Tín dụng chứng từ trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương chi nhánh nam sài gòn

Chuyên đ t t nghi p GIÁO D C VÀ ÀO T O B TR GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu NG IH CM TP H CHÍ MINH KHOA K TOÁN TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGUY N THÙY TRANG MSSV: 40664323 TÍN D NG CH NG T TRONG THANH TOÁN QU C T T I NGÂN HÀNG TH TH NG M I C NG CHI NHÁNH PH N NGO I NAM SÀI GÒN KHÓA LU N T T NGHI P NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG GIÁO VIÊN H NG D N KHOA H C TH C S PHAN TH MINH HU Niên khóa: 2006 – 2010 SV: Nguy n Thùy Trang Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu M CL C L i m đ u CH NG 1: T NG QUAN V THANH TOÁN QU C T , TÍN D NG CH NG T VÀ HI U QU TOÁN XU T NH P KH U B NG PH CÔNG TÁC THANH NG TH C TÍN D NG CH NG T 1.1 Nh ng v n đ c b n v toán qu c t 1.1.1 Khái ni m 1.1.2 Các u ki n toán qu c t 1.1.2.1 i u ki n ti n t 1.1.2.2 i u ki n đ a m toán 1.1.2.3 i u ki n th i gian toán 1.1.2.4 i u ki n ph ng th c toán 1.1.3 Vai trò c a ho t đ ng toán qu c t c a Ngân hàng th hàng th ng m i 1.1.3.1 i v i ho t đ ng kinh t đ i ngo i 1.1.3.2 i v i ho t đ ng kinh doanh c a Ngân ng m i 1.1.4 Các ph ng th c toán qu c t 1.1.4.1 Ph ng th c chuy n ti n 1.1.4.2 Ph ng th c nh thu 1.1.4.3 Ph ng th c tín d ng ch ng t 1.1.4.4 Ph ng th c khác 1.2 C s lý lu n v ph 1.2.1 ng th c toán tín d ng ch ng t nh ngh a 1.2.2 C s pháp lý SV: Nguy n Thùy Trang Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu 1.2.2.1 UCP 600 1.2.2.2 Incoterms 2000 10 1.2.3 Các bên tham gia 11 1.2.4 Quy trình nghi p v toán LC 12 1.2.5 N i dung th tín d ng 13 1.2.6 Phân lo i th tín d ng 14 1.2.7 u, nh c m c a ph ng th c tín d ng ch ng t 14 1.3 Hi u qu công tác toán xu t nh p kh u theo ph tín d ng ch ng t qua Ngân hàng th ng th c ng m i 15 1.3.1 Các ch tiêu đánh giá hi u qu t phía ngân hàng 15 1.3.2 Các ch tiêu đánh giá hi u qu t phía khách hàng 16 CH TH NG 2: GI I THI U T NG QUAN V NG M I C PH N NGO I TH NGÂN HÀN G NG VI T NAM 18 2.1 Gi i thi u t ng quan v h th ng Ngân hàng VCB 19 2.1.1 L ch s hình thành trình phát tri n 19 2.1.2 Thành t u đ t đ c 20 2.1.3 Ngành ngh kinh doanh 20 2.1.4 S n ph m kinh doanh 21 2.1.5 C c u t ch c 22 2.2 Gi i thi u t ng quan v Chi nhánh Ngân hàng Ngo i th ng chi nhánh Nam Sài Gòn 23 2.2.1 L ch s hình thành trình phát tri n 23 2.2.2 C c u t ch c 23 2.2.3 Ch c n ng nhi m v phòng ban 25 2.2.4 K t qu kinh doanh 27 CH CH NG T TH NG 3: TH C T R NG THANH TOÁN TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N NGO I NG CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN 30 SV: Nguy n Thùy Trang Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu 3.1 Quy trình toán tín d ng ch ng t t i VCB Nam Sài Gòn 31 3.1.1 Quy trình toán xu t kh u 31 3.1.1.1 Quy trình 31 3.1.1.2 ánh giá 36 3.1.2 Quy trình toán nh p kh u 38 3.1.2.1 Quy trình 38 3.1.2.2 ánh giá 43 3.2 Th c tr ng ph ng th c tín d ng ch ng t t i VCB Nam Sài Gòn 44 3.2.1 Doanh s 44 3.2.2 S li u ho t đ ng 47 3.2.2.1 Thanh toán xu t b ng ph ng pháp tín d ng ch ng t 47 3.2.2.2 Thanh toán nh p b ng ph ng pháp tín d ng ch ng t 48 3.2.2.3 T tr ng ph ng th c toán tín d ng ch ng t 49 3.2.3 S li u k ho ch 51 3.2.4 Phí 52 3.3 ánh giá hi u ho t đ ng toán b ng ph d ng ch ng t ng th c tín 53 3.3.1 Thành qu đ t đ c 53 3.3.2 H n ch nguyên nhân 54 3.3.2.1 Nguyên nhân ch quan 54 3.3.2.2 Nguyên nhân khách quan 56 CH NG 4: NH NG GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU THANH TOÁN XU T NH P KH U THEO PH CH NG T 4.1 QUA NGÂN HÀNG NGO I TH nh h CÔNG TÁC NG TH C TÍN D NG NG VI T NAM 60 ng phát tri n c a VCB th i gian t i 61 4.1.1 Ph SV: Nguy n Thùy Trang ng h ng 61 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu 4.1.2 Nhi m v 61 4.2 M t s gi i pháp 62 4.2.1 Hoàn thi n trình toán xu t nh p kh u 62 4.2.1.1 Quy trình toán L/C nh p 62 4.2.1.2 Quy trình toán L/C xu t 64 4.2.2 Gi i pháp v qu n lý đào t o 65 4.2.3 Gi i pháp v công ngh 65 4.2.4 Gi i pháp v Marketing 66 4.2.5 Gi i pháp v vi c l a ch n phát tri n ngân hàng đ i lý 67 4.3 M t s ki n ngh 68 4.3.1 i v i nhà n c 68 4.3.2 i v i ngân hàng nhà n 4.3.3 i v i doanh nghi