Phương thức thanh toán không dùng tiền mặt

CHỦ ĐỀ THẢO LUẬN Nêu vai trò phương thức toán không dùng tiền mặt Thực trạng giải pháp phủ để phát triển phương thức toán Vào ngày 29-12-2006, Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định số 291/2006/QĐ-TTG phê duyệt Đề án Thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) giai đoạn 2006-2010 định hướng đến năm 2020 Việt Nam Đề án sở pháp lý quan trọng cho hoạt động toán đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, đặc biệt bối cảnh hội nhập khu vực giới Việt Nam Sự cần thiết phương thức TTKDTM xã hội đại Tiền mặt xuất từ lâu phương thức toán thiếu quốc gia Tuy nhiên, xã hội phát triển, có nhiều phương thức toán nhanh chóng, tiện dụng đại đời gọi chung phương thức toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) Vậy phương thức toán không dùng tiền mặt? Phương thức toán không dùng tiền mặt toán qua ngân hàng,là tổng hợp mối quan hệ chi trả tiền tệ thực cách trích chuyển từ tài khoản người sang tài khoản người khác ngân hàng với kiểm soát ngân hàng mà không cần dung tiền mặt Cùng với phát triển hệ thống ngân hàng ứng dụng thành tựu công nghệ thông tin, tự động hóa…, có nhiều hình thức TTKDTM tiện lợi, an toàn đã, sử dụng phổ biến nhiều nước giới Phương tiện toán tiền mặt thiếu, song ngày nay, toán tiền mặt không phương tiện toán tối ưu giao dịch thương mại, dịch vụ nữa, đặc biệt giao dịch có giá trị khối lượng lớn Các hoạt động giao dịch thương mại, dịch vụ, hàng hóa ngày diễn lúc, nơi, vượt qua giới hạn khoảng cách Xét nhiều góc độ, hoạt động toán xã hội thực phổ biến tiền mặt, toán khoản có giá trị lớn dẫn đến số bất lợi rủi ro như: Chi phí xã hội để tổ chức hoạt động toán (như chi phí Chính phủ cho việc in tiền; chi phí vận chuyển, bảo quản, kiểm, đếm tiền hệ thống ngân hàng, chủ thể tham gia giao dịch toán) tốn kém; việc thực giao dịch toán tiền mặt với khối lượng lớn dễ bị đối tượng phạm pháp lợi dụng để gian lận, trốn thuế, trì hoãn không thực nghĩa vụ trả nợ ngân hàng chủ nợ; Vấn đề an ninh toán, bảo quản, vận chuyển tiền mặt tiềm ẩn nhiều nguy hiểm; sử dụng nhiều tiền mặt giao dịch toán xã hội môi trường thuận lợi cho tội phạm lưu hành tiền giả, đe dọa trực tiếp đến lợi ích tổ chức, cá nhân tình hình an ninh quốc gia Các bất lợi rủi ro vấn đề xảy với quốc gia nào, song với nước mà toán tiền mặt mức phổ biến xã hội, tình hình phức tạp khó kiểm soát I.Thực trạng TTKDTM Việt Nam năm qua Tỷ lệ toán tiền mặt cao - chiếm khoảng 14% (tỷ lệ nước có kinh tế phát triển số), đặc biệt khu vực chi tiêu cá nhân, số người sử dụng dịch vụ ngân hàng để toán chủ yếu doanh nghiệp, lao động khu vực có vốn đầu tư nước ngoài, nhân viên công sở có thu nhập cao ổn định Tuy phủ Ngân hàng NN có nhiều giải pháp tích cực xây dựng hệ thống toán không dùng tiền mặt VN theo trình diễn chậm chưa đáp ứng yêu cầu Theo đánh giá quan chức năng, mức độ toán tiền mặt Việt Nam phổ biến Khảo sát thực trạng toán năm 2003 750 doanh nghiệp Việt Nam miền Bắc, Trung, Nam cho thấy: doanh nghiệp tư nhân (có 500 công nhân trở lên) tiến hành 63 % giao dịch qua hệ thống ngân hàng Những doanh nghiệp có 25 công nhân, 47% giao dịch thực qua hệ thống ngân hàng Các doanh nghiệp Nhà nước tiến hành 80% giao dịch thông qua hệ thống ngân hàng