BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO ¿f9 +
TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỊ CHÍ MINH ‘
KHOA KE TOAN - TAI CHINH - NGAN HANG Do Hoy
KHOA LUAN TOT NGHIEP
ĐỂ TÀI:
DHÂM TÍCH TRÌNH HÌNH HOẠAT BONG TIN DUNG NGAN HAN
TAI:
NGAN HANG NONG NGHIEP VA PHAT TRIEN NONG THON VIET NAM - CHI NHANH LY THUONG KIET
CHUYEN NGANH: TAI CHINH - TIN DUNG GVHD : NGUYỄNXUÂNXUYÊN $VTH :_ THÁI THANH TDÚC MéSV : 40461030
LỚP : TNO4-A1
Tp Hê Chí Minh, tháng 8 năm 2008
Trang 2Mục lục
MỤC LỤC
x> ey
PHẦN MỞ ĐẦU
1 Lý do chọn để tài
2 Mục tiêu nghiên cứu 3 Phương pháp nghiên cứu 4 Phạm vi nghiên cứu
CHUONG I GIGI THIỆU CHUNG
1.1 Giới thiệu NHNo chỉ nhánh Lý Thường Kiệt 5< 5
1.1.1 Tổ chức bộ máy hoạt động của chi nhánh Đàn 5 1.1.2 Chức năng tại của các phòng ban tại chi nhánh -c-ce- 6
1.1.2.1 Phòng kế hoạch kinh đoanh csccecxgrrxerrsee _ — 6 1.1.2.2 Phịng kế tốn — ngân quỹ :c sen crccscrerrsersceee m 7 1.1.2.3 Phòng hành chính nhân sự - +52 5c s text reo 7
1.1.2.4 Phòng giao dịCh .ccnc Láng 2111111111211 2cee 8 1.1.3 M6ts6 két qua hoat dng dat dUGC cout eeccccccsssssscsescseecscsssessescscsveseevaesees 8
1.1.4 .Định hướng và mục tiêu phát triển của chi nhánh TH xe 11
1.2 Những quy định chung e5 5© 5< se coscoerezeespssoseecesre 12
1.2.1 Điều kiện cấp tín dụng . ssooccccccce-
1.2.1.1 Nguyén tac chung
1.2.1.2 Điều kiện cAp tim dung eecccecccssesssssescsssescssescscesecsseessseeecssnecessees 12
1.2.1.3 Quy định về thông tin tối thiểu cung cấp cho Ngân hàng 14
1.2.2, Nhifng trường hợp không cấp tín dụng hoặc hạn chế tín đụng 14 1.2.3 Tài sản đảm Đảo QC TH ene re 15
1.2.3.1 Danh mục tài sản dùng để bảo đảm tiền vay .-ccccocccccce- 15
Trang 3Mục lục
1.2.3.2 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay cung 16
1.2.3.3 Tỷ lệ cấp tín dụng so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay 17 1.2.3.4 Thẩm định giá trị tài sản bảo đảm tiền vay cccccccccccccccee 17
1.2.4 Thời hạn cho VAY cá cv HH THH HT HT HH T TT HH ượn 18
1.2.5 LAL SU&t ChO Vay ceccssecsssscsssssessssssesscsrssesscsucsecsussessesscsussucausaesteasnetseses 18
1.2.6 MứỨc cho VAY TH HH HH TT Hàng HH 19
x CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HAN VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM -
CHI NHÁNH LÝ THƯỜNG KIỆT
2.1 Quy trình tín dung ngắn hạn tại Chỉ nhánh 2.5 sssse=eesses 21
2.1.1 Tiếp nhận, hướng dẫn KH về hỗ sơ vay vốn Na 21
2.1.2 Kiểm tra hỗ sơ vay vốn và mục đích s-©cscsvetcrecreczrrcres 23 2.1.3 Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin KH oeneeo kê 24 2.1.4 Lập báo cáo thẩm định cho vay .c-cce Center cẫ tre 24 2.1.5 Xét khả năng nguồn vốn và điều kiện thanh toán -. : 24
2.1.6 Ký hợp đồng tín đụng St 1112210 1511211111151111E22cxee 25
2.17 Giải ngÂn HH nh HH1 11c như Hư, 26
2.1.8 Kiểm tra, giám sát khoắn Vay c- tt treo 27
2.1.9 Thu nợ lãi, gỐC s22 St 22212022115 E211 Eeererseee 27
2.1.10.Thanh lý hợp đồng tín dụng .- cv 212121 7121111112EEcEecree 28 2.2, Minh họa một số hồ sơ e thể, 2 s-ccscceecceeeesereeerseceeersee 29
2.3 Phân tích tình hình dư nợ tín đụng tại Chi nhánh 39
2.3.1 Tình hình dư nợ cho vay theo loại tiỂn - co c cv eteeccesscea 40
2.3.2 Tình hình dư nợ cho vay theo kỳ hạn -cSc 2s k* vn vvrerircszez 41
2.3.3 Tình hình dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế - 43
Trang 4
Mục lục
2.3.4 Tình hình dư nợ cho vay theo ngành kinh tế -7-7cc++ 45
2.3.5 Tình hình dư nợ theo nhóm - - LG 1S n 1199 vn nhe se 46
2.3.6 Các loại cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh LTK
2.4 Phân tích tình hình rủi ro tín dụng tại Agribank — Lý Thường Kiệt 49 2.4.1 Nguyên nhân gây ra nợ quá bạn - cư reree 49 2.4.1.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng Hư 49
2.4.1.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng .- - sàn He 50 2.4.2 Thực trạng nợ quá hạn, nợ khó đồi - eee sen rererrrrsvee 52
2.5 Nhận xét và đánh giá chung về hoạt động TDNH tai Chi nhanh 54
"ăn {ca nh Ả ÔỎÔ 54
; 2 tai ccccccccsscscscscscsscevscsscsessscssessencecsescevsesesuescsecsuseaaeessssacesesesetecseseses 56
2.4.2.1 Về phía khách hàng c+ccescersererri ¬ 56 2.4.2.2 Vé phia ngdn hang cccccccecccceeesesseseesceneseaeeneseseseesseeseeetsseeseeeees 56
2.4.2.3 Ngun d)ẳđadadaadQdađDỒaỎỎỒƠẢŸẢŸẢŸẢỶẲẮỶẮỶẢ ¬ 57
* CHƯƠNG III GIẢI PHÁP MỞ RỘNG, NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG
TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ BIỆP PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH LÝ THƯỜNG KIỆT
3.1 Tinh bình lạm phát ảnh hưởng đến nền kinh tế Việt Nam đặc biệt là
hoạt động ngân hàng từ đầu năm 2008 đến nay ecsscss 59
3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn tại chỉ nhánh 61 3.2.1 Nghiêm chỉnh chấp hành quy tắc, quy trình tín dụng 61
3.2.2, Tham dinh chat ché, cf than cccccccccceccceccevecseesecseessecssecsressereeeeesseeers 61
3.2.3 Kiểm tra sau khi cho vay một cách thường xuyên 62
3.2.4 Xây dựng chiến lược đào tạo và sử dụng cán bộ 63
3.2.5 Có chính sách lãi suất phù hợp ào 65 3.2.6 Đẩy mạnh các hoạt động Marketing cho Ngân hàng 65
Trang 5
"Mục lục
3.2.7 Thực hiện chun mơn hóa trong công vIỆC - set 66
3.2.8 Mở rộng hoạt động tín dụng cuả ngân hàng -. -~+- 66
3.2.9 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 67
3.2.10.Giữ vững khách hàng đã từng đặt quan hệ vay vốn với Ngân hàng 68 3.3 Biện pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng «sssssese 68 3.3.1 Thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tin dụng 68
3.3.2 Phan loai nd qué Wane ceesseeseesecseeeeeeseeeeceseeseeesseesasensenaetsens 69
3.3.3 Ap dụng các biện pháp phân tán rủi ro Hee 70
3.3.4 Ngăn chặn nợ quá hạn phát sinh à-cccshenhrereeerrrrre 70 3.3.5 Xử lý nợ quá hạn 6+ chà ké HH 212220 11.10112111 1m ep 71
3.3.6 Biện pháp thu hổi nợ - - + .mrree 72 3.4 Một số kiến nghị khác -.-c-«eseeseesrseresesersrssemn " ƠƠỎ 73 KẾT LUẬN -.-e-â-ôeeeseeeertrrrerrrrrkrt.EErrrririrtrrirtrtrrriree 75 I2:108069/00 0 - ơ 76
I3;198 n5 9 — "¬ 79 351808069 1 — S0
MẪU HỢP ĐỒNG
1 BIÊN BAN DINH GIA TAI SAN DAM BAO
2 HOP DONG THE CHAP QSD DAT VA TAI SAN GAN LIEN VOI DAT CUA BEN THU BA
3 PHIẾU XẾP LOẠI KHÁCH HÀNG VAY VỐN
Trang 6
Danh sách các bằng biểu dé thi
DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU - ĐỒ THỊ