p xu t nh p kh u 70 c 69 K t lu n 71 Tài li u tham kh o 72 Ph l c SV: Nguy n Thùy Trang Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu DANH M C S S đ 1.1: Quy trình nghi p v toán L/C 12 S đ 2.1: C c u t ch c NHTMCPNT 22 S đ 2.2: C c u t ch c VCB chi nhánh Nam Sài Gòn 24 S đ 3.1: Quy trình toán xu t kh u 31 S đ 3.2: Quy trình toán nh p kh u 38 SV: Nguy n Thùy Trang Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu DANH M C B NG B ng 2.1: K t qu ho t đ ng kinh doanh VCB chi nhánh Nam Sài Gòn 27 B ng 3.1: Doanh s Thanh toán XNK t i VCB chi nhánh Nam Sài Gòn 45 B ng 3.2 Doanh s toán xu t kh u b ng ph ng th c TDCT 47 B ng 3.3 Doanh s toán nh p kh u b ng ph ng th c TDCT 48 B ng 3.4 Doanh thu ph ng th c toán TDCT 49 B ng 3.5: T tr ng ph ng th c toán TDCT 50 B ng 3.6: Doanh s toán XNK n m 2009 so v i s li u k ho ch 51 B ng 3.7: Phí thu đ SV: Nguy n Thùy Trang c t d ch v TDCT 52 10 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu DANH M C BI U Bi u đ 3.1: Doanh s Thanh toán XNK t i VCB chi nhánh Nam Sài Gòn 45 Bi u đ 3.2: Doanh s toán xu t kh u b ng ph ng th c TDCT 47 Bi u đ 3.3: Doanh s toán nh p kh u b ng ph ng th c TDCT 49 Bi u đ 3.4: T tr ng ph ng th c toán TDCT toán qu c t 50 Bi u đ 3.5: T l hoàn thành k ho ch 51 Bi u đ 3.6: T ng phí t d ch v toán xu t nh p kh u 52 Bi u đ 3.7: Ngân hàng đ i lý có quan h v i ngân hàng Vi t Nam 53 Bi u đ 3.8: Th ph n toán qu c t t i VN 54 SV: Nguy n Thùy Trang 11 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu DANH M C T HSC KCX L/C NH NHNN NHTM NHTMCPNT TDCT TTQT TTV SWIFT UCP UNC UNT VCB XNK VI T T T H i s Khu ch xu t Letter of credit Ngân hàng Ngân hàng Nhà N c Ngân hàng th ng m i Ngân hàng th ng m i c ph n Ngo i th ng Tín d ng ch ng t Thanh toán qu c t Thanh toán viên Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) Uniform Custom and Practice for Documentary Credits y nhi m chi y nhi m thu Vietcombank Xu t nh p kh u SV: Nguy n Thùy Trang 12 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu L im đ u Lý ch n tài: Cùng v i xu th m c a h i nh p kinh t th gi i, ho t đ ng kinh t nói chung ho t đ ng kinh t đ i ngo i nói riêng ngày m r ng S giao l u buôn bán hàng hóa gi a qu c gia khác v i kh i l h i trình th tr ng ngày m t l n đòi ng hàng hóa xu t nh p kh u ph i nhanh chóng thu n ti n cho bên Sau th i gian th c t p t i phòng Thanh toán qu c t - Ngân hàng Ngo i th ng chi nhánh Nam Sài Gòn, em nh n th y TDCT ph ng th c TTQT đ c áp d ng ph bi n an toàn nh t hi n nay, đ c bi t toán hàng hóa xu t nh p kh u Trong n m qua VCB Nam Sài òGn không ng ng đ i m i nâng cao nghi p v toán c a đ ph c v t t cho khách hàng Cùng v i sách kinh t đ i ngo i ngày m r ng, thông thoáng c a Chính ph , ho t đ ng xu t nh p kh u ngày phát tri n Do đó, hình th c toán TDCT ngày đ c phát tri n hoàn thi n h n Xu t phát t v n đ nêu trên, em quy t đ nh ch n đ tài: “Tín d ng ch ng t toán qu c t th t i Ngân hàng Th ng m i c ph n Ngo i ng Vi t Nam chi nhánh Nam Sài Gòn” cho khóa lu n t t nghi p M c tiêu nghiên c u: ánh giá hi u qu ho t đ ng toán TDCT t i ngân hàng Vietcombank chi nhánh Nam Sài Gòn T phát hi n nh ng m t h n ch đ xu t m t s gi i pháp c ng nh ki n ngh nh m nâng cao h n n a hi u qu TTQT nói chung hi u qu toán TDCT nói riêng t i Ngân hàng Ngo i Th ng chi nhánh Nam Sài Gòn SV: Nguy n Thùy Trang 13 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu d ng k t h p thông l qu c t không ch ngân hàng mà l nh l nh v c khác nh v n t i, b o hi m yêu c u v n đ n ph i đ c theo l n c a ngân hàng phát hành Theo thông l qu c t v v n t i v i v n đ n đó, ngân hàng s đ c quy n nh n hàng ho c bán hàng cho khách hàng khác n u đ n v m L/C kh n ng toán ho c có nguy c phá s n Nh ng th c t l i di n không theo ý mu n c a bên tham gia Sau hàng giao b ch ng t đ n ngân hàng m L/C, VCB yêu c u đ n v nh p kh u toán đ nh n ch ng t l y hàng cho khách hàng h kh n ng toán nhi u h p đ ng tr c b thua l Tranh ch p x y cu i VCB ph i c m ch ng t nh n hàng, nhung b h i quan t ch i v i lý “Ngân hàng ch ng ch không ph i ng i mua nên không đ c nh n hàng” i b o lãnh ây m t hàng ph i có quota nh p kh u nên ngân hàng không đ u ki n nh n hàng ho c bán l i cho bên th ba Rõ ràng ngân hàng m tr ng h p tìm cách t b o v nh ng r i ro v n x y  Th i gian qua bi n đ ng c a th tr tr ng giá c , bi n đ ng c a t giá, nh h ng giá c , bi n đ ng c a th ng t n kho c a m t s m t hàng Hay không tìm hi u k đ i tác m t s khách hàng không toán đ́ng h n làm nh h ng đ n uy tín c a VCB Tuy nhiên, nh ng nhân t v th tr ng, s c tình vi ph m c a khách hàng nguyên nhân không th coi nh Trong quan h toán hàng nh p kh u qua VCB hi n nay, bên c nh nh ng khách hàng có ki n th c th tr ng bi t gi ch tín v i b n hàng, có tinh th n h p tác, tôn tr ng cam k t v i ngân hàng m t s khách hàng ch a am hi u nghi p v buôn bán ngo i th m t H th ng toán xu t nh p kh u, kinh doanh theo th i v , tính l i tr c ng đ a nh ng đ ngh trái nguyên t c trái thông l qu c t Ví d , có khách hàng yêu c u VCB phát hành b o lãnh nh n hàng ch p nh n toán k c ch ng t có sai sót, nh ng hàng hóa có sai sót l i yêu c u ngân hàng không toán Có tr ng h p khách hàng không ch u to án ph n l i c a lô hàng đ r n đe nhà cung c p m c dù công trình đ c nghi m thu b t ch p thông l qu c t SV: Nguy n Thùy Trang 70 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu  M t s khách hàng nh p kh u l i ích riêng ch m tr toán v i ngân hàng Hàng bán h t nh ng không tr ti n cho ngân hàng mà mang ti n bán hàng s d ng vào m c đích riêng hi n đ n làm n thua l l i không th c c cam k t v i ngân hàng K t lu n Thanh toán qu c t th m nh c a VCB Nam Sài Gòn Thông qua quy trình toán h p lý ngân hàng đ t đ c doanh thu cao ngân hàng d n đ u v th ph n t i Vi t Nam Song v n m t s t n t i, v ng m c ho t đ ng toán qu c t làm kìm hãm s c c nh tranh mà ngân hàng c n ph i quan tâm đ gi i pháp thích h p nh m nâng cao hi u qu c a ph ng th c tín d ng ch ng t gi m thi u r i ro SV: Nguy n Thùy Trang 71 Chuyên đ t t nghi p CH GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu NG 4: NH NG GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU CÔNG TÁC THANH TOÁN XU T NH P KH U THEO PH NG TH C TÍN D NG CH NG T C n c vào th c tr ng ho t đ ng toán qu c t b ng ph d ng ch ng t t i ngân hàng Ngo i th ch ng th c tín ng Vi t Nam chi nhánh Nam Sài Gòn , ng trình bày: nh h ng phát tri n c a VCB th i gian t i ng th i đ xu t m t s gi i pháp ki n ngh nh m nâng cao hi u qu c a ho t đ ng toán xu t nh p kh u b ng ph SV: Nguy n Thùy Trang ng th c tín d ng ch ng t 72 Chuyên đ t t nghi p 4.1 GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu nh h ng phát tri n c a VCB th i gian t i 4.1.1 Ph ng h ng M r ng, đa d ng hóa khách hàng có quan h ti n g i b ng sách u đãi thích h p t ng th i k c bi t ch́ tr ng vi c huy đ ng v n dân c , ngu n huy đ ng n đ nh nh t Nâng cao công tác qu n tr r i ro, m r ng d ch v ngân hàng bán l , phát tri n cho vay doanh nghi p v a nh , cho vay cá th , cho vay có tài s n đ m b o M r ng th tr ng tín d ng đ i v i doanh nghi p khu công nghi p, khu ch xu t, doanh nghi p có v n đ u t n c Nâng cao v th c a NHTMCPNT l nh v c tài tr d án, t ng c ng vai trò ngân hàngđ u m i thu x p tài cho d án l n kh thi hi u qu T p trung x lý n x u, đ bi n pháp đ x lý n x u hi u qu , nâng cao ch t l ng tín d ng c a Chi nhánh đ c b n v ng, an toàn Th c hi n tích c c b tiêu chu n Ngân hàng TMCPNT ban hành Tích c c h Vietcombank ng ng ng tham gia cu c v n đ ng “cán b nhân viên i thân s d ng s n ph m d ch v Vietcombank” Phát tri n m ng l i chi nhánh m thêm phòng giao d ch, d ki n Chi nhánh xin phép m thêm Phòng giao d ch Bám sát th c hi n theo ph ng h ng ch đ o c a H i s chính; th c hi n t t, hoàn thành ch tiêu k ho ch H i s giao 4.1.2 Nhi m v th c hi n ch tiêu kinh doanh trên, đ ng th i th c hi n ch tr c c u, ngân hàng s tri n khai nhi m v công tác d ng tái i đây:  Tri n khai th c hi n đ án tái c c u ngân hàng án tái c c u ngân hàng m t đ án có tính t ng h p chi n l ánh nh ng t n t i y u c a ngân hàng v ch nh ng ph ng h c ph m ng, bi n pháp t ng giai đo n Vi c tri n khai đ án s ti n hành n m Trong SV: Nguy n Thùy Trang 73 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu n m 2010 n m m đ u đ t n n móng cho vi c tr i n khai đ án Vi c tri n khai đ án c n đ t đ - c m t s m c