MỤC LỤC PHẦN 1. QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TAM ĐẢO, TỈNH VĨNH PHÚC 1 1.1. Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Tam Đảo. 1 1.2. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh. 2 1.3. Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận. 3 1.3.1. Giám đốc 3 1.3.3. Phòng kế toán ngân quỹ 3 1.3.4. Phòng tín dụng 3 1.3.5. Phòng hành chính 4 PHẦN 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo PTNT HUYỆN TAM ĐẢO, TỈNH VĨNH PHÚC 5 2.1. Khái quát ngành nghề kinh doanh của chi nhánh Tam Đảo. 5 2.1.1 Huy động vốn 5 2.1.2 Cho vay 5 2.1.3. Bảo lãnh 5 2.1.4. Kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế 5 2.1.5. Các dịch vụ khác 5 2.2. Quy trình hoạt động sản xuất kinh doanh của chi nhánh. 6 2.2.1. Mô tả quy trình hoạt động chung của chi nhánh ngân hàng 6 2.3. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của chi nhánh Tam Đảo năm 2009 và năm 2010 9 2.3.1. Tình hình doanh thu – chi phí – lợi nhuận 9 2.3.2. Tình hình huy động vốn 12 2.3.3. Tình hình sử dụng vốn 15 2.3.4. Thực trạng hoạt động khác 16 2.4. Phân tích một số chỉ tiêu tài chính cơ bản 17 2.4.1. Chỉ tiêu xác định hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động 17 2.4.2. Chỉ tiêu đánh giá khả năng thanh toán 18 2.4.3. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 19 2.4.4. Chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lời 19 2.5. Tình hình lao động tại chi nhánh. 20 2.5.1. Cơ cấu lao động 20 2.5.2. Chính sách với người lao động 21 PHẦN 3: NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN 23 3.1. Môi trường kinh doanh. 23 3.1.1. Thuận lợi 23 3.1.2. Khó khăn 23 3.2. Những ưu điểm, nhược điểm của chi nhánh và biện pháp khắc phục. 23 3.2.1. Ưu điểm 23 3.2.2. Nhược điểm 24 3.2.3. Một số biện pháp khắc phục 24 3.3. Định hướng phát triển của Chi nhánh trong những năm sắp tới. 24
PHẦN QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TAM ĐẢO, TỈNH VĨNH PHÚC Quá trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Đảo - Giới thiệu thông tin chung chi nhánh: + Tên chi nhánh: chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn (Chi nhánh NHNo&PTNT) huyện Tam Đảo, tỉnh Vĩnh Phúc + Địa chi nhánh: xã Hợp Châu, huyện Tam Đảo, tỉnh Vĩnh Phúc + Điện thoại: 0211-3833295 + Fax: 0211-3833295 + Hình thức sở hữu: Doanh nghiệp Nhà nước + Cơ quan chủ quản: trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Lịch sử hình thành, phát triển: Giới thiệu chung Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam: + Năm 1988: Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam thành lập theo nghị định số 53/HĐBT, ngày 26/3/1988 Hội đồng Bộ trưởng (nay Chính phủ) việc thành lập ngân hàng chuyên doanh, có Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Việt Nam hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Việt Nam hình thành sở tiếp nhận từ ngân hàng nhà nước + Ngày 22/12/1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có Quyết định số 603/ NH-QĐ việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp tỉnh, thành phố trực thuộc Ngân hàng Nơng Nghiệp gồm có Sở giao dịch (SGD I Hà nội, SGD II văn phòng đại diện khu vực miền Nam, SGD III văn phòng miền Trung) 43 chi nhánh Ngân hàng + Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo luật tổ chức tín dụng chịu quản lý trực tiếp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngoài chức NHTM, NHNo&PTNT xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển khu vực nông thôn qua việc mở rộng đầu tư vốn trung dài hạn để xây dựng sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm, thủy sản góp phần thực thành cơng nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp, nơng thôn Giới thiệu NHNo & PTNT chi nhánh huyện Tam Đảo: + NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tam Đảo tái lập vào tháng 02 năm 2004, tiền thân phòng giao dịch trực thuộc NHNo&PTNT huyện Tam Dương, Tỉnh Vĩnh Phúc + Tam Đảo huyện miền núi, với 40% dân số người dân tộc, bao gồm 08 xã 01 thị trấn Huyện có địa bàn rộng, dân cư thưa thớt, sống rải rác nên khó khăn cơng tác tín dụng huy động vốn Từ đặc điểm này, NHNo&PTNT huyện Tam Đảo xác định rõ nhiệm vụ là: Đầu tư phát triển vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn huyện; thúc đẩy quảng