Danh sách các bảng biểu:
1 Bảng 1: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa so với tài sản bảo đảm
2 Bảng 2: Tình hình dư nợ cho vay theo loại tiền
3 Bảng 3: Tình hình dư nợ cho vay theo thời hạn
4 Bảng 4: Tình hình dư nợ cho vay theo thành phân kinh tế
wn Bảng 5: Tình hình dư nợ cho vay theo ngành kinh tế
6 Bảng 6: Tình hình dư nợ cho vay theo nhóm
7 Bảng 7: Tình hình nợ quá hạn trên dư nợ qua 3 năm
+ Danh sách các biểu đô:
1 Biểu đổ 1: Tình hình dư nợ cho vay theo loại tiền
Biểu đồ 2: Tình hình dư nợ cho vay theo thời hạn
Biểu để 3: Tình hình dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế
Biểu đồ 4: Tình hình dư nợ cho vay theo ngành kinh tế
Biểu đồ 5: Tình hình dư nợ cho vay theo nhóm
t6
FF
YN
Biểu đồ 6: Tỷ lệ nợ quá hạn
Trang 7
Danh mục từ viết tắt
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
oS Be
NHNo & PTNT VN: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam
NHCV: Ngân hàng cho vay NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại
WTO: Tổ chức thương mại Thế giới ‘ TCTD: Tổ chức tín dụng
VĐL: Vốn điều lệ VTC: Vốn tự có DAĐT: Dự án đầu tư
HMTTD: Hạn mức tín dụng
Cty TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn HĐTD: Hợp đồng tín dụng
SXKD: Sản xuất kinh doanh
KCN, KCX: Khu công nghiệp, khu chế xuất FDI: Quỹ phát triển Thế giới
TITD: Trung tâm tín dụng NH: Ngân hàng
CBTD: Can bộ tín dụng TSTC: Tài sản thế chấp
HĐQT: Hội đồng quản trị
Trang 8Chương 1: Tổng quan vé hé thong NHNo © PINT Việt Nam
PHẦN MỞ ĐẦU
1 Lý đo chọn để tài
Quá trình đổi mới kinh tế ở Việt Nam đã và đang khẳng định vị trí vai trò của các Ngân hàng thương mại, với nghiệp vụ không ngừng được cải thiện và mở
rộng cho phù hợp nhằm đáp ứng nhu cầu vốn và cung cấp các dịch vụ ngân hàng
cho nên kinh tế và dân cư Việc làm này của các NHTM đã tạo điều kiện cho
các thành phần kinh tế đẩy mạnh đầu tư sản xuất, đổi mới thiết bị hiện đại hố cơng nghệ, mở rộng quy mô sản xuất, góp phần thực hiện cơng nghiệp hố - hiện đại hoá đất nước cũng như góp phần tích cực thực hiện đường lối, chính
sách đổi mới của Đảng và Nhà nước Đặc biệt trong những năm qua, hoạt động
của ngành Ngân hàng nước ta đã góp phân tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điểu kiện thu hút vốn đầu tư nước
ngoài để tăng trưởng kinh tế trong nước Ngành Ngân hàng đã xứng đáng là
công cụ đắc lực hỗ trợ cho Nhà nước trong việc kiểm chế, đẩy lùi lạm phát và
ổn định giá cả
Trong hoạt động của Ngân hàng thì hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động tạo ra giá trị cho ngân hàng Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống NHTM ở nước ta, nó mang lại 80% - 90% thu nhập của mỗi ngân hàng, song rủi ro cũng lớn nhất Rủi ro tín dụng cao quá mức sẽ huỷ hoại giá trị của Ngân hàng và có thể dẫn tới phá sản Do đó, đứng trước thời cơ và thách
thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế thì vấn để nâng cao khả năng cạnh
tranh của các NHTM Việt Nam với các NHTM nước ngoài, mà trước mắt là
nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro đã trở nên cấp thiết đối với hệ
thống NHTM Việt Nam
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam — Ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn và tài sản theo báo cáo của UNDP năm 2007 — là một
Trang 9
Chương {: TỔng quan về hệ thống NHAO & PINT Viet Nam
trong hai Ngân hàng quốc doanh thuộc hệ thống NHTM Việt Nam đang chuẩn bị
cổ phân hoá để tăng tính cạnh tranh trong hoạt động
Tại diễn đàn gia nhập WTO của Việt Nam tại Hà Nội ngày 03-04/06/2003,
Phó Thống đốc NHNN - Phùng Khắc Kế đã phát biểu “ Có thể nói NHNN và
các NHIM Việt Nam đang đứng trước những vận hội ¡o lớn cho sự phát triển,
song sự thách thúc và yếu kém trên có thể làm cho hệ thống NHTM VN phải chịu
phân thua thiệt nhiều hơn phân lợi được hưởng từ quá trình hội nhập quốc tế và
có nguy cơ tụt hậu xa so với thế giới, nếu khơng có cải cách bên trong thích hợp - và đẳng bộ với mới cửa thương mại và địch vụ ”
Trước tình hình đó, cộng thêm những kiến thức có được trong quá trình thực tập tại NHNo & PTNT Lý Thường Kiệt, tôi quyết định chọn để tài “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Lý Thường Kiệt”, để từ đó có nhận thức rõ hơn về hoạt động tín dụng của cả hệ thống NHTM nói chung va Chi nhánh Lý Thường Kiệt nói riêng
2 Mục tiêu nghiên cứu
Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động
chủ yếu của Ngân hàng và cũng gặp nhiễu rủi ro nhất, đòi hỏi Ngân hàng phải
quản lý chặt chế hoạt động này Do đó, việc phân tích và đánh giá hoạt động tín
dụng là rất cần thiết Vì thế khi phân tích hoạt động tín dụng ngắn han tai Chi nhánh Lý Thường Kiệt, để tài sẽ tập trung phân tích các yếu tố vốn, dư nợ, cho vay, thu nợ Qua đó, đánh giá kết quả về khả năng huy động vốn và sử dụng vốn
của Chi nhánh Đông thời đưa ra một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín
dụng và hạn chế rủi ro
Trang 10
Chương † : Tổng quan về hệ thong NHNo & PINT Việt Nam
3 Phương pháp nghiên cứu
Trên cơ sở kiến thức học ở trường, kiến thức tích lũy được trong quá trình
thực tập và qua sách báo, em sử dựng một số biện pháp sau đây để làm để tài:
- Phuong pháp thu thập số liệu từ báo cáo kết quả kinh doanh của Chi
nhánh
- _ Phương pháp phân tích thống kê
- _ Phương pháp so sánh số dư qua các năm
4 Phạm vỉ nghiên cứu
Hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ của NHNo & PTNT VN - Chi
nhánh Lý Thường Kiệt rất đa dạng và phong phú Vì thời gian thực tập và khả
năng tiếp nhận của bản thân có hạn, do vậy em không thể phân tích một cách
sâu sắc các hoạt động của ngân hàng Nên để tài chỉ tập truhg phân tích tình
hình cho vay vốn và rủi ro tín dụng qua các năm 2005, 2006 và 2007,
Trang 12
Chương { : TỔng quan về hệ thống MÌNO & PINT Viet Nam
1.1 GIỚI THIỆU NHNo & PTNT VIỆT NAM CHI NHANH LY THƯỜNG KIỆT
1.1.1 Tổ chức bộ máy hoạt động của Chỉ nhánh Lý Thường kiệt
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Lý Thường Kiệt - tiền thân là Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Quận
11, được đổi tên vào ngày 23/02/2004 của Tổng Giám đốc NHNo & PTNT Việt
Nam Chỉ nhánh hoạt động theo mơ hình riêng, có con dấu riêng, có bảng cân
đối tài khoản Một số điểm cẩn lưu ý đối với cơ cấu tổ chức và hoạt động của
+ Chỉ nhánh: PHO GD PHO GD -
