Thực trạng của từng phương thức thanh toán không dùng tiền mặt

Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A NỘI DUNG PHẦN I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT Khái niệm vai trò toán không dùng tiền mặt 1.1 Khái niệm 1.1.1 Khái niệm toán hình thức toán Trong kinh tế thị trường, quan hệ toán chi trả lẫn phải dùng hình thức tiền tệ Vì vậy, toán tiền tệ yêu cầu tất yếu khách quan, điều kiện cần thiết để phục vụ cho trình tái sản xuất xã hội Thanh toán chuyển giao tài sản bên (người công ty, tổ chức) cho bên kia, thường sử dụng trao đổi sản phẩm dịch vụ giao dịch có ràng buộc pháp lý Thanh toán tiền tệ có liên quan mật thiết, phận lưu thông tiền tệ Tương ứng với hai hình thức lưu thông tiền tệ ta có hai hình thức toán tiền tệ: Thanh toán tiền mặt toán không dùng tiền mặt Thanh toán tiền mặt trình toán tiền hàng hoá trực tiếp chủ thể kinh tế có lượng tiền mặt tương ứng với giá trị vật tư, hàng hoá trao đổi, vận động ngược chiều với vận động vật tư, hàng hoá Ngược lại với toán tiền mặt hình thức toán không dùng tiền mặt 1.1.2 Khái niệm toán không dùng tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt nghiệp vụ chi trả tiền hàng, dịch khoản khác kinh tế quốc dân thực cách trích chuyển tài khoản hệ thống tín dụng bù trừ công nợ mà không vận dụng đến tiền mặt thông qua vai trò trung gian Ngân hàng tổ chức tín dụng khác Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A 1.2 Sự cần thiết vai trò toán không dùng tiền mặt 1.2.1 Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt kinh tế Thanh toán cầu nối sản xuất, phân phối, lưu thông tiêu dùng Đồng thời khâu mở đầu khâu kết thúc trình tái sản xuất xã hội Tổ chức tốt công tác toán nói chung tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh tiến hành cách trôi chảy nhịp nhàng Ngược lại việc toán bị trục trặc, ách tắc trình sản xuất kinh doanh lâm vào trì trệ Cách thức toán tiền mặt phù hợp với kinh tế sản xuất hàng hoá trình độ thấp, sản phẩm hàng hoá dịch vụ không nhiều hoạt động mua bán diễn phạm vi hẹp Trong điều kiện kinh tế sản xuất hàng hoá phát triển, với khối lượng hàng hoá trao đổi lớn phạm vi mua bán rộng cách thức toán tiền mặt bộc lộ nhược điểm như: chi phí in ấn, vận chuyển bảo quản kiểm đếm lớn, tốc độ toán chậm, khả đảm bảo an toàn không cao, với khối lượng tiền mặt cần thiết lưu thông lớn dễ gây nên tình trạng lạm phát Thực tế khách quan đòi hỏi phải có cách thức toán mới, tiên tiến toán không dùng tiền mặt đời nhanh chóng chiếm ưu kinh tế 1.2.2 Vai trò toán không dùng tiền mặt • Vai trò TTKDTM kinh tế TTKDTM góp phần giảm tỉ trọng tiền mặt lưu thông, từ tiết kiệm chi phí lưu thông in ấn, phát hành, bảo quản, vận chuyển…Mặt khác, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác kế hoach hoá lưu thông tiền tệ TTKDTM tạo điều kiện tập trung nguồn vốn lớn cho xã hội vào NH để tái đầu tư cho kinh tế, phát huy vai trò điều tiết, kiểm tra Nhà nước vào hoạt động tài tầm vĩ mô vi mô, góp phần ngăn chặn lạm phát • Vai trò TTKDTM ngân hàng thương mại (NHTM) TTKDTM tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn ngân hàng TTKDTM làm giảm chi phí lưu thông mà bổ sung nguồn vốn cho NH thông qua hoạt động mở tài khoản toán tổ chức cá nhân Như vậy, NH có lượng tiền định tạm thời nhàn rỗi tài khoản với chi phí thấp Nếu sử dụng nguồn vốn thi NH không kiếm lợi nhuận, Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A giành thắng lợi cạnh tranh mà mang lại lợi ích lớn cho toàn kinh tế quốc dân TTKDTM thúc đẩy trình cho vay Nhờ có nguồn vốn tiền gửi không kì hạn, NH có hội để tăng lợi nhuận cho cách cấp tín dụng cho kinh tế NH thu hút nguồn vốn với chi phí thấp nên sở hạ lãi suất tiền vay, khuyến khích doanh nghiệp, cá nhân vay vốn NH để đầu tư, phát triển sản xuất, kinh doanh có lãi Mặt khác, thông qua TTKDTM, NH đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, kết kinh doanh doanh nghiệp Từ giúp NH an toàn kinh doanh, góp phần hạn chế rủi ro nâng cao hiệu hoạt động đầu tư tín dụng, thúc đẩy sản xuất kinh doanh TTKDTM giúp cho NHTM thực chức tạo tiền Trong thực tế toán tiền mặt, sau lĩnh tiền mặt khỏi NH, số tiền không nằm phạm vi kiểm soát NH Nhưng TTKDTM NH thực trích chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi người phải trả sang cho người thụ hưởng bù trừ tài khoản NHTM với Như vậy, thực chất chế tạo tiền hệ thống NH tổ chức toán qua NH cho vay chuyển khoản Vì vậy, TTKDTM phát triển khả tạo tiền lớn, tạo cho NH lợi nhuận đáng kể TTKDTM góp phần mở rộng đối tượng toán, tăng doanh số toán TTKDTM tạo điều kiện toán tiền hàng hoá, dịch vụ cách an toàn, hiệu quả, xác, tin cậy tiết kiệm thời gian, chi phí Trên sở tạo niềm tin cho công chúng vào hoạt động hệ thống NH, thu hút người dân doanh nghiệp tham gia toán qua NH Như vậy, TTKDTM giúp NH thực việc mở rộng đối tuợng toán, phạm vi toán (trong nước) tăng doanh số toán, làm tăng lợi nhuận, tăng lực cạnh tranh NH • Vai trò TTKDTM Ngân hàng trung ương (NHTW) TTKDTM tăng cường hoạt động lưu thông tiền tệ kinh tế, tăng cường vòng quay đồng tiền, khơi thông nguồn vốn khách nhau, tạo điều kiện quan trọng cho việc kiểm soát khối lượng giao dịch toán dân cư kinh tế Qua đó, tạo tiền đề cho việc tính toán lưọng tiền cung ứng điều hành thực thi sách tiền tệ có hiệu • Vai trò TTKDTM quan tài Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A Tăng tỉ trọng TTKDTM ý nghĩ tiết kiệm chi phí lưu thông mà giúp cho công tác quản lý tài sản doanh nghiệp tốt Nếu giao dịch kinh tế thực chủ yếu chuyển khoản tiền chuyển từ tài khoản người sang tài khoản người khác, từ tài khoản doanh nghiệp sang tài khoản doanh nghiệp khác, từ NH sang NH khác nên tiền tệ nằm hệ thống NH Do đó, tổn thất tài sản Nhà nước tổn thất tài sản người dân hạn chế Như vậy, sở tài khoản tiền gửi tài khoản toán qua NH giúp cho doanh nghiệp quan quản lý chủ quản, quan thuế…có điều kiện để kiểm tra, theo dõi doanh thu, chi phí, xác định kết kinh doanh xác Do giảm thiểu tác động tiêu cực hoạt động “kinh tế ngầm”, tăng cường tính chủ đạo Nhà nước việc điều tiết kinh tế điều hành sác kinh tế tài quốc gia, góp phần làm lành mạnh hoá kinh tế – xã hội Các hình thức toán không dùng tiền mặt Theo định 22/NH 21/01/1994 thống đốc ngân hàng nhà nước ban hành, hình thức TTKDTM áp dụng hệ thống ngân hàng bao gồm: Séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, ngân phiếu toán, thẻ toán Gần theo định số 235/2002/QĐ-NHNN ngày 27/03/2002 thống đốc ngân hàng nhà nước việc chấm dứt việc phát hành trái phiếu toán Theo kể từ ngày 1/4/2002 NHNN không phát hành ngân phiếu toán Vậy nên nội dung đề tài không đề cập đến hình thức toán ngân phiếu toán 2.1 Thanh toán Séc 2.1.1 Khái niệm Séc tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện khách hàng ngân hàng lệnh cho ngân hàng trích số tiền định tài khoản mở ngân hàng để trả cho người cầm séc cho người đinh tờ séc (tổ chức kinh tế hay cá nhân) Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A Séc mệnh lệnh yêu cầu nhận séc ngân hàng chấp nhận vô điều kiện, trừ trường hợp tài khoản người phát hành không đủ điều kiện để toán số tiền 2.1.2 Phương thức toán Séc Có người liên quan đến tờ Séc: - Người phát hành - Ngân hàng - Người thụ hưởng séc Phương thức toán séc thể qua sơ đồ sau Sơ đồ 1: Vận hành Séc qua ngân hàng Người phát hành (1) Người thụ hưởng (2) (3) Ngân hàng thụ lệnh (1) Người phát hành kí phát Séc giao người thụ hưởng (2) Người thụ hưởng xuất trình Séc cho ngân hàng thụ lệnh để đòi trả tiền (3) Ngân hàng thụ lệnh gửi giấy báo tình trạng tài khoản cho người phát hành Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A Sơ đồ 2: Lưu thông Séc qua Ngân hàng (4) Ngân hàng bên bán (3) (5) Ngân hàng bên mua (7) (6) (1) Người bán Người mua (2) (1) Bán giao hàng cho Mua (2) Mua phát hành Séc giao cho Bán (3) Bán nộp Séc vào NH để nhờ thu hộ tiền Séc (4) NH bên bán thu hộ tiền qua ngân hàng bên mua (5) NH trả tiền cho người hưởng lợi qua NH bên bán (6) Thanh tóan tiền cho bên Bán (7) NH toán Séc với người mua 2.1.3 Phân loại Séc 2.1.3.1 Phân loại séc theo tính chất lưu thông Séc • Séc vô danh (Bearer cheque – Nameless check) • Séc đích danh (Nominated Cheque – Name Check) • Séc trả theo lệnh (pay to the order of) – Order check 2.1.3.2 Phân loại séc vào mục đích sử dụng • Séc tiền mặt (cashier cheque): • Séc chuyển khoản – transferable check Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A • Séc gạch chéo – crossed check • Séc bảo chi – Certified Check • Séc du lịch- Travelers Cheque 2.2 Thanh toán Ủy nhiệm chi- chuyển tiền 2.2.1 Ủy nhiệm chi UNC lệnh chi tiền chủ tài khoản lập theo mẫu in sẵn Ngân hàng yêu cầu Ngân hàng phục vụ (nơi mở tài khoản tiền gửi) trích tài khoản để trả cho người thụ hưởng UNC dùng để toán khoảntiền hàng, dịch vụ chuyển tiền hệ thống hay khác hệ thống Ngân hàng Khi nhận UNC, vòng ngày làm việc Ngân hàng phục vụ người trả tiền phải hoàn tất lệnh chi từ chối thực tài khoản khách hàng không đủ tiền lệnh chi không hợp lệ Ngân hàng phục vụ bên thụ hưởng nhận chứng từ hợp lệ có ghi ngày vào tài khoản người thụ hưởng báo có cho họ 2.2.2 Séc chuyển tiền Séc chuyển tiền chứng từ NH phát hành cho người đại diện bên chuyển tiền.Người trực tiếp cầm tờ Séc nộp vào NH trả tiền để nhận tiền hay sử dung vào mục đích toán Séc chuyển tiền toán hai NH hệ thống Thời hạn hiệu lực Séc chuyển tiền 30 ngày kể từ ngày phát hành ghi tờ Séc 2.3 Thanh toán Ủy nhiệm thu Uỷ nhiệm thu lệnh người bán viết mẫu in sẵn đơn vị bán lập, nhờ NH phục vụ thu hộ tiền sau hoàn thành cung ứng hàng hoá, dịch vụ theo chứng từ toán hợp pháp, hợp lệ thoả thuận Phạm vi áp dụng hình thức đơn vị mở TK chi nhánh NH chi nhánh NH khác hệ thống khác hệ thống 2.4 Thanh toán thư tín dụng Thư tín dụng (Letter of Credit - viết tắt L/C) cam kết toán có điều kiện văn tổ chức tài (thông thường ngân hàng) Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A người thụ hưởng L/C (thông thường người bán hàng người cung cấp dịch vụ) với điều kiện người thụ hưởng phải xuất trình chứng từ phù hợp với tất điều khoản quy định L/C, phù hợp với Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (UCP) dẫn chiếu thư tín dụng phù hợp với Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ phương thức tín dụng chứng từ (ISBP) 2.5 Thanh toán thẻ 2.5.1 Khái niệm thẻ toán Theo điều 24 thể lệ TTKDTM ban hành theo định 22-QĐ/NH1 ngày 21/02/1994, thẻ toán định nghĩa sau: “Thẻ toán ngân hàng phát hành bán cho khách hàng sử dụng để trả tiền hàng hoá dịch vụ, khoản toán khác rút tiền mặt ngân hàng đại lý toán hay quầy trả tiền mặt tự động” Hiện nước ta có loại thẻ toán sau: 3.1 • Thẻ ghi nợ • Thẻ ký quỹ toán • Thẻ tín dụng Các nhân tố tác động đến toán không dùng tiền mặt Nhân tố khách quan 3.1.1 Nhóm yếu tố trị, xã hội, pháp luật Thanh toán không dùng tiền mặt dịch vụ tiện ích cho khách hàng, chịu ảnh hưởng lớn nhóm yếu tố trị, xã hội, pháp luật Chỉ thay đổi nhỏ nhóm yếu tố tạo hội, hiểm họa cho ngân hàng Chính ngân hàng phải thu thập xử lý thông tin liên quan đến nhân tố trị, xã hội, pháp luật để tìm cách giải tốt nhất; ngân hàng không kịp thay đổi dễ uy tín với khách hàng, hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu đến phá sản Tuy nhiên, môi trường ổn định chưa đủ; để hoạt động đối ngoại ngân hàng thương mại