bá hình ảnh Ngân hàng Nơng nghiệp để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi Đặc biệt nguồn vốn dự án phát triển tỉnh địa phương nhằm tăng trưởng nguồn vốn dân cư Cơ cấu tổ chức chi nhánh Sơ đồ 1.1 Sơ đồ cấu tổ chức chi nhánh Tam Đảo Giám đốc Phó giám đốc Phịng tín dụng Phịng kế tốn-ngân quỹ Phịng hành (Nguồn: Phịng tổ chức hành chính) Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Tam Đảo bao gồm phòng ban nghiệp vụ sau: + Ban giám đốc + Phòng kế tốn - ngân quỹ + Phịng tín dụng + Phịng hành Nhận xét: Là chi nhánh huyện miền núi, nên cấu tổ chức chi nhánh đơn giản, phịng ban cán nhân viên Chức năng, nhiệm vụ phận Giám đốc - Là người đứng đầu máy quản lý, điều hành chịu trách nhiệm kết hoạt động kinh doanh chi nhánh - Hướng dẫn giám sát việc thực chức nhiệm vụ phạm vi hoạt động mà Ngân hàng cấp giao Giám đốc ủy quyền cho Phó Giám đốc thực cơng việc phạm vi quyền hạn họ, đồng thời trực tiếp đạo phòng ban trực thuộc Ngân hàng -Thực ký duyệt hợp đồng tín dụng Phó giám đốc - Có nhiệm vụ hỗ trợ cho giám đốc đạo mặt nghiệp vụ cho phòng chức Ngân hàng - Tuy nhiên, chi nhánh huyện Tam Đảo, với cấu tổ chức đơn giản, ban Giám đốc bao gồm: giám đốc phụ trách chung kiêm phụ trách chun đề tín dụng 01 Phó Giám đốc phụ trách chuyên đề kế toán - ngân quỹ Phịng kế tốn - ngân quỹ - Thực cơng tác tốn bao gồm tốn khơng dùng tiền mặt toán dùng tiền mặt - Thanh tốn khơng dùng tiền mặt: Thanh tốn Uỷ nhiệm chi, chuyển tiền điện tử… - Thanh toán dùng tiền mặt chủ yếu thực nghiệp vụ huy động vốn: Tiền gửi tiết kiệm chi trả kiều hối toán khác - Phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng phát hành thẻ nội địa, nhắn tin số dư tài khoản thông qua dịch vụ SMS, chuyển tiền qua điện thoại di động dịch vụ gửi rút nhiều nơi v.v… Phịng tín dụng - Phòng kinh doanh thực chuyên sâu kỹ thuật nghiệp vụ kinh doanh, đồng thời tham mưu số vấn đề chiến lược kinh doanh khai thác khách hàng - Có trách nhiệm trực tiếp giao dịch với khách hàng, đánh giá khả khách hàng, hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, kiểm tra hồ sơ, trình ban giám đốc ký hợp đồng tín dụng -Trực tiếp kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng, kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn - Theo dõi tình hình nguồn vốn sử dụng vốn, nhu cầu sử dụng vốn cần thiết để phục vụ tín dụng đầu tư Phịng hành - Lập, hồn thiện lưu trữ hồ sơ theo quy định Nhà nước tuyển dụng, chấm dứt hợp đồng, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hồ sơ chế độ nghỉ hưu với cán nhân viên phạm vi chi nhánh - Quản lý, lưu trữ, sử dụng dấu văn có liên quan Thực cơng tác in ấn, văn thư - Hồn thành báo cáo thống kê tiền lương khoản mục khác có liên quan PHẦN THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN TAM ĐẢO, TỈNH VĨNH PHÚC Khái quát ngành nghề kinh doanh chi nhánh Tam Đảo Với chức Ngân hàng thương mại quốc doanh, NHNo & PTNT huyện Tam Đảo thực nghiệp vụ sau: Huy động vốn - Nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn - Phát hành chứng tiền gửi cho khách hàng, kỳ phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác nhằm huy động vốn - Vay vốn ngắn hạn Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn - Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức khác phép quan có thẩm quyền Cho vay Các trường hợp Nhà nước quy định: - Cho tổ chức, cá nhân vay khoản vốn VNĐ ngoại tệ - Cho vay theo hạn mức tín dụng, cầm cố giấy tờ có giá, khoản thấu chi, cho vay tiêu dùng, cho thuê - Cho vay tài trợ, thực theo chương trình ủy thác, cho vay hợp vốn Bảo lãnh Các loại bảo lãnh ngân hàng áp dụng: Bảo lãnh, Tái bảo lãnh, Bảo lãnh dự thầu, Bảo lãnh thực hợp đồng, Bảo lãnh toán Kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế - Mua bán loại ngoại tệ -Thực nghiệp vụ liên quan đến ngoại hối: dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union, dịch vụ tốn theo chương trình hợp tác Đài Loan Việt Nam, chương trình hợp tác Malaysia Việt Nam Các dịch vụ khác - Cung cấp dịch vụ uỷ thác chi trả kiều hối cho cá nhân, tổ chức nước - Triển khai phát hành toán thẻ nội địa, thẻ ATM - Cung ứng séc, toán ủy nhiệm thu chi VNĐ Quy trình hoạt động sản xuất kinh doanh chi nhánh Mơ tả quy trình hoạt động chung chi nhánh ngân hàng Quy trình đầu vào: nghiệp vụ nguồn vốn (Tài sản Nợ - NGUỒN VỐN) Nghiệp vụ huy động nguồn vốn hoạt động tiền đề có ý nghĩa thân ngân hàng xã hội Trong nghiệp vụ này, ngân hàng phép sử dụng công cụ biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động nguồn tiền nhàn rỗi xã hội làm nguồn vốn tín dụng vay kinh tế - Vốn điều lệ quỹ: nguồn vốn khởi đầu bổ sung trình hoạt động Nguồn vốn cho thấy quy mơ tài ngân hàng khả đảm bảo toán nợ ngân hàng - Vốn huy động: Ngân hàng thực nghiệp vụ huy động vốn từ cá nhân tổ chức kinh tế hình thức VNĐ ngoại tệ - Vốn vay: Nguồn vốn vay có vị trí quan trọng tổng nguồn vốn ngân hàng Thuộc loại bao gồm: vốn vay nước vốn vay ngân hàng nước - Vốn tiếp nhận: Đây nguồn tiếp nhận từ tổ chức tài ngân hàng, từ ngân sách nhà nước… để tài trợ theo chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội,cải tạo môi sinh… nguồn vốn sử dụng theo đối tượng mục tiêu xác định - Vốn khác: Đó nguồn vốn phát sinh trình hoạt động ngân hàng (đại lý, chuyển tiền, dịch vụ ngân hàng…) Quy trình đầu ra: nghiệp vụ sử dụng vốn (tài sản Có – TÀI SẢN) ( cấp tín dụng đầu tư) Nghiệp vụ cho vay đầu tư nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng nhất, định đến khả tồn hoạt động ngân hàng Đây nghiệp vụ cấu thành phận chủ yếu quan trọng tài sản Có ngân hàng - Dự trữ (Reserves): Hoạt động tín dụng ngân hàng nhằm mục đích kiếm lời, song cần phải bảo đảm an toàn để giữ vững lịng tin khách hàng Muốn có tin cậy phía khách hàng, trước hết phải bảo đảm khả toán: đáp ứng nhu cầu rút tiền khách hàng Để làm điều ngân hàng phải để dành phần nguồn vốn không sử dụng để sẵn sàn đáp ứng nhu cầu toán Phần vốn để dành gọi dự trữ Ngân hàng TW phép ấn định tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo thời kỳ định, việc trả lãi cho tiền gởi dự trữ bắt buộc phủ qui định - Cấp tín dụng (Credits): Số nguồn vốn lại sau để dành phần dự trữ, ngân hàng dùng để cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân bao gồm: Cho vay (Loans), chiết khấu (Discount), cho thuê tài (Financial leasing), khoản tiền gửi khác, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu… - Đầu tư ( Investment): Ngân hàng dùng nguồn vốn nguồn vốn ổn định khác để đầu tư hình thức mua trái phiếu phủ, trái phiếu địa phương, hùn vốn mua cổ phần, cổ phiếu công ty… - Tài sản Có khác: Những khoản mục cịn lại tài sản Có chủ yếu tài sản cố định nhằm xây dựng mua thêm nhà cửa để làm trụ sở văn phòng, trang thiết bị, máy móc, phương tiện vận chuyển, xây dựng hệ thống kho quỹ… Mơ tả quy trình quy trình cho vay Quy trình nghiệp vụ cho vay Ngân hàng mang tính định hướng tổng thể bản, tuỳ thuộc vào khoản vay cụ thể mà cán tín dụng có hướng xử lý thích hợp Quy trình cho vay tổng quát chi nhánh thể sơ đồ gồm bước sau: Sơ đồ 2.1 Quy trình cho vay tổng quát Quy trình Tiếp nhận, thiết lập hồ sơ tín dụng Phân tích tín dụng Quyết định cấp tín dụng Quản lý tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng Bước 1: Tiếp nhận, thiết lập hồ sơ tín dụng Các cá nhân, khách hàng có nhu cầu vay vốn gửi hồ sơ tín dụng đến chi nhánh đề nghị vay vốn Hồ sơ có thơng tin sau: + Thơng tin khách hàng xin vay, tình hình hoạt động tài + Mục đích vay vốn, phương hướng hoạt động tương lai, khả toán nợ + Báo cáo kết tình hình sử dụng vốn vay… Bước 2: Phân tích tín dụng Đánh giá khách hàng: Tiến hành phân tích tín dụng khách hàng dựa vào: + Năng lực pháp lý khách hàng: có tư cách pháp nhân, pháp lý + Phân tích tình hình tài khách hàng (báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi năm, khả tốn nhanh, khả tốn hành, vịng quay vốn lưu động…) + Đánh giá lực điều hành quản lý doanh nghiệp + Uy tín người vay vốn Thống phương án cho vay vốn Sau có kết cụ thể hoạt động thẩm định dự án cho vay,chi nhánh Ngân hàng định cấp tín dụng Các bên tham gia thống với nội dung hợp đồng tín dụng văn có hiệu lực pháp lý + Số tiền cho vay + Lãi suất, thời hạn cho vay + Phí cho vay thời hạn trả nợ Bước 3: Quyết định cấp tín dụng + Quyết định ký kết hợp đồng tín dụng theo trình tự thủ tục quy định + Cán tín dụng hướng dẫn khách hàng làm thủ tục để rút vốn theo thoả thuận hợp đồng tín dụng + Thường xuyên bám sát theo dõi việc sử dụng vốn vay nhằm đảm bảo việc toán khách hàng khoản nợ vay đến hạn Nếu trình điều tra, giám sát thấy có dấu hiệu nghi ngờ cán tín dụng phải thơng báo với chi nhánh Ngân hàng Kết thúc khoản vay, cán tín dụng thơng báo cho khách hàng, xố sổ khoản vay Bước 4: Quản lý tín dụng + Trong q trình giải ngân phải có văn rõ ràng Cam kết thực theo hợp đồng + Đề xuất biện pháp xử lý hoạt động trả nợ, trả lãi, lãi trước hạn, đến hạn hạn, gia nợ hạn, giảm lãi cho bên nhận tín dụng + Kiểm tra, giám sát lộ trình thực tín dụng bên tham gia Bước 5:Thanh lý hợp đồng tín dụng + Sau khách hàng thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng vay,chi nhánh Ngân hàng tiến hành lý hợp đồng, mối quan hệ khách hàng chi nhánh hợp đồng vay chấm dứt + Khi lý hợp đồng tín dụng, khách hàng phải toán, trả hết nợ vay gốc lãi vay cho ngân hàng + Nếu khách hàng cịn tiếp tục vay nợ ngân hàng khách hàng thỏa thuận để tiếp tục quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng khác Kết hoạt động sản xuất kinh doanh chi nhánh Tam Đảo năm 2009 năm 2010 Tình hình doanh thu – chi phí – lợi nhuận Sau báo cáo kết kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Tam Đảo năm gần 2009 2010 Bảng 2.3 Cơ cấu tiền gửi theo đối tượng Đơn vị tính: triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Tiền gửi tiết kiệm 2010 2009 Tuyệt đối Tương đối (%) 80.322 44.898 35.424 78,9 4.243 3.313 0.930 28,07 Tiền gửi có kỳ hạn 76.079 41.585 34.494 82,95 *Kỳ hạn < 12 tháng 66.805 37.784 29.021 *Kỳ hạn 12- 24 tháng 9.274 3.801 5.473 Tiền gửi TCKT 4.908 1.963 2.945 150,03 Các giấy tờ có giá 8.002 1.039 6.963 670,2 Ủy thác đầu tư 1.045 2.261 1.216 53,78 Từ NHNN VN 56.805 83.241 26.436 31,76 151.082 133.402 17.680 13,25 Tiền gửi không kỳ hạn Tổng nguồn vốn (Nguồn: Phịng kế tốn) Nhận xét: Từ bảng số liệu ta thấy tiền gửi tiết kiệm nguồn vốn từ NHNN chiếm tỷ trọng lớn cấu nguồn vốn chi nhánh, năm 2009 hai nguồn vốn chiếm 96,05%, tới năm 2010 chiếm 90,8% tổng nguồn vốn Tuy nhiên nhìn vào số liệu cho thấy qua hai năm 2009 2010 có dịch chuyển lớn từ nguồn vốn từ NHNN sang tiết gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm tăng từ 44.898 triệu đồng năm 2009 tới 88.322 triệu đồng vào năm 2010 Cụ thể tiền gửi tiết kiệm có hai loại: tiền gửi khơng kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn Vì tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn nên từ gia tăng tiền gửi tiết kiệm dần tới tiền gửi có kỳ hạn tăng mạnh, năm 2009 41.585 triệu đồng, năm 2010 tăng lên 76.079 triệu đồng, tăng 82,95% so với năm 2009 Tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ lệ lớn chủ yếu với kỳ hạn 12 tháng người dân lo sợ rủi ro từ biến động lớn kinh tế nên tập trung gửi tiền với kỳ hạn ngắn Có kết theo bảng số liệu NHNo & PTNT huyện Tam Đảo xúc tiến biện pháp tuyên truyền, quảng cáo hình ảnh ngân hàng, có thăm hỏi tặng quà tới khách hàng gửi tiền có số dư lớn có chế độ ưu đãi với khách hàng gửi tiền Kèm theo xây dựng phương án huy động vốn với đối tượng khách hàng, huy động gửi góp vốn với khách hàng cán cơng nhân viên, đồn thể Bên cạnh ý thức người dân việc gửi tiền vào ngân hàng an toàn giữ tiền mặt nhà đầu tư vào vàng loại ngoại tệ Còn lại chiếm phần nhỏ cấu vốn ngân hàng là: tiền gửi tổ chức kinh tế, giấy tờ có giá, uỷ thác đầu tư nhìn chung nguồn vốn huy động tăng lên Với tiền gửi từ tổ chức kinh tế, so với năm 2009 tăng lượng 2.945 triệu đồng, huyện Tam Đảo huyện nhỏ dân cư thưa thớt nên có tổ chức kinh tế gửi tiền ngân hàng, chủ yếu huy động dân cư Huyện nơi sản xuất nơng nghiệp cịn chiếm đa số tổng thu nhập người dân nên lượng vốn từ tổ chức kinh tế chiếm tỷ lệ thấp Về giấy tờ có giá chiếm tỷ lệ không cao nguồn vốn từ tiền gửi tổ chức kinh tế lại có tăng đột biến từ 1.039 triệu đồng lên tới 8.002 triệu đồng Đây công cụ huy động vốn hữu hiệu huy động từ nguồn ngân hàng thường phải trả lãi suất cao loại tiền gửi khác Tình hình sử dụng vốn Bảng 2.4 Doanh số dư nợ theo đối tượng khách hàng theo thời hạn Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2009 Chênh lệch Tuyệt đối Tương đối (%) Theo thời gian gốc khoản vay Nợ ngắn hạn 103.017 79.222 23,795 30,04 Nợ trung hạn 45.534 48.825 -3,291 -6,74 15.481 11.152 4,329 38,82 131.950 114.789 17,161 14.95 1.120 2.106 -0,986 -46.82 148.551 128.047 20,504 16,01 Theo đối tượng khách hàng Cho vay tổ chức kinh tế Hộ sản xuất Ủy thác đầu tư Tổng dư nợ (Nguồn: Phịng tín dụng) Nhận xét: - Theo thời hạn: Bảng số liệu cho thấy: năm 2009 dư nợ 128.074 triệu đồng, qua năm 2010 là: 148.551 triệu đồng tăng 20.504 triệu so với năm 2009 Tốc độ tăng dư nợ đạt 16,01%, nguyên nhân tăng lên nhờ doanh số cho vay ngắn hạn tăng cao, chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ phần lớn khoản đầu tư tín dụng ngân hàng ngắn hạn, năm 2009 dư nợ ngắn hạn 79.222 triệu đồng, năm 2010 tăng lên 103.017 triệu Dư nợ ngắn hạn tăng đối tượng khách hàng chủ yếu ngân hàng người nông dân vay để đầu tư chăn nuôi gia súc, gia cầm; chứng tỏ nhu cầu vốn đáp ứng kịp thời xu hướng phát triển kinh tế địa phương Dư nợ trung hạn có tỷ trọng nhỏ khoảng 38,13% tổng dư nợ năm 2009; 30,65% tổng dư nợ năm 2010 lại có giảm sút so với năm 2009 huyện Tam Đảo chưa có dự án lớn khai thác tiềm kinh tế địa bàn huyện - Theo đối tượng khách hàng: Ta thấy dư nợ cho vay đối tượng hộ sản xuất tổ kinh tế có gia tăng, với đối tượng uỷ thác đầu tư có giảm Cụ thể: Dư nợ đối tượng hộ sản xuất chiếm tỷ trọng lớn nhất( chiếm 85% hai năm 2009 2010), có xu hướng tăng lên theo năm, năm 2009 dư nợ 114.789 triệu đồng; đến năm 2010 tăng lên 131.950 triệu đồng Với đối tượng tổ kinh tế (công ty, doanh nghiệp) có gia tăng từ 11.152 triệu đồng năm 2009 lên 15.481 triệu đồng năm 2010 Ngồi có giảm sút đối tượng uỷ thác đầu tư giảm sút khơng đáng kể đối tượng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng dư nợ cho vay Đối tượng hộ sản xuất chiếm tỷ trọng lớn địa phương thực chuyển đổi cấu kinh tế, thực sách tam nơng, phát triển kinh tế hộ gia đình chăn ni, trồng trọt… Thực trạng hoạt động khác Bên cạnh hoạt động trên, ngân hàng tăng cường phát triển sản phẩm dịch vụ khác phát hành thẻ nội địa đồng thời gắn dịch vụ ngân hàng trình phát hành thẻ nhằm tăng thu ngồi tín dụng - Thu ngồi tín dụng: Năm 2009: 184 triệu, chiếm tỉ trọng: 2,34% tổng thu TD Năm 2010: 78 triệu chiếm tỉ trọng: 1,3 tổng thu TD - Phát hành thẻ nội địa: Năm 2009: 200 thẻ, số dư BQ: 3,2 triệu đồng/ thẻ Năm 2010: 320 thẻ, số dư BQ: 3,2 triệu đồng/ thẻ - Doanh số chuyển tiền đi, đến: Năm 2009: 212 tỷ - 253 tỷ Năm 2010: 177 tỷ - 158 tỷ - Thu từ hoạt động chuyển tiền: Năm 2009: 81 triệu Năm 2010: 45 triệu Nhận xét: Nhìn chung hoạt động khác Ngân hàng năm 2010 giảm mạnh so với năm 2009 điều xuất phát từ: - Ngân hàng q phụ vào hoạt động tín dụng khơng coi trọng phát triển hoạt động kinh doanh khác điều đáng lo ngại Nhà nước dần thắt chặt tín dụng để kiểm sốt lạm phát ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng - Do kinh tế khó khăn lãi suất cho vay tăng cao nên hoạt động sản xuất khu vực khó khăn khiến cho doanh số chuyển tiền thu ngồi tín dụng giảm sút Phân tích số tiêu tài Chỉ tiêu xác định hiệu sử dụng nguồn vốn huy động Bảng 2.5 Chỉ tiêu xác định hiệu sử dụng nguồn vốn huy động Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2010 Tỷ trọng dư nợ cho vay/ tổng nguồn vốn huy động 98.33% 2009 95.99% Chênh lệch 2,34 % (Nguồn: Bảng doanh số dư nợ bảng kết cấu nguồn vốn) Nhận xét: - Từ tiêu ta thấy tỷ trọng dư nợ cho vay tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng năm 2010 tăng 2,34% so với năm 2009, từ 95,99% năm 2009 lên 98,33% năm 2010 Mặc dù năm 2010 nhà nước thắt chặt tín dụng Ngân hàng có tăng trưởng hoạt động tín dụng Ngân hàng đẩy mạnh thể tăng trưởng khoản cho vay ngắn hạn bảng doanh số dư nợ Ngân hàng huyện Tam Đảo Nhưng sức ép cho Ngân hàng vào năm phải giảm tỷ trọng dư nợ cho vay/ tổng nguồn vốn huy động theo thơng tư số 13 Ngân hàng Nhà nước tỷ lệ khơng vượt q 80% - Ngồi năm 2009 2010 tỷ trọng dư nợ cho vay/ tổng nguồn vốn huy động 90% Cho thấy chi nhánh tập trung vào cho vay, đem lại nguồn doanh thu chủ yếu cho chi nhánh, nhiên dư nợ cho vay lớn, huy động không nhiều đem lại rủi ro sức ép cho ngân hàng đối tượng vay chủ yếu chi nhánh làm nông nghiệp nên khả chi trả nợ khách hàng khơng đảm bảo Vì chi nhánh cần phải mở rộng thêm hoạt động kinh doanh khác đem lại doanh thu ổn định cho chi nhánh Chỉ tiêu đánh giá khả toán Bảng 2.6 Chỉ tiêu đánh giá khả tốn ơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Cơng thức 2010 2009 Chênh lệch 1,47 1,68 -0,21 lần Tài sản Có Khả chi trả tốn ngay/ Tài sản Nợ phải toán Hệ số tiền gửi giao Tiền gửi giao dịch/ Tiền dịch