi Do đó, thiện chí trả nợ của khách hàng là điều đầu tiên các ngân hàng xem xét khi cho vay vì khi khách hàng có khả năng trả nợ nhưng
họ không có thiện chí trả thì họ sẽ sử dụng vốn vào việc khác và không trả nợ ngân hàng Tính cách, tư cách của khách hàng vay vốn là yếu tố có quan hệ mật thiết với thiện chí trả nợ của khách hàng Khách hàng có tính tình ngay thẳng, chính trực, tư cách đạo đức tốt, có uy tín, giữ lời hứa thường là khách hàng có thiện chí trả nợ dù họ
có phải bán tài sản của mình để hoàn thành nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng và ngược lại Tuy nhiên, các yếu tố này thường mang tính cảm tính của người đánh giá, khó xác định cụ thể, đòi hỏi kinh nghiệm thẩm định của cán bộ tín dụng [3], [22]
1.1.2 Nguyên tắc tín dụng bán lẻ
Hoạt động tín dụng nói chung và Tín dụng bán lẻ nói riêng của NHTM dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm bảo đảm tính an toàn và khả năng sinh lời Các nguyên tắc này được cụ thể hoá trong các quy định của Ngân hàng Nhà nước
và các NHTM
Nguyên tắc thứ nhất, khách hàng phải cam kết hoàn trả đầy đủ gốc và lãi
với thời gian xác định
Hoàn trả đầy đủ gốc và lãi là nguyên tắc hàng đầu trong hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng bán lẻ nói riêng Các khoản tín dụng chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản vay mà ngân hàng đi vay Do vậy, ngân hàng luôn yêu cầu người nhận tín dụng phải thực hiện đúng cam kết này Đây
là điều kiện để ngân hàng tồn tại và phát triển
Nguyên tắc thứ hai, khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo đúng
mục đích
Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận với ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và các quy định khác của ngân hàng Mục đích của khoản vay phải được ghi rõ trong hợp đồng tín dụng, việc sử
Trang 17dụng vốn đúng mục đích đảm bảo cho ngân hàng không tài trợ cho các hoạt động trái pháp luật và việc tài trợ đó phải phù hợp với hoạt động của ngân hàng Đồng thời việc sử dụng vốn đúng mục đích còn là cơ sở để phát huy hiệu quả nguồn vốn vay ngân hàng dựa trên các phương án kinh doanh, tiêu dùng đã được ngân hàng chấp nhận
Nguyên tắc thứ ba, ngân hàng tài trợ dựa trên phương án (hoặc dự án) có
1.1.3 Vai trò tín dụng bán lẻ
1.1.3.1 Đối với khách hàng
Tín dụng bán lẻ góp phần tạo điều kiện cho cá nhân, hộ gia đình đáp ứng được nhu cầu thiếu hụt vốn phục vụ sản xuất kinh doanh và nhu cầu tiêu dùng nhằm cải thiện, nâng cao đời sống sinh hoạt trong gia đình
Tín dụng bán lẻ có tác dụng đặc biệt với những người có thu nhập thấp và trung bình, hộ gia đình có nhu cầu kinh doanh nhỏ lẻ Thông qua nghiệp vụ cho vay,
họ sẽ được hưởng các dịch vụ, tiện ích trước khi có đủ khả năng về tài chính như mua sắm các hàng hoá thiết yếu có giá trị cao như nhà cửa, xe hơi… hay đáp ứng nhu cầu
về vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh
Có thể nói rằng bất cứ một người nào đều mong muốn được thoả mãn những nhu cầu của riêng mình bắt đầu từ những hàng hoá tất yếu rồi đến những hàng hoá
xa xỉ hơn.Tuy nhiên thực tế là một người trẻ lại chưa có đủ khả năng chi trả cho những nhu cầu của mình do đó họ cần thời gian tích luỹ tiền, người tiêu dùng sẽ khéo léo phối hợp giữa thoả mãn ở hiện tại với khả năng thanh toán ở hiện tại và tương lai Người tiêu dùng là người được hưởng trực tiếp và nhiều nhất lợi ích mà hình thức cho vay này mang lại trong điều kiện họ không lạm dụng chi tiêu vào
Trang 18những việc không chính đáng vì khi đó sẽ làm giảm khả năng tiết kiệm và chi tiêu trong tương lai
Tín dụng bán lẻ còn góp phần tạo điều kiện cho cá nhân, hộ gia đình nâng cao trình độ học vấn, trình độ tay nghề nhằm giải quyết việc làm và nâng cao hiệu quả sản suất kinh doanh
Thông qua vốn Ngân hàng tài trợ, cá nhân, hộ gia đình có thể mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm cho người lao động Ngoài ra, cá nhân, hộ gia đình có thể sử dụng vốn vay để tham gia các chương trình đào tạo nghề, đào tạo kiến thức nâng cao trình độ học vấn từ đó góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh
Nâng cao tay nghề, giải quyết việc làm cho người lao động là một trong những mục tiêu kinh tế vĩ mô quan trọng Đây đồng thời là vấn đề mà xã hội ta phải quan tâm giải quyết, bởi nếu không từ chỗ không có việc làm sẽ phát sinh nhiều vấn
đề phức tạp của xã hội như nghèo đói, trộm cắp, ma tuý…Vì vậy, giải quyết việc làm nâng cao đời sống cho nhân dân không chỉ đơn thuần là vấn đề kinh tế mà nó còn ý nghĩa xã hội sâu sắc
1.1.3.2 Đối với ngân hàng
Tín dụng bán lẻ góp phần giúp các Ngân hàng mở rộng thị phần, nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường
Hiện nay, các NHTM cạnh tranh gay gắt không chỉ giữa các ngân hàng với nhau mà còn với các tổ chức tài chính phi ngân hàng như công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán… Do vậy, để thành công thì ngân hàng phải dựa vào khả năng xác định các dịch vụ tài chính mà xã hội có nhu cầu và thực hiện các dịch vụ đó một cách hiệu quả Như vậy để tăng tính cạch tranh của mình các NHTM cần phải phát triển một cách toàn diện hoạt động cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, trong đó Tín dụng bán lẻ đóng một vai trò quan trọng trong việc xây dựng chiến lược cạnh tranh của ngân hàng Vì vậy, sẽ là sai lầm và thiếu sót nếu bỏ qua thị trường khách hàng bán lẻ Tín dụng bán lẻ giúp ngân hàng đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, tăng
