Bài giảng Thanh toán quốc tế Chương 3: Các phương thức thanh toán quốc tế

CHƯƠNG 33 CHƯƠNG CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ 3.1 Giới thiệu Bộ chứng từ toán 3.2 Phương thức chuyển tiền 3.3 Phương thức CAD 3.4 Phương thức nhờ thu 3.5 Phương thức tín dụng chứng từ 3.1 GIỚI GIỚI THIỆU THIỆU 3.1 BỘ CHỨNG CHỨNG TỪ TỪ THANH THANH TOÁN TOÁN BỘ 3.2 PHƯƠNG PHƯƠNG THỨC THỨC CHUYỂN CHUYỂN TIỀN TIỀN 3.2 (Remittance) (Remittance) 3.2.1 Khái niệm: Lệnh chuyển tiền Payment Order Người Ngân hàng hàng Người Ngân mua người mua mua mua người Ngân hàng hàng Ngân người bán bán người Người Người bán bán 3.2.2 Quy trình nghiệp vụ Ngân hàng người mua Ngân hàng người bán Người mua Người bán Hàng & BCT 3.2.2.1 Cách chuyển M/T Chuyển thư Mail Transfer T/T - TTR Chuyển điện TelegraphicTransfer 3.2.2.2 Thời gian chuyển Trả trước Khi người bán giao hàng Trả Trả sau Khi người mua nhận BCT Trả hỗn hợp Khi người mua nhận hàng 3.2.3 Nhận xét (TT trả người mua nhận BCT) Nhược điểm điểm Nhược Ưu điểm điểm Ưu Đơn giản Phí thấp Thanh toán nhanh Rủi ro Người bán Người mua NM nhận hàng -Kg có hàng không -Hàng không toán phù hợp VINHLONG FOOD VinhLong Province, Vietnam CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc LỆNH CHUYỂN TIỀN PAYMENT ORDER Kính gửi : _ EXIMBANK Chợ Lớn Với trách nhiệm thuộc phần mình, đề nghị quý ngân hàng ghi nợ tài khoản để phát hành lệnh chi sau : Bằng thư x Bằng điện Ngày giá trị Ngoại tệ, số tiền số Value date Currency, amount in figures 30 Sep 2010 USD 50,000.00 Số tiền chữ Amount in words US dollars fifty thousand only Người lệnh Ordering VinhLong Food 38, 2/9 St., VinhLong Town VinhLong Province, Vietnam Tài khoản số Account No 1004148510016 Ngân hàng người hưởng Beneficiary’s Bank Người hưởng Beneficiary Louis Dreyfus Co 50 Orchard Road, Singapore Tài khoản số Account No Nội dung toán Detailed of payment Payment for the Purchase Contract No RP051105 Phí VN Chúng chịu Người hưởng chịu Charge outside Vietnam for Ourselves x Beneficiary Đề nghị quý ngân hàng trích từ tài khoản số 030786001616 quý ngân hàng để toán phí nước liên quan đến chuyển tiền Chúng cam kết tuân thủ quy định Quản lý Ngoại thương Ngoại hối VN 28 Ngày _tháng năm 2010 Kế toán trưởng Chủ tài khoản 3.3 PHƯƠNG PHƯƠNG THỨC THỨC CAD CAD 3.3 (Cash Against Against Documents) Documents) (Cash 3.3.1 Khái niệm: Người Người mua mua Bản ghi nhớ Memorandum 100% Ngân Ngân hàng hàng Người Người bán bán 3.3.2 Quy trình nghiệp vụ Ngân hàng CAD Người nhập Người xuất * Nhận xét Nhược điểm điểm Nhược Ưu điểm điểm Ưu Người bán An Người toàn muathanh TT NM phải Rủi ro Người bán Người mua toán đúng, đủHàng để tương đối nhanh nhận hàng đủ Nhận tiền chậm BCT thư xác Hàng nhận không không phù đầy đủ hợp Thanh toán CAD VN (hàng XK) Ngân hàng người NK Ngân hàng người XK Người NK Người XK Đại diện người NK BẢN GHI NHỚ Kính gửi: NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU (ACB) Tên đơn vị: ……………… ………………………………………………………….