tiêu c th sau: Thành l p công ty qu n lý tài s n (AMC) đ x lý m t b cc nb n n t n đ ng t o c s t p trung x lý khai thác tài s n i m i m tb - c c c u t ch c mô th c qu n lý theo h ng nâng cao tính ch đ ng, linh ho t c a b ph n, khâu ti p c n v i khách hàng, th ng nh t h th ng, đ m b o tính k c ng công tác qu n tr u hành, thi t l p nâng cao thi t k an toàn thông qua vi c thành l p y ban qu n lý phòng ng a r i ro - B sung hoàn thi n h th ng quy ch qu n lý m t ho t đ ng c a ngân hàng - i m i ph ng th c ki m tra n i b , đ m b o tính đ c l p cho cán b ki m tra ki m soát, t o thành công c giám sát, u hành c a lãnh đ o c p - Xây d ng n n móng cho vi c phát tri n m r ng m t s lo i hình d ch v m i, đa d ng hóa thêm m t b c ho t đ ng kinh doanh 4.2 M t s gi i pháp 4.2.1 Hoàn thi n trình toán xu t nh p kh u 4.2.1.1 Quy trình toán L/C nh p Có th nói quy trình toán nhân t tr c ti p tác đ ng đ n toán tín d ng Công tác hoàn thi n quy trình toán L/C c n đ c ch́ tr ng  Hoàn thi n quy trình toán L/C nh p  nh m c ký qu m t cách h p lý N u đ nh m c ký qu th p r t có th mang t i r i ro không toán hay r i ro t giá Nh ng n u đ nh m c cao s gây khó kh n cho nhà nh p kh u, nhà nh p kh u s s n sàng t b ngân hàng chuy n sang quan h v i ngân hàng khác ch p nh n m c ký qu th p h n Chính v y xác nh n đ nh m c ký qu ngân hàng c n d a vào nh ng y u t sau đây: SV: Nguy n Thùy Trang 74 Chuyên đ t t nghi p - GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu Uy tín kh n ng toán c a nhà nh p kh u N u nhà nh p kh u khách hàng quan h lâu n m, có uy tín toán v i ngâ n hàng có th quy đ nh m c ký qu th p Ng c l i, n u khác hàng l n đ u tiên đ n quan h m L/c ph i yêu c u ký qu cao có th lên t i 100% tr giá toán ho c ph i có tài s n đ m b o hay tìm ng i b o lãnh - Kh n ng tiêu th s n ph m - Hi u qu kinh t c a lô hàng nh p v : đ nh m c ký qu ph i cao h n t su t l i nhu n lô hàng mang l i Vì tr ng h p nhà nh p kh u th ch p b ng c lô hàng kh n ng toán cho ngân hàng m ngân hàng s đ c quy n đ nh đo t đ i v i hàng hóa Giá chuy n nh ngân hàng toán v i n - ng ph i b o đ m cho c Bi n đ ng v t giá: th i k t giá bi n đ ng m nh, ngân hàng ph i u ch nh t l ký qu tránh r i ro v t giá  Cân nh c u ki n toán T i VCB hay x y tr ng h p hàng hóa đ n tr c b ch ng t toán N u đ th i h n nhà nh p kh u ph i ch u thêm phí l u kho nên h th c u ngân hàng cho phép g i 1/3 b ch ng t tr c ti p t i ng l i g i qua ngân hàng Trong tr ng yêu i m L/C 2/3 ng h p n u ch p nh n u ki n v n đ n ph i theo l nh c a ngân hàng m đ đ m b o quy n đ nh đo t ki m soaats b ch ng t cho ngân hàng thông qua hình th c ký h u N u nhà nh p kh u yêu c u v n đ n theo l nh c a nhà nh p kh u ph i có bi n pháp qu n lý ch t tài kho n ti n g i ti n vay c a khách hàng  Xem xét u ki n đòi ti n òi ti n b ng n hình th c b o l u quy n đòi l i Ngh a sau chuy n ti n b ng n toán cho ng i bán, n u b ch ng t có l i nhà nh p kh u t ch i toán ngân hàng m có quy n đòi nhà xu t kh u hoàn ti n l i Nh ng th c t kh n ng hoàn ti n c a nhà xu t kh u r t khó, khó tránh kh i tranh ch p Do v y, tr c quy t đ nh m L/C v i nh ng hình th c đòi ti n nh t đ nh VCB ph i nghiên c u k l SV: Nguy n Thùy Trang ng 75 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu 4.2.1.2 Quy trình toán L/C xu t  Ngân hàng thông báo sau nh n đ không rõ ràng có th không xác đ nh đ c L/C b ng n không đ y đ c m u n Trong tr ng h p ngân hàng thông báo ph i yêu c u ngân hàng m th tín d ng m l i ho c cung c p mã test xác  N u VCB đ ba không ph i n c yêu c u thông báo L/C cho nhà xu t kh u n c th c ngân hàng t hông báo ho t đ ng, n u khô ng mu n thông báo ph i g i quy t đinh cho nggan hàng m  Ngoài d ch v thông báo L/C thu phí, VCB có th yêu c u xác nh n L/C Nghi p v th ng ch đ c th c hi n v i nh ng ngân hàng m có uy tín Tuy nhiên v có th th c hi n xác nh n đ i v i ngân hàng m không ph i khách hàng quen thu c nh ng ph i nghiên c u k khách hàng  Th c hi n chi t kh u b ch ng t tr c chi t kh u VCB c n nghiên c u: - Tinh hình kinh t tr c a nhà n c nh p kh u - Xem xét kh n ng toán c a nhà nh p kh u, ngân hàng m nhà nh p kh u Trong nghi p v chi t kh u ch ng t , VCB th c hi n chi t kh u theo hai hình th c: chi t kh u truy đòi chi t kh u mi n truy đòi Nh ng th c đ n ngân hàng m i ch th c hi n chi t kh u truy đòi chi t kh u mi n truy đòi theo ki u mua đ t bán đo n đem l i r i ro r t cao Tuy nhiên, không ph i th mà VCB b qua nghi p v Trong môi tr ng kinh doanh đ y c nh tranh nh hi n u có th t o nên l h ng đ ngân hàng khác có c h i chi m l nh th tr ng Nh v y r i ro v i VCB ĺc không ch b ch ng t có tín nhi m xu t trình ch ng t qua VCB n a hay không Chính v y đ ng n ng a nh ng r i ro nghi p v chi t kh u VCB nên xây d ng cho m nh m t h th ng thông tin hoàn ch nh g m kênh n i b ngân hàng Thô tin gi a VCB ngân hàng khác v tình hình vay n , uy tín c a doanh nghi p b máy thông tin gi a SV: Nguy n Thùy Trang 76 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu ngân hàng đ i lý đ có nh ng thông tín c hính xác v ngân hàng m L/C xu t kh u 4.2.2 Gi i pháp v qu n lý đào t o h n ch t i đa r i ro toán b ng th tín d ng nh p kh u, cán b phòng TTQT ph i th lu t n ng xuyên c p nh t, b sung ki n th c v pháp c qu c t N m v ng quy đ nh quy ch có liên quan đ n ho t đ ng toán b ng ch ng t nh p kh u c a Ngân hàng nhà n c Các giao d ch viên n m v ng quy trình nghi p v c a ph ng th c toán nh p kh u, thao tác x lý vai trò c a t ng giao d ch, th c hi n tuân th ch t ch b Ch đ ng th c quy trình nghi p v ng xuyên t ch c bu i h i th o chuyên đ , ph i h p v i c quan t ch c l p t p hu n nghi p v có liên quan đ n TTQT, g i cán b đào t o nghi p v t i ngân hàng l n th gi i Tiêu chu n hóa cán b làm công tác TTQT: b trí cán b đ n ng l c trình đ chuyên môn ngo i ng phù h p v i công vi c Th ng xuyên c p nh t nh ng thông tin qu c t nh m t o u ki n cho cán b b t k p tình hình bi n đ ng c a th gi i C n thi t l p c s đánh giá n ng l c làm vi c c a nhân viên m t cách r̃ ràng, c th TTQT m t l nh v c khó có th xác đ nh nh ng tiêu chí đ đánh giá đ́ng n ng l c c a nhân viên, th b ph n nhân s nên có nh ng ch tiêu nh m đánh giá kh n ng làm vi c c a nhân viên Có c ch sách khuy n khích b ng cách hình th c v t ch t ho c khen th ng cho cán b TTQT t h c đ nâng cao trình đ phù h p v i c đ c giao ng v 4.2.3 Gi i pháp v công ngh Hi n đ i hóa công ngh ngân hàng theo trình đ c a m t t p đoàn tài l n khu v c., u không ch nâng cao ch t l SV: Nguy n Thùy Trang c d ch v TTQT t i 77 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu Vietcombank mà cung c p cho ngân hàng m t công c h u hi u đ qu n lý ho t đ ng TTQT toàn h th ng Hi n đ i hóa ngân hàng v i s h tr c a chuyên gia qu c t toàn h th ng Vietcombank Phát tri n nâng cao h th ng, ch đ b o m t phòng ban, nâng cao m c đ xác an toàn, b o m t giao d ch, h n ch đ c nguy c b xâm nh p h th ng Song song v i vi c hi n đ i hóa công ngh , Vietcombank c n nghiên c u, tìm hi u m r ng ph ng th c tóan qu c t đ áp d ng t i Vi t Nam nh m nâng cao n ng l c c nh tranh c a so v i các ngân hàng khác kh i 4.2.4 Gi i pháp v Marketing Tìm hi u ho t đ ng TTQT t i Ngân hàng l n th gi i đ h c t p c i ti n nh ng u mà Vietcombank y u nghi p v t ch c qu n lý Tìm hi u chi n l chi n l c phù h p-tr ngân hàng n c c nh tranh mà Ngân hàng khác áp d ng đ có c m t Ngân hàng n c dài lâu nh ng c Xây d ng m t phòng quan h khách hàng hoàn ch nh hi u qu , c u n i gi a Vietcombank khách hàng Cán b TTQT b n r n v i vi c gi i quy t nh ng nghi p v phát sinh hàng ngày nên nhi u th i gian h ng d n tìm hi u tâm t khách hàng Trong v n có r t nhi u khách hàng c n đ h ng d n gíp đ c m c đ khác Do phòng quan h khách hàng đóng vai trò quan tr ng vi c tìm hi u tìm ki m khách hàng Xây d ng l i bi u phí h p lý mang tính c nh tranh cao C n ph i l u ý đ n vai trò c a d ch v b sung sách s n ph m c a Nh ng d ch v c ng thêm không nh m m c đích sinh l i cho ngân hàng, nh ng điu ki n môi tr SV: Nguy n Thùy Trang ng c nh tranh nh ngày nay, ch́ng s 78 Chuyên đ t t nghi p giúp ngân hàng trìđ GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu cl ng khách hàng hi n h u, làm t ng s trung thành c a h thu h́t thêm khách hàng m i V i vi c th c hi n nh ng d ch v b sung có hi u qu s m t l i th c nh tranh c a ngân hàng so v i đ i th th tr ng T vi c ti p x́c v i khách hàng th có đ ng xuyên, phòng quan h khách hàng s c nh ng thông tin ph n h i t t nh t t khách hàng đ tham m u cho ban lãnh đ o phòng TTQT đ có nh ng sách khách hàng h p lý, t ng kh n ng đáp ng yêu c u c a khách hàng v d ch v TTQT c a Vietcombank Xây d ng m t chi n l nâng cao uy tín, th c Marketing b n chuyên nghi p, góp ph n ng hi u Vietcombank khu v c qu c t C n áp d ng h th ng qu n lý ch t l tiêu chu n th th tr ng ISO 9001:2000, ISO 9000 m t ng m i quan tr ng nh m t ch ng ch đ tham gia vào ng qu c t đ c bi t qu n lý h ng vào khách hàng, đáp ng m t cách t t nh t nhu c u c a khách hàng, t nâng cao s c c nh tranh c a doanh nghi p th ng tr ng Nh ng ngân hàng đ c ch ng nh n ISO, s c c nh tranh s ch u nhi u thua thi t T ng b c thi t l p quan h m v n phòng đ i di n t i n khu v c đ tìm hi u thâm nh p vào th tr c ng tài ti n t th gi i, nh m nâng cao tính chuyên nghi p góp ph n th́c đ y Vietcombank tr thành m t t p đoàn tài l n 4.2.5 Gi i pháp v vi c l a ch n phát tri n ngân hàng đ i lý T ng c ng h p tác qu c t ho t đ ng TTQT, c ng c m i quan h đ i ngo i v n có v i ngân hàng đ i lý n c Ti p t c m r ng quan h ngân hàng đ i lý v i ngân hàng n theo đ nh h ng l a ch n ngân hàng, đ i tác n c c có uy tín, phù h p t ng l nh v c đ xây d ng m i quan h ngân hàng đ i lý ch t ch SV: Nguy n Thùy Trang 79 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu Nh ng thu n l i c a vi c s d ng m i quan h v i ngân hàng đ i lý chi phí thâm nhp th tr ng n c th p, h c h i đ c nh ng kinh nghi m c ng nh công ngh c a h Vi c m r ng quan h đ i lý m t nh ng y u t gíp lôi kéo khách hàng v Vietcombank chi phí toán trung gian cho vi c toán n c th p h n so v i m t ngân hàng n n c c quan h đ i lý v i nh k đánh giá, c p nh t thông tin v ngân hàng đ i lý đ có s u ch nh quan h đ i lý phù h p v i tình hình v n đ ng c a th gi i ánh giá uy tín c a ngân hàng n c theo tiêu chu n qu c t nh m l c ch n nh ng ngân hàng đ i lý có uy tín cao th tr ng qu c t Vi c đánh giá ph i d a vào nh ng tài li u c a t ch c qu c t có uy tín,có đ tin c y cao M t s tiêu chí đánh giá uy tín c a ngân hàng đ i lý: Môi tr ng kinh t toàn c u Nh ng thành t u đ t đ Uy tín, th 4.3 c ng hi u M t S Ki n Ngh 4.3.1 M t s ki n ngh v i Nhà n c: Nhà n c c n xây d ng hoàn thi n h th ng pháp lu t u ch nh ho t đ ng TTQT kinh doanh ti n t đ y đ , r̃ ràng, đ ng b , minh b ch, phù h p v i thông l qu c t Ban hành sách c ch thích h p v a phù h p v i l trình th c hi n cam k t c a WTO l nh v c tài - ngân hàng v a b o v th́c đ y s phát tri n c a h th ng ngân hàng n l n c a t p đoàn tài l n n c tr c s tham gia ngày r ng c Ban hành sách khuy n khích, h tr ngân hàng tro ng vi c đ u t nh m hi n đ i hóa ngân hàng SV: Nguy n Thùy Trang 80 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu Công tác xúc ti n th thông qua tham tán th hàng n n cđ nn ng m i c n đ c c ng c trì th ng m i c a Vi t Nam n ng xuyên, c ngoài, gi i thi u ngân c ngoài, đ ng th i cung c p thông tin v ngân hàng c cho ngân hàng n c Ngoài ra, H th ng s li u d li u thông tin chuyên ngành, tr c ti p ph c v công tác d báo kinh t ch a có tính th ng nh t Hi n t i Các thông tin kinh t th ng c a Vi t Nam b phân tán thi u chu n hóa th ng nh t gi a ngu n đ n v qu n lý C n ph i kh c ph c hoàn thi n Nhà n tr c c n có nh ng sách qu n lý, d báo h p lý đ v n hành t t th ng ti n t nói riêng n n kinh t nói chung, tránh tình tr ng x y l m phát cao nh n m nay, nh h n ng không nh đ n ho t đ ng c a h th ng ngân hàng c Hi n nay, t giá gi a đ ng VN , USD, EUR, JPY m t s ngo i t m nh khác liên t c bi n đ ng t i tình hình kinh doanh c a doanh nghi p xu t nh p kh u Vì v y, ngân hàng c n có sách u ti t t gias thích h p theo h hóa v i nh ng b n ng t c thích h p nh m kích thích xu t kh u b o h nh p kh u c 4.3.2 i v i ngân hàng nhà n  Hoàn thi n phát tri n th tr Th tr c ng ngo i h i ng ngo i t liên ngân hàng th tr trao đ i, cung c p ngo i t gi a ngân hàng nhà n ng nh m gi i quy t quan h c v i NHTM gi a NHTM v i Vì v y, đ VCB m r ng quan h TTQT, ph c v t t cho ho t đ ng xu t nh p kh u hàng hóa vi c phát tri n th tr ng ngo i t liên ngân hàng r t c n thi t Trong th i gian t i, đ hoàn thi n phát tri n