Trang 19cường khả năng cạnh tranh, mở rộng quan hệ với khách hàng cũng như tạo hình ảnh
và thương hiệu đối với công chúng
Tín dụng bán lẻ thúc đẩy các Ngân hàng nâng cao thu nhập và phân tán rủi
ro
Mục tiêu hoạt động của Ngân hàng là tối đa hoá lợi nhuận, trong khi đó Tín dụng bán lẻ có giá trị của món vay nhỏ nhưng số lượng món vay thì rất lớn nên có thể phân tán rủi ro, nâng cao thu nhập
1.1.3.3 Đối với nền kinh tế - xã hội
Tín dụng bán lẻ có vai trò như mạch máu lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế, tập trung vốn nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế và cho vay các chủ thể cần vốn vay phục vụ mục đích kinh doanh hoặc tiêu dùng
Thị trường Tín dụng bán lẻ đã góp phần tạo nên sự sôi động của nền kinh tế, tạo nguồn vốn cho khu vực sản xuất trong nước, đồng thời cũng là một đòn bẩy hữu hiệu cho việc kích cầu từ đó thúc đẩy sản xuất và tăng trưởng kinh tế Mức tiêu dùng phản ánh kỳ vọng về thu nhập tương lai của dân cư Nó là động lực, là cầu chi trả về hàng hóa, dịch vụ cho sản xuất kinh doanh Ngay cả các nhu cầu tiêu dùng về ôtô, nhà ở, đồ gia dụng, thậm chí mỹ phẩm cũng liên quan mật thiết với nhau không thể tách rời thu nhập kỳ vọng và đó là động lực của sản xuất
Tín dụng bán lẻ góp phần giải quyết các vấn đề xã hội như tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người dân, giúp họ cải thiện mức sống, giảm tệ nạn xã hội, góp phần quan trọng đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi… và làm tăng tiết kiệm quốc gia
Tuy nhiên cần phải đặc biệt chú ý tới tác dụng phụ của tăng cầu, đó là khi xảy ra lạm phát mà lại tăng cầu thì đó là một điều không tốt và sẽ làm cho nền kinh
Trang 20pháp lý cũng như các quy định chặt chẽ, tạo điều kiện cho cả người cho vay và người đi vay trong nền kinh tế [1]
1.1.4 Phân loại tín dụng bán lẻ
1.1.4.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Căn cứ theo tiêu thức thời hạn tín dụng thì TDBL được chia thành 3 loại: Tín dụng ngắn hạn, Tín dụng trung hạn và Tín dụng dài hạn
dụng để bù đắp sự thiếu hụt tạm thời nhu cầu chi tiêu, sản xuất kinh doanh trong ngắn hạn của các cá nhân, hộ gia đình Đây là loại hình tín dụng ít rủi ro cho Ngân hàng do trong một thời gian ngắn ít có những biến động xảy ra và Ngân hàng thường dự tính được những biến động đó
thời hạn từ 1 năm đến 5 năm Loại tín dụng này chủ yếu được sử dụng để phục vụ các nhu cầu chi tiêu trung hạn như sửa chữa nhà cửa, mua sắm ô tô, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ tại các cơ sở sản xuất kinh doanh
được cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, mua sắm các tài sản sử dụng lâu bền, đầu tư tài sản… Loại tín dụng này thường có mức độ rủi ro lớn
do khó lường trước những biến động có thể xảy ra
1.1.4.2 Căn cứ phương thức cho vay
Đây là khoản cho vay ngắn hạn, khách hàng không có nhu cầu thường xuyên, không đủ điều kiện cấp hạn mức thấu chi Vốn ngân hàng chỉ tham gia vào một đoạn nhất định của quá trình sản xuất Các khoản vay này chủ yếu để tài trợ cho nhu cầu lưu động vốn của các cơ sở sản xuất kinh doanh
- Cho vay Thấu chi:
Là nghiệp vụ cho vay ngân hàng cho phép người vay được chi trội trên số dư tài khoản khách hàng đến một giới hạn nhất định và giới hạn đó được gọi là hạn mức thấu chi Ngân hàng sẽ thu gốc và lãi khi tiền về tài khoản
Trang 21Các khoản chi quá mức thấu chi sẽ chịu lãi phạt và bị đình chỉ sử dụng hình thức này Hình thức thấu chi được sử dụng với khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều đặn, kỳ thu nhập ngắn
- Cho vay theo hạn mức:
Ngân hàng thỏa thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng, hạn mức này
có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ Đây là khoản vay dài hạn, hạn mức được cấp trên cơ sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vốn của khách hàng Tùy từng ngân hàng có cách tính hạn mức khác nhau Các khoản cho vay sẽ
được trả dần và thanh toán trên cơ sở dòng thu nhập tương lai của khách hàng
Khi khách hàng có kế hoạch mua sắm, xây dựng nhà cửa, có thể xin vay ngân hàng Một trong những yêu cầu của ngân hàng là khách hàng phải xây dựng dự án, thể hiện mục đích và kế hoạch đầu tư, quá trình thực hiện dự án Ngân hàng đặc biệt quan tâm tới thời gian và nguồn trả nợ ngân hàng Ngân hàng cùng khách hàng ký hợp đồng tín dụng, thỏa thuận mức vốn đầu tư duy trì cho cả thời gian đầu tư của dự án, phân định kỳ hạn nợ, mức lãi suất …
- Cho vay trả góp:
Là hình thức tín dụng theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng thỏa thuận Khi cho vay, ngân hàng cùng khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc thu được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay
- Phương thức cho vay khác:
Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định tại của Quy chế cho vay ban hành theo quyết định số: 1627/QĐ- NHNN và điều kiện hoạt động kinh doanh của Ngân hàng và đặc điểm hoạt động của khách hàng vay, ví dụ như: cho vay luân chuyển, cho vay gián tiếp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng …
1.1.4.3 Căn cứ mục đích sử dụng vốn
Cho vay sản xuất kinh doanh: Là loại hình tín dụng được cung cấp để tài trợ
Trang 22các nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình sản xuất kinh doanh, mua sắm máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển của các hộ kinh doanh