phát triển cần có phát triển mạnh mẽ thương mại toàn cầu Các hiệp định đa phương, song phương quốc gia tảng cho thông thương quốc tế, hội lớn đồng thời thách thức lớn ngân Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A hàng lĩnh vực xuất nhập khẩu, yếu tố quan trọng tạo thị trường cho dịch vụ toán quốc tế, tài trợ ngoại thương ngân hàng thương mại Đối với khách hàng, họ sử dụng phương thức toán không dùng tiền mặt nhờ vào tính hiệu quả, nhanh chóng, thuận tiện, xác…Nhưng thủ tục, qui định, chế độ cứng nhắc gây cản trở cho khách hàng công tác toán Đối với Nhà nước, toán không dùng tiền mặt giúp thực vai trò quản lý tiền tệ Trọng trách nặng nề Nhà nước đưa qui định (như sách ngoại hối, ngoại thương, bảo hộ sản xuất) phải phù hợp với biến động kinh tế nước giới Chính điều không tác động đến hoạt động xuất nhập mà định đến việc phương thức toán có đáp ứng nhu cầu nước hay không, có tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế phát triển hoà nhập với kinh tế giới hay không 3.1.2 Nhóm yếu tố kinh tế • Sự biến động tỷ giá Tỷ giá hối đoái tỷ lệ trao đổi hai đồng tiền quốc gia khác Xét thực chất, ẩn sau giá trị tiền tỷ giá nên tỷ giá yếu tố thể chuyển đổi sức mua đồng tiền nước khác với Chính hoạt động thương mại quan hệ quốc tế làm nảy sinh quan hệ chi trả lẫn nước • Cán cân toán quốc tế Cán cân toán hệ thống ghi lại việc trả tiền, có ảnh hưởng trực tiếp đến vận động vốn nước với nước Thực nghiệp vụ toán không dùng tiền mặt thực chất thực việc di chuyển dòng tiền Do vậy, cán cân toán sở quan trọng để dự tính, dự báo môi trường hoạt động ngân hàng thương mại • Lãi suất đồng tiền Trong toán quốc tế, lãi suất hiểu giá cho việc sử dụng vốn thời gian định Lãi suất tăng làm giảm doanh số tài trợ ngân hàng, ngược lại tạo điều kiện khuyến khích đầu tư, cho phép mở rộng qui mô tài trợ tín dụng thu hút khách hàng tham gia toán qua ngân hàng Hơn nữa, Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A tùy theo tình hình lãi suất (cao hay thấp, có lợi cho hay không) mà bên định toán hay toán sau 3.1.3 Nhóm yếu tố khoa học công nghệ Công nghệ ngân hàng yếu tố vô quan trọng thiếu hoạt động kinh doanh ngân hàng.Việc áp dụng khoa học công nghệ góp phần thúc đẩy chu trình chu chuyển vốn, giảm thiểu thời gian toán, độ xác an toàn cao 3.1.4 Yếu tố tâm lý Một yếu tố ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu toán không dùng tiền mặt yếu tố tâm lý bên tham gia vào hoạt động toán Nếu trình độ dân trí thấp, lạc hậu, không nắm tiện ích toán không dùng tiền mặt, có thói quen toán tiền toán không dùng tiền mặt phát triển 3.2 Nhân tố chủ quan 3.2.1 Chiến lược phát triển ngân hàng Đây yếu tố quan trọng định phát triển nghiệp vụ kinh tế đối ngoại ngân hàng Tùy vào giai đoạn khác nhau, ban lãnh đạo ngân hàng phải đưa chiến lược phát triển khác điều chỉnh nghiệp vụ mình, sách ưu đãi nhóm khách hàng mục tiêu, ngành nghề kinh doanh, khu vực phương thức toán thích hợp nhằm đạt mục tiêu đề Chiến lược đắn tạo đà phát triển, ngược lại ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 3.2.2 Trình độ toán viên Tiêu chí hàng đầu ngân hàng nhanh chóng, kịp thời, an toàn xác nên ngân hàng dù phát triển đến mức độ phải quan tâm đến nâng cao trình độ cho cán công nhân viên – người trực tiếp giao dịch với khách hàng Từ thực tế đó, am hiểu luật pháp quốc tế, trình độ ngoại ngữ trình độ chuyên môn, khả sử dụng máy móc đại, nhanh nhạy với thông tin 10 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A thị trường đội ngũ lãnh đạo cán công nhân viên ảnh hưởng đến hiệu toán không dùng tiền mặt 4.1 Một số nguyên tắc quy định toán không dùng tiền mặt Văn pháp lý Để thống công tác tổ chức toán, đảm bảo quyền lợi cho bên tham gia góp phần thúc đẩy kinh tế ngày phát triển, ngân hàng Nhà nước Việt Nam có qui định toán không dùng tiền mặt Đây qui định chung giúp cho trình toán thông suốt, đồng thời thực tốt chức kiểm soát đồng tiền hệ thống ngân hàng hoạt động tổ chức kinh doanh quan có hiệu Hệ thống văn pháp luật bao gồm : - Luật Ngân hàng Nhà nước số 06/1997/QHX luật Các tổ chức tín dụng số 06/1997/QHX (đều có hiệu lực từ 01/10/1998) hai văn pháp lý cao qui định toán không dùng tiền mặt - Qui định số 22/ QĐ - NH1 ngày 21/12/1994 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành “Thể lệ toán không dùng tiền mặt” Qui định vào NĐ91, NĐ15- CP thay cho QĐ101, QĐ239, QĐ74, QĐ236 công văn số 06 Trong đó: + Qui định 101/NH - QĐ ngày 30/ 07/1991 ‘Thể lệ toán qua Ngân hàng” + Qui định 239/QĐ - NH1 ngày 20/01/1992 Qui định 137/QĐ - NH1 việc nhận trả tiền mặt thông qua chuyển tiền tỉnh thành phố + Qui định 74/QĐ - NH1 ngày 10/ 04/1993 “Thể lệ tạm thời thẻ toán điện tử” + Qui định 236/QĐ - NH1 ngày 11/12/1993 “Quyết định phát hành sử dụng séc cá nhân” - Nghị định số 30/NĐ - CP ngày 09/ 05/1996 Chính phủ ban hành “Qui chế phát hành sử dụng séc” - Thông tư 07/TT – NH1 ngày 27/12/1996 ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực nghị định số 30/CP 11 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A - Quyết định Thống đốc ngân hàng Nhà nước số 371/99/QĐ - NHNN1 ngày 19/10/1999 ban hành qui chế phát hành, sử dụng toán thẻ ngân hàng - Nghị định 64/2001/NĐ - CP ngày 20/09/2001 Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán để thay cho Nghị định 91/CP ngày 25/11/1993 Chính phủ toán không dùng tiền mặt - Quyết định 1557/2001/QĐ - NHNN ngày 14/12/2001 Ban hành quy chế toán thẻ điện tử liên ngân hàng 4.2 Các quy định toán không dùng tiền mặt 4.2.1 Quy định chung Các doanh nghiệp, quan, tổ chức, đoàn thể, đơn vị vũ trang, công dân Việt Nam người nước hoạt động lãnh thổ Việt Nam quyền lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản giao dịch thực toán 4.2.2 Quy định bên chi trả Để đảm bảo khả chi trả đầy đủ, kịp thời tiền hàng hoá dịch vụ cho bên thụ hưởng, bên chi trả phải có đủ tiền tài khoản toán ngân hàng Các trường hợp bên chi trả toán vượt số dư tài khoản tiền gửi ngân hàng, kho bạc Nhà nước, bên chi trả bị phạt hành bị xử lý theo qui định pháp luật 4.2.3 Quy định bên thụ hưởng Người thụ hưởng sau nhận giấy tờ toán tiền hàng hoá dịch vụ phải kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp giấy tờ (Giấy tờ phải ghi đầy đủ yếu tố qui định, không sửa chữa, tẩy xoá…) đồng thời giao hàng hoá dịch vụ cho bên mua theo giá trị chứng từ toán Nếu thiếu yếu tố không toán 4.2.4 Quy định ngân hàng Ngân hàng kho bạc Nhà nước phải chịu trách nhiệm sau: + Thực uỷ nhiệm toán chủ tài khoản đảm bảo xác, an toàn, thuận tiện Các ngân hàng kho bạc Nhà nước có trách nhiệm chi trả tiền mặt 12 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A chuyển khoản phạm vi số dư tài khoản tiền gửi theo yêu cầu chủ tài khoản + Nếu thiếu sót trình toán ngân hàng kho bạc Nhà nước phải bồi thường thiệt hại cho khách hàng tùy mức độ vi phạm bị xử lý theo qui định pháp luật + Ngân hàng quyền từ chối toán chứng từ yêu cầu không đầy đủ không hợp lệ PHẦN 2: THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM Đánh giá thực trạng toán không dùng tiền mặt Việt Nam Nghị định số 64/2001/NĐ-CP Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán (TCCUDVTT) ban hành ngày 20/09/2001 (Nghị định 64) đưa vào triển khai thực từ ngày 01/01/2002 đến khoảng 10 năm Thực tế hoạt động toán gần thập kỷ qua kinh tế Việt Nam cho thấy Nghị định 64 sở pháp lý cao luật lĩnh vực toán tạo tiền đề tham chiếu cho TCCUDVTT chuẩn hóa hoạt động phát triển dịch vụ toán kinh tế phục vụ ngày thiết thực cho “lợi ích 1”, là: (i) vai trò quản lý nhà nước NHNN toán làm tảng thực thi cách hiệu sách tiền tệ quốc gia; (ii) nhu cầu toán sử dụng dịch vụ toán đại phận tổ chức dân cư kinh tế (iii) đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ giúp phân tán rủi ro gia tăng doanh thu/lợi nhuận TCCUDVTT 1.1 Những thành tựu đạt Cùng với trình công nghiệp hóa - đại hóa đất nước, công nghệ tin học nói chung công nghệ toán nói riêng thời gian qua phát triển mạnh 13 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A mẽ với bước tiến ngoạn mục góp phần thúc đẩy phát triển toán không dùng tiền mặt kinh tế Việt Nam: Tỷ trọng tiền mặt lưu thông hệ thống ngân hàng tính tổng phương tiện toán giảm liên tục từ năm 2005 đến nay, cụ thể: từ mức 21,38% năm 2005 xuống 19,27% năm 2006; 18,05% năm 2007; 16,02% năm 2008; 15,32% năm 2009; 14,20% năm 2010 13,5% năm 2011 Về sở hạ tầng trang thiết bị cung ứng dịch vụ toán thẻ, tính riêng năm từ năm 2007 - 2010, số lượng ATM POS tăng trưởng với tốc độ cao mức tăng 2,4 2,8 lần; tính đến cuối tháng 5/2011, có 11.775ATM 60.048 POS Số lượng thẻ phát hành đạt gần 34,7 triệu thẻ 51 tổ chức đăng ký phát hành thẻ với 247 thương hiệu thẻ Bên cạnh thẻ ngân hàng, TCCUDVTT trọng phát triển đa dạng hóa loại hình dịch vụ toán ứng dụng công nghệ thông tin đại tiên tiến như: Mobile Banking, Internet Banking, SMS Banking, Ví điện tử tạo nhiều thuận lợi, tiện ích an toàn cho khách hàng đồng thời thúc đẩy phát triển hoạt động dịch vụ thương mại điện tử, du lịch văn hóa, thể thao giải trí kinh tế Từ tảng toán hoàn toàn thủ công (mọi giao dịch toán dựa sở chứng từ giấy) chuyển dần sang phương thức xử lý bán tự động sử dụng chứng từ điện tử, đến giao dịch toán xử lý điện tử chiếm tỷ trọng lớn, thời gian xử lý hoàn tất giao dịch rút ngắn Đối tượng tham gia cung ứng dịch vụ toán không giới hạn ngân hàng, Kho bạc Nhà nước mà có tổ chức khác ngân hàng Công ty dịch vụ tiết kiệm bưu điện Thị trường dịch vụ toán trở nên cạnh tranh hơn, không ngân hàng mà ngân hàng tổ chức ngân hàng làm dịch vụ toán Mỗi mô hình tổ chức có đặc trưng riêng, lợi riêng chiến lược khách hàng riêng, theo mà nhu cầu khác loại đối tượng khách hàng đáp ứng Xu hướng liên doanh liên kết ngân hàng hình thành, giúp cho nhiều ngân hàng thương mại nhỏ vượt qua hạn chế vốn đầu tư vào công nghệ trang thiết bị phục vụ cho hệ thống toán Việc liên doanh liên kết phát 14 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A hành toán thẻ trở thành yếu tố không nhỏ góp phần vào tăng trưởng lượng thẻ phát hành lưu thông gần 1.2 Những hạn chế Nhìn chung, toán tiền mặt phổ biến kinh tế Tiền mặt phương tiện toán chiếm tỷ trọng lớn khu vực doanh nghiệp chiếm đại đa số giao dịch toán khu vực dân cư TTKDTM cải thiện, thực tế cho thấy khối lượng tiền mặt lưu thông ngày tăng Theo báo cáo kinh tế - xã hội tháng đầu năm 2009 Bộ Kế hoạch Đầu tư cho thấy: dư nợ tín dụng tháng đầu năm 2009 tăng 17,01% so với năm 2008, kéo theo lượng tiền mặt lưu thông tăng lên 19,3%, tiền mặt lưu thông ngân hàng ước đạt 306 ngàn tỷ đồng, số công bố từ quan NHNN Số người sử dụng dịch vụ ngân hàng chủ yếu doanh nghiệp lớn, lao động khu vực có vốn đầu tư nước ngoài, nhân viên công sở có thu nhập cao ổn định Đại đa số dân cư, công chức, viên chức thuộc khu vực phủ, lao động thuộc doanh nghiệp vừa nhỏ chưa tiếp cận với phương tiện dịch vụ toán Hạ tầng sở trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho hoạt động toán nghèo nàn hiệu Năm 2009, nước ta có 7.051 ATM số lượng phân bổ chủ yếu thành phố lớn, khu công nghiệp Với dân số nước ta 85 triệu dân bình quân 12.055 dân có ATM Lượng ATM thấp so với quốc gia láng giềng ( Singapore: 2.638 dân/ATM) Hơn nữa, máy ATM lại có khả phục vụ cho nhóm nhỏ ngân hàng, khả sử dụng chung cho nhiều ngân hàng thực tế nhiều nước