Luận văn tốt nghiệp về phân tích tình hình thanh khoản tại Ngân hàng quốc tế Cần Thơ

Luận văn tốt nghiệp về phân tích tình hình thanh khoản tại Ngân hàng quốc tế Cần Thơ

Trường Đại Học Cần Thơ

Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh

  

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI:

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN VÀ RỦI RO THANH KHOẢN

TẠI NGÂN HÀNG QUỐC TẾ - CẦN THƠ

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:

MSSV: 4053794

Lớp: Tài chính tín dụng 2 - K31

05/2009

LỜI CẢM TẠ

Trong suốt bốn năm học tập và rèn luyện tại khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, trường Đại học Cần Thơ, để hoàn thành chương trình học của mình, ngoài sự cố gắng và nổ lực của bản thân thì điều không thể không nhắc đến đó là công lao của thầy cô Quý thầy cô đã từng bước hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm, kiến thức quý báu là những hành trang vô giá giúp em vững bước trong công việc thực tế sau này

Xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban giám hiệu nhà trường Đại học Cần Thơ, Ban lãnh đạo khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh và tất cả các thầy cô đã giảng dạy em trong bốn năm qua

Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy Lê Long Hậu, thầy đã dành nhiều thời gian quý báu để hướng dẫn và giúp em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp

Xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo ngân hàng VIB Cần Thơ, đặc biệt là các anh ở phòng tín dụng cá nhân đã tạo mọi điều kiện thuận lợi cũng như hướng dẫn thêm những kiến thức thực tế để em có thể hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp trong suốt 3 tháng thực tập tại ngân hàng

Em xin gửi đến Quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ, Ban lãnh đạo, các anh chị ở ngân hàng VIB Cần Thơ những lời chúc tốt đẹp nhất

Trân trọng kính chào!

Sinh viên thực hiện

Trương Vĩnh Phát

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đề tài này là do chính tôi thực hiện cộng với sự hướng dẫn của thầy Lê Long Hậu Những thông tin, dữ liệu, số liệu đưa ra trong luận văn được trích dẫn rõ ràng về nguồn gốc, đảm bảo tính khách quan và trung thực

Cần Thơ, ngày ….tháng … năm 2009 Sinh viên thực hiện

Trương Vĩnh Phát

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN

BẢNG NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Giáo viên hướng dẫn: LÊ LONG HẬU Học vị: Thạc sỹ

Chuyên ngành: Tài chính

Cơ quan công tác: bộ môn Tài Chính – Ngân hàng, Khoa KT – QTKD, ĐHCT Tên sinh viên: TRƯƠNG VĨNH PHÁT

Mã số sinh viên: 4053794

Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng

Tên đề tài: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN VÀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG VIB CẦN THƠ

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 2

Chương 2: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu 2.1 Phương pháp luận 3

2.1.1 Khái niệm về tính thanh khoản, cung – cầu thanh khoản và khả năng thanh toán 3

2.1.2 Rủi ro thanh khoản 4

2.1.3 Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản 5

2.1.4 Phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản 7

2.2 Phương pháp nghiên cứu 10

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 10

2.2.2 Phương pháp nghiên cứu 10

Chương 3: Giới thiệu về ngân hàng VIBANK Cần Thơ 3.1 Quá trình hình thành và phát triển 11

3.2 Mạng lưới hoạt động 11

3.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu và thị trường mục tiêu 12

3.3.1 Hoạt động kinh doanh chủ yếu 12

3.3.2 Thị trường mục tiêu 12

3.4 Sơ đồ cơ cấu tổ chức và chức năng của các phòng ban 13

3.5 Định hướng phát triển của VIB Cần Thơ trong thời gian tới 16

3.6 Sơ lược kết quả hoạt động kinh doanh trong năm 2008 16

3.7 Thuận lợi và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của VIB - Cần Thơ trong năm 2008 20

3.7.2 Cơ hội, thách thức đối với VIB Cần Thơ trong giai đoạn hiện nay 21

Chương 4: Phân tích tình hình thanh khoản và rủi ro thanh khoản tại ngân hàng 4.1 Phân tích tình hình nguồn vốn và tài sản tại VIB Cần Thơ 23

4.1.1 Tình hình nguồn vốn 23

4.1.2 Tình hình tài sản 25

4.2 Phân tích cung – cầu thanh khoản tại VIB Cần Thơ 27

4.2.1 Đánh giá tình hình thanh khoản bằng phương pháp phân tích các chỉ số tài chính 27

4.2.2 Đánh giá tình hình thanh khoản bằng phương pháp phân tích cung – cầu thanhh khoản 31

4.3 Dự báo nhu cầu thanh khoản trong năm 2009 34

4.3.1 Sơ lược về tình hình thị trường tiền tệ và một số giải pháp của ngân hàng nhà nước thực hiện trong năm 2008 34

4.3.2 Dự báo cung – cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản tại VIB Cần Thơ trong năm 2009 39

Chương 5: Một số giải pháp phòng ngừa rủi ro thanh khoản tại VIBank – Cần Thơ trong thời gian tới 5.1 Định hướng chung về quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng 42

5.2 Các chiến lược và giải pháp về thanh khoản 42

5.2.1 Chiến lược quản trị thanh khoản dựa vào tài sản 42

5.2.2 Chiến lược quản trị thanh khoản dựa vào nguồn vốn 43

5.2.3 Chiến lược quản trị thanh khoản cân bằng 44

Chương 6: Kết luận và kiến nghị

DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU BẢNG

Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức tại VIBank - Cần Thơ 13

Bảng 1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của VIBank – Cần Thơ từ năm 2006 đến năm 2008 17

Bảng 2: Cơ cấu thu nhập và chi phí hoạt động của VIBank – Cần Thơ từ năm 2006 đến năm 2008 18

Bảng 3: Tình hình nguồn vốn của VIBank – Cần Thơ qua 3 năm 23

Bảng 4: Cơ cấu nguồn vốn tại VIBank – Cần Thơ .24

Bảng 5: Tình hình tài sản của VIB – Cần Thơ qua 3 năm 25

Bảng 6: Các chỉ số đánh giá tình hình thanh khoản tại VIB – Cần Thơ 27

Bảng 7: Trạng thái thanh khoản tại VIB- Cần Thơ 31

Bảng 8: Trạng thái thanh khoản của 4 quí trong năm 2009 39

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu

Hơn hai thập kỷ qua, kể từ khi hệ thống ngân hàng Việt Nam thực hiện quá trình cải cách, các ngân hàng thương mại đã có bước phát triển mới cả về lượng và chất, nhưng vấn đề rủi ro thanh khoản dường như chưa được quan tâm đúng mức Bảy tháng đầu năm 2008, tình trạng khan hiếm tiền đồng VND, lãi suất tiền gửi đồng Việt Nam liên ngân hàng tăng lên một cách chóng mặt đã đẩy các ngân hàng thương mại vào cuộc chạy đua lãi suất làm mặt bằng lãi suất huy động tăng dần lên từ 12% lên tới 18,6%/năm Trong khi đó, về phía Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã hai lần tăng lãi suất cơ bản lên 12%/năm và 14%/năm, đồng thời, chỉ đạo các ngân hàng thương mại tuân thủ một cách nghiêm ngặt quy định không áp dụng lãi suất kinh doanh vượt quá 150% lãi suất cơ bản và không được thu phí đối với hoạt động cho vay Mặc dù lãi suất huy động tăng cao như vậy nhưng theo nghiên cứu của một số chuyên gia thì thực sự đồng Việt Nam thu hút về ngân hàng lại không được như ý muốn của các nhà quản lý và tình trạng thanh khoản vẫn luôn bị những áp lực rất căng thẳng