Cho vay tiêu dùng: Là loại hình tín dụng đựơc cung cấp để tài trợ cho các nhu cầu tiêu dùng bao gồm nhu cầu về nhà ở, xe cộ, mua sắm các vật dụng gia đình, du lịch, du học, đi lao động xuất khẩu, chữa bệnh …
1.1.4.4 Căn cứ biện pháp đảm bảo tiền vay
- Cho vay có tài sản đảm bảo: là hình thức cấp tín dụng có tài sản đảm bảo cho khoản nợ vay Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để Ngân hàng có thêm một nguồn thu thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất Bao gồm:
+ Cho vay cầm cố, thế chấp bằng tài sản của Khách hàng vay vốn
+ Cho vay bảo đảm bằng tài sản của bên thức ba
+ Cho vay bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay
- Cho vay không có tài sản đảm bảo (Tín chấp): là hình thức cấp tín dụng mà khách hàng không cần có tài sản để đảm bảo cho khoản nợ vay Bao gồm:
+ Cho vay không có tài sản đảm bảo theo quy định của Chính phủ
+ Cho vay có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị, xã hội [2], [9]
1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Quy trình tín dụng cơ bản tại NHTM
Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hơp đồng tín dụng Hầu hết các ngân hàng thương mại đều tự thiết
kế cho mình một quy trình tín dụng cụ thể, chi tiết phù hợp với đối tượng khách hàng phục vụ bao gồm nhiều bước đi khác nhau với kết quả cụ thể của từng bước
đi Hiện nay, quy trình tín dụng được khái quát như sau:
Trang 23Hình 1: Quy trình cho vay khái quát tại NHTM
Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có nhiều tác dụng, cụ thể:
- Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng
- Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn
về mặt hành chính
Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Thẩm định Tín dụng
Quyết định Tín dụng
Giải ngân
Giám sát, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng,
lưu trữ hồ sơ
Trang 24- Quy trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng
1.2.2 Nội dung nghiệp vụ ở các bước trong quy trình tín dụng cơ bản
1.2.2.1 Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Lập hồ sơ tín dụng là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn Lập hồ sơ tín dụng là khâu quan trọng vì nó là khâu thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiện các khâu sau, đặc biệt là khâu phân tích và ra quyết định cho vay Tùy theo quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu và quy mô tín dụng, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vỡi những thông tin yêu cầu khác nhau Nhìn chung, một hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cần thu thập từ khác hàng các nội dung sau:
- Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng
- Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng
- Thông tin về đảm bảo tín dụng
Để thu thập được những thông tin căn bản như trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng những giấy tờ sau:
- Giấy đề nghị vay vốn
- Giấy tờ chứng chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng
- Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư
- Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh vay
- Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết
Kết thúc khâu này, Ngân hàng có trong tay hồ sơ hoàn chỉnh, phản ánh đầy
đủ thông tin về khách hàng một cách chi tiết nhất
1.2.2.2 Thẩm định tín dụng
Thẩm định tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc lẫn lãi Mục tiêu của thẩm định tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó và dự
Trang 25kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra Mặt khác, thẩm định tín dụng còn quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thực của hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ đó nhận định về thái độ trả nợ của khách hàng là cơ sở quyết định cho vay
Kết quả của khâu thẩm định tín dụng là đưa ra một tờ trình tín dụng với đầy
đủ các nội dung phân tích về khách hàng đồng thời chuyển sang cho bộ phận có thẩm quyền phê duyệt, quyết định cho vay hay không
- Quyết định chấp thuận cho vay đối với một khách hàng không tốt
- Từ chối cho vay đối với một khách hàng tốt
Nhằm hạn chế sai lầm trong khâu quyết định tín dụng các ngân hàng thường chú trọng đến thu thập và xử lý thông tin một cách đầy đủ, chính xác làm cơ sở để ra quyết định đồng thời trao quyền quyết định cho một hội đồng tín dụng hoặc những người có năng lực phân tích và phán quyết
Sau khi ra quyết định tín dụng, kết quả có thể là chấp thuận hoặc từ chối cho vay, tùy thuộc vào kết quả phân tích và thẩm định ở khâu trước Nếu chấp thuận cho vay, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng và làm tiếp các bước sau Nếu từ chối cho vay, ngân hàng sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý do cho khách hàng được rõ
1.2.2.4 Giải ngân
Giải ngân là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng đã được ký kết Giải ngân là chuyển tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng Tuy là khâu tiếp theo sau của quyết định tín dụng, nhưng giải ngân cũng
Trang 26là khâu quan trọng vì nó góp phần phát hiện, chấn chỉnh kịp thời nếu có sai sót ở khâu trước Ngoài ra, cách thức giải ngân còn góp phần kiểm tra và kiểm soát xem vốn tín dụng có được sử dụng đúng mục đích cam kết hay không Nguyên tắc giải ngân là luôn gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa hoặc dịch vụ đối ứng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ sau này
1.2.2.5 Giám sát, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng
Giám sát tín dụng
Đây là khâu quan khá quan trọng nhằm mục tiêu bảo đảm cho tiền vay được
sử đụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau ngày, các phương pháp kiểm tra giám sát tín dụng có thể áp dụng bao gồm:
- Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng
- Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng định kỳ
- Giám sát khách hàng thông qua việc trả gốc, lãi định kỳ
- Kiểm tra trực tiếp tại doanh nghiệp, cơ sở sản xuất kinh doanh hoặc nơi cư trú của khách hàng vay vốn
- Giám sát hoạt động của khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng khác cùng lĩnh vực hoặc khác lĩnh vực
- Giám sát khách hàng thông qua những thông tin thu thập khác
Kết quả của khâu này đó là những biên bản kiểm tra, báo cáo kiểm tra sử dụng vốn vay hoặc báo cáo đánh giá về hoạt động hiện tại của khách hàng nhằm đưa ra các quyết định tiếp tục cho vay hoặc thu hồi nợ trước hạn nếu cần thiết
Thu nợ và thanh lý tín dụng
Đây là khâu kết thúc của quy trình tín dụng Khâu này gồm có các việc quan trọng cần xử lý như: Thu nợ cả gốc lẫn lãi, tái xét hợp đồng tín dụng, thanh lý hợp đồng tín dụng
kiện của khoản vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng Tùy theo tính chất của khoản vay và tình hình tài chính của khách hàng, hai bên có thể thỏa thuận một
Trang 27trong những phương thức trả nợ như: Thu nợ gốc và lãi một lần khi đáo hạn, hay thu nợ gốc một lần khi đáo hạn và thu lãi định kỳ hoặc có thể thu nợ gốc, lãi định
kỳ
hàng đã hoàn tất các nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi thì ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản bảo đảm nếu có và lưu hồ sơ tín dụng của khách hàng vào kho lưu trữ
1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng bán lẻ tại NHTM
1.3.1 Các nhân tố bên ngoài
a Môi trường pháp lý
Do đặc thù của ngành ngân hàng luôn mang tính rủi ro cao và sự đổ vỡ có tính chất dây chuyền, do đó kinh doanh ngân hàng luôn phải chịu sự giám sát chặt chẽ của pháp luật Môi trường pháp lý sẽ đem đến cho ngân hàng những cơ hội mới
và cả những thách thức mới, một môi trường pháp lý thông thoáng, rõ ràng, đồng bộ giữa các bộ ngành sẽ giúp cho các ngân hàng hoạt động an toàn, có hiệu quả hơn và tránh được những rủi ro Mỗi ngân hàng cần chủ động điều chỉnh hoạt động kinh doanh sao cho phù hợp với những quy định mới, phân tích và dự báo được những
xu hướng thay đổi của môi trường pháp luật từ đó đưa ra những quyết sách phù hợp nhất với xu thế chung, nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng
b Môi trường kinh doanh
Hiện nay, sự xuất hiện của các đối thủ cạnh tranh là không thể tránh khỏi trong các lĩnh vực kinh tế nói chung cũng như trong hoạt động tín dụng bán lẻ nói riêng Các đối thủ cạnh tranh rất đa dạng và phức tạp, đó có thể là các đối thủ cũ, cũng có thể là các đối thủ mới xuất hiện hay cũng có thể là các đối thủ tiềm tàng khác trong tương lai Sự xuất hiện này sẽ dẫn đến thị trường tín dụng bán lẻ bị chia nhỏ Một ngân hàng cung cấp cho khách hàng các sản phẩm cho vay quá đơn điệu, chất lượng không cao, đáp ứng chưa tốt nhu cầu khách hàng thì khó có thể tồn tại và phát triển được Do đó các ngân hàng luôn phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm và thực hiện đa dạng hóa sản phẩm nhằm củng cố và mở rộng thị trường, duy trì khả năng cạnh tranh Nếu không thực hiện hoặc thực hiện không hiệu quả thì
Trang 28ngân hàng đã tự loại mình ra khỏi danh sách những nhà cung cấp sản phẩm tín dụng bán lẻ trên thị trường
c Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội
Môi trường kinh tế phát triển lành mạnh, chế độ chính trị ổn định, các chủ thể tham gia nền kinh tế đang hoạt động có hiệu quả sẽ thúc đẩy mở rộng quy mô tín dụng, chất lượng hoạt động tín dụng cũng sẽ được nâng lên Nhưng môi trường kinh tế cũng có thể có những thay đổi bất ngờ Chẳng hạn khi lạm phát cao, lãi suất thực tế sẽ giảm xuống và nếu như ngân hàng không cân đối giữa các khoản mục bên nguồn vốn và tài sản nhạy cảm với lãi suất thì có thể các khoản tín dụng đó có thể không mang lại hiệu quả như mong đợi Dưới tác động của khủng hoảng tài chính, suy giảm kinh tế làm cho hàng hóa sản xuất ra không bán được hàng theo dự kiến làm tăng chi phí, không có đủ nguồn thu trả nợ ngân hàng dẫn đền nợ quá hạn Như vậy chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế Vấn đề đối với các ngân hàng là phải làm tốt công tác dự báo và khả năng thích ứng nhanh khi có sự biến động hoặc đưa ra những chính sách tín dụng phù hợp theo từng thời kỳ để cho vay nhóm khách hàng, lĩnh vực kinh doanh không chịu ảnh hưởng hoặc chịu tác động nhỏ khi tình hình kinh tế xấu đi nhằm duy trì được tốc độ tăng trưởng tín dụng nhưng vẫn đảm bảo chất lượng của hoạt động tín dụng Hoặc khi có những biến động về chính trị, sẽ gây tác động xấu đến hoạt động ngân hàng
d Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng
Trong sản xuất kinh doanh phải có mọi phương án và tính đến mọi yếu tố có liên quan như vật liệu được cung cấp từ đâu, điều kiện giao thông vận tải có thuận lợi không, cơ sở hạ tầng như thế nào, hàng làm ra có tiêu thụ và cạnh tranh được không vv Những điều đó cán bộ kinh doanh không hiểu biết sẽ dẫn tới làm ăn thua lỗ Như vậy khi năng lực quản lý kinh doanh bị hạn chế thì các phương án sản xuất kinh doanh là không phù hợp với thực tế do đó khả năng trả nợ của khách hàng kém ảnh hưởng xấu tới chất lượng tín dụng
e Đạo đức khách hàng
