phân tích kết quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh sóc trăng

Nhận thấy được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng nói chung và của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng nói riêng, nên

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

LỜI CAM ĐOAN



Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào Tôi xin chịu trách nhiệm về lời cam đoan của mình.

Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2012

Sinh viên thực hiện

Lê Thị Nhân

LỜI CẢM TẠ

Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh và tất cả thầy cô của Trường Đại học Cần Thơ đã truyền đạt cho em những kiến thức vô cùng quý báu trong suốt thời gian học tập tại trường và cần thiết để hoàn thành đề tài luận văn này Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến

cô Tạ Hồng Ngọc đã tận tâm hướng dẫn, sữa chữa những khuyết điểm cũng như tạo mọi điều kiện thuận lợi để em hoàn thiện luận văn tốt nghiệp của mình

Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Công Thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng đã chấp nhận cho em vào thực tập tại đơn vị, tạo điều kiện cho em tiếp xúc với tình hình thực tế Em cảm ơn các anh chị đang công tác tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Sóc Trăng đã nhiệt tình giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực tập và thực hiện luận văn tốt nghiệp này

Cuối lời em xin kính chúc thầy cô và các anh chị nhiều sức khỏe và thành công!

Cần Thơ, ngày tháng năm 2012

Sinh viên thực hiện

Lê Thị Nhân

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP



Sóc Trăng, ngày … tháng… năm 2012

Thủ trưởng đơn vị

(ký tên và đóng dấu)

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC



Họ và tên giáo viên hướng dẫn: TẠ HỒNG NGỌC

Học vị:

Chuyên ngành:

Cơ quan công tác: Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh, trường Đại Học Cần Thơ

Tên sinh viên: LÊ THỊ NHÂN

Mã số sinh viên: 4084202

Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng

Tên đề tài: Phân tích kết quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương

Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng

NỘI DUNG NHẬN XÉT

1 Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo:

2 Về hình thức:

3 Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài:

4 Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn:

5 Nội dung và các kết quả đạt được:

6 Các nhận xét khác:

7 Kết luận:

Cần Thơ, ngày….tháng….năm 2012

Người nhận xét

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN



Sóc Trăng, ngày … tháng… năm 2012

Thủ trưởng đơn vị

(ký tên và đóng dấu)

MỤC LỤC

Trang

Chương 1: GIỚI THIỆU 1

1.1 Sự cần thiết của đề tài 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1

1.3 Phạm vi nghiên cứu 2

1.4 Câu hỏi nghiên cứu 2

1.5 Lược khảo tài liệu 3

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 Phương pháp luận 4

2.1.Phương pháp nghiên cứu 12

Chương 3: SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG 14

3.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Công Thương VN 14

3.2 Khái quát về Ngân hàng TMCP Công Thương VN chi nhánh Sóc Trăng 15

3.3 Những quy định chung về tín dụng của VietinBank – Sóc Trăng 18

3.4 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của VietinBank – Sóc Trăng giai đoạn 2009-2011 19

Chương 4: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VN - SÓC TRĂNG 24

4.1 Phân tích khái quát về nguồn vốn VietinBank – Sóc Trăng 24

4.2 Phân tích hoạt động tín dụng của VietinBank – Sóc Trăng giai đoạn 2009 -2011 30

4.3 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng của VietinBank – Sóc Trăng 59

Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK - SÓC TRĂNG 64

5.1 Thuận lợi và khó khăn của VietinBank – Sóc Trăng 64

5.2 Tồn tại và nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian qua 66 5.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại VietinBank

Sóc Trăng 68

Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72

6.1 KẾT LUẬN 72

6.2 KIẾN NGHỊ 72

TÀI LIỆU THAM KHẢO 74

DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank chi nhánh Sóc Trăng

(2009-2011) 19

Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của VietinBank – Sóc Trăng (2009 – 2011) 24

Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn của VietinBank – Sóc Trăng qua 3 năm 2009,

2010, 2011 27

Bảng 4.3: Tình hình doanh số cho vay phân theo thời hạn từ năm 2009 – 2011 31

Bảng 4.4 Doanh số cho vay theo ngành kinh tế của VietinBank – Sóc Trăng

(2009 – 2011) 35

Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế (2009-2011) 38

Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn của VietinBank – Sóc Trăng (2009 –