Hậu quả là hoạt động kinh doanh của hầu hết các ngân hàng thương mại bị ảnh hưởng nghiêm trọng, thậm chí một vài ngân hàng nhỏ bị tê liệt Việc cho vay đối với khách hàng mới được các ngân hàng hết sức cân nhắc, hầu hết các ngân hàng chỉ ưu đãi cấp tín dụng theo hạn mức đối với những khách hàng truyền thống; trong khi đó lãi suất cho vay cũng bị đẩy lên rất cao, ở mức 18%/năm, rồi 21%/năm Kết quả kinh doanh của các ngân hàng giảm sút một cách nghiêm trọng, nhiều ngân hàng bị lỗ hàng trăm tỷ và hầu hết các ngân hàng phải điều chỉnh giảm kế hoạch lợi nhuận năm 2008 khoảng 30- 40% Tình hình đó cũng gây ảnh hưởng nặng nề tới hoạt động sản xuất kinh doanh của các cá nhân, doanh nghiệp Đánh giá ở góc độ vĩ mô của toàn bộ nền kinh tế thì những diễn biến như trên đã gây ảnh hưởng tiêu cực lớn đến mục tiêu giảm lạm phát, tăng trưởng kinh tế và ổn định đời sống xã hội

Trước những biến động phức tạp của thị trường trong năm 2009, việc nâng cao hiệu quả năng lực quản trị rủi ro thanh khoản trong hệ thống ngân hàng

thương mại nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững là nhiệm vụ hết sức cấp thiết

đối với tất cả các ngân hàng thương mại Vì vậy, việc lựa chọn đề tài “PHÂN

TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN VÀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI VIBANK-CẦN THƠ” là một sự cần thiết

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

1.2.1 Mục tiêu chung

Mục tiêu của đề tài là phân tích tình hình thanh khoản và rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Quốc Tế - chi nhánh Cần Thơ, đề ra giải pháp để nâng cao chất lượng của công tác quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Phân tích tình hình nguồn vốn và tài sản tại VIBank Cần Thơ trong khoảng thời gian từ năm 2006 đến năm 2008

- Phân tích tình hình cung – cầu thanh khoản, đánh giá rủi ro thanh khoản của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu như: chỉ số trạng thái tiền tiền mặt, tỷ trọng tín dụng trên tổng tài sản, cấu trúc tiền gửi, chỉ số chứng khoán có tính thanh khoản

- Đề ra giải pháp nhằm tăng cường tính thanh khoản và hạn chế những rủi ro về thanh khoản tại VIBank Cần Thơ

1.3 Phạm vi nghiên cứu

1.3.1 Không gian

Đề tài được thực hiện tại VIBank - chi nhánh Cần Thơ, số 19-21 Trần Văn Khéo, P.Cái Khế, Q.Ninh Kiều, TP.Cần Thơ

1.3.2 Thời gian

Số liệu phân tích của đề tài này được chọn trong khoảng thời gian từ năm 2006 đến năm 2008

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Luận văn sẽ tập trung và đi sâu vào phân tích tình hình thanh khoản và các rủi ro thanh khoản của ngân hàng trong 3 năm 2006, 2007, 2008; đồng thời đánh giá và đề ra biện pháp phòng tránh rủi ro thanh khoản trong những năm tới

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 Phương pháp luận

2.1.1.Khái niệm về tính thanh khoản, cung – cầu thanh khoản và khả năng thanh toán

2.1.1.1 Tính thanh khoản

- Xét về góc độ tài sản: Thanh khoản là khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền Tiêu chí đo lường tính thanh khoản của tài sản thông qua: thị trường giao dịch, chi phí giao dịch, thời gian giao dịch

- Xét về góc độ ngân hàng: Thanh khoản là khả năng ngân hàng đáp ứng các yêu cầu về vốn khả dụng của mình Khả năng và yêu cầu về thanh khoản thể hiện trong nguồn cung và nhu cầu thanh khoản

2.1.1.2 Nguồn cung về thanh khoản

Nguồn cung về thanh khoản cho ngân hàng bao gồm:

- Các khoản tiền sẽ nhận được trong kỳ (S1) - Thu nhập từ việc cung cấp dịch vụ của ngân hàng (S2) - Các khoản tín dụng sẽ thu về trong kỳ (S3) - Bán các tài sản mà ngân hàng đang nắm giữ (S4) - Vay mượn nhanh chóng từ thị trường tiền tệ (S5)

2.1.1.3 Nhu cầu về thanh khoản

Nhu cầu thanh khoản của ngân hàng bắt nguồn từ:

- Việc khách hàng rút các khoản tiền gửi (D1) - Những khoản vay vốn đột xuất của khách hàng (D2) - Thực hiện thanh toán các khoản phải trả khác (D3) - Chi phí cho việc tạo ra sản phẩm và các dịch vụ ngân hàng (D4) - Thực hiện chia cổ tức cho cổ đông (D5)

2.1.1.4 Khả năng cân bằng thanh khoản

Ở bất cứ thời điểm nào, các nguồn cung và nhu cầu thanh khoản đến cùng lúc và tạo thành trạng thái thanh khoản ròng và có thể được tính như sau:

NLP = Net Liquidity Position (trạng thái thanh khoản ròng)

NLP = ΣSi - ΣDi (i từ 1 đến 5) Nếu :

NLP > 0: Ngân hàng ở trong tình trạng thừa khả năng thanh toán, thặng dư trong thanh khoản (Liquidity surplus)

NLP < 0: Ngân hàng ở trong tình trạng thiếu hụt khả năng thanh khoản (Liquidity deficit)

NLP = 0: Ngân hàng có khả năng cân bằng thanh khoản

2.1.2 Rủi ro thanh khoản

2.1.2.1 Khái niệm

Rủi ro thanh khoản là rủi ro xảy ra khi ngân hàng thiếu ngân quỹ hoặc tài sản ngắn hạn mang tính khả thi để đáp ứng nhu cầu của người gửi và người vay Hiểu theo cách khác, rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không dự trữ đủ tiền để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng

2.1.2.2 Nguyên nhân của rủi ro thanh khoản

Do mất cân đối về thời hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn xảy ra đối với ngân hàng Điều này có nghĩa là ngân hàng tận dụng quá nhiều nguồn vốn có thời hạn ngắn để đầu tư vào cho việc vay hay các khoản đầu tư khác có thời hạn dài Do đó luồng tiền đem đầu tư chưa thu hồi về để hoàn trả lại cho người gửi tiền, hay các tổ chức tín dụng cho vay tiền…

Do sự thay đổi về lãi suất thị trường, nhất là đối với các khoản tiền gửi Khi lãi suất tiền gửi giảm, một số người gửi tiền rút vốn của họ ra khỏi ngân hàng để đầu tư vào lĩnh vực có khả năng sinh lợi cao hơn Như vậy, nhu cầu thanh khoản lúc đó sẽ tăng nhanh buộc ngân hàng phải tăng nguồn ngân quỹ để đáp ứng kịp thời Hơn nữa, những thay đổi lãi suất còn ảnh hưởng đến giá trị thị trường các tài sản, đặc biệt là các giấy nợ mà ngân hàng có thể đem bán để tăng thêm nguồn cung cấp thanh khoản và trực tiếp ảnh hưởng đến chi phí vay mượn trên thị trường tiền tệ

Ngoài ra, các ngân hàng phải quan tâm hơn đối với việc đáp ứng các nhu cầu thanh khoản Mất cảnh giác đối với vấn đề thanh khoản có thể làm tổn hại nghiêm trọng niềm tin của công chúng vào ngân hàng Một trong những nhiệm vụ của các nhà quản trị thanh khoản là duy trì mối quan hệ gần gũi với những

khách hàng gửi tiền lớn và khách hàng vay đang nắm giữ hạn mức lớn để biết được nhu cầu, thời gian rút vốn của họ

2.1.3 Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản

2.1.3.1 Những nguyên tắc về quản trị thanh khoản

Một số nguyên tắc mang tính chất chỉ đạo được đưa ra cho nhà quản trị ngân hàng về tính thanh khoản của ngân hàng như sau:

- Nhà quản trị thanh khoản phải thường xuyên bám sát hoạt động của các bộ phận về nguồn vốn và sử dụng vốn trong phạm vi ngân hàng và điều phối hoạt động các bộ phận này với nhau

- Nhà quản trị thanh khoản cần phải đánh giá, xác định được các khách hàng có khả năng gửi tiền và vay vốn từ ngân hàng Từ đó người quản trị có thể hoạch định được chiến lược thanh khoản cho ngân hàng

- Khả năng thanh khoản sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nhà quản trị ngân hàng cần tránh tình trạng kéo dài các trạng thái thanh khoản của ngân hàng Thừa thanh khoản hay thiếu thanh khoản đều có tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng

2.1.3.2 Chiến lược quản trị thanh khoản: có 3 cách

*** Chiến lược quản trị thanh khoản từ bên trong (tài sản)

Cách tiếp cận truyền thống này thường được các nhà quản trị ngân hàng sử dụng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản một cách chủ động Chiến lược này đòi hỏi ngân hàng dự trữ thanh khoản dưới hình thức tài sản có tính thanh khoản cao, chủ yếu là tiền mặt và các chứng khoán ngắn hạn Khi xuất hiện nhu cầu thanh khoản, ngân hàng bán các tài sản dự trữ để lấy tiền cho đến khi tất cả các nhu cầu thanh khoản được đáp ứng đầy đủ

Chiến lược quản trị thanh khoản theo hướng này được gọi là sự chuyển dịch tài sản bởi vì ngân hàng tăng nguồn cung cấp thanh khoản bằng cách bán các tài sản phi tiền mặt thành tiền mặt

Một tài sản có tính thanh khoản cao có những đặc điểm sau:

- Có thể tiếp cận thị trường tiêu thụ để có thể chuyển đổi thành tiền nhanh - Không bị thiệt hại về giá cả khi bán tài sản

- Khi cần có thể mua lại dễ dàng với chi phí hợp lý

Những tài sản có tính thanh khoản cao nhất là những giấy nợ ngắn hạn hoặc do những chủ thể uy tín phát hành như tín phiếu kho bạc, các khoản vay ngân hàng trung ương, trái phiếu đô thị, tiền gửi tại các ngân hàng khác … Như vậy, trong chiến lược quản trị thanh khoản dựa vào tài sản, một ngân hàng được coi là quản trị tốt nếu có thể tiếp cận các nguồn cung cấp thanh khoản ở chi phí hợp lý, số lượng tiền vừa đủ theo yêu cầu và kịp thời vào lúc nó được cần đến

Tuy nhiên, sự chuyển dịch tài sản có những nhược điểm như sau:

- Khi bán tài sản cũng có nghĩa là ngân hàng mất nguồn thu nhập mà các tài sản này tạo ra Như vậy, chi phí cơ hội đối với ngân hàng để dự trữ khả năng thanh khoản bằng tài sản khá cao

- Đối với ngân hàng phải chi trả cho các chi phí giao dịch chuyển tài sản, chẳng hạn như chi phí giao dịch chuyển cho người môi giới chứng khoán

- Ngân hàng sẽ bị tổn thất vốn đáng kể nếu các tài sản cần bán có sự giảm giá trên thị trường

- Những tài sản có tính thanh khoản càng cao thì khả năng sinh lãi thường thấp Nếu ngân hàng đầu tư nhiều vào tài sản có tính thanh khoản cao thì ngân hàng buộc phải bỏ đi lợi nhuận cao hơn tạo ra từ những tài sản khác

*** Chiến lược quản trị thanh khoản từ bên ngoài (nguồn vốn)

Chiến lược này là dựa vào nguồn vốn từ bên ngoài ngân hàng thông qua vay mượn trên thị trường tiền tệ Trong chiến lược này, ngân hàng phải vay mượn tức thời nguồn vốn khả dụng để đáp ứng tất cả nhu cầu thanh khoản khi cần Tuy nhiên việc vay mượn thường chỉ được triển khai khi nhu cầu thanh khoản xuất hiện để tránh dự trữ quá mức cần thiết

Nguồn vay mượn thanh khoản chủ yếu đối với một ngân hàng bao gồm: tiền vay Ngân hàng trung ương, các hợp đồng mua lại, chiết khấu tại NHTW …Chiến lược quản trị thanh khoản dựa trên nguồn vốn được hầu hết các ngân hàng lớn sử dụng rộng rãi Vay mượn thanh khoản là cách tiếp cận nhiều rủi ro để một ngân hàng giải quyết vấn đề thanh khoản, nhưng đồng thời cũng đem lại lợi nhuận cao nhất do bởi dao động lãi suất trên thị trường tiền tệ và khả năng thay đổi về sự sẵn có của các khoản tín dụng