Trang 29Các Ngân hàng sẽ quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận yếu tố liên quan đến tính chân thật của khách hàng trong việc trả nợ Trong quan hệ tín dụng, tư cách đạo đức của khách hàng quyết định đến thiện chí trả nợ và hành động trả nợ của khách hàng Nhưng trong một số trường hợp, tính chân thật và khả năng chi trả của khách hàng có thể thay đổi sau khi khoản vay đã được thực hiện Việc không trả nợ đúng hạn có thể xuất phát từ khả năng chi trả yếu kém của khách hàng, cũng có thể xuất phát từ ý định chủ quan của người đi vay không muốn trả nợ (mặc
dù có khả năng nhưng không muốn trả) Hiện tại đã và đang có rất nhiều khách hàng cố tình lập hồ sơ giả bằng các thủ đoạn tinh vi để qua mặt ngân hàng thông qua việc nghiên cứu rất kỹ lưỡng các quy trình tín dụng của ngân hàng hay kẽ hở của luật pháp để đạt được mục đích vay tiền và lẩn trốn Điều này ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân hàng
Năng lực tài chính của khách hàng là khả năng về vốn và tài sản của khách hàng đáp ứng cho sản xuất kinh doanh cũng như khả năng trả nợ Năng lực tài chính của khách hàng là một trong những nhân tố quan trọng nhất đảm bảo cho khoản vay của khách hàng Vì Tín dụng bán lẻ thường là vay trả định kỳ và có thời hạn dài, nguồn trả nợ dựa trên thu nhập tương lai của khách hàng, do đó năng lực tài chính của khách hàng ở hiện tại càng tốt thì họ có khả năng trả nợ trong tương lai càng cao và khoản vay đó sẽ trở nên an toàn hơn Ngược lại, năng lực tài chính của khách hàng yếu kém, sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến không trả được nợ đúng hạn Ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng,
Trang 301.3.2 Các nhân tố bên trong
Quy trình cấp tín dụng là các bước cần thiết phải thực hiện bao gồm từ khi tiếp xúc với khách hàng, nhận hồ sơ vay, phân tích, thẩm định, giải ngân, thu nợ, đảm bảo an toàn vốn tín dụng… được tiến hành từ khi bắt đầu phân tích nhu cầu cho đến khi thu hồi cả vốn lẫn lãi Quy trình cấp tín dụng phải đảm bảo là thông suốt, nhanh gọn nhưng chính xác mới đáp ứng được nhu cầu khẩn trương, cấp bách của các khoản vay tiêu dùng và cũng tránh được các rủi ro có thể xảy ra Mặt khác, một quy trình tín dụng hợp lý, nhanh gọn, không quá phức tạp, rườm rà cũng là một yếu tố quan trọng góp phần thu hút khách hàng
Chính sách tín dụng bao gồm: chính sách tiếp thị khách hàng, chính sách về cấp tín dụng, chính sách về tài sản bảo đảm, chính sách định giá tiền vay Chính sách tín dụng cần phải hợp lý, kết hợp cả lợi ích của khách hàng và ngân hàng, đồng thời tuân thủ theo pháp luật và đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước đề ra Nếu một chính sách tín dụng quá cứng nhắc, không hợp lý, không đáp ứng được nhu cầu của khách hàng thì sẽ không thu hút được khách hàng
b Sản phẩm tín dụng linh hoạt, phù hợp
Mỗi một ngân hàng đều có đối tượng khách hàng mục tiêu của riêng mình và
sẽ xây dựng những sản phẩm phù hợp với nhu cầu của khách hàng dựa trên những nguồn lực hiện có Nhu cầu của khách hàng sẽ thường xuyên thay đổi phụ thuộc vào các điều kiện từ bản thân khách hàng cũng như dưới tác động của các điều kiện kinh
tế, chính trị, luật pháp trong từng thời điểm Vì vậy, việc thường xuyên nghiên cứu, đánh giá nhu cầu của khách hàng trong những điều kiện của môi trường xung quanh khách hàng để hoàn thiện sản phẩm đồng thời đưa ra những sản phẩm mới nhằm đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng trong nhưng bối cảnh cụ thể của môi trường kinh tế, pháp lý là một điều quan trọng Việc có những sản phẩm mới, tiên phong sẽ thỏa mãn được những khách hàng hiện có đồng thời thu hút thêm những khách hàng mới từ đó hoàn thành, hoàn thành vượt mức các chỉ tiêu kế hoạch đề ra
về tăng trưởng dư nợ, tăng trưởng về số lượng khách hàng, tăng trưởng về lợi nhuận
Trang 31cho ngân hàng đồng thời xây dựng cải thiện, nâng cao được hình ảnh tốt đẹp trong ánh mắt của khác hàng
c Chất lượng của công tác thẩm định tín dụng
Khi đến ngân hàng đề nghị để được cấp tín dụng, khách hàng thường phải cung cấp một bộ hồ sơ về phương án hoặc dự án mà họ sẽ tiến hành thực hiện Thẩm định phương án, dự án giúp ngân hàng xem xét một cách toàn diện các mặt của phương án, dự án để xác định tính khả thi của phương án, dự án trên cơ sở đó sẽ quyết định khách hàng này có đủ điều kiện để được cấp tín dụng hay không Cũng thông qua công tác thẩm định, ngân hàng với những kinh nghiệm vốn có của mình
có thể tư vấn, giúp đỡ cho khách hàng sửa đổi những điểm không hợp lý trong phương án để phương án có tính khả thi hơn tạo mối quan hệ tốt với khách hàng Thẩm định là công việc đòi hỏi nhiều thời gian và kỹ thuật tính toán phức tạp
Do công việc này là cơ sở để quyết định có cấp tín dụng hay không cho nên chất lượng của công tác này sẽ ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng hoạt động tín dụng Nếu chất lượng của công tác thẩm định không cao tức là nhân viên tín dụng không xác định thực chất phương án có hiệu quả hay không thì những khoản tín dụng mà ngân hàng đã cấp sẽ gặp những rủi ro trong việc thu hồi các món nợ của mình Chính vì vậy công tác thẩm định đòi hỏi các nhân viên thẩm định có trình độ cao và sự kết hợp một cách có hiệu quả giữa các phòng ban trong ngân hàng
Công tác tổ chức hoạt động tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào nhiều yếu