nay, làm cho mạng lưới máy rút tiền tự động hạn chế phạm vi phục vụ Chất lượng, tiện ích tính đa dạng dịch vụ TTKDTM chưa phong phú Khả đáp ứng nhu cầu nhiều loại đối tượng sử dụng hạn chế Các phương tiện TTKDTM chưa đạt tính tiện ích phạm vi toán để thay cho tiền mặt Phương thức giao dịch chủ yếu tiếp xúc trực tiếp mặt đối mặt Để nhận sản phẩm dịch vụ ngân hàng, chủ thể tham gia thường phải đến điểm giao dịch ngân hàng Phương thức giao dịch từ xa, dựa tảng công 15 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A nghệ thông tin đại giao dịch qua internet, qua mobile, homebanking chưa phát triển dừng lại quy mô nhỏ hẹp Tính cạnh tranh thị trường dịch vụ mức thô sơ phát triển mức tiềm Cạnh tranh thương hiệu, chất lượng dịch vụ chưa phổ biến Các tổ chức cung ứng dịch vụ toán, thay sáng tạo sản phẩm tạo giá trị gia tăng sản phẩm loại thị trường, lại tập trung vào yếu tố giá nhằm đánh bại đối thủ cạnh tranh Phí dịch vụ toán cao khó chấp nhận giao dịch toán mức trung bình, đặc biệt giao dịch liên ngân hàng liên tỉnh Ngoài ra, số phương tiện toán sử dụng khách hàng phải trả thêm phụ phí so với việc sử dụng tiền mặt 1.3 Nguyên nhân 1.3.1 Xã hội, thói quen nhận thức: Sau đổi ngành ngân hàng, toàn yêu cầu quản lý tiền mặt áp dụng trước loại bỏ Tiền mặt trở thành công cụ toán không hạn chế đối tượng phạm vi sử dụng Hầu hết chi phí liên quan đến tiền mặt lưu thông in ấn, phát hành, thu huỷ, vận chuyển, bảo quản, an ninh chi phí xã hội Nhà nước phải chịu Cá nhân người toán phải chịu phần chi phí nhỏ (kiểm đếm, vận chuyển), tiền mặt có điểm ưu việt lớn toán tức thời vô danh, thủ tục đơn giản Vì vậy, tiền mặt trở thành công cụ ưa chuộng toán từ lâu trở thành thói quen khó thay đổi người tiêu dùng nhiều doanh nghiệp Thói quen sử dụng tiền mặt toán lực cản lớn việc phát triển TTKDTM 1.3.2 Thiếu động kinh tế đủ mạnh để khuyến khích TTKDTM: Đối với nhiều đối tượng giao dịch, công cụ dịch vụ TTKDTM không chứng tỏ có lợi ích hẳn kinh tế so với tiền mặt Ngược lại, TTKDTM phải trả phí cho ngân hàng, chí bị tính giá cao (đối với số đơn vị chấp nhận thẻ), không chào đón quầy toán 1.3.3 Kinh tế không thức phát triển: 16 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A Nước ta có kinh tế xuất phát từ đặc điểm sản xuất tiêu thụ sản phẩm theo quy mô nhỏ, lẻ, với loại hình khả tiếp nhận phương tiện TTKDTM khó khăn Ngoài ra, phận lớn kinh tế không thức kinh tế ngầm liên quan tới hoạt động buôn lậu, trốn thuế, gian lận thương mại, tham nhũng , luồng luân chuyển tiền tệ phục vụ hoạt động lớn Đối với người tham gia giao dịch này, cho dù phương tiện TTKDTM có thuận tiện phương tiện toán lựa chọn, xuất phát từ nhu cầu che dấu nguồn gốc giao dịch danh tính đối tượng tham gia 1.3.4 Hành lang pháp lý lĩnh vực toán chưa hoàn thiện, Mặc dù thời gian vừa qua hành lang pháp lý lĩnh vực toán cải thiện nhiều, song đánh giá chưa đầy đủ đồng bộ, đặc biệt vấn đề liên quan đến toán điện tử thương mại điện tử Ví dụ giao dịch điện tử, chưa đủ sở để ngân hàng tổ chức triển khai kênh giao dịch điện tử chưa tạo chế tổng hợp điều chỉnh hoạt động thương mại điện tử ngành ngân hàng, chưa có chấp nhận đồng giao dịch điện tử, chứng từ điện tử quan quản lý Nhà nước có liên quan (như Tổng cục Thuế, Tổng cục Hải quan,…) Ngày 19 tháng 11 năm 2005 vừa qua Luật Giao dịch điện tử Quốc hội thông qua, bước tiến mang tính đột phá Việt Nam ứng dụng công nghệ thông tin để phát triển kinh tế xã hội Nó tạo nên tảng hành lang pháp lý cho nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng đại, tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia sâu rộng vào hoạt động thương mại điện tử, cung cấp dịch vụ toán cho chủ thể tham gia kinh doanh trực tuyến mạng phạm vi toàn xã hội Tuy nhiên, để luật vào sống trình phấn đấu không riêng ngành ngân hàng mà toàn xã hội Hệ thống văn pháp lý liên quan đến lĩnh vực toán điểm cần phải tiếp tục chỉnh sửa, thay để phù hợp với thông lệ quốc tế nhu cầu người sử dụng Một số văn thể nhiều bất cập chưa phù hợp với phát triển kinh tế thị trường Ngoài ra, với tốc độ phát triển mạnh mẽ công nghệ thông tin đời hàng loạt sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tảng pháp lý cần hoàn chỉnh gấp để bao hàm loại hình tổ chức cung ứng dịch vụ toán ngân hàng, tổ chức công nghệ thông tin cung ứng sản phẩm, 17 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A dịch vụ hỗ trợ cho ngân hàng, tổ chức làm dịch vụ toán, chẳng hạn công ty cung cấp giải pháp công nghệ qua mạng Internet, công ty kinh doanh dịch vụ thẻ, tổ chức chuyên làm dịch vụ toán bù trừ Bên cạnh thiếu phối hợp đồng Bộ, ngành hữu quan, quyền địa phương cấp việc tạo môi trường kinh tế, xã hội thuận lợi cho việc phát triển TTKDTM 1.3.5 Nguyên nhân phía ngân hàng Vốn đầu tư vừa thiếu, vừa sử dụng hiệu quả: Từ giác độ ngân hàng thương mại, vấn đề lớn phát triển hoạt động toán hạn chế vốn đầu tư Vốn đầu tư đòi hỏi phải lớn thời gian thu hồi vốn dài hạn Vì vậy, có ngân hàng lớn, có tiềm lực mạnh tài chính, chủ yếu ngân hàng thương mại Nhà nước có khả tập trung đầu tư lớn trang thiết bị phục vụ cho hoạt động toán Các ngân hàng nhỏ chủ yếu chọn cách chia sẻ mạng lưới với ngân hàng lớn Tuy nhiên, khả chia sẻ mạng lưới hạ tầng kỹ thuật khác ngân hàng hạn chế, ngân hàng chưa tìm tiếng nói chung để đến thoả thuận kết nối thống nhằm chia sẻ hạ tầng kỹ thuật Cơ cấu tính phí dịch vụ toán bất hợp lý, thể giao dịch toán qua ngân hàng nhà nước, nội tổ chức tín dụng Trình độ cán phục vụ cho hoạt động toán bất cập, chủ yếu công tác đào tạo chuyên sâu lĩnh vực toán chưa đáp ứng yêu cầu Thông tin tuyên truyền chưa định hướng đắn: công tác thông