Đối với chiến lược này, ngân hàng có thể gặp các khó khăn: chi phí và sự sẵn có nguồn vốn Một khi nguồn vốn từ thị trường khan hiếm thì ngân hàng phải trả chi phí ở mức cao để có thể vay được vốn

*** Chiến lược quản trị thanh khoản cân bằng

Với những rủi ro phát sinh khi phụ thuộc vào nguồn vốn từ bên ngoài – thanh khoản vay mượn và những chi phí cho dự trữ thanh khoản bên trong bằng tài sản, phần lớn ngân hàng đã dung hòa trong việc chọn chiến lược quản trị thanh khoản của họ, nghĩa là kết hợp đồng thời cả hai loại chiến lược để tạo ra chiến lược quản trị cân bằng

Chiến lược này đòi hỏi ngân hàng phải xác định được nhu cầu thanh khoản dự kiến Trong khi đó, các nhu cầu thanh khoản đã dự phòng trước (theo thời vụ, chu kỳ và xu hướng) được hỗ trợ bằng các thỏa thuận trước về hạn mức tín dụng từ các ngân hàng đại lý hoặc nhà cấp vốn khác

Nhu cầu thanh khoản đột xuất ngoài dự kiến được đáp ứng bằng việc vay mượn ngắn hạn trên thị trường tiền tệ các nhu cầu thanh khoản dài hạn cần được hoạch định Nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu thanh khoản này là các khoản vay ngắn hạn, trung và dài hạn, chứng khoán, sẽ chuyển hóa thành tiền khi nhu cầu thanh khoản phát sinh

2.1.4 Phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản

2.1.4.1 Phương pháp dựa vào nguồn vốn và sử dụng vốn

Phương pháp bắt đầu với 2 thực tế đơn giản

- Thanh khoản ngân hàng tăng khi tiền gửi tăng và tiền vay giảm - Thanhh khoản ngân hàng giảm khi tiền gửi giảm và tiền vay tăng Bất cứ khi nào mà nguồn tạo ra thanh khoản và nhu cầu sử dụng thanh khoản không cân bằng với nhau, ngân hàng có sự chênh lệch thanh khoản (liquidity gap) có thể xác định như sau:

TRẠNG THÁI THANH KHOẢN = CUNG THANH KHOẢN (1) – CẦU THANH KHOẢN (2)

Khi (1) > (2), ngân hàng có một trạng thái thanh khoản dương và phần thanh khoản dư nhanh chóng phải được đầu tư vào những tài sản sinh lợi cho tới khi chúng cần được sử dụng để trang trải nhu cầu tiền trong tương lai

Khi (1) < (2), ngân hàng có một trạng thái thanh khoản âm, trong trường hợp này, ngân hàng cần phải gia tăng thanh khoản từ nhiều nguồn cung cấp sẵn có khác nhau một cách kịp thời và với chi phí rẻ nhất

Tiến hành thực hiện các bước cơ bản trong phương pháp nguồn vốn và sử dụng vốn như là:

+ Tiền vay và tiền gửi phải được dự báo trong một khoảng thời gian hoạch định thanh khoản đã cho

+ Những thay đổi về tiền vay và tiền gửi phải được tính toán cho cùng khoản thời gian xác định

+ Người quản trị thanh khoản ước lượng trạng thái thanh khoản ròng của ngân hàng, hoặc thặng dư hoặc thâm hụt

Để dự báo các khoản tiền vay và tiền gửi của khách hàng cho một khoảng thời gian trong tương lai (tháng hoặc quý), ngân hàng có thể dùng các biến cố thống kê kinh tế và xác định mối quan hệ giữa chúng với xu hướng vận động của tiền vay và tiền gửi

(A) Thay đổi của tổng tiền vay trong khoảng thời gian dự báo tùy thuộc vào các yếu tố sau:

- Tăng trưởng GDP dự kiến

- Lợi nhuận dự kiến của các doanh nghiệp - Tỷ lệ tăng trưởng về cung ứng tiền của NHTW - Tỷ lệ tăng trưởng của tín dụng

- Tỷ lệ lạm phát ước tính trong tương lai

(B) Thay đổi của tổng số tiền gửi và các khoản nợ phi tiền gửi trong khoảng dự báo tùy thuộc vào:

- Tăng trưởng về thu nhập cá nhân dự kiến - Mức tăng bán lẻ ước tính

- Tỷ lệ tăng trưởng của NHTW

- Lợi suất dự kiến cho tiền gửi trên thị trường tiền tệ - Tỷ lệ lạm phát dự kiến trong tương lai

Sau khi dùng những biến số thống kê kinh tế dự đoán này, tiếp đó ngân hàng có thể ước lượng nhu cầu thanh khoản bằng cách tính:

Tăng / giảm nhu cầu thanh khoản

2.1.4.2 Phương pháp dựa vào các chỉ số đánh giá thanh khoản

Phương pháp này tính toán nhu cầu thanh khoản dựa trên kinh nghiệm riêng của ngân hàng thông qua các chỉ số trung bình của ngành Thông thường

các chỉ số thanh toán sau được dùng để đo lường khả năng thanh khoản như sau:

i Chỉ tiêu 1: chỉ số trạng thái tiền mặt Đơn vị tính: %

Đây là chỉ số đánh giá tỷ trọng tài sản có tính thanh khoản cao nhất và nhanh nhất Chỉ số này càng cao chứng tỏ khả năng thanh khoản của ngân hàng càng tốt nhưng cũng làm tăng chi phí cơ hội, từ đó làm giảm lợi nhuận của ngân hàng

ii Chỉ tiêu 2: Tỷ trọng tín dụng trên tổng tài sản Đơn vị tính: %

Trái với chỉ số trạng thái tiền mặt, tỷ trọng tín dụng trên tổng tài sản cho biết tỷ lệ ngân hàng phân bổ tỷ lệ tài sản vào loại tài sản có tính thanh khoản thấp nhất Tỷ trọng này càng cao ảnh hưởng khả năng thanh khoản của ngân hàng nhưng đồng thời sẽ làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng

iii Chỉ tiêu 3: chỉ số cấu trúc tiền gửi Đơn vị tính: %

Chỉ số này phản ánh tính ổn định nguồn cung thanh khoản, tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ khả năng thanh khoản của ngân hàng càng tốt

iv Chỉ tiêu 4: chỉ số chứng khoán có tính thanh khoản Đơn vị tính: %

Chỉ số trạng thái tiền mặt Tiền mặt + Số dư tiền gửi tại các TCTD

Chỉ số này phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu thanh khoản tạm thời của ngân hàng Tuy nhiên ngân hàng thường phân bổ một tỷ lệ nhỏ vào loại tài sản này vì giống như dự trữ tiền mặt tại quỹ sẽ tốn nhiều chi phí cơ hội

2.2 Phương pháp nghiên cứu

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Thu thập số liệu thứ cấp thông qua Phòng kế toán tại VIBank - Cần Thơ, bao gồm các số liệu thông qua:

- Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng VIB Cần Thơ (từ năm 2006 đến năm 2008)

- Bảng cân đối kế toán trong 3 năm từ năm 2006 đến năm 2008

Ngoài ra, đề tài còn sử dụng các số liệu thu thập từ các tạp chí về ngân hàng VIBank, các số liệu thống kê của ngân hàng nhà nước Việt Nam

2.2.2 Phương pháp nghiên cứu

Các phương pháp được sử dụng để phân tích số liệu trong đề tài này gồm: - Phân tích các chỉ số tài chính dựa vào tình hình tài sản và nguồn vốn,

từ đó đo lường khả năng thanh khoản tại ngân hàng

- Phương pháp thống kê mô tả: là hình thức trình bày số liệu và thông tin đã thu thập, từ đó có những nhận xét và kết luận

- Phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối theo phương pháp phân tích liên hoàn qua 3 năm

- Phương pháp dự báo theo phương pháp bình phương bé nhất về cung và cầu thanh khoản Phương trình có dạng : Y = aX + b

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG VIBANK - CẦN THƠ 3.1 Quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (tên gọi tắt là Ngân hàng Quốc Tế - VIB) được thành lập theo quyết định số 22/QĐ/NH5 ngày 25/01/1996 của thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam

Cổ đông sáng lập ngân hàng Quốc tế bao gồm các cá nhân và doanh nhân hoạt động thành đạt tại Việt Nam và trên trường quốc tế; ngân hàng Ngoại thương Việt Nam; ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam

Đến thời điểm hiện tại, vốn điều lệ của ngân hàng Quốc tế là 2.000 tỷ đồng Tổng tài sản đạt gần 40.000 tỷ đồng

Ngân hàng quốc tế luôn được Ngân hàng nhà nước Việt Nam xếp loại tốt nhất theo các tiêu chí đánh giá hệ thống Ngân hàng Việt Nam trong nhiều năm liên tiếp

Đến thời điểm này, ngoài Hội sở tại Hà Nội, Ngân hàng Quốc Tế có trên 100 đơn vị kinh doanh tại Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Quảng Ninh, Hải Dương, Vĩnh Phúc, Phú Thọ, Thái Nguyên, Thái Bình, Hà Tây, Thanh Hóa, Nghệ An, Huế, Đà Nẵng, Quảng Ngãi, Bình Định, Khánh Hòa, Đắc Lắc, Đồng Nai, Bình Dương, Vũng Tàu, Cần Thơ, An Giang, Kiên Giang, Tây Ninh, và mạng lưới 37 Tổ công tác tại 35 tỉnh, thành phố trên toàn quốc

Với phương châm “Luôn gia tăng giá trị cho bạn!”, Ngân hàng Quốc Tế

không ngừng gia tăng giá trị của khách hàng, của đối tác, của cán bộ nhân viên ngân hàng và của các cổ đông

3.2 Mạng lưới hoạt động

VIBank Cần Thơ có mạng lưới hoạt động tương đối trên địa bàn TP.Cần Thơ, bao gồm một chi nhánh và một phòng giao dịch

- Chi nhánh Cần Thơ: đóng tại 19-21 Trần Văn Khéo, Trung tâm thương mại Cái Khế, Phường Cái Khế, Quận Ninh Kiều, TP.Cần Thơ

- Phòng giao dịch Ninh kiều; đóng tại số 53A Nam Kỳ Khởi Nghĩa, P.Tân An, Quận Ninh Kiều, TP.Cần Thơ

Với mạng lưới trực thuộc khá lớn, phân bổ tương đối hợp lý, kết hợp với nhiều chi nhánh bạn bè trong khu vực và trong cả nước, VIB Cần Thơ có khá nhiều thuận lợi để phát triển thành một chi nhánh trọng điểm trong khu vực

3.3 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu và thị trường mục tiêu

3.3.1 Hoạt động kinh doanh chủ yếu

Do điều kiện phát triển của thị trường tại Thành phố Cần Thơ và các tỉnh thuộc địa bàn hoạt động, VIB Cần Thơ cung cấp phần lớn các sản phẩm dịch vụ và tiêu dùng là thế mạnh của VIB Trong tương lai, hầu hết các sản phẩm dịch vụ của VIB sẽ được cung cấp khi thị trường phát sinh nhu cầu Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu của VIB Cần Thơ:

- Sản phẩm tiền gửi:

+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiết kiệm có kỳ hạn + Tiền gửi thanh toán

- Sản phẩm cho vay:

+ Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn + Cho vay sản xuất kinh doanh + Cho vay tiêu dùng

+ Cho vay bất động sản

+ Cho vay cán bộ công nhân viên

- Dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước - Thanh toán quốc tế

Ngoài các sản phẩm dịch vụ trên, VIB Cần Thơ còn có các sản phẩm dịch vụ khác như: thẻ thanh toán, chi trả hộ cán bộ nhân viên trong việc chi trả lương thông qua tài khoản, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ ngân quỹ, …

3.3.2 Thị trường mục tiêu

- Các doanh nghiệp vừa và nhỏ, chú trọng đến các doanh nghiệp có hoạt động xuất – nhập khẩu và các doanh nghiệp có khả năng cạnh tranh lâu dài, sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ của ngân hàng

- Các cá nhân có đăng ký kinh doanh, chú trọng đến cá nhân sản xuất kinh doanh nhỏ và tiểu thương tại các đô thị, khu thương mại tập trung

- Các cá nhân thuộc tầng lớp trung lưu tại các đô thị

- Cán bộ, công nhân viên có nghề nghiệp chuyên môn và công tác trong các ngành có thu nhập ổn định

3.4 Sơ đồ bộ máy tổ chức và chức năng của các phòng ban

3.4.1 Cơ cấu tổ chức

Mọi hoạt động của chi nhánh chịu sự quản lý và chỉ đạo của Hội sở chính tại Hà Nội Cơ cấu tổ chức bộ máy vận hành của VIB như sau:

Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức tại VIBank - Cần Thơ

3.4.2 Chức năng hoạt động ban giám đốc chi nhánh

Chức năng của giám đốc kinh doanh và giám đốc điều hành chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh nói chung và hoạt động cung cấp tín dụng nói riêng trong phạm vi được ủy quyền Các phòng còn lại, mỗi phòng có một chức năng riêng, nhưng tất cả là vì mục tiêu phục vụ khách hàng một cách tốt nhất, nhanh nhất và an toàn nhất

3.4.3 Chức năng và nhiệm vụ của phòng tín dụng cá nhân

3.4.3.1 Về chức năng

- Tiếp thị cá nhân: Quản lý, thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể; tiếp thị và quản lý khách hàng; chăm sóc khách hàng cá nhân và các

- Thẩm định cá nhân: thẩm định các hồ sơ cấp tín dụng (trừ hồ sơ cáp tín dụng mang tính chất dự án theo quy định của Ngân hàng) và các chức năng khác