tiền gửi có kỳ hạn gửi có kỳ hạn 12,03% 12,69% -0,66% (Nguồn: Phịng tín dụng) Nhận xét: - Khả chi trả chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT huyện Tam Đảo cho thấy đồng nợ ngắn hạn tài trợ 1,47 đồng tài sản Có tốn ngay, phản ánh chủ động ngân hàng việc toán khoản nợ phải toán ngay, tỷ số giảm so với năm 2009 ( giảm 0,21) Do nợ ngắn hạn tăng với tốc độ nhanh 30,04% tài sản Có thể toán tăng 13,25%, nợ ngắn hạn tăng với tốc độ nhanh chủ yếu nhu cầu vay bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp địa bàn tăng cao - Hệ số tiền gửi giao dịch tiền gửi có kỳ hạn (bao gồm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn ) năm 2010 12,69% giảm 0,66% so với năm 2009 mức giảm không đáng kể Bên cạnh đó, xét đến tiền gửi khách hàng phân loại theo hình thức tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn, năm 2010 khoảng 50,3% tổng tiền gửi Điều đó, cho thấy đảm bảo chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT huyện Tam Đảo khả chi trả Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Năm 2010 có tăng trưởng tín dụng 16,01% so với 2009 Để đánh giá chất lượng tín dụng cách khách quan, ta xem xét số tiêu sau: Bảng 2.7 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Chỉ tiêu Cơng thức Năm 2010 Năm 2009 Chênh lệch Hệ số nợ hạn Nợ hạn Tổng dự nợ 1,78% 1,79% -0,01% 2,80% 2,87% -0,07% 63,42% 62,42% -1,00% Hệ số nợ xấu Hệ số nợ xấu nợ hạn Nợ xấu Tổng dự nợNợ xấu Nợ q hạn (Nguồn: Phịng tín dụng) Nhận xét: - Có thể thấy chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo có chiều hướng lên Được do: + Quy trình tín dụng chi nhánh cải thiện, cơng tác thẩm định tín dụng gặp nhiều khó khăn, đặc biệt thông tin với đội ngũ đào tạo chi nhánh khắc phục Việc định tín dụng ln gặp phải đánh đổi rủi ro lợi nhuận, khiến cho việc tồn khoản nợ hạn nợ xấu tránh khỏi Hệ số nợ hạn năm 2010 giảm 0,01% so với năm 2009 từ 1,79% năm 2009 xuống 1,78% vào năm 2010 kéo theo hệ số nợ xấu năm 2009 2,87% đến năm 2010 hệ số nợ xấu xuống 2,8% Tỷ lệ 3% hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo hiệu + Nền kinh tế nói chung gặp nhiều khó khăn Lạm phát tăng cao ( 11,75% ), nhập siêu năm 12,37 tỷ đô la Mỹ, tiền đồng giá 9,68%, khiến doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn sản xuất, kinh doanh Tuy Chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo lại tập trung chủ yếu vào tài trợ cho lĩnh vực liên quan đến nông nghiệp du lịch nên khơng bị ảnh hưởng nhiều khiến cho chất lượng tín dụng chi nhánh đảm bảo Chỉ tiêu đánh giá khả sinh lời Bảng 2.8 Chỉ tiêu đánh giá khả sinh lời Chỉ tiêu Hệ số thu nhập chi phí Cơng thức Tổng thu nhập Tổng chi phí Năm 2010 Năm 2009 1,18 1,14 Chênh lệch 0,04 Hệ số thu nhập từ lãi tổng CF trả lãi Thu nhập từ lãi Tổng CF trả lãi Hệ số hiệu sử dụng vốn vay Thu nhập từ hoạt động cho vay Tổng dư nợ cho vay bình quân 1,53 1,54 -0,01 0,04 0,06 0,02 (Nguồn: Phịng tín dụng) Nhận xét: - Tổng thu nhập chi nhánh năm 2010 25.028 triệu đồng, tăng 24,51% so với năm 2009, tổng chi phí năm 2010 21.283 triệu đồng, tăng 20,75% so với năm 2009, thấy tốc độ tăng chi phí tốc độ tăng thu nhập, nguyên nhân khiến hệ số thu nhập chi phí tăng từ 1,14 năm 2009 lên 1,18 năm 2010 - Việc áp dụng thông tư 13 19, khiến ngân hàng thương mại, có chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo phải tập trung huy động vốn với lãi suất cao, kèm nhiều chương trình khuyến mãi, cạnh tranh gay gắt lãi suất huy động thị trường làm tăng chi phí giá vốn so với năm 2009 Bên cạnh đó, chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo phải hạn chế cho vay sách thặt chặt tiền tệ ngân hàng Nhà nước lên tốc độ tăng trưởng từ thu nhập lãi vay theo kịp tốc độ tăng chi phí cho vay dẫn đến hệ số thu nhập từ lãi tổng chi phí trả lãi giảm 0,01 lần xuống 1,53 lần vào năm 2010 - Mặc dù năm ngân hàng Nhà nước thực sách thắt chặt tiền tệ, áp dụng trần lãi suất huy động cho vay, làm cho biên độ lãi suất bị thu hẹp Nhưng hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng tăng 0,02 lần so với năm 2009 chủ yếu cố gắng tồn cán cơng nhân viên chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo Tình hình lao động chi nhánh Cơ cấu lao động Bảng 2.9 Cơ cấu nhân chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo Số thứ tự Tổng Trình độ Đại học đại học Cao đẳng Trung cấp Khác Số lượng lao động Tỷ lệ 15 75% 10% 10% 5% 100% 20 (Nguồn : Phòng hành chính) Tổng cán bộ: 20 người Trình độ đại học: 75% Tuổi đời BQ: 40 tuổi - Giám đốc: người - Phó giám đốc: người - Phịng kế tốn - ngân quỹ: người - Phịng tín dụng: 11 người (kể giám đốc) - Phòng hành chính: người Chính sách với người lao động - Ngân hàng thực đầy đủ quy trình xếp lương, nâng lương phù hợp với quy định Nhà nước Ngân hàng đóng đầy đủ loại bảo hiểm trợ cấp Các cán nhân viên bố trí, phân cơng cơng việc theo lực trình độ chun mơn Có sách khuyến khích ưu đãi nhân viên làm tốt, có tính sáng tạo, có quy chế khen thưởng, phúc lợi, đãi ngộ Bảng 2.10 Bảng lương Chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo STT Phòng ban Chức vụ Lương/năm Quản trị Giám đốc (kiêm TP tín dụng) 160 triệu Quản trị Phó giám đốc 140 triệu Kế tốn - ngân quỹ Trưởng phịng 120 triệu Kế toán - ngân quỹ Nhân viên 60 triệu Tín dụng Nhân viên 75 triệu Hành Nhân viên 50 triệu (Nguồn: Phịng kế tốn - ngân quỹ) - Trong năm ngân hàng xem xét điều chỉnh sách lương thưởng để tương thích mặt lương thưởng ngành tài ngân hàng Việt Nam, đồng thời phù hợp với khối lượng công việc hiệu cán công nhân viên Thu nhập bình quân năm 2010 65 triệu đồng/người/năm - Xây dựng môi trường làm việc lành mạnh, trung thực, nghiêm túc, đảm bảo công - Đội ngũ cán nhân viên chi nhánh ngân hàng thường xuyên tập huấn, đào tạo nghiệp vụ mới, kĩ giao tiếp, bổ trợ kiến thức hiểu biết xã hội đảm bảo quyền lợi khác người lao động - Bên cạnh xây dựng môi trường làm việc thân thiện với hội phát triển thăng tiến nghề nghiệp vấn đề chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo trọng Đây chất keo thu hút giữ chân nhân tài phát triển nghiệp cá nhân song song với định hướng phát triển ngân hàng - Ngồi ngân hàng cịn có hoạt động đồn thể cơng đồn niên: giao lưu thể thao, văn hóa văn nghệ chi nhánh NH với nhau, nơi giao lưu học hỏi, thư giãn phát huy khả cá nhân PHẦN 3: NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN Môi trường kinh doanh Thuận lợi - Hiện kinh tế giới phát triển với tốc độ chóng mặt, xu hướng tồn cầu hoá hội nhập quốc tế lĩnh vực tài ngân hàng mở hội trao đổi, tăng cường phát triển hệ thống tài thơng qua chun mơn hố sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, ngân hàng có điều kiện tăng cường hiệu sử dụng vốn đồng thời tiếp cận dịch vụ ngân hàng tiên tiến - Tham gia hội nhập ngân hàng có điều kiện đào tạo đội ngũ cán có trình độ chun mơn cao, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ giai đoạn phát triển Đặc biệt, đất nước bước vào thời kỳ hội nhập, nhu cầu vốn gia tăng điều kiện để ngân hàng mở rộng phạm vi kinh doanh có điều kiện đổi mới, phát triển sản phẩm dịch vụ bên cạnh dịch vụ truyền thống Khó khăn Bên cạnh hội thách thức cho ngân hàng: - Bởi ngân hàng gặp số khó khăn hệ thống pháp luật cịn chưa đầy đủ, chưa quán - Nhu cầu đòi hỏi khách hàng ngày cao, phức tạp đa dạng việc sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng - Sự cạnh tranh gay gắt ngân hàng khác địa bàn BIDV, Vietcombank, Viettinbank…, quỹ tín dụng nhân dân xã thị trấn làm giảm thị phần ngân hàng - Cho vay chủ yếu ngân hàng lĩnh vực nơng nghiệp nên việc cho vay cịn phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên ảnh hưởng tới công tác thu hồi nợ, tiềm ẩn nhiều rủi ro - Các khoản vay nông nghiệp nhỏ, trải dài địa bàn rộng gây khó khăn cho cơng tác thẩm định làm tăng chi phí giải ngân thu hồi nợ Những ưu điểm, nhược điểm chi nhánh biện pháp khắc phục Ưu điểm - Là ngân hàng thương mại nằm địa bàn huyện miền núi có nhiều khó khăn cơng tác huy động vốn đầu tư Tuy nhiên nỗ lực phấn đấu chi nhánh NHNo&PTNT huyện Tam Đảo có phát triển đáng ghi nhận cụ thể thể thông qua báo cáo tài nêu Ví dụ: Tổng thu nhập/Tổng TS năm sau cao năm trước đạt 13% Lợi nhuận ròng năm 2010 đạt tỷ đồng … - Chi nhánh thực giao dịch cửa nên giải phóng khách hành nhanh, tạo thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch - Trình độ cán cơng nhân viên đáp ứng nhu cầu đổi ngành - Môi trường làm việc tốt, chế độ đãi ngộ công nhân viên đảm bảo nhằm tạo động lực cho cán yêu ngành, yêu nghề gắn bó với cơng việc Nhược điểm - Về địa bàn huyện Tam Đảo: huyện miền núi với lượng