tin tuyên truyền chưa quan tâm, trọng Những mục tiêu chiến lược, định hướng sách lớn để phát triển hoạt động toán chưa công bố đầy đủ cho công chúng Vì vậy, không người dân mà chí nhiều doanh nghiệp hiểu biết hiểu biết mơ hồ dịch vụ toán phương tiện toán không dùng tiền mặt Ngoài ra, phương tiện thông tin đại chúng phản ánh thiên lệch, khai thác yếu điểm, lỗi kỹ thuật yếu tố tiêu cực mang tính cá biệt để đưa lên công luận, khiến cho thông tin đến với người tiêu 18 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A dùng thường chiều, chí sai lạc, gây lòng tin vào công cụ toán từ bắt đầu phát triển Thực trạng phương thức toán không dùng tiền mặt 2.1 Tình hình toán Séc Ngày 9/5/1996, Chính phủ ban hành nghị định 30 phát hành sử dụng Séc Ngày 27/12/1996 Ngân hàng nhà nước ban hành thông tư 07 hướng dẫn thi hành nghị định phủ Những văn pháp quy phát hành sử dụng Séc có hiệu lực năm Nhưng Séc chưa vào sống Ta thấy rõ điều qua số thống kê TTKDTM thành phố Hồ Chí Minh Thành phố HCM thành phố lớn có tốc độ phát triển thu nhập bình quân đầu người cao nước Nhưng hình thức TTKDTM phát triển ì ạch Thanh toán ủy nhiệm chi ưa chuộng khâu toán thủ tục đơn giản, chiếm vị trí tuyệt đối khâu toán thể nhân pháp nhân khác kinh tế Thanh toán séc thuận lợi nhanh chóng giao dịch mua bán Nhưng, đời lâu mà séc chưa phát triển mong đợi Việt Nam Ở ngân hàng thương mại, hình thức toán séc chiếm tỷ lệ thấp (khoảng 2%) tổng toán phi tiền mặt; chủ yếu toán doanh nghiệp với nhau, toán doanh nghiệp với cá nhân, cá nhân với cá nhân 2.2 Thanh toán thẻ toán Hiện nay, hệ thống toán thẻ có phát triển vượt bậc mạng lưới, hệ thống kỹ thuật tăng trưởng tổng lượng giao dịch, toán qua thẻ Chỉ tính đến hết tháng 3/2010, tổng lượng toán không dùng tiền mặt chiếm tới 85% tổng doanh số toán qua NH với lượng toán điện tử chiếm 60% Lượng thẻ mà 47 tổ chức cung ứng dịch vụ thẻ toán phát hành lên đến 22 triệu thẻ (vượt mục tiêu đưa 15 triệu thẻ) với 9.000 ATM 35.000 thiết bị chấp nhận thẻ nước 19 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A Những số phần thể thị trường thẻ Việt Nam “phát triển nóng” Đây tín hiệu tích cực cho kinh tế, định hướng phát triển toán không dùng tiền mặt Việt Nam 2.3 Thanh toán hình thức khác Thư tín dụng phương thức sử dụng phổ biến toán quốc tế Theo số liệu thống kê năm 2009 có khoảng 11-15% giao dịch thương mại quốc tế sử dụng phương thức tín dụng chứng từ, với tổng trị giá nghìn tỷ đô la Mỹ Trong thời gian tới, hoạt động toán kinh tế tiếp tục diễn biến tích cực, sôi động với nỗ lực từ phía tổ chức cung ứng dịch vụ toán tổ chức cung cấp dịch vụ hỗ trợ toán việc đem đến cho khách hàng dịch vụ toán tốt Dịch vụ mở tài khoản cá nhân xu phát triển nhanh chóng vượt bậc, với tham gia ngày gia tăng lượng khách hàng vào thị trường chứng khoán việc triển khai thực Chỉ thị 20/2007CT-TTg Và điều kiện để Các tổ chức cung ứng dịch vụ toán cung cấp đến người sử dụng nhiều dịch vụ toán tiện ích, đại PHẦN 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM Kinh nghiệm nước Tại Trung Quốc, xu hướng năm gần đây, phương tiện TTKDTM trì mức tăng trưởng nhanh ngày đóng vai trò quan trọng việc thay tiền mặt Về khối lượng giao dịch toán qua thẻ ngân hàng, giấy tờ có giá toán chuyển khoản tương ứng chiếm 91,95%, 4,09% 3,96% tổng số khối lượng TTKDTM; điều chứng tỏ thẻ ngân hàng vượt trội TTKDTM Trung Quốc Về giá trị giao dịch, thẻ ngân hàng, giấy tờ có 20 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A giá chuyển khoản tương ứng chiếm 23,19%, 37,73% 39,08% tổng giá trị TTKDTM Có thể nói, Trung Quốc, việc sử dụng thẻ vào sống người dân thành thị Tuy nhiên, vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa vấn đề cần tiếp tục xử lý Một số loại sản phẩm thẻ đáng ý Trung Quốc nay, gồm có: Thẻ công nông: Đây sản phẩm phát hành nhằm phục vụ cho đối tượng chủ thẻ công nhân, nông dân làm việc thành phố lớn, phát sinh thu nhập có nhu cầu chuyển tiền cho gia đình Chủ thể cung cấp sản phẩm thẻ ghi nợ chuyên dụng, qua thu nhập chuyển vào tài khoản thẻ để chi tiêu tiết kiệm Khi chủ thể địa phương sử dụng số tiền mà không phí chuyển tiền cất giữ tiền mặt, tránh bị trộm cắp Chính phủ PBOC hỗ trợ phát hành thẻ cho công nhân nhà máy với mức phí thấp Thẻ công vụ: Đây loại thẻ tín dụng có hạn mức theo lương, phục vụ cán bộ, công chức chi cho hoạt động công vụ công tác địa phương, nước Công chức nhà nước công tác thực chi tiêu thẻ mua vé máy bay, chi tiêu, mua sắm công Việc sử dụng thẻ với mục đích minh bạch chi tiêu, chống tham nhũng tất chi tiêu quản lý giám sát cụ thể Thẻ giao thông: Đây sản phẩm có tiềm phát triển tốt, hoạt động có lãi, phát hành với mục đích toán trả phí giao thông; Chính phủ hỗ trợ tài đầu tư việc phát hành thẻ xây dựng hệ thống chấp nhận thẻ Thẻ quân nhân: Năm 2009, với hướng dẫn phối hợp PBOC, NHTM bao gồm Ngân hàng Công thương Trung Quốc, Ngân hàng Nông nghiệp Trung Quốc Ngân hàng Xây dựng Trung Quốc phối hợp Cục Hậu cần Quân đội Nhân dân Trung Quốc (PLA) Bắc Kinh, phát hành thẻ dành riêng cho đối tượng quân nhân với đầy đủ chức nhận lương mua sắm, Kinh nghiệm phát triển TTKDTM thị trường thẻ Trung Quốc cho thấy, giải pháp tích cực biện pháp phối hợp chặt chẽ bộ, ngành có liên quan, Bộ Công an việc đối phó với loại hình tội phạm thẻ khó để tạo lập lòng tin, yên tâm tổ chức cung ứng dịch vụ 21 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A toán người dân việc sử dụng phương tiện toán Do đó, kinh nghiệm việc phát triển hoạt động TTKDTM Trung Quốc học cho Việt Nam việc đẩy mạnh phát triển TTKDTM giai đoạn (20102015) Một số định hướng phát triển toán không dùng tiền mặt Việt