2011) 41

Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của VietinBank – Sóc Trăng

(2009-2011) 43

Bảng 4.8: Doanh số thu nợ phân theo thành phần kinh tế (2009-2011) 47

Bảng 4.9: Dư nợ phân theo thời hạn của VietinBank – ST (2009-2011) 49

Bảng 4.10: Dư nợ phân theo ngành kinh tế của VietinBank – Sóc Trăng

(2009-2011) 51

Bảng 4.11: Dư nợ phân theo thành phần kinh tế của VietinBank – Sóc Trăng 54

Bảng 4.12: Tình hình nợ xấu theo thời hạn của VietinBank – Sóc Trăng

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng 17 Hình 3.2: Biểu đồ hoạt động kinh doanh của VietinBank – Sóc Trăng (2009-2011) 20 Hình 4.1: Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn của VietinBank–Sóc Trăng (2009-2011) 26 Hình 4.3: Cơ cấu doanh số cho vay theo ngành kinh tế của VietinBank–Sóc Trăng (2009-2011) 35 Hình 4.4: Biểu đồ cơ cấu doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của VietinBank–Sóc Trăng (2009-2011) 42 Hình 4.5: Dư nợ phân theo ngành kinh tế của VietinBank–Sóc Trăng (2009-2011) 52

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

NHNN: Ngân hàng Nhà nước

NHCT: Ngân hàng Công Thương

NHCTVN: Ngân hàng Công Thương Việt Nam

Chương 1 GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

Việt Nam ngày nay đã có nhiều nỗ lực trong công cuộc xây dựng đất nước ngày một phồn vinh Khi nói đến sự phát triển của một quốc gia thì sẽ có rất nhiều các tiêu chí và quan điểm khác nhau được đưa ra đánh giá, nhưng một trong những tiêu chí hàng đầu chính là sức mạnh kinh tế của quốc gia đó Sức mạnh đó được tạo ra từ nhiều thành phần kinh tế khác nhau cùng tồn tại, hoạt động và hỗ trợ lẫn nhau Mặt khác, nền kinh tế muốn vận hành một cách có hệ thống, hiệu quả thì cần các cầu nối trung gian Ngân hàng thương mại chính là một trong những tổ chức tài chính trung gian làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn, giúp điều hòa cung cầu tiền tệ, phân phối lại nguồn tài nguyên

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế là sự phát triển vượt bậc cả về số lượng lẫn chất lượng của ngành ngân hàng, mà tín dụng lại là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và mang lại lợi nhuận cao nhất đối với tất cả các ngân hàng Đồng thời hoạt động tín dụng còn nói lên qui mô phát triển kinh tế của ngân hàng thông qua doanh

số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ Tuy nhiên, qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khác nhau Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm bảo

có hiệu quả nhưng hạn chế rủi ro trước tiên phải thông qua việc phân tích tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt động tín dụng của tất cả các ngân hàng Nhận thấy được tầm quan trọng của hoạt động tín dụng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng nói chung và của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh

Sóc Trăng nói riêng, nên em đã chọn đề tài “ Phân tích kết quả hoạt động tín dụng

tại ngân hàng TMCP Công ThươngViệt Nam chi nhánh Sóc Trăng” làm nội dung

nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng qua 3 năm 2009, 2010, 2011 để thấy rõ những thuận lợi cũng như

hạn chế trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, từ đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Đánh giá tổng quát về tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Phân tích tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng qua 3 năm 2009, 2010, 2011

Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng

Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương VN chi nhánh Sóc Trăng

Đề tài nghiên cứu được thực hiện từ ngày 05/2012 đến ngày 07/2012

Do hạn chế về thời gian nên số liệu được thu thập nghiên cứu trong 3 năm 2009,

2010, 2011

1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu về kết quả hoạt động tín dụng của Vietinbank chi nhánh Sóc Trăng thông qua các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn

và các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng, giai đoạn 2009-2011

1.4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam

chi nhánh Sóc Trăng trong giai đoạn (2009-2011) như thế nào?

Chất lượng tín dụng của ngân hàng như thế nào được đánh giá qua những chỉ tiêu nào?

Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng còn tồn tại những hạn chế gì?

Nguyên nhân của những tồn tại đó là gì?

Ngân hàng cần thực hiện những giải pháp gì để có thể cải thiện và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng?

1.5 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU

Phan Huỳnh Mai (2009), Luận văn tốt nghiệp “Giải pháp nâng cao hiệu quả

hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Bình Minh” Tác giả phân tích tình hình hoạt động tín dụng trung

và dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Bình Minh để biết được những mặt còn hạn chế trong hoạt động tín dụng trung & dài hạn của ngân hàng Từ đó, đề xuất một số giải pháp góp phần mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung & dài hạn của ngân hàng

Trần Bé Năm (2009), Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín dụng của

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Bạc Liêu” Tác giả phân tích

hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh tỉnh Bạc Liêu để có thể biết được tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng như thế nào, đã đạt được những gì, những vấn đề nào còn hạn chế Từ đó đề ra những giải pháp thích hợp nhằm góp phần nâng cao hoạt động tín dụng tại chi nhánh