…………… … Địa chỉ: ……………………………… …………………………………………………………………… Ngày ………… công ty ký hợp đồng số …………… (đính kèm y hợp đồng) với người bán nước theo chi tiết sau: -Người bán: ……………………………………………… …………………………………………… -Địa chỉ: ………………………………………………………………………… ……….………………… -Số tài khoản: ……………… Tại ngân hàng: ……… -Điều kiện toán: * Người bán xuất trình đến Ngân hàng Á Châu: Giấy chứng nhận giao hàng có xác nhận đại diện nhà nhập : ………… Vận tải đơn có xác nhận đại diện nhà nhập : ………… Hóa đơn thương mại có xác nhận đại diện nhà nhập : ………… Chứng từ vận tải gốc ( B/L AWB) : ………… Hóa đơn thương mại gốc : ………… Giấy chứng nhận xuất xứ : ………… Giấy chứng nhận chất lượng/số lượng : ………… ………………………………………………………………………… …… : ………… ………………………………………………………………………… Bản ghi nhớ thông qua dịch vụ gửi Thư bảo đảm Chuyển phát nhanh ACB toán cho người bán sau nhận văn đồng ý từ người mua ………………………………………………………………………… ……………………………… Sau nhận chứng từ từ người bán, theo thị toán người bán/ngân hàng người bán (nếu có), đề nghị Quý Ngân hàng toán trị giá chứng từ chi phí liên quan (nếu có) cho người bán theo nội dung nêu trên: Trong vòng …… ngày làm việc kể từ sau ngày nhận chứng từ từ người bán Trong vòng ……… ngày kể từ sau ngày nhận chứng từ từ Quý Ngân hàng Trong vòng …… ngày kể từ sau ngày nhận chứng từ xuất trình đến Quý Ngân hàng văn đồng ý toán Chúng cam kết: 1.Đồng ý cho Quý Ngân hàng trích ký quỹ phong tỏa tài khoản toán đủ 100% số tiền tương đương thỏa thuận với người bán hợp đồng 2.Nộp đủ khoản phí theo yêu cầu ngân hàng trước Quý Ngân hàng thông báo Bản ghi nhớ việc mua bán thỏa thuận trực tiếp (người mua) người bán Do vậy, cam kết không quy trách nhiệm cho Quý Ngân hàng về: + Những thay đổi số lượng, chất lượng hàng hóa, trị giá, điều kiện giao hàng + Sự chậm trễ, thất thoát, gián đoạn, sai sót hay tính xác thực chứng từ gửi đến ACB Ủy quyền cho ACB ghi nợ tài khoản tiền gửi và/hoặc tiền vay để toán trị giá hóa đơn chi phí liên quan (nếu có) Không quy trách nhiệm cho ngân hàng tính xác thực, tính xác chứng từ ngân hàng nhận từ phía người bán Ngân hàng hoàn toàn không chịu trách nhiện liên quan đến việc thực đề nghị Bản ghi nhớ Xuất trình Tờ khai Hải quan theo quy định ACB vòng ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất thủ tục Hải quan Chịu trách nhiệm nghĩa vụ, hành động, khiếu nại, tổn thất chi phí phát sinh việc đề nghị Quý Ngân hàng thực nội dung nêu Tuân thủ đầy đủ quy định hành ngoại thương, quản lý ngoại hối quy định pháp luật khác nước CHXHCN Việt Nam Ngày … tháng … năm … Giám đốc [...]... này thông qua dịch vụ gửi bằng Thư bảo đảm Chuyển phát nhanh ACB sẽ thanh toán cho người bán sau khi nhận văn bản đồng ý từ người mua ………………………………………………………………………… ……………………………… Sau khi nhận chứng từ từ người bán, theo chỉ thị thanh toán của người bán/ngân hàng người bán (nếu có), đề nghị Quý Ngân hàng thanh toán trị giá bộ chứng từ và các chi phí liên quan (nếu có) cho người bán theo nội dung nêu trên:...3.3 PHƯƠNG PHƯƠNG THỨC THỨC CAD CAD 3.3 (Cash Against Against Documents) Documents) (Cash 