Luận văn tốt nghiệp về tín dụng tại ngân hàng MHB

Luận văn tốt nghiệp về tín dụng tại ngân hàng MHB

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH *****

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH

CẦN THƠ

Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiện

MSSV: 4053836

Lớp: Tài chính – Ngân hàng K31

CẦN THƠ - 2009

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

1.4 Lược khảo tài liệu 3

CHƯƠNG 2:PHƯƠNG PHÁP LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4 2.1 Phương pháp luận 4

2.1.1 Vị trí và vai trò của DNVVN trong nền kinh tế 4

2.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển các DNVVN 10

2.1.3 Những lợi thế và khó khăn chủ yếu của DNVVN 14

2.2 Phương pháp nghiên cứu 15

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 15

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 16

CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG MHB - CẦN THƠ 17

3.1 Lịch sử hình thành và phát triển 17

3.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức 19

3.2.1 Bộ máy tổ chức quản lý 19

3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận 20

3.3 Khái quát kết quả kinh doanh 22

3.4 Tình hình thuận lợi và khó khăn của ngân hàng 24

4.1.2 Số lượng DNVVN trên phạm vi Tp Cần Thơ 26

4.2 Thực trạng đầu tư tín dụng đối với DNVVN tại ngân hàng MHB Cần Thơ 28 4.2.1 Phân tích hoạt động kinh doanh của MHB Cần Thơ 28

4.2.2 Phân tích thực trạng đầu tư tín dụng đối với phát triển DNVVN tại ngân hàng MHB Cần Thơ 34

4.2.3 Đánh giá kết quả hoạt động đầu tư tín dụng đối với DNVVN tại MHB Cần

Thơ 43

CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP TÍN DỤNG ĐỐI VỚI PHÁT TRIỂN DNVVN TẠI NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ 47

5.1 Chủ trương phát triển DNVVN tại Tp Cần Thơ 47

5.2 Định hướng phát triển tín dụng đối với DNVVN của MHB Cần Thơ 47

5.3 Một số giải pháp tín dụng đối với phát triển DNVVN tại ngân hàng 48

5.3.1 Tổ chức tốt công tác huy động vốn 48

5.3.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng 49

5.3.3 Hoàn thiện qui trình nghiệp vụ cho vay 51

5.3.4 Các chính sách về lãi suất vay 51

5.3.5 Đa dạng hoá các phương thức cho vay 52

5.3.6 Thực hiện tốt cơ chế bảo đảm tín dụng và trích lập dự phòng rủi ro 52

5.3.7 Đẩy mạnh hoạt động Marketing 53

5.3.8 Nâng cao hoạt động kiểm tra, kiểm soát trước và sau khi cho vay 53

5.3.9 Củng cố và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng 54

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 56

6.1 Kết luận 56

6.2 Kiến nghị 57

6.2.1 Kiến nghị đối với Chính phủ, chính quyền địa phương và các cơ quan ban ngành có liên quan 57

6.2.2 Kiến nghị đối với DNVVN 58 6.2.3 Kiến nghị đối với ngân hàng MHB Cần Thơ 58

TÀI LIỆU THAM KHẢO 60

DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang

Bảng 1: Tiêu chí phân loại DNVVN ở một số nước 5

Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Cần Thơ 22

Bảng 3: Tình hình biến động của số lượng DNVVN phân theo qui mô lao động 27

Bảng 4: Tình hình biến động của số lượng DNVVN phân theo qui mô nguồn vốn 27

Bảng 5: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua các năm 2006 -2008 29

Bảng 6: Cơ cấu tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng qua các năm 2006 - 2008 30

Bảng 7: Tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng từ 2006 - 2008 32

Bảng 8: Hiệu quả tín dụng của Ngân hàng qua các năm 2006 - 2008 33

Bảng 9: Doanh số cho vay DNVVN qua các năm 2006 - 2008 35

Bảng 10: Tình hình tăng trưởng doanh số cho vay của các DNVVN 37

Bảng 11: Doanh số thu nợ cho vay DNVVN năm 2006 - 2008 39

Bảng 12: Tình hình dư nợ cho vay của DNVVN tại Chi nhánh 41

Bảng 13: Tình hình tăng trưởng dư nợ của các DNVVN 42 Bảng 14: Cơ cấu dư nợ phân theo thời hạn cho vay của Ngân hàng từ 2006 – 2008 43

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức MHB Cần Thơ 20

Hình 2: Doanh số cho vay phân theo ngành kinh tế 36 Hình 3: Doanh số cho vay phân theo thời gian 38

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

 DNVVN: Doanh nghiệp vừa và nhỏ  NHTM: Ngân hàng thương mại

 NHPTN – ĐBSCL: Ngân hàng phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long  Công ty TNHH: Công ty Trách nhiệm hữu hạn

 Tp: Thành phố

LỜI CẢM TẠ

Sau thời gian học tập tại trường Đại Học Cần Thơ, được sự truyền đạt kiến thức quý báu của các thầy cô trong trường và đặc biệt là các thầy cô ở khoa Kinh Tế & QTKD Đồng thời được nhà trường tạo cơ hội cho em tìm hiểu thực tế, thông qua thời gian thực tập tại Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng bằng sông Cửu Long Chi nhánh Cần Thơ đã giúp em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này

Qua đó em xin bày tỏ lòng chân thành cảm ơn đến: - Quý thầy cô trường Đại Học Cần Thơ

- Cô Nguyễn Thanh Nguyệt đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành tốt luận văn này - Ban lãnh đạo Ngân hàng MHB – Chi nhánh Cần Thơ

Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn và kính chúc sức khỏe Quý thầy cô trường Đại Học Cần Thơ, chúc Ngân hàng MHB – chi nhánh Cần Thơ ngày càng phát triển vững mạnh

Ngày tháng năm 2009 Sinh viên thực hiện

LÊ NGỌC MINH THÙY

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Ngày tháng năm 2009 Sinh viên thực hiện

LÊ NGỌC MINH THÙY

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Trong nền kinh tế hiện nay, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) là một tế bào không thể thiếu bởi nó ngày càng có nhiều của cải đóng góp cho xã hội Kinh nghiệm thực tế của một số nước trên thế giới cho thấy việc phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ tạo điều kiện khai thác và sử dụng có hiệu quả các nguồn tài nguyên thiên nhiên, nguồn lao động, nguồn công nghệ… Tạo ra nhiều của cải vật chất, phân phối lưu thông sẽ giúp nền kinh tế ổn định, đứng vững khi mà chu kì khủng hoảng và suy thoái trên thế giới đang có xu hướng ngắn lại

Những nước có nền kinh tế phát triển mạnh thì tỉ lệ DNVVN chiếm phần lớn trong tổng số các doanh nghiệp Cụ thể ở Mỹ, DNVVN chiếm 90% tổng số hãng kinh doanh có thể thuê công nhân, còn ở Nhật DNVVN chiếm 99,7% tổng số doanh nghiệp và sử dụng 70% lao động Như vậy loại hình DNVVN đã rẩ phổ biến ở tất cả các nước trên thế giới, ở Việt Nam trước đây loại hình doanh nghiệp này chưa thực sự được đầu tư quan tâm Nhưng trước nhu cầu phát triển của đất nước cũng như quá trình hội nhập với thế giới thì vai trò của DNVVN đã phát huy tác dụng