PGD PHU THO | | P.KIỂM TOÁN P.HC- NS PGD LAC LONG QUAN
Ỷ q
P.KT-NQ P.KH-KD
I
= x r
P.NGÂN QUỸ P.KẾ TOÁN P.KẾ HOẠCH P.TÍN DỤNG
ỶỲ
P.TTQT
Trang 13
Chatigg 1: Teng quan về lệ thống MiNO Ø DTNT Việt Nam
1.1.1.1 Nguyên tắc hoạt động
- _ Tự cân đối thu nhập, chỉ phí và có lãi nội bộ sau khi tính đủ các khoản chỉ
phí (kể cả chi phi điểu hành) và lãi điều hồ vốn -_ Có bảng cân đối tài khoản riêng
- _ Được tổn quỹ qua đêm đối với USD
1.1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ
- Thuc hiện các nghiệp vụ huy động tiển gửi, tiền vay và các sản phẩm - dịch vụ ngân hàng phù hợp theo quy định |
- _ Tổ chức công tác hạch toán kế toán và an toàn kho theo quy định : -_ Phối hợp các phòng nghiệp vụ Ngân hàng trong công tác kiểm tra kiểm
sốt, thực hiện cơng tác tự kiểm tra hoạt động tại Chi nhánh và các đơn vị trực
thuộc `
- Thực hiện công tác tiếp thị, phát triển thị phân, xây dựng và bảo vệ
thương hiệu
1.1.2 Chức năng giữa các phòng ban tại Chỉ nhánh
1.1.2.1 Phòng kế hoạch kinh đoanh
% Bộ phận tín dụng
- Nghiên cứu, xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách
hàng và để xuất chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng tín dụng theo phương án khép kín: Sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn
tín dụng với sản xuất, lưu thông, tiêu dùng
- Trực tiếp khởi xướng kế hoạch tín dụng ngắn, trung, dài hạn trình Ban Giám đốc phê duyệt
-_ Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn các biện pháp cho vay an toàn, hiéu qua
Trang 14
Chương 1: Tổng quan về hệ (hống NIINo & PINT Viel Nam
- Thẩm định và để xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uy
quyền
- Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân
và để xuất hướng khắc phục
* BG phận thanh toán quốc tế
-_ Thực hiện quy trình thanh tốn thư tín dụng: L/C nhập khẩu, trả ngay, trả
chậm, xuất khẩu
Thực hiện quy trình thanh toán nhờ thu hàng nhập, hàng xuất
Quy trình chuyển tiền đi, đến
Quy trình chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất
- Mua, ban, cin đối ngoại tệ Phối hợp với tín dụng kiểm tra tình hình tài
chính của đơn vị để xác định mức mở L/C bằng vốn tự có và chiết khấu bộ
chứng từ hàng xuất
1.1.2.2 Phòng kế toán ngân quỹ
-_ Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toẩn theo quy
định của NHNo & PTNT Việt Nam
Chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên để
Thực hiện nghiệp vụ thanh tốn trơng và ngồi nước
Tổng hợp và lưu trữ hỗ sơ, tài liệu về hạch toán, quyết toán các báo cáo liên quan đến kế toán thanh toán theo quy định
-_ Thực hiện các khoản nộp Ngân sách theo quy định 1.1.2.3 Phòng hành chính nhân sự
- Xây dựng triển khai chương trình giao ban nội bộ Chi nhánh Trực tiếp
làm thư ký tổng hợp cho Giám đốc Chỉ nhánh NHNo & PTNT VN
- Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến Ngân hàng, các văn bản
định chế của NHNo & PTNT VN
Trang 15
Chương 1: Tổng quan về ñệ thống NINO Ø DN Việt Mam
- _ Trực tiếp quần lý con dấu của Chi nhánh; thực hiện công việc hành chính;
văn thư; lễ tân; phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của Chi nhánh
- _ Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa, mua sắm TSCĐ; công cụ dụng cụ lao động, vật liệu khác Thực hiện quản lý toàn bộ tài sản của cơ quan, quản lý nhà khách, nhà nghỉ
1.1.2.4 Phòng giao dịch
Hiện Chi nhánh Lý Thường Kiệt có 2 phịng giao dịch trực thuộc: PGD Lạc Long Quân và PGD Phú Thọ, mỗi phòng giao dịch do một trưởng phòng phụ trách, có thể có hoặc khơng có phó phịng, bao gồm các chức năng nhiệm vụ
Sâu:
- Thực hiện các nghiệp vụ huy động tiễn gửi và cung ứng một số sản phẩm
dịch vụ theo sự uỷ nhiệm của Giám đốc Chi nhánh `
- Tiếp nhận nhu câu vay vốn và thực hiện một số tác nghiệp tiền vay
1.1.3 Kết quả hoạt động đạt được của Chỉ nhánh trong năm 2007
1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn ,
Tổng nguôn vốn huy động đến 31/12/2007 đạt 921,8 ty đồng, tăng 413.8 tỷ
đồng so với năm 2006, tốc độ tăng trưởng là gần §1.46% so với cùng kỳ năm
trước
s* Phân theo thời gian huy động:
Tiển gửi không kỳ hạn đạt 191,4 tỷ đồng, tăng 40,4 tỷ đồng so với đầu năm,
tỷ lệ tăng 26%, chiếm 20,7% trong tổng nguồn vốn
Tiển gửi có kỳ hạn đạt 730,4 tỷ đồng, tang 381,7 tỷ đồng so với đầu năm, tốc
độ tăng là 110%, chiếm 80% trong tổng nguồn vốn, trong đó: tiền gửi từ 12 tháng trở lên đạt 692 tỷ đồng, chiếm 75% tổng nguồn vốn huy động.,
s* Phân theo đối tượng huy động:
Trang 16
Chương 1: Tổng quan về hé thong MiNo & PINT Viet Nam
- Tiên gửi dân cư đạt 417 tỷ đồng, tăng 142 tỷ so với đầu năm, tốc độ tăng là
51,6%, chiếm 45.2% trong tổng nguồn vốn
- Tiền gửi tổ chức kinh tế đạt 504.8 tỷ đồng, tăng 334 tỷ so với đầu năm, tốc
độ tăng là 195%, chiếm 54,8% trong tổng nguồn vốn
Đặc biệt trong năm 2007 Chỉ nhánh khơng cịn vay TCTD khác — đây là
sự phấn đấu lớn của Chỉ nhánh
s% Phân theo loại tiền
- Tiền gửi nội tệ đạt 88§ tỷ đồng, tăng 412 tỷ so với năm 2006, tốc độ
tăng trưởng là 87%, chiếm tỷ trọng 96% trong tổng nguồn vốn
- _ Tiển gửi ngoại tệ quy đổi đạt 33.8 tỷ, chiếm 4% trong tổng nguồn vốn Nguôn vốn huy động bình quân năm 2007 đạt 726 tỷ đồng, tăng 330 tỷ so với
số bình quân năm 2006, tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 83%
1.1.3.2 Hoạt động cho vay
Tổng dư nợ đến ngày 31/12/2007 là 605 ty đồng tăng 259 tỷ so với năm 2006,
tốc độ tăng trưởng là 75%, đạt 100% kế hoạch giao (tốc độ tăng trưởng dư nợ cũng cao nhất từ trước đến nay), trong đó: dư nợ ngắn hạn đạt 430.348 triệu
đồng, tăng 222.080 tr đổng tăng 110,26%; dư nợ trung dài hạn đạt 174.652 tr
đồng, tăng 37.048 tr đồng, tăng 26,92% Bao gồm: - Hội sở: 522.5 tỷ đồng
- PGD Phú Thọ: 60.5 tỷ đồng - GD Lạc Long Quân: 22 tỷ đồng
1.2.3.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ
** Tổng số L/C mở: 18 L/C trị giá: USD 4,426,039.75; EUR 69,300.00; JPY
13,530,000.00 Về số lượng giảm 35%, về trị giá tăng 350,2% so với năm 2006
Tổng số L/C thanh toán: 13 L/C, trị giá thanh toán: USD 1,919,664.2; JPY
12,177,000.00 Về số lượng giảm 52.4%, về giá trị tăng 46.3% so với năm 2006
Trang 17
Chương 1: Tổng quan về hệ thống NIINo & PINT Viel Nam
Thanh toán D/P: 02 bộ chứng từ, giảm 70% so với đầu năm
** Thực hiên chuyển tiền: 130 món, tăng 86 món so với năm 2006, cụ thể:
- USD : 120 món, trị giá 4,032,521.00