Chương 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái quát về tín dụng

Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ảnh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hoá

Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên trong đó một bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hoá dịch vụ, chứng khoán…dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia (thu trái - người đi vay)

Tín dụng có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau, nhưng nội dung cơ bản của những định nghĩa này là thống nhất: đều phản ánh một bên là người cho vay, còn bên kia là người đi vay Quan hệ giữa hai bên được ràng buộc bởi cơ chế tín dụng và pháp luật hiện tại

2.1.2 Phân loại tín dụng

2.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

Tín dụng ngắn hạn: là loại những khoản vay có thời hạn đến dưới 1 năm và thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân

Tín dụng trung hạn: là khoản vay có thời hạn từ 1-5 năm, được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ

có thời gian thu hồi vốn nhanh

Tín dụng dài hạn: là những khoản vay có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mô lớn

Mặc dù tín dụng trung và dài hạn được phân chia như vậy, nhưng trong phần lớn các trường hợp thì mục đích sử dụng là giống nhau, đặc biệt là các khoản tín dụng từ 4 năm trở lên

2.1.2.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng

Tín dụng vốn lưu động: là loại vốn cho vay được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, như cho vay để dự trữ hàng hoá, mua nguyên vật liệu cho sản xuất

Tín dụng vốn cố định: là loại cho vay được sử dụng để hình thành tài sản cố định Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn Tín dụng vốn cố định thường được cấp phát phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới

2.1.2.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng

Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại phát tín dụng cho các doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất và lưu thông hàng hoá Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của cá nhân

Tín dụng học tập: là hình thức cấp tín dụng để phục vụ cho việc học tập của sinh viên

2.1.2.4 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm khách hàng

Cho vay có tài sản đảm bảo: loại hình tín dụng này đòi hỏi bên vay phải có tài sản đảm bảo dưới hình thức thế chấp hoặc cầm cố hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba Loại tín dụng này thường được áp dụng đối với những khách hàng mới hoặc khả năng hoàn trả còn hạn chế

Cho vay không có tài sản đảm bảo: loại hình tín dụng này chỉ dựa vào uy tín của bên đi vay Những khách hàng có tiềm lực tài chính tốt, khả năng quản trị có hiệu quả thì ngân hang có thể cấp tín dụng cho họ chỉ dựa vào uy tín mà không cần có những nguồn thu nợ bổ sung khác

2.1.2.5 Căn cứ vào đối tượng trả nợ

Tín dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là người trực tiếp trả nợ

Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và người trả

nợ là hai đối tượng khác nhau

2.1.3 Một số vấn đề trong hoạt động tín dụng của ngân hàng

2.1.3.1 Nguyên tắc cho vay

Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp

đồng tín dụng

Theo nguyên tắc này tiền vay phải sử dụng đúng cho các nhu cầu đã được vay trình bày với Ngân hàng và được Ngân hàng cho vay chấp nhận Đối tượng ngân hàng xem xét cho vay là các khoản chi phí mà người đi vay cần thực hiện phù hợp với nhu cầu đầu tư vào sản xuất kinh doanh Nói đến nguyên tắc này là nói đến sự bắt buộc tuân thủ Chính vì vậy, người đi vay phải sử dụng vốn đúng mục đích ghi trên hợp đồng tín dụng Trường hợp ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì ngân hàng có quyền thu hồi vốn trước thời hạn để tránh tình trạng rủi ro do

sự thất tín của người đi vay

Nếu khách hàng tuân thủ đúng nguyên tắc này của ngân hàng thì cũng có nghĩa giúp cho khách hàng sử dụng vốn vào sản xuất kinh doanh theo thỏa thuận và như vậy sẽ tạo ra được lợi nhuận Khi đó người đi vay đảm bảo được uy tín với ngân hàng, giúp ngân hàng thực hiện được sứ mệnh của mình là góp phần phát triển sản xuất đồng thời cũng tạo ra lợi nhuận cho chính mình

Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã

thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

Về phương diện hạch toán, nguyên tắc này là nguyên tắc về tính bảo tồn của tín dụng: tiền vay phải bảo đảm thu hồi được đầy đủ và có sinh lời Theo nguyên tắc này, người đi vay phải chủ động trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng sau khi đáo hạn Nếu đến hạn người đi vay không chủ động trả nợ thì ngân hàng sẽ phong tỏa tài khoản tiền gửi của khách hàng (trường hợp khách hàng có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng), chuyển

nợ quá hạn hoặc ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng gắn hơn như phát mãi tài sản để thu hồi nợ