Với đường lối đổi mới kinh tế và định hướng phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận hành theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà Nước hiện nay đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của DNVVN Hiện nay nước ta có khoảng 70% đến 80% DNVVN trong tổng số các doanh nghiệp và hàng năm các doanh nghiệp này đóng góp khoảng 25% GDP cho ngân sách Nhà Nước Tuy nhiên, do xuất phát điểm của nước ta là nước nông nghiệp lạc hậu, thị trường vốn kém phát triển nên gây ra nhiều khó khăn cho các doanh nghiệp trong việc tìm kiếm các nguồn vốn mở rộng phát triển sản xuất Bên cạnh đó, nhiều DNVVN chưa đủ uy tín để vay vốn, lại chưa có chính sách hỗ trợ hợp lý cho các doanh nghiệp này Vì thế Nhà nước cũng như bản thân các doanh nghiệp phải tìm ra những giải pháp thích hợp để đẩy lùi khó khăn

Một trong những yếu tố đầu tiên để DNVVN phát triển là nhu cầu vốn, ngoài nguồn vốn tự có nhỏ bé doanh nghiệp cần được hỗ trợ từ các nguồn bên ngoài nhất là nguồn vốn tín dụng của ngân hàng Nhưng có một thực tế là có những doanh nghiệp vay vốn ngân hàng song lại sử dụng không có hiệu quả, vì thế mà việc tìm ra giải pháp tín dụng đối với DNVVN đang là mối quan tâm đặc biệt của các ngân hàng thương mại Từ quan điểm đó và thực trạng hoạt động của các doanh nghiệp hiện nay, trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ, tác

giả đã chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng tín dụng đối với phát triển doanh nghiệp vừa

và nhỏ tại Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ” làm đề tài nghiên cứu của luận văn

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Đánh giá tổng quát thực trạng hoạt động đầu tư tín dụng của Ngân hàng MHB Cần Thơ cho các DNVVN, đồng thời đưa ra một số giải pháp tín dụng nhằm góp phần phát triển DNVVN trên địa bàn

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Hệ thống hoá lý luận về tín dụng làm cơ sở cho vấn đề nghiên cứu

- Phân tích và đánh giá tổng quát tình hình hoạt động của Ngân hàng

- Phân tích thực trạng đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MHB Cần

Thu thập số liệu phân tích từ năm 2006 đến năm 2008 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu là hoạt động tín dụng cho các DNVVN của chi nhánh Ngân hàng MHB Cần Thơ

1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU

Trong quá trình nghiên cứu và tìm hiểu về vấn đề hoạt động tín dụng của ngân hàng,

cụ thể hơn là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với DNVVN, một thành phần kinh tế quan trọng của quốc gia; em đã đọc, tham khảo nhiều bài viết của nhiều nhà kinh tế đầu ngành, của thầy cô, của các anh (chị) sinh viên khoá trước và trên một số báo, tạp chí Nhìn chung, mỗi vấn đề nghiên cứu đều thể hiện được thực trạng và đưa ra giải pháp ở một khía cạnh cụ thể nào đó, đều giúp cho người đọc, người nghiên cứu có cái nhìn đúng đắn hơn về nền kinh tế đất nước, cũng như thấy được những vấn đề tích cực để phát huy và xem xét những thiếu sót để nghiên cứu thêm và hoàn thiện hơn Cụ thể như sau:

- Chuyên đề tốt nghiệp “Hỗ trợ tín dụng cho DNVVN tại Ngân hàng MHB Sài Gòn”, năm 2003 của sinh viên Lê Minh Hiếu trường Đại Học Kinh tế TP Hồ Chí Minh Đề tài phân tích khá mạch lạc tình hình tài trợ tín dụng của ngân hàng đối với DNVVN và đưa ra giải pháp Tuy nhiên chưa khái quát được thực trạng của DNVVN ở nước ta hiện nay, DNVVN cần những gì và làm gì để đẩy mạnh phát triển

- Các đề tài luận văn tốt nghiệp của các anh (chị) khoá trước thực tập tại Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ như đề tài “Tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ”, năm 2008 của sinh viên Nguyễn Thị Xuân Trang, Đại Học Nha Trang đã phân tích được tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng theo ngành nghề và theo thành phần kinh tế nhưng chưa đi vào khai thác quan hệ giữa Ngân hàng với DNVVN; hoặc đề tài khác như “Phân tích tình hình cho vay hộ sản xuất tại Chi nhánh Ngân hàng MHB Cần Thơ”, năm 2007 của sinh viên Nguyễn Thuý Nga, Đại học Kinh tế TP.HCM Mỗi đề tài nghiên cứu đều có cái hay, có sự hữu ích riêng song cũng không thể bao trùm lên tất cả các lĩnh vực cụ thể

Do đó, gắn với tình hình kinh tế chung của Tp.Cần Thơ cùng với hoạt động tín dụng của Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ thì nhu cầu phân tích dánh giá quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các DNVVN để đưa ra giải pháp hoạt động trong tương lai là cần thiết

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN & PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Vị trí và vai trò của DNVVN trong nền kinh tế

2.1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

Doanh nghiệp là một tổ chức hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế, nhưng để đưa ra một khái niệm cụ thể về doanh nghiệp thì lại có nhiều quan điểm khác nhau Theo Dlarue-Acitlat: “Doanh nghiệp là một đơn vị sản xuất và là một đơn vị phân phối… doanh nghiệp là một hệ thống mở, có mục tiêu và quản lý theo hướng tạo ra lợi nhuận hùng mạnh, vĩnh cửu…” (Kinh tế nông nghiệp – NXB Khoa học kỹ thuật 1994) Còn theo Luật Doanh Nghiệp hiện hành của Việt Nam: “ Doanh nghiệp là một tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản riêng, có trụ sở giao dịch ổn định được đăng kí kinh doanh theo qui định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện hoạt động kinh doanh”

Như vậy doanh nghiệp được hiểu là một tổ chức hoạt động kinh tế có tư cách pháp nhân, được thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh trong một lĩnh vực nhất định với mục đích thu được lợi nhuận hoặc công ích

Trong nền kinh tế thị trường có rất nhiều doanh nghiệp ta có thể phân theo một số tiêu thức:

- Theo qui mô sản xuất hoạt động: doanh nghiệp qui mô lớn, doanh nghiệp qui mô vừa và nhỏ

- Theo cấp quản lí: doanh nghiệp trung ương, doanh nghiệp địa phương, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp sở hữu hỗn hợp

- Theo ngành kinh tế kỹ thuật: doanh nghiệp ngành công nghiệp, doanh nghiệp ngành thương mại và dịch vụ, doanh nghiệp ngành nông – lâm nghiệp, doanh nghiệp ngành tài chính, doanh nghiệp ngành phi tài chính

DNVVN là một trong số các doanh nghiệp được phân loại theo tiêu thức trên, nó đang tồn tại và phát triển rộng trong nền kinh tế thị trường DNVVN cũng mang những đặc điểm chung giống như cấc loại hình doanh nghiệp khác nhưng lại có những đặc điểm

riêng mà chỉ có ở những doanh nghiệp có qui mô vừa và nhỏ Vậy doanh nghiệp thế nào thì được coi là DNVVN, tuỳ vào điều kiện của từng nước khác nhau mà đưa ra các khái niệm khác nhau Nhưng để căn cứ chính xác thường phải dựa vào vốn tự có, số người lao động làm việc trong doanh nghiệp, giá trị tài sản cố định của doanh nghiệp… Tại các quốc gia các tiêu chí được dùng để xác định quy mô doanh nghiệp rất đa dạng Sau đây là các tiêu chí phân loại DNVVN ở một số quốc gia:

Bảng 1: Tiêu chí phân loại DNVVN ở một số nước

Australia Số lao động < 500 người

Canada Số lao động < 500 người, Doanh thu nhỏ hơn 20 triệu đô la Canada

Nhật Bản

Số lao động < 100 người trong bán buôn, vốn đầu tư < 30 triệu JPY, nhỏ hơn 50 người trong bán lẻ, vốn đầu tư 10 triệu JPY và < 300 người trong ngành khác vốn đầu tư < 100 triệu JPY

Malaysia Số lao động < 300 người, tỷ lệ góp vốn < 17 triệu USD Thái Lan Số lao động < 200 người, vốn đầu tư < 50 triệu Bath Mỹ Số lao động < 500 người

Mexico Số lao động < 250 người, giá trị tài sản < 7 triệu USD

Indonesia Số lao động < 200 người, tổng giá trị tài sản < 0,6 tỷ Rupi, doanh thu < 2 tỷ Rupi

Singapore Số lao động < 100 người, tổng giá trị tài sản < 500 triệu đôla Singapore

(Nguồn: Bộ kế hoạch và đầu tư)

Còn ở Việt Nam, theo Nghị định 90/2001/NĐ-CP của Chính Phủ ban hành ngày 23/11/2001 thì DNVVN được hiểu: “ DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng kí kinh doanh theo luật hiện hành có vốn đăng kí không quá 10 tỷ đồng, hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người” Theo nghị định này thì DNVVN sẽ bao gồm các doanh nghiệp hoạt động theo luật doanh nghiệp Nhà Nước, các doanh nghiệp hoạt động theo luật doanh nghiệp, các hợp tác xã hoạt động theo luật Hợp tác xã, các hộ kinh doanh cá thể

2.1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ

DNVVN cũng là một tổ chức kinh tế, ngoài những đặc trưng vốn có của một doanh nghiệp thì nó cũng mang những đặc trưng riêng xuất phát từ chính khái niệm của nó

Một là: Vốn tự có thấp không quá 10 tỷ đồng, chu kỳ kinh doanh ngắn nên các

doanh nghiệp này có thời gian hoàn vốn ngắn hơn nhiều so với các tổ chức kinh tế có quy mô lớn

Hai là: Những DNVVN sản xuất thường không có tính ổn định trên thị trường, nên

cơ cấu mặt hàng sản phẩm dịch vụ thường xuyên thay đổi và không lớn về số lượng

Ba là: Tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh gọn nhẹ, các mối quan hệ nội bộ dễ

điều chỉnh, vì thế có tính linh hoạt cao, dễ thích ứng với biến động của nền kinh tế Công tác điều hành mang tính trực tiếp và quan hệ giữa người quản lý và người lao động thường rất chặt chẽ

Bốn là: Ngành nghề hoạt động của DNVVN rất đa dạng và phong phú nhờ vậy mà

việc mở rộng tín dụng cho các doanh nghiệp này sẽ giúp ngân hàng phân tán rủi ro hoặc gây rủi ro nhưng biến động không nhiều đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Năm là: Tỷ suất vốn đầu tư trên lao động thấp hơn doanh nghiệp lớn nên hiệu suất

làm việc cao hơn

Sáu là: Khả năng cạnh tranh của những doanh nghiệp này còn thấp do hạn chế vốn,

trình độ công nghệ, phương thức quản lý, khả năng tiếp cận thị trường kém Đây chính là yếu tố tiềm ẩn gây rủi ro cho ngân hàng khi cho các DNVVN vay vốn

2.1.1.3 Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường

Trong nền kinh tế thị trường luôn đòi hỏi các doanh nghiệp phải linh hoạt, nhạy bén thích ứng nhanh với sự biến động trên thị trường và thường các DNVVN rất dễ đáp ứng được các yêu cầu đó Vì thế loại hình doanh nghiệp này ngày càng có vị trí và vai trò quan trọng trong nền kinh tế, nhất là ở nước ta khi nhu cầu của người tiêu dùng tăng, lực lượng lao động dồi dào, môi trường kinh doanh lại đang được Đảng và Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi

- DNVVN góp phần thu hút tối đa mọi nguồn lực trong dân, giải quyết nạn thất nghiệp tạo ra sự phát triển cân đối trong nền kinh tế:

Trình độ của lực lương lao động nước ta còn thấp, tiềm năng phát triển của nền kinh tế lại lớn nên với qui mô tổ chức gọn nhẹ đa dạng nhiều ngành nghề, các DNVVN đã thu hút được nhiều lao động, giải quyết tình trạng thất nghiệp và tận dụng tốt sự bỏ ngỏ một số ngành kinh tế mà các doanh nghiệp lớn chưa kinh doanh hay không đủ sức đảm trách vì đó không phải là ngành có tầm quan trọng sống còn đối với nền kinh tế

- DNVVN tạo thêm nguồn thu cho ngân sách Nhà nước, tăng thu nhập cho người lao động và cải thiện đời sống dân cư:

Do có lợi thế là chỉ cần một số vốn nhỏ cũng có thể thành lập được doanh nghiệp nên đã thể hiện tính năng động linh hoạt cao, có khả năng thích ứng với nhu cầu thay đổi thường xuyên của người tiêu dùng Đây là lực lượng đóng góp to lớn vào sự tăng trưởng của nền kinh tế tạo ra 25% GDP của cả nước mỗi năm Đời sống của người lao động được cải thiện, kỹ thuật sản xuất của DNVVN chủ yếu là trong các lĩnh vực thương mại, dịch vụ, chế biến nông lâm sản… nên có khả năng tạo nhiều công ăn việc làm, đảm bảo đời sống cho người lao động hơn là các doanh nghiệp lớn kỹ thuật sản xuất hiện đại, công nghệ tiên tiến tự động hoá

- DNVVN đáp ứng tích cực nhu cầu hàng hoá tiêu dùng của xã hội ngày càn phong phú và đa dạng, và tham gia vào quá trình lưu thông

Đối với nhu cầu tiêu dùng của xã hội có những loại hàng hoá mà người tiêu dùng có nhu cầu ít, cá biệt nhưng chất lượng, chủng loại và mẫu mã không ngừng thay đổi trong trường hợp đó, doanh nghiệp lớn không thể đáp ứng được nhưng DNVVN do có qui mô sản xuất nhỏ nên có khả năng điều chỉnh sản phẩm để đáp ứng nhu cầu khách hàng một cách nhanh chóng thuận tiện Nên hàng năm giá trị sản xuất của DNVVN luôn chiếm tỉ trọng khoảng hơn 50% tổng giá trị sản xuất của tổng các doanh nghiệp cả nước