- EUR: 07 mon, tri gid 83,307.00 - JPY : 03 món, trị giá 2,373,800.00
** Doanh số mua bán ngoại tệ
Doanh số mua bán USD năm 2007 đạt 61,280,040.00, tăng 80% so với đầu, năm 2006, trong đó: :
- Doanh số mua: USD 30,639,997.00, trong đó mua của CNSG là USD
2,898,500.00
-_ Doanh số bán: USD 30,640,043.00, trong đó bán cho CNSG là USD
25,386,900.00 `
*% Hoạt đông của các đại lý thu đổi ngoại tê:
Chi nhánh hiện có 03 đại lý thu đổi ngoại tệ Doanh số bán ngoại tệ của 03 đại lý cho Chỉ nhánh năm 2007 là USD 421,031.6 tăng USD 207,561.00 so với
năm 2006 Việc bán ngoại tệ của các đại lý với Chi nhánh là nghiêm túc, thực
hiện các báo cáo đầy đủ theo quy định
s*' Hoạt đơng thanh tốn qua thé:
Số thể phát hành trong năm 2007 đạt 5063, trong đó: 5034 thẻ ATM và thẻ tín dụng (số thể phát hành bằng 42% so với năm 2006) Như vậy, đến
31/12/2007 tổng số thể phát hành tại Chi nhánh đạt gần 20.000 thẻ Số dư bình
quân trên 1 thẻ đạt trên 1 triệu đồng
Trang 18
Chương 1: Tổng quan về hệ thống NHNO Ø DFNT Việt Nam
1.1.4 Định hướng và mục tiêu phát triển của Chỉ nhánh Lý Thường
Kiệt từ năm 2007 trở đi
s* Định hướng
Ngày 01/04/2008, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt
Nam đã ký quyết định nâng cấp Ngân hàng NHNo & PTNT Việt Nam Chi
nhánh Lý Thường Kiệt thành Chỉ nhánh cấp I Vì vậy, xây đựng Chi nhánh NHNo & PTNT Lý Thường Kiệt vững mạnh, hoạt động có hiệu quả để phát
triển bền vững Nâng cao trình độ CBCNV để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế
thị trường, hội nhập kinh tế Quốc tế Thực hiện đây đú nghĩa vụ với Nhà nước và
cấp trên, từng bước cải thiện đời sống cán bộ công nhân viên %% Mục tiêu
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cũng như tất cả các ngân hàng thương mại khác đều lấy mục tiêu lợi nhuận làm thước đo hang đầu trong quá trình hoạt động của ngân hàng Tuy nhiên đối với Agribank - Chi
nhánh Lý Thường Kiệt thì lợi nhuận bển vững- khả năng sinh lợi an toàn, hiệu
quả ln là tiêu chí hàng đầu trong quá trình hoạt động của ngân hàng
Cụ thể như sau:
- Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động 25%/ năm, trong đó vốn huy động từ dân cư tăng tối thiểu 18%
- Tốc độ tăng trưởng dư nợ 19%/năm, trong đó tỷ lệ nợ ngắn hạn chiếm
53%/ tổng dư nợ
-_ Tỷ lệ nợ xấu dưới mức cho phép của NHNo Việt Nam
- Chênh lệch thu chỉ tăng trưởng 17.5%/năm, trong đó tỷ lệ thu ngồi tín dụng tăng tối thiểu 26.8%
- Phat hành tối thiểu 6.000 thẻ các loại
Trang 19
Chương 1: Tổng quan về hệ thống NIINO Ø DIWMT Viet Nem
1.2 NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
Hoạt động cấp tín dụng là một trong những hoạt động mang lại nguồn doanh
thu chính cho Ngân hàng, vì thế để đảm bảo tính hệ thống và thống nhất trong
hoạt động tín dụng của toàn hệ thống, Agribank đã ban hành Chính sách Tín
dụng (theo Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/03/2002 của Chủ tịch Hội
Đồng Quản Trị) quy định về việc cho vay đối với khách hàng trong hệ thống
NHNo & PTNT Việt Nam Một số quy định chung được quy định trong Quyết
định là:
1.2.1 Điều kiện cấp tín dụng
1.2.1.1 Nguyên tắc chung
Khách hành vay vốn của NHNo & PTNT VN phải đảm bảo các aguyên tắc sau:
-_ Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng ~_ Phải hồn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong HĐTD ~ Tién vay dude phát bằng tiển mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử
dụng tiễn vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng 1.2.1.2 Điều kiện cấp tín dụng
a Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách
nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật
»> Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam
s* Khách hàng doanh nghiệp
~-_ Pháp nhân: được công nhận là pháp nhân theo điểu 94 và điều 96 Bộ luật Dân sự và các quy định khác của pháp luật VN Đối với Doanh nghiệp thành
Trang 20
Chương 1: Tổng quan về hệ thống NHNO Ø DĨNT Việt Nam
viên hạch toán phụ thuộc: phải có giấy ủy quyển vay vốn của pháp nhân trực tiếp quản lý
-_ Doanh nghiệp tư nhân: chủ DNTN phải có đủ năng lực pháp luật dân sự,
năng lực hành vi dân sự và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp
-_ Công ty hợp danh: thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp
s* Khách hàng cá nhân
—_ Hộ gia đình, cá nhân
+ Đại diện cho hộ gia đình để giao dịch với NHCV là chủ hộ hoặc người đại điện phải có đủ năng lực hành vi dân sự và năng lực pháp luật dân sự
> Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân nước ngoài
Phải có năng lực pháp luật dân sự và hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp
luật nước ngồi đó được Bộ luật dân sự của nước CHXHCN Việt Nâầm, các văn
bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điểu ước quốc tế mà
CHXHCN Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định
b Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
c Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ vay trong thời hạn cam kết
d Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu
quả
e Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ,
NHNN VN và hướng dẫn của NHNo & PTNT VN
Nếu là hộ gia đình vay thì khơng cần có giấy chứng nhận quyển sử dụng đất;
nếu chưa được cấp phải có xác nhận của UBND xã, phường vé diện tích đất
đang sử dụng khơng có tranh chấp
Trang 21
pe Chương 1: Tổng quan về hé thong NINO & DINT Viet Nam
1.2.1.3 Quy định về thông tin tối thiểu cung cấp cho Ngân hàng
Ngoài các hồ sơ pháp lý theo quy định, các thông tin tối thiểu mà khách hàng
phải cung cấp cho Ngân hàng khi để nghị vay vốn, gồm:
a Đối với cá nhân, hô sản xuất kinh doanh
- Muc đích và thời gian vay
- _ Vốn chủ sỡ hữu, lĩnh vực kinh doanh - Tài sản đảm bảo
-_ Thời gian quan hệ với Ngân hang
- Độ tuổi, tình trạng hơn nhân, số người phụ thuộc kinh tế
- _ Công việc đang làm
- _ Thu nhập dùng để trả nợ
b Đối với Doanh nghiệp *
-_ Thời gian hoạt động của Doanh nghiệp
- _ Kinh nghiệm của người quản lý doanh nghiệp
- _ Kết quả kinh doanh, mức tăng trưởng doanh số trong hai năm liền kể hoặc
trong thời gian kể từ khi hoạt động
- _ Thị trường tiêu thụ sản phẩm, hăng hóa
Tình hình bảo hiểm tài sản hỏa hoạn của Doanh nghiệp
1 Tình hình khai thuế và nộp thuế Tài sản đảm bảo
1.2.2 Những trường hợp khơng cấp tín dụng hoặc hạn chế cấp tín dụng