th tr hàng, ngân hàng nhà n c đ i t ng ngo i t liên ngân ng có liên quan c n th c hi n công vi c sau: SV: Nguy n Thùy Trang 81 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu Th nh t, c n giám sát bu c NHTM ph i x lý tr ng thái ngo i h i c a ngày b ng vi c mua bán ngo i t th tr Th hai, m r ng đ i t ng tham gia vào th tr Th ba, ph t tri n nghi p v vay m ng ngo i t liên ngân hàng ng n ngo i t , nghi p v đ u c hình th c mua bán ngo i t nh mua bán k h n, h p đ ng t - ng lai… Th c hi n sách t giá h i đoái thích h p cho t giá đ m b o có l i cho doanh nghi p ho t đ ng xu t nh p kh u 4.3.3 i v i doanh nghi p xu t nh p kh u Th n tr ng vi c l a ch n đ i tác Thu th p thông tin v đ i tác qua ngu n khác nh ngân hàng, c quan đ i di n c a Vi t Nam chí qua phòng th n c ngoài, báo ng m i công nghi p Vi t Nam Nâng cao nghi p v ngo i th ng nghi p v hi u qu ký k t h p đ ng ngo i th TTQT đ có th đ m b o ng M t s kinh nghi m ŕt t th c t i v i nhà nh p kh u đ gi m b t r i ro m L/C c n bám sát h p đ ng, ghi rõ ràng c th trách nhi m giao hàng cung c p hàng c a ng i bán, đ c bi t u kho n v hàng hóa, ch ng lo i, ph m ch t, đ n giá ph i ng n g n, r̃ ràng tránh đ ng i bán c tình hi u sai i v i nhà xu t kh u nh n đ c L/C c n xem xét k , phát hi n k p th i nh ng ch m p m , u kho n b t l i khó th c hi n, nh ng u kho n khác v i h p đ ng đ ngh s a đ i L/C Khi l p ch ng t toán theo L/C theo m u s n có khoa h c nh m d theo d̃i tránh sai sót SV: Nguy n Thùy Trang 82 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu K t lu n Có th nói m c tiêu “hi u qu ” g n li n v i ho t đ ng toán xu t nh p kh u t i VCB t ngày thành l p t i B ng l i th s n có c a mình: v n, kinh nghi m, uy tín l nh v c VCB tr thành ng ib nđ ng c a doanh nghi p xu t nh p kh u, góp ph n không nh vào trình th́c đ y ho t đ ng xu t nh p kh u c a c n tr c nhiên, tr c s bi n đ i m nh m , liên t c c a môi ng tr , kinh t , xã h i VCB ph i đ i m t không khó kh n, tr ng i nh ng nhân t làm gi m hi u qu công tác toán xu t nh p kh u, đ c bi t b ng ph ph bi n tr ng th c TDCT - m t ph ng th c đ c áp d ng c tình hình ban lãnh đ o nhân viên ngân hàng c n ph i phát huy h n n a uy tín, th m nh nh ng thành qu đ t đ c gi i quy t nh ng v ng m c, t n t i vi c nâng cao hi u qu công tác toán xu t nh p kh u, c ng c nâng cao h n n a v th c a ngân hàng Em hi v ng ch ng m c nh t đ nh, nh ng nghiên c u gi i pháp nêu s gíp ích cho công vi c c a nhân viên TTQT, góp ph n nâng cao hi u qu ho t đ ng TTQT t i ngân hàng VCB M t l n n a em xin g i l i cám n đ n cô Phan Th Minh Hu anh, ch phòng TTQT t i ngân hàng Vietcombank Nam Sài Gòn nhi t tình gíp đ đ em hoàn thành chuyên đ t t nghi p SV: Nguy n Thùy Trang 83 Chuyên đ t t nghi p GVHD: Th.S Phan Th Minh Hu TÀI LI U THAM KH O - Nguy n Minh Ki u (2007), Nghi p v ngân hàng hi n đ i, Nhà xu t b n Th ng kê - Nguy n Minh Ki u (2008), Thanh toán qu c t , Nhà xu t b n Th ng kê - Tr n Hoàng Ngân, Nguy n Minh Ki u (2007), Thanh toán qu c t , Nhà xu t b n Th ng kê - Lê V n T (1993), Nghi p v Tín d ng toán qu c t , Nhà xu t b n Tp H Chí Minh - inh Xuân Trình (1996), Thanh toán qu c t , Nhà xu t b n Th ng kê - ………(1993), Uniform Custom and Practice for Documentary Credit (UCP 500), ICC - ………(2006), Uniform Custom and Practice for Documentary Credit (UCP 600), ICC - M t s báo, t p chí báo cáo: Báo Kinh t Sài Gòn T p chí ngân hàng T p chí Vietcombank Báo cáo th ng niên t n m 2005 – 2009 c a ngân hàng VCB Báo cáo k t qu kinh doanh c a VCB t n m 2005 – 2009 SV: Nguy n Thùy Trang 84 [...]