Nam thời gian tới Để hoạt động toán phát triển bền vững, đáp ứng tốt nhu cầu kinh tế theo kịp phát triển hệ thống toán khác giới, cần có giải pháp đồng toàn diện với tham gia Nhà nước, hệ thống ngân hàng ủng hộ công chúng, tập trung vào định hướng sau đây: – Nâng cao vai trò NHNN quản lý nhà nước lĩnh vực toán, hoàn thiện sở pháp lý liên quan đến hoạt động hệ thống toán Đồng thời, có giải pháp kỹ thuật đảm bảo an toàn lợi ích khách hàng, giúp Nhà nước kiểm soát hoạt động kinh tế tăng cường hiệu lực giám sát hoạt động hệ thống toán; – Đẩy nhanh việc triển khai Đề án phát triển toán không dùng tiền mặt phê duyệt Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg, đảm bảo phát triển hệ thống toán phù hợp với trình độ phát triển kinh tế hạ tầng kỹ thuật công nghệ, hoàn thiện hệ thống toán lõi NHNN, huy động nguồn lực khu vực tư nhân để đầu tư mở rộng toán không dùng tiền mặt; – Tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển hệ thống toán khu vực công nhằm bước nâng cao hiệu hoạt động ngân sách hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp, góp phần phát triển thương mại điện tử nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp tiến trình hội nhập, áp dụng phương thức toán phù hợp khu vực dân cư để giảm dần giao dịch tiền mặt; – Tăng cường phối hợp NHNN Bộ, ngành việc đạo, điều hành, quản lý hoạt động toán tổ chức, cá nhân phạm vi toàn quốc 22 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A Giải pháp phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Việt Nam Từ thực trạng TTKDTM nói chung ngành NHVN, để hệ thống ngân hàng có thểđáp ứng tốt vai trò trung tâm toán kinh tế, để khai thác thực tốt chiến lược đại hoá, công nghiệp hoá kinh tế, ngành ngân hàng bước hoà nhập với nước khu vực giới, ngành ngân hàng cần phải đại hoá phát triển hệ thống toán theo định hướng đặt ra, tập trung vào số giải pháp chủyếu sau: 3.1 Về môi trường pháp lý: Phải tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện ban hành văn pháp quy mang tính pháp lý cao công tác toán, luật phát hành sử dụng Thẻ, Séc để làm tiêu chuẩn cho hoạt động toán Đặc biệt thời gian tới đưa vào phổ biến hình thức toán Thẻ, Chuyển tiền điện tử hình thức toán đại, tiên tiến, đồng thời NHNN cần sớm ban hành văn , thể lệ, thông tưhướng dẫn NHTM thực thống nhất, đảm bảo quy trình kỹ thuật an toàn nhanh chóng 3.2 Về công nghệ: Tập trung đổi mới, đại hoá công nghệ lĩnh vực toán Nghiên cứu phát triển thí điểm chương trình phần mềm toán xử lý nghiệp vụ bảo mật đặc thù với đặc thù Việt Nam Từđó phát triển diện rộng, xây dựng trung tâm toán xử lý liệu tập trung tiến tới toán nhanh chóng phạm vi toàn quốc 3.3 Giải pháp đào tạo: Liên tục có chiến lược tổ chức đào tạo mới, đào tạo lại đội ngũ cán làm công tác toán theo nội dugn yêu cầu để đảm đương thực nhiệm vụ toán thời kỳđổi 3.4 Giải pháp vốn: Tập trung nguồn vốn có, triển khai nhanh dự án vay vốn nước chiến lược đại hoá công nghệ, đào tạo để nâng cấp hoàn thiện công tác toán cho mục tiêu phát triển lâu dài 3.5 Về tuyên truyền, quảng cáo:Hệ thống ngân hàng phải tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo giới thiệu hình thức TTKDTM lợi ích làm cho người dân ưu chuộng hình thức TTKDTM qua ngân hàng Đồng thời có biện pháp khuyến khích quay số, phần thưởng khuyến mại việc mở tài khoản, sử dụng thẻ toán, phổ biến công cụ toán đại cho người dân hiểu nắm tiện ích 23 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A Một số kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động toán không dùng tiền mặt Việt Nam 4.1 Kiến nghị Nhà nước Ngoài điều kiện lực thân ngân hàng, hỗ trợ Nhà nước, đặc biệt mặt pháp lý đóng vai trò quan trọng Vì thế, thân Nhà nước phải có giải pháp thích hợp nhằm giúp ngân hàng có hoạt động bớt rủi ro Cụ thể : - Hoàn thiện sách kinh tế vĩ mô Nhà nước - Cải thiện Cán cân Thanh toán Quốc tế - Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng 4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan Chính phủ, ngân hàng Trung ương nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Một hoạt động ngân hàng Nhà nước quản lý ngoại hối Ngân hàng Nhà nước cần sớm ban hành văn pháp qui qui định quyền hạn, trách nhiệm ngân hàng doanh nghiệp giao dịch liên quan đến ngoại hối Ngoài việc thắt chặt quản lý ngoại hối, ngân hàng Nhà nước cần có qui định rõ ràng doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất nhập để giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn việc xin mua ngoại tệ để thực nghĩa vụ toán quốc tế Mặt khác, tỷ giá yếu tố vô quan trọng hoạt động toán không dùng tiền mặt Việc áp dụng tỷ giá linh hoạt làm sai lệch giá trị thực đồng Việt Nam so với loại ngoại tệ khác, ảnh hưởng đến khả thực giao dịch ngoại thương doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng chế độ tỷ giá hợp lý hơn, điều không giúp doanh nghiệp thúc đẩy hoạt động kinh doanh mà góp phần cải thiện cán cân toán quốc tế đất nước 24 Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A Cuối cùng, Nhà nước cần phối hợp chặt chẽ ban tra ngân hàng Nhà nước với máy kiểm tra giám sát ngân hàng thương mại để nhanh chóng phát vướng mắc, sai lầm để kịp thời xử lý 4.3 Đối với khách hàng Thanh toán không dùng tiền mặt hoạt động chứa nhiều rủi ro Sự rủi ro không đơn giản tách biệt vị trí địa lý người xuất người nhập mà nhiều rủi ro xuất phát từ khách hàng yêu cầu ngân hàng thực toán Để hạn chế điều này, khách hàng phải không ngừng hoàn thiện điều kiện phát triển công cụ toán Các khách hàng không ngừng nghiên cứu tìm hiểu thêm công cụ toán để thoả mãn tốt nhu cầu giao dịch ngoại thương Trong hoạt động này, ngân hàng nên