Trong quá trình tái sản xuất hàng hoá từ khâu sản xuất đến khâu tiêu dùng phải trải qua khâu trung gian, đó là khâu lưu thông do các cửa hàng buôn bán lẻ đảm nhận Với lợi thế sẵn có DNVVN đã thực hiện vai trò này rất tốt vì hệ thống cửa hàng kinh doanh thương mại dịch vụ vừa và nhỏ đặt ở khắp các đường phố, khu công nghiệp, các tụ điểm dân cư có thể đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng một cách nhanh chóng

- DNVVN có vai trò thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương và khai thác thế mạnh tiềm năng của từng vùng

Xuất phát từ lợi thế qui mô vừa và nhỏ dễ thuận lợi cho việc thành lập ở mọi nơi nên tuỳ vào từng đặc điểm của từng loại lãnh thổ, thì có các DNVVN kinh doanh sản xuất các mặt hàng khác nhau để phục vụ người tiêu dùng và kiếm lợi nhuận cho mình từ các thế mạnh tiềm năng của vùng

- DNVVN tạo ra môi trường cạnh tranh trong nền kinh tế, thúc đẩy thị trường vốn, thị trường tín dụng phát triển

Phát triển DNVVN tạo ra ngày càng nhiều hàng hoá dịch vụ với chất lượng cao là cơ hội thuận tiện cho người tiêu dùng lựa chọn so sánh Chính điều này đã tạo ra sự cạnh tranh giữa các nhà sản xuất luôn phải nâng cao chất lượng sản phẩm để thoả mãn nhu cầu khách hàng làm cho nền kinh tế thị trường trở nên sôi động

Sự xuất hiện của các DNVVN tạo ra một nhóm khách hàng thường xuyên cho các ngân hàng Do vốn tự có cửa các doanh nghiệp này thường nhỏ bé nên để sản xuất kinh doanh các DNVVN cần phải đi vay mượn Hiện nay các DNVVN không chỉ vay vốn mà còn tiến hành thanh toán qua ngân hàng, với tốc độ phát triển nhanh chóng cả về qui mô và chất lượng các DNVVN đã tạo ra một nhu cầu lớn với ngân hàng đó là nhu cầu về vốn và nhu cầu thanh toán dịch vụ qua ngân hàng Có thể nói loại hình doanh nghiệp này là thị trường đầy triển vọng của ngân hàng

2.1.1.4 Điều kiện để phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị

trường

Phát triển doanh nghiệp có nghĩa là làm cho doanh nghiệp ngày càng lớn mạnh, sản xuất ra nhiều sản phẩm có chất lượng tốt, từ đó tăng thu nhập cho người lao động, tăng tích luỹ để mở rộng sản xuất, muốn cho nền kinh tế đất nước phát triển thì quốc gia đó phải quan tâm tới phát triển mọi loại hình doanh nghiệp Đặc biệt là DNVVN vì số lượng của nó ngày càng chiếm đại đa số trong nền kinh tế, để các DNVVN phát triển cần phải tạo các điều kiện nhất định như:

- Điều kiện về vốn tài chính:

Vốn là mối quan tâm hàng đầu của các doanh nghiệp khi sản xuất kinh doanh Hiện nay các DNVVN rất hạn hẹp về vốn, nguyên nhân là do qui mô hoạt động của doanh nghiệp nhỏ không đủ sức tài trợ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả Và khả năng tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng lại hạn chế vì không đủ tài sản thế chấp, mức lãi suất cho vay quá cao so với mức lợi nhuận thu được, thời gian cho vay ngắn… Đây là khó khăn lớn đối với cả doanh nghiệp và ngân hàng, nếu vấn đề này được giải quyết thì đây chính là tiền đề để doanh nghiệp phát triển

- Điều kiện thị trường

Thị trường là nơi doanh nghiệp tồn tại và thực hiện các hoạt động sản xuất kinh doanh, bao gồm cả thị trường yếu tố đầu vào và thị trường đầu ra của sản phẩm Với đặc điểm và ưu thế của mình, các DNVVN nên tập trung vào những thị trường nhỏ đầu tư vào những sản phẩm hàng hoá có giá bán thấp phù hợp với từng yêu cầu của địa phương Tuy nhiên để có thể cạnh tranh và phát triển không ngừng, các DNVVN cũng cần quan tâm đến thị trường các địa phương khác và quốc tế, hướng vào những sản phẩm có chất lượng và giá trị kinh tế cao Hiện nay, các doanh nghiệp vẫn chưa thực sự khai thác một cách tối đa thị trường trong tầm tay để từ đó phát triển ra thị trường rộng hơn, chính điều này cũng ảnh hưởng không ít đến sự phát triển của doanh nghiệp

- Điều kiện về cơ sở vật chất

Các yếu tố về cơ sở hạ tầng là những điều kiện quan trọng giúp các doanh nghiệp có thêm thuận lợi trong việc sản xuất và tiêu thụ sản phẩm Trước sự phát triển không ngừng của khoa học công nghệ, buộc các doanh nghiệp phải liên tục cải tiến thiết bị công nghệ cho phù hợp với thời đại để nâng cao sức cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường Điều kiện thiết bị sẽ quyết định đến năng suất, chất lượng sản phẩm cũng như hiệu quả của công tác quản lý

- Điều kiện về khả năng lãnh đạo kinh doanh của chủ doanh nghiệp

Lãnh đạo doanh nghiệp là người điều hành mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Để phát triển doanh nghiệp, lãnh đạo doanh nghiệp phải biết thu thập thông tin, tổng hợp, phân tích và đánh giá các loại thông tin kinh tế - kỹ thuật, từ đó đề ra

chiến lược đúng đắn cho doanh nghiệp Để thực hiện được yêu cầu đó đòi hỏi các chủ doanh nghiệp phải có trình độ kiến thức cao, năng lực quản lý giỏi

- Điều kiện về tri thức tay nghề của người lao động

DNVVN sử dụng nhiều nhân công, nếu như trình độ của người quản lý tôt sẽ luôn tạo cơ hội cho tri thức tay nghề của người lao động phát triển, và khi đó sẽ tạo ra nhiều sản phẩm đẹp với chất lượng và năng suất cao

- Điều kiện về hệ thống chính sách và pháp luật của Nhà nước

Hệ thống chính sách và pháp luật của Nhà nước tác động tới mọi mặt của đời sống xã hội trong đó có cả sự tồn tại và phát triển của DNVVN Hệ thống này sẽ tạo điều kiện hay gây khó khăn cho doanh nghiệp, nếu pháp luật hoàn thiện môi trường kinh doanh thuận lợi thì ở quốc gia đó các DNVVN sẽ dễ dàng phát triển mạnh

- Điều kiện về hệ thống các biện pháp hỗ trợ phát triển

Hệ thống các biện pháp hỗ trợ của Nhà nước cũng như của các tổ chức kinh tế là những điều kiện quan trọng để hỗ trợ các DNVVN phát triển Các DNVVN có bất lợi là thường hoạt động đơn độc, không có sự liên kết hỗ trợ lẫn nhau Vì thế cần có các tổ chức giúp đỡ bảo vệ quyền lợi cũng như đại diện cho các doanh nghiệp đưa ra yêu cầu cho các cấp có thẩm quyền, nhằm tạo cho hoạt động của các doanh nghiệp được phát triển một cách thuận lợi nhất