Hầu hết doanh nghiệp Nhà nước tư nhân trả lương cho người lao động tiền mặt Trong hộ kinh doanh, có đến 86,2% số hộ chi trả hàng hóa tiền mặt; 75% số hộ kinh doanh chi trả dịch vụ tiền mặt; 72% số hộ kinh doanh tư nhân nộp thuế tiền mặt… Tuy nhiên, số năm trở lại đây, tỷ trọng tiền mặt tổng phương tiện toán xã hội có xu hướng giảm dần qua năm Năm 1997 32,2%; năm 2001 23,7%; năm 2004 20,3%; năm 2005 19% đến tháng 3-2006 18,5% Từ tảng toán hoàn toàn thủ công (mọi giao dịch toán dựa sở chứng từ giấy), hệ thống toán xã hội Việt Nam chuyển dần sang phương thức xử lý bán tự động Đến nay, giao dịch toán sử dụng chứng từ điện tử chiếm tỷ trọng lớn hoạt động giao dịch toán Thời gian xử lý hoàn tất giao dịch rút ngắn từ hàng tuần xuống vài phút, vài giây, tức thời Dịch vụ tài khoản cá nhân hệ thống ngân hàng thương mại phát triển Số lượng tài khoản cá nhân toàn hệ thống ngân hàng cuối năm 2004 tăng gần 10 lần so với năm 2000 (từ 135.000 tài khoản lên tới 1.297.000 tài khoản) Năm 2005 tăng lên triệu tài khoản với số dư khoảng 20.000 tỷ đồng Số tài khoản tăng trung bình khoảng 150%; số dư tài khoản tăng trung bình 120% năm Máy giao dịch tự động (ATM), thiết bị POS mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ ngân hàng có phát triển đáng kể số lượng Đến tháng 6-2006, số máy ATM 2,154 máy; số lượng đơn vị chấp nhận thẻ khoảng 12.000 (so với 8.789 đơn vị chấp nhận thẻ năm 2003) Về đối tượng tham gia cung ứng dịch vụ toán không giới hạn ngân hàng, Kho bạc Nhà nước mà có tổ chức khác ngân hàng Thị trường dịch vụ toán trở nên cạnh tranh hơn, không ngân hàng mà ngân hàng tổ chức làm dịch vụ toán Xu hướng liên doanh, liên kết hình thành giúp nhiều ngân hàng thương mại nhỏ vượt qua hạn chế vốn đầu tư cho công nghẹ, trang thiết bị hệ thống toán Đây nhiều yếu tố góp phần vào tăng trưởng lượng thẻ phát hành lưu thông gần II.Vai trò phương thức không dùng tiền mặt: Phát triển ATM POS Việt Nam từ 2007-2009 Khi khách hàng thiết lập mối quan hệ với ngân hang qua việc kí gởi tiền mình, tức cung cấp cho ngân hàng loại hàng hóa đặc biệt để cung cấp-ngoài số tiền lãi theo lãi suất qui định có – loạt dịch vụ nhằm: Đảm bảo an ninh việc cất giữ chi, thu nhanh chóng thuận lợi, tức ngân hàng thực nghiệp vụ: gìn giữ tiền cho khách hàng, cung cấp sec cho khách hàng sử dụng thay tiền mặt chi trả, chuyển tiền đến địa phương khác , trung gian bảo đảm cho bên liên hệ nghiệp vụ toán, hạn chế đến mức thấp yếu tố bất trắc giao dịch kinh doanh Ngân hàng giúp cho kế toán ngân quỹ khách hàng dễ dàng, tức nghiệp vụ mặt kế toán chi trả, chuyển tiền, thâu tiền, chuyển trương, hành thâu…Ngân hàng phải tổ chức để có tiện ích như: thời gian nhanh chóng, không làm trễ nải, ứ đọng tiền khách hàng, khả to lớn, thực nghiệp vụ có giá trị to lớn, khắp địa phương mà than khách hàng tự đứng thực sẻ tốn khó khăn, kỹ thuật tiện lợi, sổ sách đơn giản, rõ ràng xác Ngân hàng làm luân lưu tiền tệ không gian thời gian để sinh lời:là nơi tập trung tiền thu góp phân phát tiền vay mượn, trở thành “chợ tiền”, muốn đến góp tiền hay rút tiền thuận tiện.Do khối tiền bất động,”tiền chết” trở thành sống động hơn, di chuyển từ nơi sang nơi khác, từ khách hàng sang khách hàng khác để phục vụ sản xuất kinh doanh * Đối với Ngân hàng Thanh tóan không dùng tiền mặt góp phần tăng nhanh nguồn vốn Ngân hàng, mở rộng nghiệp vụ kinh doanh Khi doanh nghiệp mở tài khoản Ngân hàng mang lại cho Ngân hàng nguồn vốn tương đối lớn vay, đầu tư phát triển kinh tế Nó thúc đẩy ngiệp vụ tín dụng Ngân hàng phát triển, giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng, qua nắm đặc điểm tình hình kinh doanh khách hàng Khi khách hàng mở tài khoản Ngân hàng ký thác vốn vào tạo điều kiện cho Ngân hàng kiểm soát phần lượng tiền kinh tế, khả tài , tình hình kinh doanh doanh nghiệp.Trên sở ngân hàng tiến hành cung ứng lượng tiền thích hợp cho kinh tế * Đối với doanh nghiệp Thanh toán không dùng tiền mặt góp phần thúc đẩy nhanh tốc độ tóan, tốc độ chu chuyển vốn trình tái sản xuất hoạt động kinh doanh Mặt khác, toán không dùng tiền mặt gửi Ngân hàng, việc toán đảm bảo an toàn vốn tài sản doanh nghiệp tránh rủi ro đáng tiếc xảy trình toán • Xét góc độ quản lý vĩ mô Nhà nước Đối với kinh tế việc tăng tỷ trọng toán không dùng tiền mặt lưu thông góp phần tiết kiệm chi phí Đồng thời giúp Ngân hàng TW có khả điều tiết cung ứng tiền tệ cho phù hợp với nhu cầu thông qua việc tăng giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc Ngân hàng, đảm bảo ổn định sức mua đồng tiền Có thể thấy, xu mở cửa nước ta tóan không dùng tiền mặt có vai trò trực tiếp gián tiếp ảnh hưởng tới thành phần quan trọng kinh tế : Doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước Thực tốt công tác toán không dùng tiền mặt giúp thành phần đạt hiệu cao hoạt động mình, đồng thời thúc đẩy kinh tế nước ta ngày phát triển  Từ dẫn đến vai trò TTKDTM: TTKDTM đáp ứng yêu cầu nhanh chóng, gọn nhẹ, an toàn, xác…từ thúc đẩy trình vận động vật tư hàng hóa kinh tế Tập trung khoản vốn nhàn rỗi kinh tến vào ngân hàng, làm tăng nguồn vốn tiêu dung, giảm tiền mặt lưu thông, quản lý tốt tiền tệ Bảo đảm tính pháp lý toán, góp phần ngăn ngừa hạn chế khắc phục tượng tiêu cực Thời gian toán cho khoản tiền lớn rút ngắn đáng kể, giảm phí vận chuyển, rủi ro vận chuyển, kiểm đếm cho hai bên III.Giải pháp định hướng phát triển phương thức TTKDTM thời gian tới: Một định hướng quan trọng Chính phủ việc phát triển phương thức TTKDTM triển khai Đề án TTKDTM, đưa giải pháp đồng định hướng giúp tạo sở pháp lý quan trọng cho hoạt động TTKDTM Việt Nam thời gian tới 1.Giải pháp thực phương thức TTKDTM: Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho hoạt động toán kinh tế, bao gồm: phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm bên tham gia TTKDTM Trên sở đó, tiến hành kiểm soát rủi ro pháp lý thích hợp bảo đảm phù hợp với chuẩn mực thông lệ quốc tế; tạo lập môi trường cạnh tranh công bằng, đảm bảo khả tiếp cận thị trường dịch vụ chủ thể tham gia; hình thành chế bảo vệ khách hàng hữu hiệu bảo đảm quy trình giải tranh chấp khách quan… a.Phát triển TTKDTM khu vực công: Trong năm 2007 2008 thực thí điểm quan Trung ương; phát triển thẻ thương mại khu vực Chính phủ (năm 2008 mở rộng đối tượng thực sang Bộ, quan ngang Bộ, ủy ban nhân dân tỉnh, TP, sở, ban ngành địa phương lớn…), bước yêu cầu toán không dùng tiền mặt khoản chi tiêu phủ, tiến tới áp dụng phương thức toán không dùng tiền mặt hầu hết khoản chi người có chức vụ, khoản chi tiêu thường xuyên chi đầu tư xây dựng