3.4.3.2 Về nhiêm vụ

- Thẩm định cá nhân: thẩm định các hồ sơ cấp tín dụng (trừ hồ sơ cấp tín dụng mang tính chất dự án theo quy định của Ngân hàng)

- Phối hợp với bộ phận tiếp thị trong quá trình tiếp xúc khách hàng để xác minh tình hình sản xuất kinhh doanh và khả năng quản lý khách hàng

- Nghiên cứu hồ sơ, phương án vay vốn, tài sản đảm bảo của khách hàng, phân tích, thẩm định, đề xuất cấp tín dụng và cơ cấu lại các hồ sơ cấp tín dụng

- Báo cáo, đánh giá chất lượng thẩm định tại Chi nhánh và đơn vị trực thuộc chi nhánh

- Thông báo quyết định cấp tín dụng hoặc cấp tín dụng cho bộ phận tiếp thị cá nhân và chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra sử dụng vốn định kỳ và đột xuất sau khi cho vay

- Xây dựng kế hoạch hành động theo định kỳ tuần, tháng, quý; theo dõi, đánh giá tình hình thực hiện và đề xuất cho ban lãnh đạo chi nhánh các biện pháp cải tiến, tăng cường chất lượng thẩm định

3.4.4 Chức năng và nhiệm vụ của phòng khách hàng doanh nghiệp

3.4.4.1 Về chức năng

- Tiếp thị khách hàng doanh nghiệp: cũng giống như phòng tín dụng cá nhân, phòng tín dụng doanh nghiệp sẽ quản lý, tiếp thị cho các khách hàng là các doanh nghiệp, các công ty và các khách hàng khác theo mối quan hệ của cá nhân trong phòng tín dụng doanh nghiệp

- Thẩm định tín dụng doanh nghiệp: tiến hành xem xét hồ sơ và cấp tín dụng cho các đối tượng vay vốn thuộc chức năng của phòng; đồng thời xem xét các dự án lớn tại địa phương

3.4.4.2 Về nhiệm vụ

- Thẩm định doanh nghiệp: xem xét các hồ sơ cấp tín dụng thuộc phạm vi doanh nghiệp và công ty, các dự án lớn của chính quyền địa phương

- Nghiên cứu hồ sơ, phương án vay vốn, tài sản đảm bảo của khách hàng doanh nghiệp, công ty; phân tích, thẩm định, đề xuất cấp tín dụng và cơ cấu lại các hồ sơ cấp tín dụng

- Thông báo quyết định cấp tín dụng, chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra sử dụng vốn định kỳ và đột xuất sau khi cho vay

- Xây dựng kế hoạch hành động theo định kỳ tuần, tháng, quý; theo dõi, đánh giá tình hình thực hiện và đề xuất cho ban lãnh đạo chi nhánh các biện pháp cải tiến, tăng cường chất lượng thẩm định

3.4.5 Chức năng và nhiệm vụ phòng giao dịch tín dụng

Với chức năng và nhiệm vụ chủ yếu hỗ trợ cho phòng tín dụng cá nhân và phòng tín dụng doanh nghiệp, phòng giao dịch tín dụng có chức năng và nhiệm vụ chủ yếu làm hồ sơ tín dụng, tính toán dư nợ khách hàng, tiền lãi và ghi chép các nghiệp vụ phát sinh trong quá trình thực hiện các hợp đồng tín dụng

3.4.6 Phòng dịch vụ khách hàng

- Tổ chức hạch toán, theo dõi, cân đối thu chi và các nghiệp vụ phát sinh hàng ngày theo đúng chế độ pháp lệnh kế toán thống kê của nhà nước

- Lập báo cáo hàng tháng, hàng quí và báo cáo quyết toán hàng năm - Kết hợp các phòng ban xây dựng kế hoạch kinh doanh, kế hoạch tài chính hàng năm

- Thực hiện tốt vai trò quản lý, giám sát tài sản của Ngân hàng

- Quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy định, quy chế về nghiệp vụ thu, chi, vận chuyển tiền

- Quản lý kho và bảo quản tài sản trong kho theo quy định.

3.4.7 Phòng tổng hợp

- Tổ chức thực hiện công tác phục vụ và sắp xếp bố trí cán bộ vào các công việc phù hợp, tổ chức thực hiện công tác phục vụ

- Cung cấp văn phòng phẩm cho hoạt động của các bộ phận trong ngân hàng, bố trí nhân viên trực bảo vệ, giải quyết các vấn đề liên quan đến lương, thưởng…

3.4.8 Phòng IT

- Với chức năng và nhiệm vụ theo dõi phần mềm và công nghệ tại ngân hàng, Phòng IT có chức năng rất quan trọng giúp cán bộ tín dụng và kế toán hoàn thành nhiệm vụ

- Phòng IT có chức năng xử lý những trục trặc về phần kỹ thuật máy tính toàn hệ thống tại VIBank Cần Thơ

3.5 Định hướng phát triển của VIB Cần Thơ trong thời gian tới

- Vận dụng thời cơ để đẩy mạnh nhịp độ phát triển trong mọi lĩnh vực và phải tiếp tục củng cố, kiện toàn để nâng cao chất lượng mọi mặt

- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, chú trọng công tác “chăm sóc khách hàng”, tăng cường năng lực tài chính, đổi mới hệ thống thông tin, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, thay đổi cơ cấu tổ chức và hoạt động của Ngân hàng theo các chuẩn mực và thông lệ quốc tế tốt nhất, từ đó nâng cao vị thế và uy tín của ngân hàng

- Nghiên cứu đánh giá thị trường theo ngành, theo quy mô sản xuất kinh doanh, đặc thù của từng địa phương Trên cơ sở đó, VIB Cần Thơ xây dựng các đề án đề xuất Hội sở đưa ra các cơ chế, chính sách nhằm phát triển các hoạt động cho vay và hỗ trợ các ngành có tiềm năng, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ

- Thành lập thêm các đơn vị trực thuộc tại các quận, huyện của Thành phố Cần Thơ nhằm đưa các sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng đến tay người tiêu dùng; duy trì củng cố và mở rộng thị phần đối với sản phẩm dịch vụ mới – sản phẩm dịch vụ công nghệ cao với nhiều tiện ích nhằm đa dạng hóa hoạt động của Ngân hàng

- Tiếp tục coi trọng công tác cơ cấu lại hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng của hoạt động kiểm soát tín dụng nhằm hạn chế rủi ro đến mức tốt nhất