tố như quy mô của ngân hàng, chính sách tín dụng của ngân hàng, quy mô và loại hình tín dụng, quy trình tín dụng tại ngân hàng đó Trong quy trình hoạt động tín dụng, các cán bộ tín dụng sẽ tiếp xúc trực tiếp với người vay, nhận đơn xin vay, phỏng vấn khách hàng, thu nhập thông tin về khách hàng và phương án trước khi có quyết định chính thức trình cán bộ cấp cao hơn Những thông tin về khách hàng và phương án sau khi được các phòng ban chức năng của ngân hàng xem xét nếu thấy
đủ điều kiện thì sẽ ra quyết định cụ thể giải ngân và thu nợ sau này Trong quá trình này nếu các khâu được thực hiện tốt nó sẽ giúp cho ngân hàng lựa chọn được các dự
án tốt để cấp tín dụng, cũng như tạo uy tín trong lòng khách hàng
Trang 32Như vậy, công tác tổ chức thực hiện hoạt động tín dụng có thể hỗ trợ đắc lực cho nhân viên tín dụng thực hiện công việc của mình và nó có ảnh hưởng quan trọng đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
d Chất lượng nguồn nhân lực
Chất lượng nguồn nhân lực là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến các hoạt động của ngân hàng nói chung và Tín dụng bán lẻ nói riêng Cán bộ tín dụng chính là hình ảnh của ngân hàng dưới con mắt của khách hàng Cán
bộ tín dụng từ khi tiếp nhận nhu cầu của khách hàng phải xử lý hồ sơ nhanh chóng
để có thể ra quyết định cho vay Nếu có những tình huống vướng mắc thì cần phải
có đội ngũ cán bộ tác nghiệp cũng như cán bộ quản lý giỏi để giải quyết, đưa ra hướng giải quyết Trình độ quản lý thể hiện trong việc điều hành, kiểm tra, kiểm soát các hoạt động của ngân hàng, với khả năng quản lý tốt sẽ giúp các ngân hàng tránh các rủi ro Chính vì vậy, chất lượng của con người sẽ quyết định đến chất lượng sản phẩm, từ đó quyết định đến uy tín, hình ảnh của ngân hàng, vị thế của ngân hàng trên thị trường
Nguồn nhân lực cần có cả hai yếu tố, đó là đạo đức nghề nghiệp, trình độ chuyên môn nghiệp vụ Tín dụng bán lẻ có đối tượng là cá nhân, do vậy số lượng khách hàng sẽ lớn hơn rất nhiều so với đối tượng là khách hàng doanh nghiệp Do vậy, số lượng giao dịch phải xử lý lớn Để giải quyết được khối công việc đó cần có đội ngũ cán bộ có chất lượng Ngân hàng phải sàng lọc nhân viên có trình độ năng lực phẩm chất, có chương trình đào tạo nâng cao kiến thức, nghiệp vụ cho các nhân viên thường xuyên và liên tục
e Thông tin tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường thì thông tin tín dụng là một yếu tố rất quan trọng cho những ai biết cập nhật và sử dụng hiệu quả thông tin NHTM hoạt động trong một lĩnh vực rất nhạy cảm đối với nền kinh tế và đầy tính rủi ro, do đó thông tin là vô cùng quan trọng Đối với nghiệp vụ tín dụng, ngân hàng thường không đủ
về thông tin về lợi tức tiềm ẩn và rủi ro kèm theo với phương án mà người vay định tiến hành Việc thiếu thông tin tạo ra sự lựa chọn đối nghịch, đó là hiện tượng người
Trang 33vay tạo ra một kết cục không mong muốn – rủi ro không trả được nợ Do vậy nắm bắt không đầy đủ chính xác về thông tin sẽ ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
f Kiểm soát nội bộ
Đây là biện pháp giúp cho Ban lãnh đạo Ngân hàng có được những thôn tin
về thực trạng tín dụng cũng như hoạt động kinh doanh chung trong Ngân hàng nhằm xây dựng, điều chỉnh, bổ sung các chính sách kinh doanh một cách hiệu quả nhất
Trong lĩnh vực tín dụng thì kiểm soát bao gồm:
- Kiểm soát chính sách tín dụng và các thủ tục liên quan đến các khoản vay như: kiểm soát thẩm quyền về điều hành, quản lý giám sát các khoản cho vay, kiểm soát hồ sơ thủ tục cho vay…
- Kiểm tra định kỳ do kiểm toán viên nội bộ thực hiện, báo cáo các trường hợp ngoại lệ, những vi phạm chính sách, thủ tục, kiểm soát kế toán và các nghiệp vụ khác liên quan đến cho vay
Hoạt động kiểm soát nội bộ giúp phát hiện những sai sót và nguyên nhân các sai sót phát sinh trong quá trình thực hiện các khoản tín dụng, vì vậy mà ban lãnh đạo có thể kịp thời khắc phục sai sót, tránh rủi ro và đảm bảo chất lượng tín dụng
1.4 Nội dung phân tích hoạt động TDBL tại NHTM
1.4.1 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động TDBL tại NHTM
1.4.1.1 Các chỉ tiêu định tính
a Chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng bán lẻ là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu có thể tính toán được như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn ) vừa trừu tượng (thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, sự tác động đến nền kinh tế ) Chất lượng cho vay đảm bảo hiệu quả kinh doanh của ngân hàng về hai mặt là khả năng sinh lời và giảm thiểu rủi ro về sử dụng vốn
Quy trình và chính sách tín dụng được đánh giá là tốt khi nó không làm mất nhiều thời gian của khách hàng mà vẫn mang lại được lợi ích cho họ Đánh giá một
Trang 34đơn xin vay tín dụng bán lẻ không phải dễ dàng bởi vì khách hàng không muốn cung cấp tất cả các thông tin cho ngân hàng Thêm vào đó, chứng minh được nguồn thu nhập ổn định dùng để trả nợ cho khoản vay cũng không đơn giản Chính vì vậy, quy trình tín dụng chặt chẽ, nhanh gọn, chính sách tín dụng linh hoạt sẽ tránh được rủi ro và mang lại hiệu quả cao cho ngân hàng
1.4.1.2 Các chỉ tiêu định lượng
a Quy mô nguồn vốn
Vốn tự có là một trong những tiêu chí quan trọng nhất khi đánh giá năng lực của một NHTM, vốn tự có càng lớn thì chứng tỏ tiềm lực của ngân hàng càng mạnh, càng có điều kiện thuận lợi trong việc phát triển hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong hoạt động tín dụng Ngân hàng có vốn tự có lớn có khả năng bao phủ thị trường rộng và tạo nên ưu thế so với các đối thủ cạnh tranh