Yêu cầu trả lương vào tài khoản cán bộ, công chức, viên chức làm việc máy nhà nước; khuyến khích người lao động doanh nghiệp nhận lương chi tiêu qua tài khoản Đưa dịch vụ ngân hàng dịch vụ toán đến đối tượng có trình độ thấp, vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa thông qua việc chi trả trợ cấp ưu đãi xã hội trợ cấp xã hội qua tài khoản, cụ thể: + Tạo thuận lợi cho đối tượng rút tiền, chuyển tiền, toán dịch vụ (điện thoại, điện nước, …) mua sắm hàng hoá Trong trường hợp đối tượng già yếu, lại khó khăn đơn vị thực dịch vụ có trách nhiệm chi trả tiền mặt nhà cho đối tượng; + Không thu khoản tiền đối tượng thực phương thức chi trả này; + Đảm bảo thủ tục toán chi trả theo quy định Từ năm 2011-2020, triển khai mở rộng đến đối tượng sở, ban, ngành, cấp quyền huyện, xã phạm vi toàn quốc… b.Phát triển TTKDTM khu vực doanh nghiệp: Yêu cầu doanh nghiệp nhà nước thực toán không dùng tiền mặt phạm vi, đối tượng định; có sách cụ thể chủ thể kinh doanh để khuyến khích toán qua ngân hàng Tập trung phát triển dịch vụ toán điện tử, tạo điều kiện để doanh nghiệp phát triển thương mại điện tử Trang bị kiến thức, thông tin cho doanh nghiệp đặc điểm, tiện ích, rủi ro loại phương tiện toán dịch vụ toán, sở doanh nghiệp lựa chọn đối tượng, phạm vi chủng loại sản phẩn dịch vụ toán phù hợp với nhu cầu mình; Ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán tạo thuân lợi việc mở tài khoản, tạo gắn kết tổ chức cung ứng dịch vụ toán với chủ thể kinh doanh việc cung cấp dịch vụ trọn gói, phát triển loại hình toán điện tử B2B, B2C v.v… c.Phát triển TTKDTM khu vực dân cư: Chủ yếu tập trung phát triển phương tiện, dịch vụ TTKDTM đáp ứng nhu cầu toán trung tâm thương mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng Đến năm 2010, triển khai phổ biến giao dịch toán định kỳ qua tài khoản toán tiền điện, nước, dịch vụ công cộng khác… Phát triển phương tiện, dịch vụ TTKDTM đại theo hướng tăng số lượng, chất lượng chủng loại sản phẩm dịch vụ toán với độ tin cậy cao với giá phù hợp; nghiên cứu tập trung phát triển sản phẩm dịch vụ có hàm lượng trí tuệ công nghệ cao, phù hợp với phát triển công nghệ thông tin; xây dựng quy trình nghiệp vụ, đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin toán; ứng dụng phần mềm chuẩn mua nước ngoài, xúc tiến xây dựng phần mềm nước có tính mở dễ sử dụng; tạo lập phát triển chuẩn mực chung phù hợp với thông lệ quốc tế; Thực biện pháp để tăng tính an toàn bảo mật việc sử dụng phương tiện toán, đặc biệt phương tiện toán điện tử đại thẻ toán, yêu cầu áp dụng chuẩn mực kỹ thuật có độ an toàn cao nhà cung ứng dịch vụ toán, hoàn thiện khuôn khổ pháp lý liên quan theo hướng rõ ràng, minh bạch quyền trách nhiệm bên, đề xuất xây dựng tổ chức chuyên trách tập hợp cung cấp thông tin liên quan đến phương tiện toán bị cắp, bị gian lận…; tăng cường vai trò giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phương tiện toán hệ thống toán Gia tăng tiện ích kèm dịch vụ, phương tiện toán đại, dần thay dịch vụ đơn mục đích dịch vụ đa mục đích (như sử dụng thẻ cho nhiều mục đích toán, chi trả hóa đơn định kỳ, vấn tin, rút tiền mặt…thay cho việc sử dụng thẻ để rút tiền mặt) Theo Vụ trưởng Vụ toán (Ngân hàng Nhà nước) Bùi Quang Tiên, cần áp dụng số biện pháp