3.6 Sơ lược kết quả hoạt động kinh doanh trong năm 2008

Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một báo cáo tài chính cho biết tình hình thu, chi và mức độ lãi, lỗ trong kinh doanh của ngân hàng Việc phân tích bảng này cũng giúp chúng ta thấy được những khoản chi phí bất hợp lý hoặc phát hiện ra được những lĩnh vực kinh doanh mang lại hiệu quả cao hoặc tiềm năng phát triển trong tương lai Trong năm 2008, tình hình kinh tế có nhiều biến động làm ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng Lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay liên tục thay đổi, thêm vào đó là tình hình kinh tế có nhiều bất ổn Điều này đã gây nhiều khó khăn cho hoạt động tín dụng của VIBank nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung Nhưng với sự cố gắng của toàn thể cán bộ công nhân viên của ngân hàng; đặc biệt là nhân viên phòng tín dụng cá nhân và phòng tín dụng doanh nghiệp đã giúp cho tình hình

kinh doanh tiền tệ của ngân hàng vẫn đạt được hiệu quả, cụ thể số liệu được thể hiện qua bảng sau:

Bảng 1: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của VIBank – Cần Thơ từ năm 2006 đến năm 2008

VIBank có mặt tại Cần Thơ trễ hơn so với các ngân hàng nhưng qua 3 năm từ năm 2006 đến năm 2008, với sự nổ lực của toàn thể cán bộ và nhân viên cũng như những chỉ đạo đúng đắn của các vị lãnh đạo, ngân hàng đã khẳng định được vị thế của mình trên lĩnh vực làm cầu nối tiền tệ tại khu vực Cần Thơ Thu nhập của VIBank – Cần Thơ liên tục tăng Chỉ sau 1 năm chính thức đi vào hoạt động, ngân hàng thu về 16.853 triệu đồng và đến năm 2008 thì thu nhập của ngân hàng tăng lên đáng kể là 81.135 triệu đồng Điều này là do ngân hàng đã xác định được hướng đi đúng đắn, xác định được khách hàng tiềm năng của ngân hàng Việc ngân hàng ưu tiên cho vay tiêu dùng với các sản phẩm như vay mua nhà,

vay, cho vay đa ngành nghề, phát triển thêm các dịch vụ hỗ trợ khách hàng Điều này giúp cho các doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vay vốn cho mục đích kinh doanh, tiêu dùng có thể dễ dàng tiếp cận được nguồn vốn của ngân hàng

Bảng 2: Cơ cấu thu nhập và chi phí hoạt động của VIBank – Cần Thơ

(Nguồn: Báo cáo thường niên của VIB Cần Thơ)

Nhìn vào cơ cấu thu nhập, ta thấy thu nhập từ lãi chiếm tỉ trọng lớn nhất trong 3 khoản thu nhập của ngân hàng, trong khoảng từ 88% đến 91% Xét về qui mô thì thu nhập từ lãi liên tục tăng qua 3 năm, năm 2006 là 15.340 triệu đồng; đến năm 2008 là 72.644 triệu đồng Tiếp theo đó là thu nhập từ các hoạt động dịch vụ tăng nhưng không đáng kể Thu nhập từ hoạt động khác cũng có sự tăng, giảm nhưng không đáng kể Nguyên nhân là do hoạt động tín dụng là một hoạt động chiếm tỷ trọng lớn của ngân hàng Trong khi đó, do mới mở chi nhánh tại Cần Thơ nên VIB không có điều kiện cạnh tranh trong lĩnh vực kinh doanh vàng, ngoại tệ cũng như tài trợ xuất nhập khẩu so với Vietcombank và Eximbank…Điều này đã làm cho thu nhập từ hoạt động dịch vụ luôn có sự thay đổi, không ổn định

Thu nhập từ lãi tăng đã chứng tỏ trong các năm qua, hoạt động tín dụng của ngân hàng hoạt động có hiệu quả Xét về cơ cấu thu nhập thì ta thấy thu nhập từ lãi là một khoản mục quan trọng và chiếm tỷ trọng cao Qua 3 năm, tỷ trọng thu nhập từ lãi có xu hướng giảm nhưng không nhiều, vẫn chiếm tỷ trọng gần 90%, năm 2008 tỷ trọng thu nhập lãi chiếm 89,5% trong tổng thu nhập Ngoài ra, thu nhập từ dịch vụ tăng là do trong các năm qua, ngân hàng đã chú trọng vào việc phát triển dịch vụ thẻ, thanh toán và bao thanh toán Thêm vào đó, ngân hàng VIBank – Cần Thơ rất coi trong việc phát triển các dịch vụ và đầu tư chứng khoán nhằm hạn chế rủi ro và cân đối nguồn thu, hạn chế phát triển tín dụng nóng vì đây là nghiệp vụ tồn tại rủi ro lớn nhất và bị ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế biến động theo chiều hướng phức tạp như hiện nay

- Về mặt chi phí

Thu nhập tăng sẽ đi kèm với chi phí tăng, đây là xu hướng tất yếu Do là những năm đầu tiên tiếp cận thị trường tiền tệ tại Cần Thơ, VIBank phải chi nhiều chi phí cho việc quảng bá hình ảnh của ngân hàng cũng như các dịch vụ, sản phẩm tiền gửi …Đồng thời VIBank cũng chi nhiều cho việc thu hút nguồn nhân lực tại địa bàn Cần Thơ để giúp ngân hàng có thể cạnh tranh được với các ngân hàng khác

Xét về qui mô, chi phí hoạt động của ngân hàng tăng qua 3 năm nhưng tốc độ tăng có giảm dần Năm 2008 chi phí hoạt động của ngân hàng là 64.932 triệu đồng, trong khi đó năm 2007 là 44.360 triệu đồng, tăng 46,4% Việc chi phí tăng trong năm 2008 là do các nguyên nhân sau: thứ nhất, là do lãi suất cơ bản của nhà nước tăng nên ngân hàng buộc phải tăng lãi suất huy động, có lúc lên đến trên 18% để cạnh tranh trong việc huy động vốn Thứ hai, ngân hàng phải chi một khoản lớn để chuẩn bị mở phòng giao dịch Cuối cùng là do trong năm 2008, ngân hàng phải tốn chi phí cho việc mở phòng giao dịch Ninh Kiều

Nhìn vào cơ cấu chi phí, ta thấy chi phí lãi chiếm tỷ trọng cao và có xu hướng giảm nhẹ về tỷ trọng Điều này chứng tỏ ngân hàng đã quản lý được chi phí Việc giảm chi phí trả lãi chứng tỏ ngân hàng từng bước tìm kiếm được nguồn vốn rẻ hơn, giúp cho hoạt động tín dụng có hiệu quả hơn

Bên cạnh việc chi trả lãi, ngân hàng còn chịu khoản chi phí khá lớn cho việc xây dựng, đầu tư cơ sở hạ tầng cho việc cung ứng các dịch vụ Ngân hàng tiến hành lắp đặt thêm nhiều máy ATM, tăng cường quảng cáo hình ảnh của ngân hàng Ngoài ra, VIBank rất coi trọng việc phát triển nguồn nhân lực nên thường xuyên chi nhiều khoản lớn cho cán bộ đi học thêm nghiệp vụ để ứng biến với các tình hình kinh tế đang diễn biến phức tạp như hiện nay

- Về mặt lợi nhuận:

Qua 3 năm, kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng tăng trưởng khá tốt Lợi nhuận năm sau cao hơn năm trước Năm đầu tiên khi bước vào hoạt động trên thị trường tại Cần Thơ, lợi nhuận của ngân hàng khá khiêm tốn, chỉ vào khoảng 2.985 triệu đồng Nhưng sau 3 năm hoạt động, đến cuối năm 2008 thì lợi nhuận của ngân hàng là 16.203 triệu đồng Điều đó là do ngân hàng có chiến lược mở rộng và xâm nhập thị trường tín dụng khá tốt, đồng thời có những biện pháp quản lý chi phí hợp lý và có hiệu quả

Trong 3 năm qua, với sự nổ lực không ngừng của toàn thể cán bộ công nhân viên cùng với việc đầu tư vào các lĩnh vực kinh doanh có hiệu quả đã giúp ngân hàng ngày càng xây dựng được uy tín và thương hiệu của mình VIB Cần Thơ đã từng bước chiếm được lòng tin của khách hàng gửi tiền cũng như khách hàng có nhu cầu vay vốn Khách hàng tìm đến VIB Cần Thơ nhiều hơn, đồng nghĩa với việc thu nhập và lợi nhuận của ngân hàng được tăng lên

3.7 Thuận lợi và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của VIBank – Cần Thơ trong năm 2008

3.7.1 Một số điểm mạnh và yếu điểm của ngân hàng

- Điểm mạnh

VIB – Cần Thơ thành lập muộn hơn so với các ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn nhưng sau 3 năm hoạt động đã từng bước tạo lòng tin với khách hàng Lượng khách đến giao dịch với ngân hàng ngày càng nhiều, đặc biệt là các doanh nghiệp kinh doanh về mảng nuôi trồng và chế biến cá tra, cá basa xuất khẩu Với thế mạnh cho vay tiêu dùng với các sản phẩm đa dạng và phong phú như: cho vay mua nhà, mua xe, bổ sung vốn kinh doanh, bảo lãnh bao thanh toán trong nước và ngoài nước và nhiều dịch vụ khác; VIB – Cần Thơ từng bước phát triển về mọi mặt Kể từ khi đi vào hoạt động đến nay, chi nhánh đã mở thêm

phòng giao dịch Ninh Kiều để khách hàng có thể thuận tiện hơn khi giao dịch với ngân hàng

Cơ sở hạ tầng đẹp, lớn đã tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền Từ đó, ngân hàng có thể chủ động trong việc sử dụng vốn huy động để cho vay, đầu tư vào các công trình kinh tế của chính phủ, các công trình xây dựng cơ sở hạ tầng ở ở địa phương

Song song đó, sự quan tâm sâu sắc của ban lãnh đạo ngân hàng đã giúp hoạt động kinh doanh của ngân hàng có thể cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác Đồng thời, điều này cũng giúp ngân hàng có những ứng phó kịp thời với sự diễn biến phức tạp của lãi suất trong năm 2008, có những hướng kinh doanh đúng đắn, phù hợp với những biến động của nền kinh tế trong năm 2008 Điều này được thể hiện qua lợi nhuận ngân hàng đạt được trong năm sau vẫn cao hơn năm trước

- Điểm yếu

Hiện nay, VIBank – Cần Thơ đang từng bước hiện đại hóa công nghệ thông tin ngân hàng để nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng trên mọi lĩnh vực Điều này thật sự khó khăn khi VIBank phải đối đầu với các đối thủ như VCBank, ACBank, EXIMBank, AGRIBank,… vốn đã hình thành lâu đời tại Cần Thơ Thêm vào đó là sự cạnh tranh quyết liệt của một số ngân hàng mới thành lập trong năm 2008 như ngân hàng Liên Việt, Bắc Á, …Điều này đã ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong năm 2008

So với các ngân hàng khác như VCB, ACB… thì số lượng phòng giao dịch tại Cần Thơ thì VIB chỉ mới có 1 phòng giao dịch Thêm vào đó, do mới thành lập nên quy mô tài sản chưa lớn gây nhiều hạn chế cho ngân hàng trong việc tiếp cận các mảng kinh doanh mới như kinh doanh chứng khoán, kinh doanh vàng, ngoại tệ … và nhiều lĩnh vực khác

3.7.2 Cơ hội và thách thức đối với ngân hàng VIB – Cần Thơ trong giai đoạn hiện nay

*** Cơ hội đối với ngân hàng

Khi gia nhập tổ chức thương mại quốc tế; đồng thời với cam kết là trong năm 2009 Việt nam sẽ mở cửa tự do ở lĩnh vực tài chính; các ngân hàng ở Việt Nam nói chung và ngân hàng VIB nói riêng sẽ có cơ hội trao đổi và hợp tác về

tài chính, về công nghệ và các thông lệ, chuẩn mực quốc tế Từ đó, VIB có thể hoàn thiện hơn về cơ cấu hoạt động và các lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng

Mở cửa thương mại giúp các doanh nghiệp có nhiều cơ hội kinh doanh, từ đó mà nhu cầu mở rộng kinh doanh cũng mở rộng hơn Do đó, nhu cầu vốn vay cũng tăng, vì thế mà ngân hàng có nhiều cơ hội hơn trong việc cho vay

*** Thách thức

Năng lực tài chính của các TCTD ở Việt Nam còn quá nhỏ bé Hiện nay, vốn điều lệ của mỗi TCTD lớn như Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn là hơn 6000 tỷ đồng, tương đương gần 350 triệu USD Con số này so với các ngân hàng nước ngoài thì khá là khiêm tốn Vậy thì chúng ta cạnh tranh ra sao và phải cạnh tranh nhu thế nào là vấn đề thật sự khó đối với các ngân hàng ở Việt Nam

Công nghệ ngân hàng ở Việt Nam còn lạc hậu và yếu kém so với nhiều nước trên thế giới Điều này gây nhiều khó khăn cho các tổ chức tín dụng ở Việt Nam

Năng lực quản trị, điều hành của các TCTD ở Việt Nam còn hạn chế bởi đa phần họ chưa có một tầm nhìn chiến lược cho sự phát triển lâu dài, bền vững Họ thiếu những giải pháp nhạy bén, thiếu linh động trong khi xử lý các tình hình huống phức tạp và bất ngờ Các TCTD ở Việt Nam còn thiếu những cán bộ tác nghiệp giỏi, những nhà chuyên môn thực sự trong lĩnh vực ngân hàng

Trong quá trình hội nhập, hệ thống Ngân hàng Việt Nam cũng chịu nhiều tác động từ thị trường tiền tệ thế giới, điển hình là cuộc khủng hoảng tài chính tại Mỹ trong năm 2008 Đồng thời, các TCTD Việt Nam luôn chịu nhiều tác động từ sự thay đổi tỷ giá, lãi suất, cũng như các biến động kinh tế toàn cầu