Ngoài yếu tố vốn tự có, quy mô tổng nguồn vốn của ngân hàng cũng được xem xét Với quy mô nguồn vốn lớn, ngân hàng sẽ có thể cho vay với số lượng lớn, đáp ứng được bất kỳ nhu cầu nào của khách hàng, ngân hàng sẽ tạo ra được danh mục các sản phẩm dịch vụ cho vay đa dạng, phong phú Khả năng huy động vốn cũng là một yếu tố quan trọng, nó phải đáp ứng được nhu cầu cho vay với quy mô lớn tại bất kỳ thời điểm nào
Như vậy với quy mô vốn tự có và tổng nguồn vốn lớn ngân hàng sẽ chủ động
về vốn cho vay đối với khách hàng, thu lợi cho ngân hàng
b Dư nợ tín dụng bán lẻ
- Dư nợ Tín dụng bán lẻ:
Dư nợ Tín dụng bán lẻ là số tiền mà khách hàng còn nợ ngân hàng tại một thời điểm, nó phản ánh lượng tiền mà ngân hàng chưa thu hồi được từ các khoản Tín dụng bán lẻ
Trang 35chính đem lại lợi nhuận từ tín dụng cho ngân hàng Chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ Tín dụng bán lẻ được xác định:
Dư nợ Tín dụng bán lẻ cuối kỳ
x 100 Tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng cuối kỳ
- Cơ cấu tín dụng bán lẻ theo hình thức đảm bảo:
lẻ Tín chấp Thông thường hình thức Tín dụng bán lẻ tín chấp có mức độ rủi ro cao hơn so với hình thức Tín dụng bán lẻ có Tài sản đảm bảo Do đó chỉ tiêu này giúp Ngân hàng có những chính sách phù hợp điều chỉnh hoạt động Tín dụng bán lẻ nhằm hạn chế rủi ro cho Ngân hàng
d Tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản nợ đến thời điểm hoàn trả của khách hàng mà ngân hàng vẫn chưa thu hồi được, đây là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng
Trang 36Tỉ lệ nợ quá hạn
Dư nợ quá hạn TDBL Tổng dư nợ TDBL
Tỉ lệ nợ xấu
Dư nợ xấu TDBL Tổng dư nợ TDBL Khi ngân hàng chuyển nợ quá hạn nghĩa là rủi ro không thu hồi được nợ gốc
và lãi của ngân hàng đã tăng lên và có thể dẫn đến mất vốn Nợ quá hạn nhiều phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng không tốt, chứa đựng nhiều rủi ro trong hoạt động kinh doanh, ngược lại tỷ lệ nợ quá hạn thấp chứng tỏ sự phát triển an toàn và
vốn huy động bán lẻ tại chỗ chưa đáp ứng được yêu cầu tín dụng, vượt quá khả năng quản lý rủi ro tín dụng, tiềm ẩm nguy cơ phát sinh nợ xấu Đồng thời gây nguy
cơ rủi ro thanh khoản do Ngân hàng dùng một phần nguồn vốn vay Ngân hàng khác
để cho vay trong khi nguồn vốn vay thường không ổn định, thời hạn thường ngắn
f Lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng bán lẻ
Trang 37Lợi nhuận là chỉ tiêu tổng hợp nhất phản ánh hiệu quả Tín dụng bán lẻ trong NHTM Lợi nhuận của hoạt động tín dụng tiêu dùng được tính bằng cách lấy doanh thu trừ đi chi phí Lợi nhuận này càng cao chứng tỏ hoạt động Tín dụng bán lẻ của ngân hàng tốt cả về số lượng và chất lượng Tuy nhiên ngoài xem xét sự tăng trưởng theo thời gian của chỉ tiêu lợi nhuận, còn phải đánh giá tỉ trọng đóng góp từ hoạt động Tín dụng bán lẻ vào lợi nhuận của cả ngân hàng Từ đó có thể phân tích được vai trò quan trọng của hoạt động Tín dụng bán lẻ đối với NHTM
Có thể dùng các chỉ tiêu sau:
- Lợi nhuận thu từ tín dụng bán lẻ được xác định bằng chênh lệch thu tín dụng
bán lẻ và chi phí của ngân hàng cho hoạt động tín dụng bán lẻ (bao gồm các chi phí thực tế và các tổn thất rủi ro) Đây là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh hiệu quả và chất lượng hoạt động tín dụng bán lẻ
- Tốc độ tăng lợi nhuận thu từ tín dụng bán lẻ được xác định:
( Lợi nhuận thu từ tín dụng bán lẻ năm n
- 1) x 100%
Lợi nhuận thu từ tín dụng bán lẻ năm (n-1) Chỉ tiêu này cho biết chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng bán lẻ tăng lên hay giảm đi hằng năm Tuy nhiên chỉ tiêu này chỉ phản ánh phần nào chất lượng hoạt động cho vay, nó còn phụ thuộc vào sự tăng trưởng quy mô tín dụng bán lẻ
- Tỷ trọng lợi nhuận thu từ tín dụng bán lẻ cho biết quan hệ so sánh tín dụng bán lẻ và các hoạt động tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu này tăng hay giảm qua các năm phản ánh được quy mô và xu hướng mở rộng tín dụng bán lẻ của NHTM là có hiệu quả Chỉ tiêu này được xác định :
Lợi nhuận thu từ tín dụng bán lẻ cuối kỳ
x 100%
Tổng lợi nhuận thu từ tín dụng của ngân hàng cuối kỳ
Hoạt động Tín dụng bán lẻ có thể trong ngắn hạn không vì mục đích lợi nhuận như giữ thị trường, tăng cạnh tranh nhưng trong dài hạn nó phải mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, một lợi nhuận cao là minh chứng rõ ràng nhất để đánh giá sự
mở rộng về số lượng cũng như chất lượng của hoạt động Tín dụng bán lẻ trong NHTM [4], [5], [10], [11], [12]
Trang 381.4.2 Phân tích hoạt động TDBL theo quy trình
Để đánh giá chất lượng tín dụng theo quy trình tín dụng ta cần xem xét các tiêu chí liên quan đến nội dung của quy trình tín dụng, cụ thể:
Thời gian xét duyệt món vay: Trong quy trình tín dụng việc đánh giá thời gian
xét phát sinh của khách hàng là một trong những yếu tố quan trọng đánh giá chất lượng TDBL Một quy trình tín dụng với thời gian quy định xét duyệt cho vay TDBL trong thời gian ngắn từ khi tiếp nhận hồ sơ đến lúc khách hàng được xét duyệt vay và giải ngân đảm bảo tiến độ, không để lỡ cơ hội cho khách hàng, không ảnh hưởng đến hiệu quả của phương án kinh doanh, đảm bảo nguồn thu của khách hàng từ phương án để trả nợ cho ngân hàng Ngược lại, nếu thời gian thực thi vượt quá thời gian cho phép sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến các yếu tố đầu vào trong phương
án kinh doanh của khác hàng như: Giá nguyên vật liệu tăng lên, giá hàng hóa tăng lên, vi phạm thời gian hợp đồng kinh tế…làm mất đi cơ hội kinh doanh hoặc làm
