bài giảng thanh toán quốc tế chương 3 các phương thức thanh toán quốc tế - gv. nguyễn phúc cảnh (2014)

Qui trình thanh toán Advanced payment Sight Payment Deferred payment Trả tiền trước Trả tiền ngay Trả tiền sau... Qui trình thanh toán Deferred payment Trả tiền sau  Giống trả n

Trang 1

LOGO

THANH TOÁN QUỐC TẾ

(INTERNATIONAL SETTLEMENT)

Giảng viên: Nguyễn Phúc Cảnh

Bộ môn: Ngân hàng quốc tế

Khoa Ngân hàng Canhnguyen@ueh.edu.vn

Trang 2

CHƯƠNG 3:

CÁC PHƯƠNG THỨC THANH

TOÁN QUỐC TẾ

Trang 3

LOGO

Phương thức thanh toán

Chọn

Quan hệ Tín nhiệm

Hàng hóa

Yếu tố khác

Trang 5

Phương thức thanh toán chuyển tiền

Telex

Swift

5 Compose by Nguyen Phuc Canh

Trang 6

1.Khái niệm

CHUYỂN TIỀN THÔNG QUA SWIFT

- SWIFT: Hiệp hội viễn thông tài chính liên NH quốc tế

(Society for Worldwide Interbank and Financial

Telecommunication) SWIFT thành lập năm 1973 ; đi vào hoạt động chính thức: 1977, trụ sở chính Bruxelles

- Hiện nay có 150 thành viên quốc gia với hơn 4000 NH thành viên góp cổ phần

Telegraphic Transfer

Trang 7

1.Khái niệm

Ưu điểm SWIFT

Tính bảo mật cao và an toàn

 Tốc độ truyền thông tin

nhanh

Chi phí hợp lý

Trang 8

1.Khái niệm

4 ký tự đầu 2 ký tự kế 2 ký tự kế 3 ký tự cuối

Nhận diện

ngân hàng Nhận diện quốc gia địa phương Nhận diện

Nhận diện chi nhánh ( nếu có) Nếu là chi nhánh chính thì là“xxx

SWIFT CODE

Trang 9

2 Đối tượng tham gia

 Người chuyển tiền (Remitter, applicant, customer)

 NH chuyển tiền (Remitting bank, applicant bank)

 Người thụ hưởng (Beneficiary)

 NH đại lý (Corresponding/Agent Bank)

 NH Trả tiền (Beneficiary Bank)

Trang 10

3 Qui trình thanh toán

Advanced payment Sight Payment Deferred payment

Trả tiền

trước

Trả tiền ngay

Trả tiền sau

Trang 11

Trang 12

Trang 13

Deferred payment

Trả tiền sau

 Giống trả ngay chỉ khác về thời điểm

đơn vị nhập khẩu viết lệnh chuyển tiền

 là thời điểm đến hạn thanh toán

Trang 14

Corresponding bank

NH chuyển

tiền 1 Tiếp nhận điện/thư chuyển tiền

2 Kiểm tra điện/thư chuyển tiền

3 Tiến hành chi trả, thu phí

4 Hoạch toán – lưu hồ sơ

Inward Remittance

Trang 15

Remitting bank

NH nhận

chuyển

tiền

1 Tiếp nhận hồ sơ chuyển tiền

2 Kiểm tra hồ sơ chuyển tiền

3 Tiến hành chuyển tiền ra nước

ngoài

4 Hoạch toán – lưu hồ sơ

Outward Remittance

Trang 16

3.Qui trình thanh toán

phát bankdraft giao cho người thừa hưởng và

đồng thời chỉ thị cho NH đại lý trả T cho NH thực hiện dịch vụ thu hộ bankdraft số T ghi trên

Trang 17

Hình thức ký phát

bankdraft

On site

Remote

Trang 18

Trang 19

Trang 20

4 Trường hợp áp dụng

Vận dụng

Một HĐ trị giá 100 000 USD, có quy

định nhà NK trả trước 40% giá trị HĐ

trước khi giao hàng 3-7 ngày và 60 %

trả tiền sau khi nhận bộ chứng từ từ 5

đến 7 ngày Quy trình thanh toán ?