2.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển các doanh nghiệp vừa

và nhỏ

2.1.2.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế

Hệ thống ngân hàng là trung gian tài chính, luân chuyển vốn từ nơi thừa vốn sang

nơi có nhu cầu sử dụng vốn, là điều kiện tiên quyết cho các hoạt động kinh doanh và là trung tâm của nền kinh tế Nguồn vốn tự có không đủ để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, vì vậy vai trò của ngân hàng là phải huy động để cấp tín dụng cho nền kinh tế và hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại (NHTM)

Tín dụng ngân hàng là quan hệ giữa một bên là ngân hàng với một bên là các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình trong xã hội Trong đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người đi vay, vừa là người cho vay Tín dụng ngân hàng ra đời với nhiệm vụ huy động

các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi để tạo thành một quỹ cho vay khổng lồ, đáp ứng các nhu cầu về vốn cho các thành phần kinh tế

2.1.2.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng cấp cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Ngân hàng luôn được coi là người bạn đồng hành thân thiết với các nhà doanh

nghiệp vì tín dụng ngân hàng luôn có khả năng đáp ứng các nhuu cầu về vốn của doanh nghiệp Đối với DNVVN ngân hàng thường có các hình thức cấp tín dụng chủ yếu sau:

- Tín dụng chiết khấu:

Chiết khấu giấy tờ có giá là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trong đó khách hàng chuyển nhượng giấy tờ có giá chưa đáo hạn cho ngân hàng để đổi lấy một số tiền bằng mệnh giá của giấy tờ có giá trừ đi lãi chiết khấu và hoa hồng phí (nếu có) Khi khách hàng có nhu cầu chiết khấu thì làm giấy đề nghị chiết khấu và làm các thủ tục giống như vay vốn Ngân hàng sẽ tiến hành đánh giá, kiểm tra hạn mức chiết khấu và tiến hành cho vay khi khách hàng thoả mãn các điều kiện Ngân hàng chỉ nhận chiết khấu những giấy tờ có giá có thời hạn còn lại không quá 90 ngày, khi cần thiết ngân hàng có thể đem chiết khấu lại tại Ngân hàng trung ương

- Cho vay trả góp

Đó là những khoản tài trợ cho nhu cầu mua máy móc thiết bị và các nhu cầu khác của doanh nghiệp Tiền vay được thanh toán dần cho khách hàng theo định kì Các điều khoản về mức vay, lãi suất vay, kì hạn trả, mức trả từng lần cho cả gốc và lãi được ngân hàng và khách hàng thoả thuận trong hạn mức tín dụng Cho vay trả góp cũng bao gồm cả việc ngân hàng mua những khoản nợ phát sinh do những công ty mua bán chịu hàng hoá, dịch vụ trả góp cho các tổ chức và các nhân Hình thức cho vay này đáp ứng nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp lại vừa hỗ trợ cho tiêu dùng hàng hoá

- Cho vay ứng trước

Kĩ thuật cho vay ứng trước là phương thức tài trợ trực tiếp cho người đi vay để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn Ngân hàng và khách hàng thoả thuận một mức cho vay trong thời hạn nhất định Bên đi vay chịu trách nhiệm vô điều kiện việc hoàn trả nợ vay khi đến hạn Cho vay ứng trước bao gồm hai phương thức là hạn mức tín dụng và

+ Vay theo hạn mức tín dụng là loại cho vay đáp ứng toàn bộ nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt của doanh nghiệp, và giới hạn tối đa số tiền ngân hàng có thể cấp cho một khách hàng trong một thời gian nhất định Trường hợp này áp dụng với những doanh nghiệp kinh doanh ổn định, có nhu cầu vay nợ thường xuyên và tín nhiệm với ngân hàng + Cho vay thấu chi là ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền vượt quá số tiền trên tài khoản vãng lai trong phạm vi thời hạn, hạn mức nhất định Hình thức này giúp doanh nghiệp tránh phải làm lại thủ tục vay nhiều lần trong một thời kì

- Cho vay bảo lãnh

Mục đích của cho vay bảo lãnh là bù vào những thiếu hụt vốn trong thời gian đang thiếu vốn tạm thời Đảm bảo cho các dự án có đủ vốn thực hiện đúng kế hoạch, tránh tốn kém về chi phí và thời gian Đây là một hình thức cấp tín dụng có độ rủi ro cao, vì vậy cần phải có sự tín nhiệm giữa ngân hàng và khách hàng

- Tín dụng thuê mua tài chính

Tín dụng thuê mua tài chính là một hình thức tài trợ vốn trong đó theo yêu cầu của bên đi thuê, bên cho thuê sẽ tiến hành mua tài sản và chuyển giao cho bên đi thuê sử dụng Theo phương thức này, người đi vay không phải bỏ vốn mua mà chỉ phải trả tiền thuê tài sản cho công ty tài chính Khi hết hạn thuê hợp đồng, người vay được quyền mua lại tài sản Hình thức này có lợi cho những doanh nghiệp hạn hẹp về ngân quỹ, giúp doanh nghiệp có tài sản mới sử dụng khi không đủ tiền mua hoặc thay thế những tài sản cũ kỹ, lạc hậu… thích hợp với các DNVVN

Như vậy có thể nói các hình thức tín dụng của NHTM ngày càng đa dạng, phong phú để thoả mãn tối đa nhu cầu vay vốn của mọi doanh nghiệp trong nền kinh tế Do sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường tiền tệ nên các ngân hàng luôn phải quan tâm và hoàn thiện các sản phẩm tín dụng của mình

2.1.2.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển các doanh nghiệp

vừa và nhỏ trong nền kinh tế

Trong nền kinh tế thị trường NHTM là trung gian tài chính điều hoà vốn, DNVVN cũng là những khách hàng vay vốn thường xuyên của ngân hàng Chính vì vậy mà tín dụng ngân hàng có vai trò đáng kể đối với các DNVVN:

+ Tín dụng ngân hàng đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp vừa và

nhỏ được liên tục

Việc phát triển và mở rộng sản xuất chủ yếu dựa vào nguồn vốn tài trợ của hệ thống ngân hàng Vốn tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho các doanh nghiệp đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị và trang trải những chi phí cần thiết phục vụ cho quá trình tái sản xuất và phát triển Chính nhờ nguồn vốn này góp phần giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp được thực hiện một cách liên tục

+ Tín dụng ngân hàng góp phần tập trung vốn sản xuất và nâng cao khả năng cạnh

tranh cho doanh nghiệp vừa và nhỏ

Trong nền kinh tế thị trường các doanh nghiệp luôn phải cạnh tranh và không ngừng

phát triển Vì có những hạn chế về qui mô nên các DNVVN luôn phải tìm mọi biện pháp để tồn tại và phát triển giữa môi trường cạnh tranh gay gắt Để có đủ lượng vốn cho nhu cầu đó, các doanh nghiệp phải tìm đến các NHTM Các ngân hàng sẽ thoả mãn nhu cầu bằng nguồn vốn huy động, hỗ trợ doanh nghiệp với mức lãi suất phù hợp, giúp cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh chiếm lĩnh thị trường với mức chi phí hợp lý

+ Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho các doanh nghiệp

vừa và nhỏ

Xét trên phương diện lý thuyết, một doanh nghiệp có vốn tự có tham gia vào quá trình kinh doanh nhiều và vốn đi vay ít là một doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh Tuy nhiên, trên thực tế cho thấy vốn chủ sở hữu nhiều có thể gây lãng phí, không mang lại hiệu quả cao như một cơ cấu vốn với số vốn vay hợp lý Ngoài ra cơ cấu vốn tối ưu còn có khả năng tạo ra lợi ích tiết kiệm thuế cho doanh nghiệp Điều này sẽ giúp hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tạo ra được lợi nhuận cao nhất

+ Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp

vừa và nhỏ

Doanh nghiệp vay vốn của ngân hàng cần có đầy đủ hồ sơ theo qui định về khả năng tài chính, các phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả Ngân hàng ngoài việc quan tâm đến khả năng thu hồi đủ vốn của khách hàng còn phải quan tâm đến việc khách

trả nợ ngân hàng… Điều đó có nghĩa ngân hàng phải thực hiện kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay để đảm bảo cho doanh nghiệp sử dụng vốn đúng mục đích Như vậy tín dụng ngân hàng đã góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các DNVVN

Tóm lại những phân tích trên cho thấy tín dụng ngân hàng có vai trò hết sức quan trọng đối với nền kinh tế nói chung và với DNVVN nói riêng Ngân hàng giúp các DNVVN phát triển, ngược lại sự phát triển của DNVVN cũng giúp ngân hàng hoàn thiện hơn các hoạt động kinh doanh của mình

2.1.2.4 Hình thức nhu cầu tín dụng của DNVVN

Nhu cầu vay vốn của các DNVVN thường để đáp ứng các khoản mục sau: - Chi phí vốn đầu tư để mua máy móc, thiết bị, công cụ…

- Nhu cầu về nguyên vật liệu và tất cả các chi tiêu khác cho hoạt động sản xuất kinh doanh, nghĩa là cho một vòng luân chuyển vốn

- Nhu cầu vốn cho hoạt động mở rộng kinh doanh, đầu tư vào công nghệ sản xuất mới hiệu quả kinh tế cao

Quan hệ tín dụng bước đầu được xác lập trên cơ sở đánh giá việc xây dựng kế hoạch hoặc bắt đầu sản xuất kinh doanh Khi hoạt động của các doanh nghiệp gặp thuận lợi, sản xuất sẽ được mở rộng thì lúc này vốn tín dụng rất cần thiết để giúp doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng sẽ xem lại quá trình hoạt động của doanh nghiệp trong một thời gian dài và xác định hạn mức tín dụng để đáp ứng nhu cầu sản xuất của doanh nghiệp

2.1.3 Những lợi thế và khó khăn chủ yếu của DNVVN

2.1.3.1 Lợi thế của DNVVN

- DNVVN có thể thực hiện việc thay đổi công nghệ dễ dàng do việc đầu tư vào công nghệ của họ là không lớn

- DNVVN có tính nhạy cảm cao đối với hoạt động sản xuất kinh doanh, linh hoạt và ứng phó kịp thời với tình hình biến động của thị trường Việc quản lý đơn giản, gọn nhẹ, chủ doanh nghiệp có trách nhiệm rất cao đối với hoạt động sản xuất kinh doanh

- DNVVN chính là sự bổ sung thiết yếu cho sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp lớn DNVVN là nơi thử nghiệm những phát minh sáng chế công nghệ mới, ngoài ra còn có khả năng cung cấp những sản phẩm trung gian cho doanh nghiệp lớn

2.1.3.2 Những khó khăn chủ yếu của DNVVN

- Về vấn đề tiếp cận các nguồn vốn, đây là vấn đề “đầu tiên” có ý nghĩa quyết định, các DNVVN còn gặp khó khăn không ít, nhất là các khoản vay trung hạn, dài hạn từ ngân hàng và các tổ chức tín dụng Đặc biệt các khoản vay có bảo lãnh rất hiếm khi dành cho các DNVVN, việc đầu tư vào các DNVVN bị hạn chế rất nhiều

- Hiện nay đa số các DNVVN hoạt động có hiệu quả muốn mở rộng sản xuất kinh doanh đều nằm trong tình trạng thiếu đất để làm mặt bằng Việc xin cấp đất hoặc thuê đất của DNVVN bị cản trở bởi hồ sơ, thủ tục khá phức tạp

- Phần lớn công nghệ do các DNVVN đang sử dụng đã lạc hậu rất nhiều Điều này dẫn đến tình trạng sản phẩm làm ra không đáp ứng được mẫu mã, chất lượng, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng cạnh tranh, đến việc nâng cao năng suất, hạ giá thành sản phẩm Thêm vào đó, kỹ năng, nghiệp vụ quản lý cũng như tay nghề của lực lượng lao động trong các DNVVN hiện nay cũng bị đánh giá thấp so với nhu cầu

- Một vấn đề khác cũng thường được đề cập khi nói đến các DNVVN đó là các doanh nghiệp này thường phải chịu thiệt thòi, phải gánh chịu những thông lệ và điều kiện cạnh tranh không bình đẳng ở thị trường trong nước, khả năng tiếp xúc thương mại, tiếp cận với thị trường quốc tế rất khó khăn; điều kiện tiếp cận với thông tin về văn bản, pháp luật, thị trường, tiến bộ công nghệ… còn hạn chế

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Các số liệu trong đề tài được cung cấp bởi phòng kế toán tại ngân hàng MHB Cần

Thơ, số liệu bao gồm:

- Bảng kết quả hoạt động kinh doanh - Bảng cân đối kế toán

- Và các thông tin khác về ngân hàng

Ngoài ra, đề tài có sử dụng các số liệu thứ cấp từ các nguồn khác như: tạp chí về

kinh tế, website của Tổng cục Thống kê, UBND TP Cần Thơ…

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu * Tổng hợp dữ liệu thu thập

* Tiến hành xử lý số liệu

* Thiết lập bảng, đồ thị, biểu đồ

* Phương pháp phân tích tỷ lệ

Xem xét cơ cấu, tính tỷ trọng các khoản mục trong bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

* Phương pháp thống kê

Thống kê những số liệu cần thiết làm cơ sở phân tích tình hình tài chính của Ngân hàng

* Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của

kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế ∆y = y1 - yo Trong đó:

yo: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau

Δy: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm nay với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục

* Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của

kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế

∆y = (y1 / y0 ) *100% - 100%

Trong đó:

y0: chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau

Δy: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

CHƯƠNG 3

KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG MHB CẦN THƠ

3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN

Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long là Ngân Hàng Thương mại Nhà nước được thành lập theo Quyết định số 796/TTg ngày 18/09/1997 của Thủ tướng Chính phủ với tên giao dịch là : Housing Banking of Mekong delta (MHB), vốn điều lệ là 800 tỷ đồng Với mục tiêu là một Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, vận hành theo cơ chế thị trường, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long được huy động mọi nguồn vốn và đầu tư chuyên sâu vào lĩnh vực tín dụng trung, dài hạn, đặc biệt là đầu tư xây dựng, phát triển nhà ở và xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế- xã hội

Bắt đầu đi vào hoạt động từ tháng 4/1998 đến nay, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long đã có trụ sở chính đặt tại thành phố Hồ Chí Minh và một hệ thống mạng lưới bao gồm 01 Sở giao dịch tại Tp.Hồ Chí Minh, 01 VPĐD tại Hà Nội, 01 Trung tâm Thẻ, 01 Công ty Chứng khoán và hơn 130 chi nhánh, phòng giao dịch tại các vùng kinh tế trọng điểm trên khắp cả nước