gia tăng chi phí do thay đổi giá các yếu tố đầu vào dẫn đến giảm tính hiệu quả của phương án, nguồn thu khách hàng sẽ bị ảnh hưởng gây ra hiện tượng quá hạn, hoặc mất khả năng trả nợ Ngoài ra, với tiêu chí thời gian ngắn, thủ tục xét duyệt đơn giản là một trong những yếu tố quan trọng nâng cao năng lực cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại, thu hút được khách hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động
Mức độ tập trung hay chuyên môn hóa các phòng ban, bộ phận tham gia trong quy trình tín dụng: Với một quy trình tín dụng có ít phòng ban, bộ phận tham
có ưu thế là việc luân chuyển hồ sơ ít, thủ tục giấy tờ liên quan ít, nhưng ngược lại nếu các bộ phận, phòng ban nhiều hơn, chuyên môn hóa thì sẽ giảm thiểu được rủi
ro trong thẩm định do được nhiều khâu thẩm định, việc chuyên môn hóa sẽ làm giảm gánh nặng công việc lên các bộ phận phòng ban từ đó đưa ra kết quả của mỗi khâu tốt hơn, chính xác hơn đồng thời làm giảm đi vai trò của nhân viên tín dụng trong việc xét duyệt, tránh tình trạng lợi dụng chức vụ để đưa ra nhận định, kết quả xét duyệt sai lệch
Số lượng món vay quá hạn, sử dụng vốn sai mục đích sau khi xét duyệt cho vay: Số lượng món vay được xét duyệt càng lớn đồng nghĩa với doanh số cho vay
Trang 39tăng lên, lợi nhuận dự thu từ các món vay cũng tăng lên Nhưng nếu tỷ lệ số lượng món vay quá hạn trên tổng các món vay được xét duyệt càng cao thì đồng nghĩa với chất lượng công tác thẩm định tín dụng chưa tốt, làm chất lượng tín dụng bị suy giảm
1.4.3 Phân tích hoạt động TDBL theo các nhân tố ảnh hưởng
Việc đánh giá, phân tích chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại theo các nhân tố ảnh hưởng được tập trung phân tích theo các tác động tích cực, tiêu cực, mức độ ảnh hưởng của hai nhóm nhân tố bên trong và bên ngoài ngân hàng thương mại
Nhóm nhân tố bên trong NHTM bao gồm: Quy trình và chính sách tín
dụng, sản phẩm tín dụng, chất lượng công tác thẩm định tín dụng, chất lượng nguồn nhân lực, kiểm soát nội bộ… Cần sử dụng các phương pháp thông kê, so sánh các
số liệu thực tế đã phát sinh trong thời gian vừa qua từ đó so sánh với những số liệu quy chuẩn, kế hoạch để từ đó nhìn nhận, đánh giá rõ nét về những điều làm được và những sai sót, nhược điểm từ đó có kết luận chung về chất lượng tín dụng dưới tác động của nhóm nhân tố bên trong
Nhóm nhân tố bên ngoài bên ngoài bao gồm: Nhân tố môi trường pháp lý,
môi trường kinh doanh, môi trường kinh tế chính trị- xã hội và nhóm nhân tố từ phía khách hàng như trình độ học vấn, đạo đức của khách hàng, năng lực tài chính, tài sản đảm bảo Để phân tích đánh giá mức độ ảnh hưởng của nhóm nhân tố bên ngoài tới chất lượng hoạt động tín dụng cần tập trung đánh giá phân tích chủ trương, chính sách đường lối của Nhà nước thông qua các văn bản pháp quy ban hành, thực trạng áp dụng, triển khai các văn bản trong thực tiễn áp dụng cụ thể với ngành Ngân hàng Đồng thời thống kê, đánh giá chi tiết về khách hàng vay vốn thông qua thực trạng hồ sơ và hành vi, phản ứng của khách hàng trước những thay đổi cụ thể của môi trường để đưa ra những nhận xét, đánh giá khách quan
1.5 KINH NGHIỆM TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN LẺ CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC – BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO BIDV
Trang 401.5.1 Khái quát chung tình hình tín dụng bán lẻ tại Việt Nam
Trải qua những biến động kinh tế trong những năm gần đây, đặc biệt là nhận thức sâu sắc của các nhà quản trị ngân hàng về tính không ổn định của nhóm khách hàng doanh nghiệp khi xảy ra khủng hoảng kinh tế, khách hàng cá nhân, hộ gia đình
đã được các ngân hàng hướng tới như một thị trường chiến lược, tiềm năng Thực tiễn và lý luận cũng đã chỉ rõ vai trò và tính ổn định, bền vững của nhóm khách hàng này đối với hoạt động ngân hàng Chính vì vậy, xu hướng đẩy mạnh các hoạt động bán lẻ của các NHTM Việt Nam nói chung và BIDV nói riêng đã phát triển ngày càng sôi động từ năm 2007 đến nay
Sự gia tăng của các ngân hàng gần đây đã làm cho môi trường cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng ngày càng trở nên khốc liệt hơn Việc một số doanh nghiệp lớn (các tập đoàn, tổng công ty nhà nước…) tham gia thành lập ngân hàng mới hoặc góp vốn, mua cổ phần của các NHTMCP đã làm giảm đi một lượng khách hàng cho vay bán buôn truyền thống của các ngân hàng vì các doanh nghiệp này đã chuyển sang sử dụng dịch vụ của chính ngân hàng mình hoặc tại ngân hàng
có vốn góp, mua cổ phần Ở các nước phát triển, Tín dụng bán lẻ là dịch vụ mang lại lợi nhuận nhiều nhất cho các ngân hàng và chiếm thị phần lớn Ở Việt Nam, dư
nợ Tín dụng bán lẻ của các ngân hàng chỉ chiếm chưa đến 10% tổng dư nợ tín dụng của nền kinh tế Dân số Việt Nam trẻ và số dân có tài khoản tại ngân hàng là nhỏ Cho nên, Tín dụng bán lẻ là lĩnh vực tiềm năng để các ngân hàng khai thác trong thời gian tới Vì vậy, các ngân hàng đang có kế hoạch mở rộng Tín dụng bán lẻ để phát triển, cung ứng tới đông đảo người dân, góp phần tăng thị phần Thực tế, các ngân hàng không phải không biết thị trường tiềm năng nói trên vì nhiều ngân hàng
đã từng đẩy mạnh Tín dụng bán lẻ và đang triển khai những gói sản phẩm Tín dụng bán lẻ
Quy mô Tín dụng bán lẻ của nền kinh tế nói chung và của từng ngân hàng nói riêng ngày càng tăng lên Trong những năm vừa qua, Tín dụng bán lẻ đã thể hiện sự phát triển nhất định thể hiện ở mức tăng về dư nợ tín dụng