3.3.1 Khái niệm: Người Người mua mua Bản ghi nhớ Memorandum 100% Ngân Ngân hàng hàng Người Người bán bán 3.3.2 Quy trình nghiệp vụ 7 Ngân hàng CAD 6 2 1 Người nhập khẩu 5 3 4 Người xuất khẩu 1 * Nhận xét Nhược điểm điểm Nhược Ưu điểm điểm Ưu Người bán An Người toàn muathanh TT NM phải Rủi ro Người bán Người mua toán. .. Trong vòng …… ngày kể từ sau ngày chúng tôi nhận bộ chứng từ và xuất trình đến Quý Ngân hàng văn bản đồng ý thanh toán Chúng tôi cam kết: 1.Đồng ý cho Quý Ngân hàng trích ký quỹ phong tỏa tài khoản thanh toán đủ 100% hoặc số tiền tương đương đã thỏa thuận với người bán trong hợp đồng 2.Nộp đủ các khoản phí theo yêu cầu của ngân hàng trước khi Quý Ngân hàng thông báo Bản ghi nhớ do việc mua bán được... giao hàng + Sự chậm trễ, thất thoát, gián đoạn, sai sót hay tính xác thực của các chứng từ được gửi đến ACB 3 Ủy quyền cho ACB được ghi nợ tài khoản tiền gửi và/hoặc tiền vay của chúng tôi để thanh toán trị giá hóa đơn và các chi phí liên quan (nếu có) 4 Không quy trách nhiệm cho ngân hàng về tính xác thực, tính chính xác của các chứng từ do ngân hàng nhận được từ phía người bán Ngân hàng hoàn toàn không... trong vòng 3 ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất thủ tục Hải quan 6 Chịu trách nhiệm về mọi nghĩa vụ, hành động, các khiếu nại, tổn thất và các chi phí phát sinh do việc đề nghị Quý Ngân hàng thực hiện nội dung nêu trên 7 Tuân thủ đầy đủ các quy định hiện hành về ngoại thương, quản lý ngoại hối và các quy định của pháp luật khác của nước CHXHCN Việt Nam Ngày … tháng … năm … Giám đốc ... Người bán An Người toàn muathanh TT NM phải Rủi ro Người bán Người mua toán đúng, đủHàng để tương đối nhanh nhận hàng đúng và đủ Nhận tiền chậm nếu BCT và thư xác Hàng nhận không không phù đầy đủ hợp Thanh toán CAD tại VN (hàng XK) Ngân hàng người NK Ngân hàng người XK 5 6 4 Người NK 1 Người XK 2 3 Đại diện người NK BẢN GHI NHỚ Kính gửi: NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU (ACB) Tên đơn vị: ……………… ………………………………………………………….……………... với người bán nước ngoài theo chi tiết sau: -Người bán: ……………………………………………… …………………………………………… -Địa chỉ: ………………………………………………………………………… ……….………………… -Số tài khoản: ……………… Tại ngân hàng: ……… -Điều kiện thanh toán: * Người bán xuất trình đến Ngân hàng Á Châu: Giấy chứng nhận giao hàng có xác nhận của đại diện nhà nhập khẩu : ………… bản Vận tải đơn bản sao có xác nhận của đại diện nhà nhập khẩu : ………… bản Hóa ...3.1 GIỚI GIỚI THIỆU THIỆU 3.1 BỘ CHỨNG CHỨNG TỪ TỪ THANH THANH TOÁN TOÁN BỘ 3.2 PHƯƠNG PHƯƠNG THỨC THỨC CHUYỂN CHUYỂN TIỀN TIỀN 3.2 (Remittance) (Remittance) 3.2.1 Khái niệm:... để toán phí nước liên quan đến chuyển tiền Chúng cam kết tuân thủ quy định Quản lý Ngoại thương Ngoại hối VN 28 Ngày _tháng năm 2010 Kế toán trưởng Chủ tài khoản 3.3 PHƯƠNG PHƯƠNG THỨC THỨC... Người toàn muathanh TT NM phải Rủi ro Người bán Người mua toán đúng, đủHàng để tương đối nhanh nhận hàng đủ Nhận tiền chậm BCT thư xác Hàng nhận không không phù đầy đủ hợp Thanh toán CAD VN (hàng