1.2.2.1 Trường hợp không cấp tín dụng
s* Những nhũ cầu vốn không được cho vay
- Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp
luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi;
-_ Để thanh toán các chỉ phí cho việc thực hiện giao dịch mà pháp luật cấm;
Trang 22
Chương 1: Tổng quan về hệ thống MỊN Ø DTNT Việt Nam
- Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm;
1.2.2.2 Hạn chế cấp tín dụng
-_ Ngân hàng cho vay thuộc hệ thống NHNo & PTNT VN khơng cho vay
khơng có bảo đảm bằng tài sản, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, mức cho vay đối với những đối tượng sau:
+ Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại NHNo; kế toán
trưởng của NHNo; thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại NHNo &
PTNT VN; ,
+ Các cổ đông lớn của NHNo
+ Doanh nghiệp có một trong những đối tượng thuộc những đối tượng không
cho vay sỡ hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó
-_ Tổng dư nợ cho vay đối với các đối tượng trên không được vượt quá 5% vốn tự có của NHNo & PTNT VN
1.2.3 Tài sản đảm bảo
1.2.3.1 Danh mục tài sản đùng để đảm bảo tiền vay a Các loại tài sản cÂm cố:
- Quyển đối với phần vốn góp trong doanh nghiệp, kể cả trong doanh
nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài;
-_ Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm,
thương phiếu, các giấy tờ khác trị giá bằng tiền, cổ phiếu do TCTD khác phát
hành;
-_ Ngoại tệ bằng tiển mặt, số dư trên tài khoản tiển gửi tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằng tiễn Việt Nam và ngoại tệ;
~_ Tài sắn hình thành trong tương lai là động sản hình thành sau thời điểm ký kết giao dịch cầm cố và sẽ thuộc quyển sở hữu của bên cầm cố
~_ Các loại tài sản khác theo quy định của pháp luật
Trang 23
Chương 1: Tổng quan về lệ thong NliNo Ø DTNT Viel Nam
b Các loại tài sản thế chấp
- Nha 4, cơng trình xây dựng gắn liền với đất, kể cả các tài sản gắn liển với
nhà ở, cơng trình xây dựng và các tài sản khác gắn liễn với đất;
~ Giá trị quyển sử dụng đất theo quy định tại Nghị định 79/NĐ-CP ngày
01/11/2001 của Chính phủ:
+ Hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất nông nghiệp, đất lâm nghiệp, được nhà
nước giao hoặc do nhận quyền sử dụng đất hợp pháp được thế chấp giá trị quyển
sử dụng đất,
+ Hộ gia đình, cá nhân sử dụng đất được thế chấp giá trị quyển sử dụng đất nêu ở trên, thì cũng được quyển bảo lãnh bằng giá trị quyển sử dụng đất
c Tài sản bảo lãnh
Tài sản của bên thứ ba dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh bao gồm các tài sản theo quy định tại điều trên
1.2.3.2 Nguyên tắc bảo đảm tiễn vay
- Trường hợp cho vay khơng có bảo đẩm bằng tài sản theo'chỉ định của Chính phủ, thì tổn thất do nguyên nhân khách quan của các khoản vay này sẽ được Chính phủ xử lý
- Trường hợp khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực
hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết, ngân hằng có quyền xử lý tài sản
bảo tiền vay để thu hôi nợ
- Trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, song quá trình sử
dụng vốn vay, ngân hàng phát hiện khách hàng vay vi phạm cam kết trong hợp
đồng tín dụng, ngân hàng có quyển yêu cầu khách hàng vay thực hiện các biện
pháp bảo đầm tài sản hoặc thu hồi nợ trước hạn
Trang 24
Chương 1: Tổng quan vé hé thong NHNo & PINT Viet Nam
1.2.3.3 Tỷ lệ cấp tín dụng so với giá tri TSBD
Tùy theo tính chất của từng loại tài sản bảo đảm, Ngân hàng sẽ áp dụng tỷ lệ cho vay so với giá trị TSBĐ phù hợp Tỷ lệ cho vay tối đa với từng loại tai san
bảo đảm được quy định theo bảng sau:
Bảng 1: Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa so với với tài sản bảo đảm
STT Loại tài sản bảo đảm Tỷ lệ tối đa Số dư TKTG, thẻ tiết kiệm hoặc giấy tờ có giá do
1 100%
NHNG phát hành
2 | Tín phiếu, trái phiếu do CP, NHNN phát hành 100% ,
3 | L/C xuất khẩu được NHNo chấp nhận 95%
4 | Số dư TKTK tại TCTD khác được NH chấp nhận 100%
5_ | Hàng hóa `50%2
6 | Nguyên vật liệu, thành phẩm 50%_
7| Nhà ở, nhà xưởng, kho hàng 75%
8 _ | Giá trị quyển sử dụng đất 759
g ¡ Phương tiện vận chuyển 50% — 70%
10 | Máy móc, thiết bị 50%
() Tày vào đặc điểm của từng loại hàng hóa
@ Try phân đất nông nghiệp
1.2.3.4 Thẩm định tài sản bảo đảm
Việc thẩm định tài sản bảo đảm được tiến hành trên cơ sở 3 nguồn thông tin sau:
* Hồ sơ tài liệu và thông tin do khách hàng cung cấp: đây là nguồn thông
tin chủ yếu để xem xét đánh giá tình trạng và giá trị của TSBĐ, vì vậy cố gắng
thu thập càng nhiễu càng tốt
Trang 25
Chương 1: Tổng quan về hệ thống NIINO Ø PINT Việt Nam
% Khảo sát thực tế: kết quả khảo sát thực tế nhằm khẳng định lại các thông tin thu thập được tù khách hàng và phát hiện những vấn đề mới cần thẩm định tiếp Kết quả khảo sát thực tế cần ghi lại dưới dạng biên bản làm việc và có ít nhất hai chữ ký nhằm bảo đảm tính khách quan của các thông tin đã nêu
$% Các nguồn khác (Chính quyển địa phương, cơng an, tịa án, cơ quan đăng
ký giao dịch bảo đảm, các Ngân hàng khác ): kinh nghiệm cho thấy thông trn thu thập được từ nguồn này thường mang tính khách quan và chính xác cao, đặc biệt đối với việc xác định quyền sở hữu, xác định giá trị tài san bao dam
2.1.3 Thời hạn cho vay
NHNG nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ vào:
-_ Chu kỳ sản xuất kinh doanh;
- Thời hạn thu hổi vốn của dự án đầu tư; `
~_ Khả năng trả nợ của khách hàng;
-_ Nguồn vốn cho vay cua NHNo Việt Nam
s* Đối với pháp nhân Việt Nam và nước ngoài: thời hạn cho vảy không quá
thời hạn hoạt động theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động còn lại
tại Việt Nam
s* Đối với cá nhân nước ngoài: thời hạn cho vay không được phép vượt quá thời hạn sinh sống, hoạt động tại Việt Nam
* NHNo Chi nhánh Lý Thường Kiệt chủ yếu cho khách hàng vay với thời
hạn: ngắn và trung hạn
2.1.5 Lãi suất cho vay
~ Mức lãi suất cho #ay do NHNG nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận phải
phù hợp với quy định của Tổng Giám đốc NHNo VN
~_ Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn giao cho giám đốc Sở giao dịch, chỉ nhánh cấp I ấn định nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay
Trang 26
Chương 1: Tổng quan vé hé thong NHNo & DINT Việt Nam
áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong HĐTD