Trang 21

Trang 22

Phương thức thanh toán ghi sổ

1.Khái niệm

Tổ chức xuất khẩu khi xuất

khẩu hàng hóa, cung ứng dịch

vụ thì ghi nợ cho bên nhập khẩu vào một tài khoản và việc thanh toán các khoản nợ này được thực hiện trong thời kỳ

quarterly…)

Trang 23

1.Khái niệm 2.Đối tượng tham gia 3.Qui trình thanh toán 4.Trường hợp áp dụng

Remitter

Remitting bank

Beneficiary

Corresponding Beneficiary

bank

Open account

Trang 24

Nhập khẩu Xuất khẩu

NH chuyển

tiền NH trả tiền

1.HH

2 Định kỳ:Lệnh chuyển tiền

Trang 25

Phương thức thanh toán nhờ thu

Clean Collection

1 Khái niệm

3 Quy trình thanh toán

Collection

Documentary Collection

Trang 26

1 Khái niệm

Ban hành lần đầu tiên 1956: nguyên tắc thống nhất về nhờ thu chứng từ thương mại

Qua 3 lần sửa đổi:

- 1967: Nhờ thu chứng từ thương mại

- 1978: Nguyên tắc thống nhất về nhờ

thu (URC, 1978)

- 1995: Nguyên tắc thống nhất về nhờ

Trang 27

1 Khái niệm

Đơn vị XK sau khi giao hàng và BCT cho đơn vị NK, chỉ ký phát HP (hoặc nhờ thu bằng cheque) đòi tiền đơn vị NK và yêu cầu NH thu số tiền ghi trên tờ HP đó mà không kèm theo bất kỳ điều kiện gì khác

Trang 28

1 Khái niệm

- Principal: người ủy thác

- Drawee: người trả tiền

- Collecting bank: Ngân hàng thu hộ

- Presenting bank: Ngân hàng xuất trình chứng từ

- Remitting Bank – NH nhờ thu –

NH chuyển Ctừ

Trang 29

Collecting Bank Remitting Bank

1.HH

3.Draft

BCT

2.Draft 4.Draft

5.Lệnh Chuyển tiền

6

Báo nợ

7.payment

8.Báo có

Trả ngay

Trả sau

Trang 30

4 Trường hợp áp dụng

- Nhà nhập khẩu chiếm thế chủ động trong việc chi trả

- Chỉ áp dụng khi nhà xuất khẩu hoàn toàn tin tưởng

nhà nhập khẩu

- Có quan uy tín trong thanh toán và quan hệ làm ăn lâu

dài – nhưng cũng nên cẩn thận thì hơn

Trang 31

4 Trường hợp áp dụng

- NH chỉ là người thu hộ & hưởng hoa hồng

- Sử dụng khi là hàng tồn kho – hàng ứ đọng

- Công ty con – công ty mẹ

Trang 32

1 Khái niệm

- Chứng từ tài chính:

• Commercial Draft or Bank Draft

• Kỳ phiếu thương mại

• Cheque

Trang 33

Trang 34

3 Quy trình thanh toán

Collecting Bank Remitting Bank

1.HH

3.Draft+BCT+

2.Draft + BCT

4.Draft +BCT bản sao

5.D/P

or D/A

6

BCT

7.payment

8.Báo có

D/A

D/P

ck

Trang 35

NH NT NHVN

NHTH

NH Nhật

2 HP, GNT BCT

3 HP BCT

4 HP 5TC

ck

Tình huống

6 thông báo

7 thông báo

Trang 36

Hồ sơ:

 Bô ̣ CTừ ( HP )