dân cư phân bố rải rác, đa số trình độ dân trí thấp, đời sống cịn nhiều khó khăn Điều khiến cho công tác tuyên truyền quảng bá ngân hàng công tác huy động vốn, cho vay gặp nhiều khó khăn - Về phía ngân hàng: Trong qui trình giao dịch cịn có khâu tiềm ẩn rủi ro cao Giao dịch cửa cần phải tăng cường khâu kiểm tra, kiểm sốt.Ví dụ: tự thu, tự chi, tự hạch tốn nên địi hỏi đạo đức nghề nghiệp phải coi trọng hàng đầu - Trình độ cán cịn nhiều bất cập khơng đồng đều, tư tưởng kinh doanh chưa triệt để, khả tiếp cận thị trường hạn chế chưa phát huy hết khả thân tiềm địa bàn Một số biện pháp khắc phục - Về địa bàn huyện: cán chi nhánh cần thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động chi nhánh để kịp thời đưa biện pháp, hướng đắn Ngoài mở rộng quy mô, mở thêm nhiều dịch vụ đa dạng nữa, với đổi phương thức tiếp cận - Về phía chi nhánh: cần có sách phù hợp, bước đắn, có tảng tài vững chắc, áp dụng cơng nghệ đại tiên tiến - Nâng cao trình độ chun mơn cho cán tín dụng, nâng cao lực thẩm định, chất lượng dịch vụ kỹ chăm sóc khách hàng Định hướng phát triển Chi nhánh năm tới - Thực phương châm phát triển cân đối, chất lượng hiệu nhằm khai thác tối đa lợi địa bàn phát huy khả cán nhân viên - Tiếp tục đầu tư lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, bám sát định hướng NHNN theo sát chương trình phát triển kinh tế địa phương - Đảm bảo cân đối nguồn vốn sử dụng vốn, đảm bảo lợi ích chi nhánh với khách hàng, với NHNNVN với người lao động - Giao tiêu kế hoạch tới phòng ban nhằm nâng cao trách nhiệm cán nhân viên -Các tiêu cụ thể: + Tăng trưởng dư nợ 15% so với năm 2010 + Phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng, nhằm tăng thu dịch vụ ngồi tín dụng lên 7% so với năm 2010 + Tăng trưởng nguồn vốn 25% so với 2010 MỤC LỤC PHẦN QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH, PHÁT TRIỂN VÀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN TAM ĐẢO, TỈNH VĨNH PHÚC Quá trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Tam Đảo Cơ cấu tổ chức chi nhánh Chức năng, nhiệm vụ phận Giám đốc Phịng kế tốn - ngân quỹ Phịng tín dụng Phịng hành PHẦN THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN TAM ĐẢO, TỈNH VĨNH PHÚC .5 Khái quát ngành nghề kinh doanh chi nhánh Tam Đảo Huy động vốn Cho vay Bảo lãnh Kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế Các dịch vụ khác Quy trình hoạt động sản xuất kinh doanh chi nhánh 2.2.1 Mơ tả quy trình hoạt động chung chi nhánh ngân hàng Kết hoạt động sản xuất kinh doanh chi nhánh Tam Đảo năm 2009 năm 20109 Tình hình doanh thu – chi phí – lợi nhuận Tình hình huy động vốn 12 Tình hình sử dụng vốn 15 Thực trạng hoạt động khác 16 Phân tích số tiêu tài 17 Chỉ tiêu xác định hiệu sử dụng nguồn vốn huy động 17 Chỉ tiêu đánh giá khả toán 18 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 19 Chỉ tiêu đánh giá khả sinh lời 19 Tình hình lao động chi nhánh 20 Cơ cấu lao động 20 Chính sách với người lao động 21 PHẦN 3: NHẬN XÉT VÀ KẾT LUẬN 23 Môi trường kinh doanh 23 Thuận lợi 23 Khó khăn 23 Những ưu điểm, nhược điểm chi nhánh biện pháp khắc phục 23 Ưu điểm 23 Nhược điểm 24 Một số biện pháp khắc phục 24 Định hướng phát triển Chi nhánh năm tới 24 DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ CBCNV Cán công nhân viên NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng Thương mại TCKT Tổ chức kinh tế TGCKH iền gửi có kỳ hạn TGKKH Tiền gửi khơng kỳ hạn VNĐ Việt Nam đồng WB Ngân hàng giới DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ, CƠNG THỨC Sơ đồ 1.1 Sơ đồ cấu tổ chức chi nhánh Tam Đảo Sơ đồ 2.1 Quy trình cho vay tổng quát Bảng 2.1 Báo cáo kết kinh doanh năm 2009 – 2010 .15 Sơ đồ 2.2 Tổng thu nhập - chi phí - lợi nhuận năm 2009 - 2010 .11 Bảng 2.2 Huy động vốn theo loại tiền .13 Bảng 2.3 Cơ cấu tiền gửi theo đối tượng 14 Bảng 2.4 Doanh số dư nợ theo đối tượng khách hàng theo thời hạn 15 Bảng 2.5 Chỉ tiêu xác định hiệu sử dụng nguồn vốn huy động .17 Bảng 2.6 Chỉ tiêu đánh giá khả toán 18 Bảng 2.7 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 19 Bảng 2.8 Chỉ tiêu đánh giá khả sinh lời 19 Bảng 2.9 Cơ cấu nhân chi nhánh ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo 20 Bảng 2.10 Bảng lương Chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Tam Đảo 21