... Minh Hu Ngân hàng thanh toán (The Paying Bank): có th là ngân hàng m th tín d ng ho c có th là ngân hàng khác do ngân hàng m th tín d ng ch đ nh thay mình thanh toán tr ti n hay chi t kh u h i phi u cho ng i xu t kh u Ngân hàng th  hàng đ ng ra th ng l ng l ng (The Negotiating Bank):là ngân ng b ch ng t và th Ngân hàng chuy n nh  ng c ng là ngân hàng thông báo L/C ng (The Transfering Bank): Ngân hàng. .. nhà xu t kh u bi t th tín d ng đã m Ngân hàng này th ng là n c ng i xu t kh u và có th là ngân hàng chi nhánh ho c đ i lý c a ngân hàng phát hành th tín d ng  Ngân hàng xác nh n (The Confirming Bank): là ngân hàng xác nh n trách nhi m c a mình s cùng ngân hàng m th tín d ng, b o đ m vi c tr ti n cho bên xu t kh u trong tr ng h p ngân hàng m th tín d ng không đ kh n ng thanh toán SV: Nguy n Thùy Trang... c k t c u trong 4 ch ng 1: T ng quan v thanh toán qu c t , tín d ng ch ng t và hi u qu công tác thanh toán xu t nh p kh u b ng ph th ng: ng th c tín d ng ch ng t Ch ng 2: Gi i thi u t ng quan v ngân hàng ngo i th ng Vi t Nam Ch ng 3: Th c tr ng thanh toán tín d ng ch ng t t i ngân hàng ng m i c ph n Ngo i th Ch ng chi nhánh Nam Sài Gòn ng 4: Nh ng gi i pháp nâng cao hi u qu công tác thanh toán xu t... i xu t kh u sau khi giao hàng, l p b ch ng t thanh toán g i vào ngân hàng thông báo đ đ (7) c thanh toán Ngân hàng thông báo chuy n b ch ng t thanh toán sang đ ngân hàng m L/C xem xét tr ti n (8) Ngân hàng m L/C sau khi ki m tra b ch ng t n u th y phù h p thì trích ti n chuy n sang ngân hàng thông báo đ ghi có cho ng i th h ng N u không phù h p thì t ch i thanh toán (9) Ngân hàng thông báo ghi có và... hi n các nghi p v liên quan v i ngân hàng n c có chung biên gi i i u ki n c a thanh toán biên gi i - Ngân hàng đ c th c hi n thanh toán biên gi i trên c s các đi u ki n sau: - Chính ph , ngân hàng nhà n gi i v i n - c đã cho phép ngân hàng đó thanh toán biên c b n ã có hi p đ nh ho c v n b n pháp lý đ hàng đó v i ngân hàng n c ký k t chính th c gi a ngân cb n - Ngân hàng đó có đ cán b có trình đ c... l ch t giá Chi phí c a ho t đ ng thanh toán 1.3.2 Các ch tiêu đánh giá hi u qu t phía khách hàng  Phí thanh toán Trong quá trình th c hi n thanh toán hàng hóa xu t nh p kh u khách hàng ph i chi m t s kho n phí nh t đ nh nh : Phí thông báo L/C Phí thông báo m L/C Phí chi t kh u L/C Phí s a ch ng t Phí thanh toán hay phí m L/C  S thu n ti n trong vi c thanh toán xu t nh p kh u qua ngân hàng SV: Nguy... ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a ngân hàng 4 Ph m vi nghiên c u: tài đ c gi i h n trong ph m vi nghiên c u: V không gian: tài đ c th c hi n t i ngân hàng Ngo i th ng CN Nam Sài Gòn V th i gian: tài s d ng các s li u v ho t đ ng c a Chi nhánh, cùng các s li u liên quan t n m 2005- 2009 N i dung nghiên c u: Ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u c a ngân hàng ngo i th ng Chi nhánh Nam Sài Gòn. .. công tác thanh toán xu t nh p kh u theo ph ng th c tín d ng ch ng t qua NHTM 1.3.1 Các ch tiêu đánh giá hi u qu t phía ngân hàng  Quy mô ho t đ ng thanh toán xu t nh p kh u qua ngân hàng là kh n ng ngân hàng có th m r ng ho t đ ng thanh toán c a mình thông qua t ng tr ng s món giao d ch  Doanh s giao d ch hàng xu t nh p kh u  S t ng lên v s l ng các chi nhánh tr c ti p đ c phép tham gia thanh toán xu... t luôn chi m t tr ng l n nh t trên th tr - c và ng ngo i t liên ngân hàng Là thành viên c a: + Hi p h i ngân hàng Vi t Nam + Hi p h i ngân hàng Châu Á + T ch c thanh toán toàn c u Swift + T ch c th qu c t Visa, Master Card Là NHTM đ u tiên phát hành và thanh toán th qu c t Visa, Mastercard và là đ i lý thanh toán th l n nh t t i Vi t Nam: Visa, American Express, Mastercard, JCB Hi n là Ngân Hàng đ... bán hay là ng i xu t kh u  Ngân hàng m hay ngân hàng phát hành th tín d ng (The Issuing Bank): là ngân hàng ph c v ng i nh p kh u, ng đ bên n i nh p kh u, cung c p tín d ng cho nhà nh p kh u và là ngân hàng th c hai bên nh p kh u và xu t kh u th a thu n, l a ch n và đ trong h p đ ng th  c ng c quy đ nh ng m i Ngân hàng thông báo th tínngd (The A dvising Bank): là ngân hàng ph c v nhà xu t kh u, thông ... NG THANH TOÁN TÍN D NG CH NG T I NGÂN HÀNG TH T M IC PH N NGO I TH NG NG CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN Ch ng trình bày: - Quy trình tín d ng ch ng t t i VCB Nam Sài Gòn - Th c tr ng ph - ng th c tín. .. kinh doanh VCB chi nhánh Nam Sài Gòn 27 B ng 3.1: Doanh s Thanh toán XNK t i VCB chi nhánh Nam Sài Gòn 45 B ng 3.2 Doanh s toán xu t kh u b ng ph ng th c TDCT 47 B ng 3.3 Doanh s toán nh p kh... th báo có c a ngân hàng n c ngoài, toán h ch toán ti n hàng Hi n VCB áp d ng ba hình th c toán: Thanh toán nh n đ c báo có vi c ngân hàng toán ti n hàng cho đ n v xu t kh u ch ngân hàng n ghi có