theo quy định của NHNN Việt Nam
Ngoài ra, LS cho vay còn phụ thuộc vào: » Thdi han cho vay
= Mifc dé rii ro cia khoản vay
“_ Uy tín, khả năng tài chính, năng lực trả nợ của khách hàng "_ Biện pháp bảo đảm tiền vay
2.1.6 Mức cho vay
s* Đối với Chi nhánh Lý Thường Kiệt, mức cho vay căn cứ vào:
Nhu cầu vốn của khách hàng Giá trị tài sản bảo đảm tiền vay
Khả năng trả nợ của khách hàng `
Khả năng nguồn vốn của NHNo Việt Nam
4 Vốn tự có được tính cho tổng nhu cầu vốn SXKD trong kỳ của phương án,
dự án Mức vốn tự có tham gia của khách hàng cụ thể như sau:
- Đối với cho vay ngắn hạn: khách hàng phải có VTC tối thiểu 10% trong
2 Row
tổng nhu cầu vốn
Đối với cho vay trung, đài hạn: khách hàng phải có VTC t6i thiểu 15% trong tổng nhu câu vốn
+4» Trường hợp khách hàng có tín nhiệm; khách hàng là hộ gia đình sản xuất
nông, lâm, ngư, điêm nghiệp vay vốn không phải bảo đảm bằng tài sản; nếu VTC thấp hơn quy định trên, giao cho giám đốc NHNG nơi cho vay quyết định
Trang 27
Cương 2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn bạn tại Chí nhánh Lý Thường Kiệt
Trang 28
Chương 2 Thực trang hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chỉ nhánh Ly Thường Kiệt
2.1 QUY TRINH TIN DUNG TAI CHI NHANH 2l12
2.1.1 Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hể sơ vay vốn
-Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng đăng ký những thông tin về họ, các điểu kiện vay vốn và tư vấn việc thiết lập hỗ sơ vay
- Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng: CBTD kiểm tra các điều kiện vay;
bộ hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hỗ sơ vay
- Khách hàng đủ hoặc chưa đủ điều kiện vay vốn được CBTD báo cáo lãnh
dao NHCV va được thông báo lại cho khách hàng
~CBTD tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đây đủ, hợp pháp, hợp lệ với những
nội dung thuộc danh mục hồ sơ pháp lý, hô sơ khoản vay, hề sơ kinh tế
> Hồ sơ pháp lý
* Hồ sơ pháp lý đối với khách hàng là Doanh nghiệp
CBTD kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ văn bản trong danh mục hồ sơ pháp lý, đối với Doanh nghiệp bao gồm:
- Quyết định thành lập doanh nghiệp; - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; - Giấy phép hành nghề (nếu có);
-_ Giấy phép đầu tư (đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài); —_ Điểu lệ hoạt động (trừ doanh nghiệp tư nhân);
- Biên bản họp HĐQT v/v vay vốn và thế chấp tài sản (bản chính)
~ Biên bản góp vốn, danh sách thành viên sáng lập
- Giấy chứng nhận mã số thuế
- Giấy chứng nhận mã số đoanh nghiệp XNK (nếu có)
Các chứng từ khác có liên quan theo quy định của pháp luật
Trang 29
Cñương 2 Thực trạng loạt động tín dụng ngắn hạn tại Cũ nhánh jý Thường Kiệt
% Hỗ sơ pháp lý đối với khách hàng là cá nhân
»_ Cá nhân vay vốn tiêu dùng
-_ Sổ hộ khẩu, chứng minh thư (đối với khác hàng vay Việt Nam); hộ chiếu đối với khách hàng vay nước ngoài) Khách hàng cần xuất trình bản chính để xem xét đối chiếu, sau đó CBTD sẽ lưu bản sao
- Giấy tờ khác liên quan theo quy định của pháp luật
"_ Người vay vốn để sản xuất kinh doanh
-_ Các văn bản công nhận tư cách tổ hợp tác, tư cách dân sự (đối với khách
hàng là tổ hợp tác)
- Sổ hộ khẩu, chứng minh thư (đối với khác hàng vay Việt Nam); hộ chiếu đối với khách hàng vay nước ngoài) Khách hàng cần xuất trình bản chính để
xem xét đối chiếu, sau đó CBTD sẽ lưu bản sao `
—_ Giấy đăng ký kinh đoanh (nếu có) - Giấy phép hành nghề
Khách hàng vay vốn từ lần thứ hai trở đi không phải gửi các tàï liệu trên trừ
trường hợp có thay đổi, bổ sung vốn, địa chỉ phải giao cho Ngân hàng cho vay để kịp thời bổ sung hỗ sơ
> Hồ sơ vay vốn: dùng cho cả Doanh nghiệp và cá nhân
-_ Giấy để nghị vay vốn;
~_ Dự án, phương án SX-KD, dịch vụ;
-_ Các chứng từ liên quan;
-_ Hồ sơ bảo đảm tiễn vay theo quy định -_ Báo cáo nghiên cứu khả thi
~_ Quyết định đầu tư hoặc giấy phép đầu tư
~ Bảng tính toán hiệu quả và khả năng trả nợ nếu có thay đổi so với báo cáo nghiên cứu khả thi
Trang 30
Chương 2 Thực trạng iogt động tín dụng ngắn hạn tại Chỉ nhánh Ly Thường Kiệt
Riêng đối với khách hàng vay hưởng lương vay vốn nhu cầu đời sống phải có
xác nhận của cơ quan quản lý lao động hoặc cơ quan chỉ trả thu nhập
> Hồ sợ kinh tế: đối với Doanh nghiệp
- Báo cáo quyết toán 2 năm liễn kể; báo cáo tài chính đến thời điểm gần nhất
~_ Báo cáo kiểm toán, biên bản kiểm tra thuế
- Kế hoạch SX-KD trong kỳ;
~_ Báo cáo thực hiện kế hoạch SX-KD kỳ gần nhất
2.1.2 Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn * Kiểm tra hồ sơ
CBTD kiểm tra tính xác thực của hỗ sơ vay vốn qua cơ quan, phát hành ra chúng hoặc qua các kênh thông tin khác `
Sau khi xem xét hồ sơ vay vốn của khách hàng, CBTD sẽ hẹn ngày giờ đi xác minh hổ sơ vay đó Nội dung thẩm định gồm: kiểm tra các điểu kiện đối với khách hàng: khách hàng có đẩy đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân
sự? Có đúng đối tượng được xem xét cho vay? Mục đích vay vốn của khách hàng có phù hợp không? Xác minh tại trụ sở, nơi sản xuất kinh doanh và nơi tài sản
đảm bảo tọa lạc về: quy mơ và tình hình hoạt động; bộ máy tổ chức, khả năng
quản lý, Xác minh và định giá tài sản bảo đảm: tính hợp lệ về quyển sở hữu TSBB, tinh hình thực tế sử dụng và quần lý
s* Kiểm tra mục đích vay vốn
- Kiểm tra xem mục đích vay vốn của phương án dự kiến đầu tư có phù hợp
với đăng ký kinh doanh
-_ Đối với những khoản vay vốn bằng ngoại tệ, kiểm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù hợp với quy định quần lý ngoại hối hiện hành
Trang 31
ụ
Ệ Chương 2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chỉ nhánh Ùý Thường Kiệt
~_ Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay
với danh mục những hàng hoá cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm thực hiện
theo quy định của Chính phủ)
2.1.3 Điều tra, thu thập thông tin khách hàng
Cán bộ tín dụng tiến hành kiểm tra thông tin khách hàng thông qua:
"Trung tam thông tin tín dụng (CIC) và trong nội bộ nhằm: xác định tình hình cơng nợ của khách hàng tại Agribank và các Ngân hàng khác, lịch sử và uy
tín của khách hàng trong giao dịch :
" Tham khảo thông tin ngành nghề, sản phẩm và thị trường trong lĩnh vực
kinh doanh của khách hàng
2.1.4 Lập báo cáo thẩm đỉnh cho vay
Xem phần hồ sơ minh họa (phần 2.2) `