đóng vai trò tư vấn cho doanh nghiệp “làm hộ” làm Các cán toán nên vào nhu cầu mà khách hàng đặt để hướng dẫn họ phương thức toán tối ưu không nên áp đặt Sự tín nhiệm ngân hàng khách hàng điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch ngân hàng Một khách hàng có mối quan hệ thường xuyên luôn chấp hành qui định ngân hàng chắn ưu tiên định từ phía ngân hàng Do đó, giao dịch mình, khách hàng nên thực cách nhanh tốt nghĩa vụ ngân hàng Trong trường hợp có thông tin thiếu xác khách hàng nên cẩn trọng xem xét phản hồi lại cho ngân hàng để ban lãnh đạo có biện pháp xử lý kịp thời Bên cạnh đó, khách hàng nên thận trọng lựa chọn đối tác Thông tin từ phía đối tác cần thu thập đầy đủ từ nhiều nguồn khác ngân hàng, quan đại diện Việt Nam nước Bởi vì, dù toán theo phương thức việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí người mua, uy tín mối quan hệ hai bên 25 [...]... sẽ bị xử lý theo qui định của pháp luật + Ngân hàng được quyền từ chối thanh toán nếu các chứng từ yêu cầu không đầy đủ hoặc không hợp lệ PHẦN 2: THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM 1 Đánh giá về thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam Nghị định số 64/2001/NĐ-CP của Chính phủ về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (TCCUDVTT) được ban hành...Nguyễn Mai Dương Lớp TCQT 51A trên thị trường của đội ngũ lãnh đạo cũng như của cán bộ công nhân viên đều ảnh hưởng đến hiệu quả của thanh toán không dùng tiền mặt 4 4.1 Một số nguyên tắc và quy định trong thanh toán không dùng tiền mặt Văn bản pháp lý Để thống nhất công tác tổ chức thanh toán, đảm bảo quyền lợi cho các bên tham gia cũng như góp phần thúc đẩy nền kinh... mong đợi ở Việt Nam Ở các ngân hàng thương mại, hình thức thanh toán bằng séc chiếm tỷ lệ rất thấp (khoảng 2%) trong tổng thanh toán phi tiền mặt; trong đó chủ yếu là thanh toán giữa các doanh nghiệp với nhau, còn thanh toán giữa doanh nghiệp với cá nhân, giữa cá nhân với cá nhân rất ít 2.2 Thanh toán bằng thẻ thanh toán Hiện nay, hệ thống thanh toán thẻ hiện nay có được sự phát triển vượt bậc về mạng... định hướng phát triển thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam 2.3 Thanh toán bằng các hình thức khác Thư tín dụng là một phương thức được sử dụng rất phổ biến trong thanh toán quốc tế Theo số liệu thống kê năm 2009 thì có khoảng 11-15% giao dịch thương mại quốc tế sử dụng phương thức tín dụng chứng từ, với tổng trị giá là một nghìn tỷ đô la Mỹ Trong thời gian tới, hoạt động thanh toán trong nền kinh... nhân người thanh toán chỉ phải chịu phần chi phí nhỏ trong đó (kiểm đếm, vận chuyển), trong khi đó tiền mặt có điểm ưu việt rất lớn là thanh toán tức thời và vô danh, thủ tục đơn giản Vì vậy, tiền mặt đã trở thành một công cụ rất được ưa chuộng trong thanh toán và từ lâu đã trở thành thói quen khó thay đổi của người tiêu dùng và nhiều doanh nghiệp Thói quen sử dụng tiền mặt trong thanh toán hiện nay... tranh của các doanh nghiệp trong tiến trình hội nhập, áp dụng các phương thức thanh toán phù hợp trong khu vực dân cư để giảm dần giao dịch tiền mặt; – Tăng cường sự phối hợp giữa NHNN và các Bộ, ngành trong việc chỉ đạo, điều hành, quản lý hoạt động thanh toán của các tổ chức, cá nhân trên phạm vi toàn quốc 22 Nguyễn Mai Dương 3 Lớp TCQT 51A Giải pháp phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền. .. một công cụ thanh toán nào đó ngay từ khi mới bắt đầu phát triển 2 Thực trạng của từng phương thức thanh toán không dùng tiền mặt 2.1 Tình hình thanh toán bằng Séc Ngày 9/5/1996, Chính phủ đã ban hành nghị định 30 về phát hành và sử dụng Séc Ngày 27/12/1996 Ngân hàng nhà nước đã ban hành thông tư 07 hướng dẫn thi hành nghị định trên của chính phủ Những văn bản pháp quy về phát hành và sử dụng Séc có... nhiều dịch vụ thanh toán tiện ích, hiện đại PHẦN 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM 1 Kinh nghiệm nước ngoài Tại Trung Quốc, xu hướng trong những năm gần đây, các phương tiện TTKDTM duy trì mức tăng trưởng nhanh và ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc thay thế tiền mặt Về khối lượng giao dịch thanh toán qua thẻ ngân hàng, giấy tờ có giá và thanh toán bằng chuyển... hoạt động của các hệ thống thanh toán Đồng thời, có giải pháp kỹ thuật đảm bảo an toàn và lợi ích của khách hàng, giúp Nhà nước kiểm soát được các hoạt động kinh tế và tăng cường hiệu lực giám sát hoạt động của các hệ thống thanh toán; – Đẩy nhanh việc triển khai Đề án phát triển thanh toán không dùng tiền mặt đã được phê duyệt tại Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg, đảm bảo phát triển hệ thống thanh toán phù... hai văn bản pháp lý cao nhất qui định về thanh toán không dùng tiền mặt - Qui định số 22/ QĐ - NH1 ngày 21/12/1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành “Thể lệ thanh toán không dùng tiền mặt Qui định này căn cứ vào NĐ91, NĐ15- CP và thay thế cho QĐ101, QĐ239, QĐ74, QĐ236 và công văn số 06 Trong đó: + Qui định 101/NH - QĐ ngày 30/ 07/1991 về ‘Thể lệ thanh toán qua Ngân hàng” + Qui định 239/QĐ - ... hàng quyền từ chối toán chứng từ yêu cầu không đầy đủ không hợp lệ PHẦN 2: THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM Đánh giá thực trạng toán không dùng tiền mặt Việt Nam Nghị định... nên tình trạng lạm phát Thực tế khách quan đòi hỏi phải có cách thức toán mới, tiên tiến toán không dùng tiền mặt đời nhanh chóng chiếm ưu kinh tế 1.2.2 Vai trò toán không dùng tiền mặt • Vai... giúp cho NHTM thực chức tạo tiền Trong thực tế toán tiền mặt, sau lĩnh tiền mặt khỏi NH, số tiền không nằm phạm vi kiểm soát NH Nhưng TTKDTM NH thực trích chuyển tiền từ tài khoản tiền gửi người