đồng để việc lắp đặt sử dụng POS (máy quẹt thẻ toán) thật vào sống, trở nên hấp dẫn có lợi người mua hàng người bán hàng, sở mở rộng dần phạm vi đối tượng sử dụng POS Thẻ ngân hàng không đơn phương tiện chủ yếu để rút tiền mặt quầy giao dịch ngân hàng máy ATM mà có nhiều tiện ích toán khác mua hàng hóa dịch vụ đơn vị chấp nhận thẻ, toán khoản chi định kỳ (tiền điện, nước, internet, điện thoại, truyền hình ) toán dịch vụ công cộng phí cầu đường, ta-xi, mua xăng, dầu, mua vé xe buýt Ngân hàng, doanh nghiệp cần nỗ lực nghiên cứu đầu tư chương trình phát triển dịch vụ toán thẻ nhằm đáp ứng nhu cầu người dân d.Phát triển hệ thống toán giải pháp hỗ trợ phát triển TTKDTM: Phát triển củng cố liên minh thẻ có; tiến hành kết nối trung tâm chuyển mạch thẻ quốc gia với Trung tâm toán bù trừ toán chứng khoán; phổ biến kiến thức tuyên truyền TTKDTM; có sách ưu đãi thuế, phí lĩnh vực toán Đặc biệt khuyến khích TTKDTM sách thuế giá trị gia tăng; xây dựng chế tính phí dịch vụ toán hợp lý giải pháp tài phục vụ phát triển TTKDTM Tập trung phát triển hệ thống toán liên ngân hàng (TTLNH) hệ thống toán xương sống kinh tế Việc thiết kế mở rộng hệ thống đáp ứng nhu cầu cho thành viên phải phù hợp với chuẩn quốc tế áp dụng chung cho hệ thống toán toán Các giải pháp phần mềm hệ thống cần đảm bảo độc lập xử lý số liệu truyền liệu, đảm bảo tính bảo mật hệ thống, tích hợp liệu tính liên tục hoạt động v.v… Hệ thống toán điện tử Kho bạc Nhà nước cần kết nối với hệ thống TTLNH để tăng tính hiệu thuận tiện cho quan hệ toán hệ thống kho bạc ngân hàng Nâng cấp liên tục hệ thống TTLNH (cả phần cứng phần mềm ứng dụng) để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế từ đến năm 2020, thực đánh giá hệ thống TTLNH theo định kỳ để có giải pháp nâng cấp mở rộng hệ thống Có thể thực hình thức huy động vốn ODA đề nghị Chính phủ đưa vào danh mục dự án huy động vốn ODA 2.Định hướng: Theo Đề án, đến cuối năm 2010, mức phát hành thẻ toán phấn đấu đạt 15 triệu thẻ; 70% trung tâm thương mại, siêu thị, nhà hàng… lắp đặt thiết bị chấp nhận toán thẻ Con số đến năm 2020 phấn đấu đạt 30 triệu thẻ 95% Tỷ lệ tiền mặt tổng phương tiện toán đến năm 2010 không 18%; đến năm 2020 khoảng 15% Số lượng tài khoản cá nhân vào cuối năm 2010 đạt mức 20 triệu; 70% cán hưởng lương ngân sách 50% công nhân lao động khu vực doanh nghiệp, tư nhân thực trả lương qua tài khoản Đến năm 2020 đưa số lên 45 triệu tài khoản cá nhân (bình quân người có 0,5 tài khoản); 95% cán hưởng lương ngân sách 80% lao động trả lương qua tài khoản Các khoản toán doanh nghiệp thực qua ngân hàng đạt mức 80% vào năm 2010 đạt 95% vào năm 2020 Có thể nói, bối cảnh nhập kinh tế khu vực giới nay, toán không dùng tiền mặt khu vực công thực giải pháp có hiệu quả, tiên phong, mở đường, làm hình mẫu để triển khai toán không dùng tiền mặt Việt Nam Và để hoạt động đại, phù hợp với phát triển xã hội đại sớm trở nên thuận thiện quen thuộc với người thực cần quan tâm nỗ lực từ nhiều phía, Nhà nước nên tiếp tục đóng vai trò trung tâm đạo phương thức TTKDTM nhanh chóng vào đời sống người dân Hy vọng tương lai gần đô thị lớn quy hoạch phát triển đại toán không dùng tiền mặt hoạt động toán chủ yếu sinh hoạt người dân, góp phần bổ sung giá trị phát triển bền vững đô thị Việt Nam