2.1.5 Xét khả năng nguồn vốn và điều kiện thanh toán của Chi nhánh s* Xem xét khẩn năng nguồn vốn: 7
CBTD cùng TPTD phối hợp với phòng kế hoạch tổng hợp để:
~_ Xem xét, cân đối khả năng nguồn vốn đối với những khoản vay lớn
~ Mua bán chuyển đổi ngoại tệ đối với những khoản vay để thanh tốn nước ngồi
- Xác định lãi suất áp dụng cho khoắn vay s* Xem xét điểu kiện thanh toán
CBTD cùng TPTD phối hợp với Phịng thanh tốn quốc tế xác định nội dung
điểu kiện thanh tốn và hình thức thanh toán đối với nhũng khoản vay thanh toán với nước ngoài
2.1.6 Phê duyệt khoản vay
Các bước phê duyệt khoản vay:
Trang 32
Chương 2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chỉ nhánh Lý Thưởng Kiệt
Bước 1 Sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn, CBTD lập
Báo cáo thẩm định kiêm tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình TPTD
Bước 2 Trên cơ sở tờ trình của CBTD kèm hồ sơ vay vốn, TPTD xem xét
kiểm tra, thẩm định lại và ghi ý kiến vào Tờ trình và trình lãnh đạo
Bước 3 Hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định
Bước 4 Căn cứ bộ hồ sơ cho vay, căn cứ ý kiến để xuất của cán bộ thẩm
định, khoản vay sẽ được Ban lãnh đạo NHCV phê duyệt:
> Khoản vay thuộc quyển phán quyết: Sau khi đã kiểm tra lần cuối các hồ sơ pháp lý, hổ sơ vay vốn, Ban lãnh đạo NHCV sẽ quyết định: cho vay hoặc
không cho vay
»> Khoản vay vượt quyền phán quyết: sẽ được HĐTĐ/ Ban thẩm định dự án Ngân hàng cấp trên phê duyệt Chỉ khi được phê duyệt, có thông báo, NHCV mới được phép giải ngân
Nội dung duyệt cho vay của lãnh đạo phải xác định rõ: số tiền cho vay, lãi
suất cho vay, các điều kiện khác
2.1.7 Ký hợp đồng tin dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay
CBTD tiến hành đi công chứng thế chấp, cầm cố và đi đăng ký giao địch bảo
đảm với khách hàng
CBTD kiểm soát lại hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cẩm cố tài sản
bảo đảm trước khi trình lãnh đạo ký HĐTD
Sau đó, CBTD hướng dẫn khách hàng bổ sung giấy tờ, tài liệu và các vấn để
khác theo yêu cầu của lãnh đạo để hoàn chỉnh hỗ sơ vay; hẹn ngày giờ đi công
chứng hợp đông thế chấp cầm cố; yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản bảo
đâm (nếu cần) Sau đó lập tờ trình lãnh đạo ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế
chấp, cầm cố tài sản bảo đảm
Trang 33
Cñương 2 Thực trạng đoat dỘng tín dụng ngắn hạn lại Cũ nhánh ý Thưởng Kiệt
Sau khi lãnh đạo xem xét toàn bộ hỗ sơ vay vốn, nếu đồng ý thì Giám đốc ký
HDTD Nếu không đồng ý thì yêu cầu CBTD sửa lại 2.1.8 Giải ngân
Bước 1 Chứng từ giải ngân s* Chứng từ của khách hàng
- Hop déng cung tng vat tu, hang hod, dich vu
- _ Bảng kê các khoản chỉ tiết, kế hoạch chi phí, biên bản nghiệm thu,
- Đối với hoá đơn, chúng từ thanh toán, trong trường họp cụ thể Chi nhánh _
có thể yêu cầu xuất trình các bản gốc hoặc chỉ yêu cầu bên vay liệt kê danh mục để đối chiếu trong quá trình kiểm tra sử dụng vốn vay sau khi giải ngân
- Thông báo nộp tiền vào tài khoản của Ngân hàng đối với những khoản vay thanh tốn với nước ngồi
+» Chứng từ của Ngân hàng
-_ Hợp đồng đảm bảo tiền vay trong trường hợp khách hàng chưa hoàn thành
thủ tục bảo đảm tiền vay
- _ Bảng kê rút vốn vay,
- _ Uỷ nhiệm chi
Bước 2 Trình duyệt giải ngân
“ CBTD sau khi xem xét chứng từ giải ngân nói trên, nếu đủ điều kiện
giải ngân thì trình TPTD
s* TPTD kiểm tra lại điều kiện giải ngân và nội dung trình của CBTD:
-_ Nếu đồng ý: ký trình lãnh đạo
- Nếu chưa phù hợp, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại
-_ Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do, trình lãnh đạo quyết định s* Lãnh đạo ký duyệt
- - Nếu đồng ý: Ký duyệt
Trang 34
Chương 2: Thực trạng đog( động tín dụng ngắn hạn tại Cñ nhánh Ly Thường Kiệt
- _ Nếu chưa phù hợp, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại - - Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do
Bước 3 Nạp thơng tin vào chương trình điện toán và luân chuyển chứng từ
Phịng kế tốn căn cứ vào chứng từ thực hiện hạch toán theo quy trình thanh tốn trong nước và theo dõi nợ vay
-_ Chứng từ chuyển phòng nguồn vốn (nếu có):
+ Để nghị chuyển nguỗn vốn đối với trường hợp khoản vay lớn có ảnh
hưởng đến cơ chế điều hành vốn theo quy định của Chi nhánh :
+ Hợp đồng mua bán ngoại tệ đối với trường hợp khoản vay cần phải chuyển đổi ngoại tệ
+ Chứng từ chuyển Phòng thanh toán quốc tế đối với trường hợp thanh
toán với nước ngoài để mở L/C hoặc thanh toán tập trung `
2.1.9 Kiểm tra, giám sát khoản vay
Kiểm tra, giám sát khoản vay là quy trình thực hiện các bước công VIỆC sau
khi cho vay nhằm hướng dẫn, đôn đốc, người vay sử dụng đúng Ynục đích, có hiệu quả số tiễn vay, hoàn trả nợ gốc, lãi vay đúng hạn, đồng thời thực hiện các
giải pháp thích hợp nếu người vay không thực hiện day đủ, đúng hạn các cam kết NHNo ~ Chi nhánh Lý Thường Kiệt quy định việc kiểm tra, giám sát khoắn
vay được tiến hành địn kỳ đột xuất với 100% khéan vay, một hoặc nhiều lần tùy
theo độ an toàn của khoản vay
2.1.10 Thu nợ gốc và lãi
Có 2 phương pháp thu nợ gốc, lãi được áp dụng: Người vay trả nợ trực tiếp tại nơi giao dịch
* Thành lập tổ thu nợ lưu động (có từ 3 cán bợ trở lên)
Trang 35
Chương 2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn han tại Cñỉ nhánh ¿ý Thường Kiệt
Khoản vay bằng ngoại tệ nào thì trả nợ gốc, lãi bằng ngoại tệ đó Trường hợp
trả bằng ngoại tệ khác hoặc bằng VND phải được tổng giám đốc NHNo & PTNT
VN chấp thuận
- _ CBTD tiến hành thống kê và đánh giá khách hang vay qua các vấn đề: trả nợ đây đủ, đúng hạn; trả nợ không đầy đủ, không đúng hạn, nợ quá hạn phát
sinh, v.v và lưu vào hệ thống quản lý thông tin khách hàng
2.1.11 Thanh lý hợp đồng tín dụng
s* Tất toán khoản vay
Khi khách hàng trả hết nợ, CBTD tiến hành phối hợp với bộ phận kế toán đối chiếu, kiểm tra về số tiễn trả nợ gốc, lãi, phí để tất tốn khoản vay
s* Thanh lý hợp đồng tín dụng
Thời hạn hiệu lực của HDTD theo thoả thuận trong HĐTD đã ký kết: Khi
bên vay trả xong nợ gốc và lãi thì HĐTD đương nhiên hết hiệu lực và các bên
lập biên bản thanh lý hợp đồng trình TPTD và lãnh đạo ký biên bản thanh ly
Trang 36
Cương 2 Thực trang ñoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chỉ nhắnh Ly Thường Kiệt
2.2 MINH HOA MOT HỒ SƠ CỤ THỂ
Nhằm làm rõ về quy trình xem xét cấp tín dụng ngắn hạn đối với khách hàng