 Phiếu xuất trình CTừ

 Giấy yêu cầu NThu

Trang 37

Hh dv ( 1 )

Séc (2)

Séc(3) (4 ) nhờ thu

Trang 38

Cash Against Documents

1.Khái niệm

Đơn vị NK trên cơ sở hợp đồng mua bán yêu cầu

NH phục vụ đơn vị XK mở cho mình một TK tín thác (Trust account) để thanh toán tiền cho đơn vị

XK khi đơn vị XK xuất trình đầy đủ chứng từ theo

100 % GT HH Mở NH XK

HHDV

TK Tín thác

Trang 39

1.Khái niệm 2.Đối tượng tham gia 3.Qui trình thanh toán 4.Trường hợp áp dụng

- Seller (Beneficiary)

- Buyer

- Beneficiary Bank

Trang 40

Xuất khẩu Nhập khẩu

Beneficiary

1.HĐ ngoại thương

3.Thông báo đã

mở TK

4.HH

5

Xuất trình BCT

6

Thanh toán

7 BCT

HH

Trang 41

Trang 42

Documentary Credits

1 Cơ sở pháp lý

- e – UCP (The supplement to the

Uniform Customs and Practice for

Documentary Credits for Electronic

Presentation)

Trang 44

1 Cơ sở pháp lý

- ISBP – 681 (International Standard

Banking Practice for Examination of

Documents under Documentary Credits)

- Incoterms 2000

- Các luật liên quan đến hối phiếu…

Trang 45

2 Khái niệm

DC là một sự thỏa thuận mà trong đó một NH đáp ứng những yêu cầu của KH cam kết hoặc cho phép NH khác chi trả hoặc chấp nhận những yêu cầu của người thụ hưởng khi xuất trình BCT phù hợp với những điều kiện và điều khoản quy định trong LC (letter

of Credit – thư tín dụng)

Issuing bank

Trang 47

4 Quy trình mở và thanh toán L/C

- Quy trình mở

Quy trình mở thư có 1 NH thông báo

Quy trình mở thư có 2 NH thông báo

Quy trình mở thư có 1 NH xác nhận

Trang 49

NH thông báo thứ nhất

X

L/C

Thông báo L/C NH

thông báo thứ hai

Người thụ hưởng

Thông báo L/C

Kiểm tra tính xác thực của L/C

Kiểm tra nội dung của L/C, chữ kí hoặc mã test của NH thông báo thứ I

CÓ QUAN HỆ ĐẠI LÝ KHÔNG CÓ QUAN HỆ ĐẠI LÝ

“ADVISING THROUGH…(tên NH thông báo thứ II)”

Trang 51

Người hưởng lợi

Trang 53

- Quy trình thanh toán L/C

Sight payment (TT ngay) Tại Issuing bank

Issuing Bank Advising Bank

BCT

7.payment

8

Thanh toán

Trang 54

Giao Chứng từ?

 Ký hậu vận đơn

 Phát hành thư ủy quyền

Set B/L make to order of…Bank

Air way Bill

Trang 55

Sight payment (TT ngay)

Tại Issuing bank

Tại Nominating bank

Trang 56

Sight payment (TT ngay) Tại Nominating bank

Issuing Bank Nominating

BCT

8.Bồi hoàn

6

Thanh toán

Trang 57

Sight payment (TT ngay) Tại Nominating bank

Available by payment at Advising bank‘ s counter

Available with SACOMBANK by payment

42 C :Draft at : sight …

42 A Drawee : “ Sacombank “

Trang 58

- Quy trình thanh toán L/C Negotiation

(chiết khấu)

Issuing Bank Negotiating

BCT

8.Thanh toán

6

Chiết khấu

9

Báo có

Trang 59

- Quy trình thanh toán L/C Negotiation

(chiết khấu)

Negotiating bank OCB NH bất kỳ

Available with advising bank

( OCB ) by negotiation

NHTB Available any bank in

beneficiary' country by negotiation

Trang 60

Usance LC

(TT chậm)

TT bằng chấp nhận HP (Settlement by acceptance)

CT

7.Chấp nhận TT

8 Thông báo chấp nhận

TT

10

TT khi đến hạn 11 T/T

12

Báo có

Trang 61

Usance LC (TT chậm)

Cam kết TT khi đến hạn (Settlement by deferred)

- NH cam kết thanh toán với kỳ hạn cụ thể mà

không cần dùng HP

- Có thể thực hiện TT nhiều lần theo thỏa thuận

Available by deferred payment at

Issuing bank‘s counter

Trang 62

Usance LC

(TT chậm)

Cam kết TT khi đến hạn (Settlement by deffered)

CT

7.Điện cam kết

8 Thông báo chấp nhận

TT

10

TT khi đến hạn 11 T/T

12

Báo có

Trang 63

5 Thư tín dụng

Là văn bản do NH mở L/C lập

ra theo yêu cầu của nhà NK

nhằm cam kết tra cho đơn vị

XK một số tiền nhất định với

điều kiện người này thực hiện

đúng và đầy đủ những điều

khoản quy định trong văn bản

đó

Trang 64

Nội dung

Trang 65

Nợi dung

 Sớ ngày mở thư

Sơ ́ ngày kiểm tra và thơng báo thư

Sơ ́ ngày chuẩn bị hàng hóa

Sơ ́ ngày tái chế lại (nếu có)

X ngày :

Y ngày :

Sơ ́ ngày lập chứng từ

Sơ ́ ngày kiểm tra CT và chuyển NH PH

Sơ ́ ngày kiểm tra tại NH PH ( 5 ngày - UCP 600 )

Sơ ́ ngày dự trù ( nếu có)

Trang 66

 Thời hạn xuất trình chứng từ( Period for

presentation ) :

 trong thời hạn hiệu lực

 Tại NH thanh toán

( Presented date is within 8 days after

Trang 67

Nội dung

Giao hàng từng phần ( partial shipment )

 partial shipment : allowed

(partial shipment ) : not allowed / prohibited/ not

Trang 68

Nội dung

 Điều khoản về hàng hóa

( 45A /DESCRIPTION OF GOODS AND/ OR SERVICES )

Trang 69

Nội dung

 Điều khoản khác liên quan đến vận

Trang 70

Nội dung

 Chứng từ xuất trình (DOCUMENTS REQUIRED)

 Liệt kê các loại chứng từ CT

Sô ́ bản CT

 Gốc/ phụ

 Người ký phát

 Cách hửi CT

Cam kết trả tiền

 Điều khoản đặt biệt khác( ADDITIONAL CONDITIONS )

Trang 71

(Confirmed irrevocable L/C)

L/C không hủy ngang, không truy đòi

(Irrevocable without recourse L/C)

L/C giáp lƣng

(Back to back L/C)

L/C tuần hoàn

(Revolving L/C)

Trang 74

•Với nhà NK:

-Chủ động mở LC và được NH cam kết

- Người bán phải tuân thủ đúng các điều khoản của L/C

- Có nhiều loại L/C để sử dụng

- Có thể bổ sung các điều khoản hợp đồng cho phù hợp

- Có thể nhận được tài trợ của NH khi thiếu vốn

Trang 76

BỘ CHỨNG TỪ

Thành phần BCT Tiêu chuẩn BCT hợp lệ

Kiểm tra BCT

Xử lý BCT bất hợp lệ

Trang 77

Tiêu chuẩn BCT hợp lệ

Xuất trình BCT đúng hạn

BCT: đầy đủ

Hoàn chỉnh về mặt hình thức

Nội dung BCT phù hợp với L/C

Nội dung BCT không mâu thuẫn nhau

Trang 80

Nhận điện báo BCT BHL => thông

Trang 81

81 Compose by Nguyen Phuc Canh

Định dạng
Số trang	81
Dung lượng	4,59 MB