Tuy là một ngân hàng non trẻ, Ngân hàng phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long đã và đang thực hiện dự án hiện đại hóa ngân hàng theo hướng tự động hóa, phù hợp với thông lệ quốc tế, có nhiều dịch vụ hiện đại phục vụ khách hàng Trong những năm tới, Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long sẽ tiếp tục nâng cao hiệu quả trong tất cả các mặt kinh doanh của ngân hàng cũng như nâng cao phong cách phục vụ khách hàng

Trong quá trình phát triển và mở rộng mạng lưới hoạt động vào ngày 21/04/1999 thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký văn bản số 350/CV: Ngân hàng Nhà

thành lập chi nhánh Ngân hàng phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ (NHPTN - ĐBSCL) Chi nhánh chính thức đi vào hoạt động vào ngày 26/5/1999 với trụ sở đặt tại số 05 Phan Đình Phùng – TP Cần Thơ Từ một chi nhánh được thành lập từ năm 1999 đến nay, NHPTN – ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ đã mở rộng thêm 3 chi nhánh hoạt động trên địa bàn quận Ninh Kiều, quận Ô Môn và Thốt Nốt

Với mạng lưới công nghệ thông tin hiện đại, luôn được đổi mới và cải tiến nâng cao theo xu hướng hiện nay, NHPTN – ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ đã có mối quan hệ thanh toán với tất cả các Ngân hàng trong và ngoài hệ thống trên toàn quốc Ngoài ra, NHPTN – ĐBSCL chi nhánh Cần Thơ còn tham gia thanh toán với hơn 100 đại lý thanh toán quốc tế trên thế giới

Bên cạnh chuỗi sản phẩm dịch vụ đa dạng như các NHTM khác, NHPTN – ĐBSCL Cần Thơ đặc biệt chú trọng cho vay xây dựng nhà và cơ sở hạ tầng với các hình thức: cho vay trực tiếp hộ gia đình mua, xây dựng, sữa chữa nhà ở; cho vay các đơn vị xây dựng các khu dân cư tập trung

* Chức năng, nhiệm vụ, hoạt động của Ngân hàng PTN – ĐBSCL chi nhánh

Cần Thơ:

Trong giai đoạn phát triển nền kinh tế hiện nay, Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ đã không ngừng mở rộng hoạt động với các nghiệp vụ, dịch vụ ngày càng đa dạng hơn Được xếp vào loại hình doanh nghiệp Nhà nước đặc biệt, vì vậy Ngân hàng có những chức năng và nhiệm vụ sau:

a)Về huy động vốn:

- Huy động vốn với mức tối đa các nguồn vốn trong nước, thu hút nhiều vốn nước ngoài đáp ứng nhu cầu phát triển của đất nước

- Huy động tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn của dân cư và các tổ chức kinh tế bằng VND và ngoại tệ

- Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu ngắn hạn và dài hạn - Huy động vốn thông qua thanh toán liên hàng

- Vay vốn từ Ngân hàng Hội sở và từ các tổ chức tín dụng khác

b)Về hoạt động tín dụng

- Thực hiện nghiệp vụ Tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực, đặc biệt là chú trọng cho vay xây dựng nhà ở, mua nhà

- Cho thuê dưới hình thức Tín dụng thuê mua

- Bảo lãnh nhập khẩu thiết bị trả chậm, dự thầu, thực hiện hợp đồng, nhận tiền ứng trước

- Củng cố và phát triển khách hàng truyền thống: khối các doanh nghiệp xây lắp, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh dịch vụ, cung ứng thiết bị, khảo sát thiết kế / - Phát triển khai thác hộ sản xuất cá thể, tư nhân thuộc mọi lĩnh vực bao gồm: kinh doanh, dịch vụ và tiêu dùng

- Mở rộng và phát triển quan hệ hợp tác, quan hệ rộng rãi với khách hàng là các Ngân hàng trong và ngoài nước, các tổ chức tài chính Tín dụng

Trong đó phạm vi hoạt động mà Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ đặc biệt quan tâm là:

- Huy động và cho vay đối với mọi thành phần kinh tế, mọi tầng lớp dân cư, đặc biệt là chú trọng cho vay xây dựng nhà ở, mua nhà và xây dựng cơ sở hạ tầng

- Hoạt động thanh toán (thanh toán bù trừ, thanh toán liên hàng, thanh toán quốc tế) và nghiệp vụ có liên quan như: mở tài khoản thanh toán, mở L/C, cheque

- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ

- Các dịch vụ ngân quỹ: chuyển tiền, chi lương, giao nhận tiền tận nơi…

3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC 3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức

(Nguồn: Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ)

Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức MHB Cần Thơ

3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của từng bộ phận

- Có quyền quyết định chính thức cho một khoản vay

- Có quyền quyết định tổ chức bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương các cán bộ công nhân viên trong đơn vị, ngoại trừ kế toán trưởng và kiểm soát trưởng

* Phó Giám đốc:

Có trách nhiệm hỗ trợ cùng Giám đốc trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn Chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong việc tổ chức tài chính thẩm định vốn

b) Phòng hành chánh nhân sự:

- Thực hiện chức năng quản lý đầy đủ lực lượng công nhân viên chức biên chế cũng như hợp đồng trong việc tham gia các kỳ hoạt động của đơn vị

- Lập các thủ tục cần thiết trình ban Giám đốc, ra quyết định nâng bậc lương hoặc thi hành kỷ luật, có trách nhiệm bảo quản toàn bộ tài sản của đơn vị, giám sát trong ngoài, tiếp cận các thông tin, tin tức có liên quan trình lên giám đốc

- Thực hiện chức năng hướng dẫn kiểm soát việc thực hiện các chính sách chế độ của Nhà nước, quy chế về sử dụng quỹ bảo hiểm lao động, quỹ bảo trợ và các quỹ khác

c) Phòng kinh doanh:

- Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội trong địa bàn hoạt động, lập và thực hiện kế hoạch, dự án khai thác nguồn vốn, chương trình phát triển mạng lưới, phát triển chi nhánh

- Tìm khách hàng mới và giữ quan hệ tốt với khách hàng truyền thống

- Tiếp cận thị trường, thu thập thông tin, đề xuất các phương án liên doanh, liên kết với các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước

- Thẩm định các phương án, dự án đầu tư ngắn hạn và dài hạn theo quy trình thẩm định dự án đầu tư

- Tổ chức thực hiện kiểm tra, kiểm soát, đôn đốc thu hồi các khoản nợ đến hạn, và đề xuất các biện pháp xử lý nợ xấu

- Thực hiện nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh và tái bảo lãnh trong và ngoài nước theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và theo phần cấp ủy quyền của Tổng Giám đốc Thực hiện công tác phòng ngừa rủi ro

- Lập các báo cáo thống kê về nghiệp vụ Tín dụng theo chế độ thông tin báo cáo do Tổng giám đốc ban hành