có nhu cầu vay vốn, chuyên để xin giới thiệu một mẫu báo cáo thẩm định với các số liệu tương đối để người đọc có thể hiểu việc xem xét, xác minh, tính toán,
thẩm định hê sơ vay và ra quyết định cho vay
Dưới đây là báo cáo thẩm định về việc tăng hạn mức tín dụng đối với công ty
TNHH Đầu tư và Phát triển Công nghệ Hoa Sen để bổ sung vốn lưu động kinh
doanh cao su thiên nhiên Sau khi thu thập chứng từ, các hồ sơ pháp lý các tài
liệu liên quan đến tài chính của công ty, tiến hành xác minh thực tế và thẩm
định phương án sản xuất kinh doanh, mục đích sử dụng vốn vay, cũng như định
giá tài sản bảo đảm vay vốn của khách hàng, CBTD tiến hành lập tờ trình thẩm định Nội dung báo cáo thẩm định tại Agribank về nguyên tắoe chung được thiết
kế theo mẫu chung CBTD sau khi xác minh thực tế sẽ thông qua báo cáo để
trình bày lại tóm tắt tồn bộ hỗ sơ vay vốn của khách hàng, đánh giá của CBTD về tình hình tài chính của khách hàng, tính pháp lý của tài sản bảo đảm tiển vay
và tính khả thi của việc cấp tín dụng cho khách hàng Vì vậy, có thể nói, báo cáo thẩm định thể hiện khá đầy đủ những công việc của một cán bộ tín dụng khi tiếp
nhận và thực hiện một hồ sơ xin vay vốn của khách hàng Sau đây là mẫu báo
cáo thẩm định:
Trang 37
Chương 2: Thư trang hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Chỉ nhánh Ly Thường Kiệt BÁO CÁO THẤM ĐỊNH
V/v tăng hạn mức tín dụng
Đ/v Công ty TNHH Đầu Tư & Phát Triển Công Nghệ Hoa Sen
1 Giới thiệu khách hàng
Cty TNHH Đầu Tư & Phát Triển Công Nghệ Tên Doanh nghiệp
Hoa Sen
Lotus Investment and Technologles Devvelopment Tên giao dịch Co.,Ltd ; Trụ sở 818/64 Xô Viết Nghệ Tĩnh, F25, Q BT, TPHCM Điện thoại (84.8)8406404, 2945012 Fax (84.8)8407922
- Sản xuất và mua bán bao bì, sản phẩm ngành
Ngành nghề đăng ký KD ; + nhựa, cao su tổng hợp và cao su thiên nhiên
Vốn điều lệ 4.000.000.000 VNĐ
Người đại diện theo PL Ông Phạm Anh Sơn
Chức vụ Giám đốc
CMND (số, ngày, nơi cấp) | 022714518 do CA TpHCM cấp ngày 18/06/2002
Địa chỉ thường trú tại 3A Bis Điện Biên Phú, F25, QBình Thạnh,Tp.HCM
Giấy chứng nhận ĐKKD 4102030091
Giấy chứng nhận DK thuế | Cấp ngày 20/05/2005
Điều lệ hoạt động công ty | Ngày 21/04/2005
Bién ban hop HDTV ` Viv bau chủ tịch HĐTV ngày 15/05/2005
Quyết định của CT HĐTV | V/ bầu ông Phạm Anh Sơn làm GÐ công ty
Biên ban hop HDTV V/v vay vốn tại Chi nhánh NHNo & PTNT LTK
Trang 38
Chương 2 Thực trạng hoạt dộng tin dung ngắn hạn tại Chí nhánh Lý Thường Kiệt
Nhân xét: Công ty TNHH Đầu tư và Phát triển Công nghệ Hoa Sen là một
doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động theo luật Doanh nghiệp, hạch toán
kinh tế độc lập, có đủ tư cách pháp nhân để thiết lập quan hệ tín dụng với Ngân hàng Cơng ty đã thiết lập quan hệ tín dụng với Chi nhánh NHNo & PTNT Lý Thường Kiệt từ tháng 04/2006
2 Thẩm định khả năng tài chính của Doanh nghiệp
Cơng ty TNHH Đâu tư và Phát triển Công nghệ Hoa Sen chính thứchoạt động từ tháng 07/2005, VĐL là 5.000trđ, hoạt động tập trung trên lĩnh vực thương mại xuất khẩu, mặt hàng kinh doanh chủ lực hiện nay là cao su thiên nhiên
2.1 Bảng cân đối kế toán
A_ HSLĐ & ĐINH 38,706 | 129,366_| 70,660 120.36 | 98.67 98.54 I [Tién 13,893 | 30,445 [16,552 119.14 | 23.35 23.19 1L |Phai thu 23,051 | 65,251 [42,200 183.07 | 38:74 49.70 II 'Hàng tổn kho 21,762 | 33,670 {11,908 54.72 | 36.57 25.65 B TSDH & DTDH 794 1,923 | 1,129 142.19 133 146 I_ Tài sản cố định 794 1923 | 1,129 142.19 1.33 1.46 A_ Nợ phải trả 53,318 | 114005 160,687 11362 | S961 86.84 I |Nợ ngắn hạn 53,224 | 114.005 |60,781 11420 | 8945 | 86.84 IH |Ngdàihạn 94 0| -94 -100 | 0.16 0 B_ÌNV chủ sở hữu 6,182 | 17,284 |11,102 17959 | 10.39 | 1316 L Vốn chủ sở hữu 6,182 | 17,284 |11,102 179.59 | 10.39 | 13.16 I |Vén khac 0 0 0 0 0 0
Trang 39Cñương 2 Thực trang hoạt động tín dị nS iS iS 15 t5, ấn han tai Chi nhanh Lý Thường Kệt Ly 1 2.2 Tình hình tài chính
] Doanh thu thuần 303,763 737,454
2 Giá vốn hàng bán 288,815 710,508
3 Lợi nhuận gộp 14,948 26,946
4 Loi nhuận trước thuế 1,173 11,142
5 Lợi nhuận sau thuế 845 8,022
2.3 Các hệ số tài chính:
1 Khả năng thanh toán
- Hệ số thanh toán hiện thời Lần 1.10 1.13 - Hệ số thanh toán nhanh Lần 0.69 0.84
2 _—_| Cơcấu tài chính ` - Tỷ số nợ % 89.61 86.84 - Hệ số ng dài hạn Lần 0.0016 | “0.00 - Tỷ trọng TSCĐ % 1.33 1.46 - Tỷ trọng TSLĐ % 98.67 98.54 3 Tỷ số về doanh lợi
- Lợi nhuận trên doanh thu % 0.39 3.65
- Lợi nhuận trên tổng vốn % 1.97 20.52
- Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu % 18.97 155.90
4 Tỷ số về hoạt động
- Vòng quay hàng tổn kho Lần 0.00 18 - Vòng quay tổng tài sản Lần 5.10 5.62
_- Kỳ thu tiền trung bình Ngày 27.30 31.85
- Vòng quay khoản phải thu Lần 26.35 22.60
Trang 40
Cñương 2 Thực trang hoạt động tín dịng ngắn hạn tại Chỉ nhánh Ly Thuong Kiệt
3 Phân tích tình hình tài chính đến 31/12/2007
3.1/ Tài sẵn lưu động và đầu tư ngắn hạn đến 31/12/2007 là 129,366 trả, tăng so
với năm 2006 là 70,660 trđ, tỷ lệ tăng 120.36 %, gỗm những khoản mục sau: a/ Tiền: 30,445 trđ, trong đó TGNH là 6,365 trd
b/ Các khoản phải thu: 65,251 trđ, tăng 42,200 trđ so với năm 2006, tỷ lệ tăng 183.07%, trong đó phải thu của khách hàng là 50,412 trđ, chiếm tỷ trọng 77.26%, đây là khoản công nợ của Cty phát sinh lưu hành bình thường, khơng có phát sinh nợ khó địi
Chủ yếu 2 khách hàng:
+ Ciy cp XNK nông sản & thực phẩm SG: 6,799 trđ
+ Sritrang International: 7,431 trd
- Các khoản phải thu khác: 7,639 trđ, đây là khoản tiền xin hồn thuế GTGT
c/ Hàng hóa tổn kho: 33,670 trđ, chủ yếu là loại hàng cao su SVR 3L
d/ Tài sản ngắn hạn khác: 7,200 trđ, là khoản thuế giá trị gia tăng Cty dugc hoan lại, hiện nay Cty đã gửi hồ sơ lên Chí cục thuế để hoàn tất hỗ sơ xin hoàn thuế,
3.2/ Tài sản cố định và đầu tứ dài hạn: 31/12/2007 là 1,923 trả (nguyên giá:
2,211 trd, hao mon: 288 trd), tang 1,129 trđ so với đầu năm, tỷ lệ tăng là
142.19% do trong năm 2007 Cty trang bị, mua thêm máy móc thiết bị
3.3/ Nợ phải trả: Đến ngày 31/12/2007 là 114,005 trđ, tăng 60,687 trđ so với đầu năm, tỷ lệ tăng 113.82%, bao gồm:
a/ Nợ ngắn hạn: 114,005 trđ, trong đó đơn vị quan hệ tín dụng với 3 TCTD và
vay của cá nhân, cụ thể như sau:
- NHNo & PTNT Lý Thường Kiệt: USD 311,000.0 - NH TMCP Kỹ Thương: USD 872,080.53
- NH ACB: USD 155,600.0