Một số kinh nghiệm kiểm tra tín dụng

Phòng Chế độ Tín dụng Đầu tư NỘI DUNG Đánh giá Quan điểm Phát triển Quản lý tín dụng lãnh đạo đơn vị Quan điểm kiểm tra Nguyên tắc kiểm tra Phương pháp kiểm tra Đề xuất, kiến nghị Đánh giá Quan điểm Phát triển Quản lý TD lãnh đạo đơn vị - Văn hoá tôn trọng pháp luật, tuân thủ quy định, đạo cấp quy trình nghiệp vụ, đảm bảo mục tiêu ngắn hạn đặt móng cho mục tiêu dài hạn - Văn hoá Bố trí xếp người theo công việc theo mối quan hệ/tình cảm cá nhân - Văn hoá chủ động, tích cực; dám làm, dám chịu trách nhiệm 1.1.Đánh Đánhgiá giáQuan Quanđiểm điểmPhát Pháttriển triểnvà Quản QuảnlýlýTD TDcủa củalãnh lãnhđạo đạođơn đơnvịvị Các văn hoá kinh doanh thiếu tích cực • Sợ tránh nhiệm, không dám làm, không dám tăng trưởng làm ảnh hưởng đến lợi ích (thị phần, uy tín…) đơn vị hệ thống • Tăng trưởng nhanh chóng để đạt mục tiêu ngắn hạn mà không trọng kiểm soát chất lượng tín dụng • Quản lý/đánh giá nhân viên phận hiệu quả, không kiểm soát RRTD • Văn hoá luồn lách sơ hở quy định, quy trình để cấp TD lợi ích khách hàng/cá nhân 2.Quan Quanđiểm điểmkiểm kiểmtra tra Với mục tiêu Tư vấn, hướng dẫn • Đánh giá ưu điểm, điểm mạnh cần phát huy, nhân rộng điển hình • Cảnh báo RRTD/rủi ro pháp lý xảy • Rút kinh nghiệm sai sót, tránh lặp lại khoản cấp tín dụng sau (đây coi hình thức đào tạo) Với mục tiêu Kiểm tra, giám sát • Phát RRTD để ngăn ngừa/hạn chế kịp thời hoàn thiện hồ sơ/tăng TSBĐrút giảm dư nợ… • Trường hợp sai sót nghiêm trọng, rủi ro đạo đức: làm rõ trách nhiệm cá nhân 2.Quan Quanđiểm điểmkiểm kiểmtra tra(tiếp (tiếptheo) theo) Quan điểm Khách quan: • Trung thực, công bằng, không thiên vị, tránh áp đặt quan điểm mang tính cá nhân Căn đối chiếu tính tuân thủ chế, quy định, quy trình, văn bản… Căn đánh giá, cảnh báo rủi ro: Hệ thống QLRR, quy trình quản lý rủi ro, định kịp thời ứng xử với RR, hệ thống kiểm tra giám sát (với phương pháp ORCA) • Không nên suy diễn sai sót theo hướng tiêu cực, nghiêm trọng hoá vấn đề (cần lắng nghe giải trình đối tượng bị kiểm tra, xác định hậu sai sót gây để kết luận phù hợp) 2.Quan Quanđiểm điểmkiểm kiểmtra tra (tiếptheo) theo) L/C (tiếp TRẢ NGAY Bí mật thông tin; trao đổi thông tin: • Không tự tiết lộ thông tin kết kiêm tra, đánh giá • Nội dung kiểm tra cung cấp cho người có liên quan trực tiếp / theo yêu cầu lãnh đạo • Thông tin cần trao đổi thường xuyên 3.Nguyên Nguyêntắc tắckiểm kiểmtra tra Cần phân biệt rõ ràng mục đích đợt kiểm tra để áp dụng (hoặc phối hợp 2) hình thức kiểm tra kiến nghị độc lập: - Kiểm tra tính tuân thủ: Chấp hành quy chế, quy định kết hợp với xem xét đặc thù thực tiễn đơn vị - Kiểm tra cảnh báo rủi ro: Đánh giá, cảnh báo rủi ro dự ORCA 4.Phương Phươngpháp phápkiểm kiểmtra tra • • • • • Chú trọng khâu chuẩn bị tiền kiểm tra Nghiên cứu hồ sơ giấy/ đối chiếu liệu INCAS/ lệnh chuyển tiền lưu phòng kế toán Kiểm tra thực tế:  Phỏng vấn khách hàng: Không nên đặt câu hỏi trực tiếp vấn đề; Nên quan tâm vấn người không giữ vai trò quản lý  Kiểm tra sổ sách kế toán  Quan tâm đến dư luận đơn vị KT Phải xác định sai sót mang tính trọng yếu không trọng yếu (thực tế có sai sót không gây hậu quả, rủi ro) Cần phải ghi nhận mặt làm phê bình hạn chế đối tượng bị kiểm tra 5.Đề Đềxuất, xuất,kiến kiếnnghị nghị • • • • • Kiến nghị cần mang tính khách quan, khả thi VD kiến nghị yêu cầu CN ngừng giải ngân/ thu hồi nợ /khởi kiện gây thiệt hại nhiều so với việc tăng cường biện pháp quản lý giám sát Cần tạo hội điều kiện cho đối tượng bị kiểm tra khắc phục, sửa chữa sai sót Những sai sót phổ biến phải có biện pháp chấn chỉnh từ sách, biện pháp quản lý người đứng đầu đơn vị bị kiểm tra Kiến nghị xử lý CB cần thiết, cần thận trọng đảm bảo tính xác, người, tội Những bất cập thực tiễn cần phải ghi nhận để đề xuất hoàn thiện chế sách 10 TRÂN TRỌNG CẢM ƠN 11