- Quản lý theo dõi các tài sản thế chấp, cầm cố, được lưu giữ lại tại kho đi lưu ngoại và báo cáo các nghiệp vụ theo chế độ quy định

d) Phòng kế toán – Ngân quỹ

- Thực hiện các nghiệp vụ kinh tế của Ngân hàng như: thường xuyên theo dõi các tài khỏan giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ khi có phát sinh, có trách nhiệm thông báo về thu nợ và trả nợ tiền gửi của khách hàng, qui định tiền gửi của dân cư và tổ chức kinh tế, thu thập số liệu phát sinh, lên cân đối nguồn vốn và sử dụng hàng ngày để

- Thực hiện các nghiệp vụ Ngân hàng như: chiết khấu chứng từ có giá, mở L/C (thư ủy thác), chuyển tiền điện tử…

e) Phòng kiểm soát nội bộ:

- Kiểm soát viên kiểm tra giám sát việc chấp hành các chủ trương chính sách pháp luật của Nhà nước và quy chế, quy định, điều lệ hoạt động của Ngân hàng về kinh doanh tài chính để đảm bảo an toàn tài sản tại Chi nhánh

- Kiểm tra công tác quản lý và điều hành Ngân hàng

3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ KINH DOANH

Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Cần Thơ Thu từ lãi cho vay 83,992 108,612 158,397 24,620 29.31 49,785 45.84 Thu từ lãi tiền gửi 354 302 514,998 -52 -14.69 514,696 170429.1 2 Thu nhập ngoài lãi 6,376 7,933 297 1,557 24.42 -7,636 -96.26 II TỔNG CHI PHÍ 69,840 89,117 127,188 19,277 27.6 38,071 42.72

1 Chi trả lãi 50,804 65,073 117,693 14,269 28.09 52,620 80.86 Trả lãi tiền vay 34,105 43,159 77,199 9,054 26.55 34,040 78.87 Trả lãi tiền gửi 13,174 20,583 38,342 7,409 56.24 17,759 86.28 2 Chi phí ngoài lãi 19,036 24,044 9,495 5,008 26.31 -14,549 -60.51 III LÃI TRƯỚC THUẾ 20,917 27,742 546,504 6,825 32.63 518,762 1869.95

(Nguồn: Phòng kế toán MHB Cần Thơ)

Qua bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2006 – 2008 ta có thể thấy lợi nhuận của ngân hàng có sự tăng trưởng mạnh qua mỗi năm Đặc biệt là trong năm 2008, năm 2007 với mức lợi nhuận là 27,742 triệu đồng, đến năm 2008

mức lợi nhuận lên đến 546,504 triệu đồng tăng 518,762 triệu đồng tương đương tăng 1869% Đây có thể nói là mức tăng trưởng rất cao

Nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận tăng cao qua các năm, và nhất là trong năm 2008 là do tổng thu nhập và tổng chi phí đều tăng qua các năm:

Các khoản mục ảnh hưởng đến tốc độ tăng chi phí và thu nhập: thu lãi cho vay, thu từ dịch vụ thanh toán, thu khác (bảo lãnh, nghiệp vụ ủy thác ) trong đó doanh thu của ngân hàng tập trung vào thu lãi cho vay Tuy nhiên trong năm 2008, lợi nhuận của Ngân hàng chủ yếu tăng lên là do sự tăng mạnh của thu lãi từ tiền gửi, và điều này đã dẫn đến tổng lợi nhuận trong năm qua tăng vọt Có thể thấy trong năm 2008 Ngân hàng đã chú trọng hơn trong chiến lược đầu tư tài chính vào các tổ chức khác, song song với việc cấp vốn cho vay nhằm tổi thiểu hóa rủi ro trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khủng hoảng

Bên cạnh đó tổng chi phí qua các năm cũng tăng lên cao Chi phí trả lãi tiền gửi chiếm phần lớn trong tổng hoạt động của Ngân hàng Năm 2006 chi phí trả lãi là 50,804 triệu đồng, đến năm 2007 chi phí này tăng lên 14,629 triệu đồng, tương đương 28.09% Đến năm 2008 chi phí trả lãi đã tăng lên đến 117,693 triệu đồng tương đương tăng 80.86% so với năm 2007 Có thể thấy do trong năm 2008 cuộc chạy đua lãi suất giữa các NHTM diễn ra khốc liệt đã đẩy lãi suất huy động đầu vào lên mức rất cao, do đó làm cho chi phí trả lãi trong năm qua của Ngân hàng cũng đã tăng lên rất nhiều

Nhìn chung qua các năm tuy cả thu nhập và chi phí đều tăng nhưng do tổng thu nhập tăng với tốc độ nhanh hơn nên lợi nhuận đạt được liên tục tăng qua các năm Dự báo lợi nhuận sẽ còn tăng cao hơn trong tương lai do hiện nay Ngân hàng đang mở rộng phạm vi hoạt động cũng như các biện pháp đa dạng hóa dịch vụ để phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn

3.4 TÌNH HÌNH THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 3.4.1 Thuận lợi

- Thành phố Cần Thơ là vùng kinh tế trọng điểm của cả Đồng bằng sông Cửu Long và hiện nay đang có rất nhiều công trình, dự án trọng điểm nên nhu cầu về phát triển cơ sở hạ tầng là đối tượng khách hàng lớn của Ngân hàng

- Có thời gian hoạt động dài trên địa bàn, vị trí kinh doanh thuận lợi được nhiều người biết đến, có một lượng lớn khách hàng truyền thống, gắn bó với ngân hàng

- Được sự quan tâm chỉ đạo và hỗ trợ thường xuyên của Ngân Hàng cấp trên, đặc biệt là sự quan tâm và giúp đỡ của các cấp chính quyền địa phương đối với công tác tín dụng

- Nguồn nhân lực tương đối đủ đảm nhận công tác cạnh tranh Đội ngũ cán bộ công nhân viên của Ngân hàng là những cán bộ trẻ, có năng lực và nhiệt huyết, được bồi dưỡng đào tạo hàng năm

- Hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn thành phố ngày càng phát triển với nhiều ngành nghề đa dạng, phong phú đã thu hút một lượng lớn vốn đầu tư vào các lĩnh vực này

- Đời sống thu nhập của người dân ngày càng được nâng cao thuận lợi cho công tác huy động vốn của Ngân hàng

3.4.2 Khó khăn

- Hiện nay trên địa bàn thành phố có rất nhiều Ngân hàng hoạt động với nhiều sản phẩm và dịch vụ, cả Ngân hàng quốc doanh và các Ngân hàng cổ phần đã gây nên sự cạnh tranh khá gay gắt Ngoài ra còn có sự có mặt của các Công ty bảo hiểm, tiết kiệm bưu điện đã gây nhiều khó khăn trong việc huy động vốn

- Lãi suất luôn thay đổi do có sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng Bên cạnh đó giá vàng tăng liên tục cũng gây nhiều ảnh hưởng đến tâm lý gửi tiền của người dân

- Việc nắm bắt những thông tin về tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh của các khách hàng là vấn đề nan giải vì báo cáo tài chính của khách hàng mang tính chất hình thức, gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong việc đánh giá năng lực tài chính của khách hàng một cách chính xác

- Hiện nay các Ngân hàng quốc doanh hầu hết đều có trang bị máy rút tiền tự động, trong khi đó Ngân hàng MHB chi nhánh Cần Thơ mới được trang bị đầu năm 2007 nên chưa liên kết nhiều với các Ngân hàng khác