Bất cứ rủi ro sai hẹn nào từ phía người đi vay cũng có thể gây ra ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng Trường hợp nhiều khách hàng không có khả năng thực hiện hoặc không muốn thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình có thể làm cho ngân hàng thua lỗ Điều này có nghĩa là sẽ tác động đến tình hình hoạt động kinh tế xã hội vì hoạt động của ngân hàng có ảnh hưởng dây chuyền, có thể lây lang tới nhiều ngân hàng khác

2.1.3.2 Điều kiện cho vay

Điều kiện vay vốn tại Ngân hàng là những yêu cầu của Ngân hàng đối với bên vay để làm căn cứ xem xét, quyết định thiết lập quan hệ tín dụng Nội dung của điều kiện cho vay cũng làm cơ sở cho việc xử lý các tình huống phát sinh trong quá trình

sử dụng tiền vay Khách hàng muốn được vay vốn phải có các điều kiện cơ bản sau:

Có năng lực pháp lực dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân

sự theo qui định của pháp luật

Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

Có dự án đầu tư, phương thức sản xuất, kinh doanh khả thi và có hiệu quả Thực hiện qui định về bảo đảm tiền vay

Đối tượng cho vay của ngân hàng là phần thiếu hụt trong tổng giá trị cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ nhất định Ngân hàng cho vay đối với các đối tượng sau:

Nhu cầu vốn để phục vụ sản xuất, kinh doanh và đầu tư tại các lĩnh vực: nông nghiệp, ngư nghiệp, công nghiệp, chế biến, tiểu thủ công nghiệp, ngành nghề giao thông, thương mại, dịch vụ, cung ứng vật tư, tài trợ xuất nhập khẩu, cơ sở hạ tầng… Các nhu cầu vốn để xây dựng nhà ở, phục vụ đời sống tiêu dùng…

Các nhu cầu tài chính khác của khách hàng

2.1.3.3 Phương thức cho vay

Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng Cho vay từng lần thích hợp với các đơn vị kinh doanh theo từng thương vụ hay vay theo thời vụ Ví dụ cho vay nhập một lượng hàng vào dịp tết, bán xong là trả hết nợ; cho vay dự trữ nguyên vật liệu theo thời vụ, hết vụ là trả hết tiền vay Tuy nhiên, mỗi lần vay thì khách hàng

và Ngân Hàng phải ký kết lại hợp đồng tín dụng

a) Cho vay theo hạn mức tín dụng

Theo phương thức này thì Ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh Thực tế đây là phương thức cho vay luân chuyển cũ nhưng quy chế cho vay

cụ thể của Ngân hàng đã biến nó thành một phương thức mới

b) Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng

Đây là phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, nhưng Ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn

để từ chối cho vay, vì Ngân hàng phải bớt các món vay của các khách hàng khác để giữ cam kết về hạn mức tín dụng nên khách hàng phải trả một mức phí cho việc duy trì hạn mức dự phòng Đó là số chênh lệch giữa hạn mức tín dụng với số thực vay

c) Cho vay theo dự án

Đây là phương thức cho vay trung dài hạn, ngân hàng phải thẩm định dự án trước khi cho vay Tuy nhiên, trong cho vay ngắn hạn ngân hàng vận dụng bổ sung phương thức cho vay theo dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, và các dự án phục vụ đời sống

d) Cho vay trả góp

Khi vay vốn thì Ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận lãi vốn vay phải trả cộng với vốn gốc được chia ra để trả theo nhiều kỳ trong thời hạn cho vay

e) Cho vay theo hạn mức thấu chi

Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính Phủ và Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán

2.1.4 Vai trò của tín dụng

Tín dụng ngân hàng có vai trò thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế trong xã hội, mở rộng cho mọi đối tượng trong xã hội, nó có thể xâm nhập vào các ngành với nhiều loại hình và quy mô hoạt động lớn, vừa và nhỏ, với các loại hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, cá nhân Tín dụng ngân hàng gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như cá thể, góp phần nâng cao chất lượng đời sống của người lao động

Tín dụng ngân hàng có tác đụng đẩy nhanh tốc độ phát triển của nền kinh tế, cung ứng vốn với số lượng lớn, với nhiều thời hạn khác nhau nhờ đó giúp các doanh nghiệp cũng như cá thể không những có vốn để kinh doanh, mà còn có vốn để mở rộng đầu tư, đổi mới thiết bị, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh

Hoạt động tín dụng ngân hàng còn có tác động và ảnh hưởng lớn đối với tình hình lưu thông tiền tệ của đất nước, nhờ hoạt động tín dụng ngân hàng mà vố tiền tệ

của xã hội được huy động và sử dụng tối đa cho nhu cầu phát triển kinh tế; nó vừa có tác dụng thúc đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, vừa làm cho các chu chuyển vốn tiền tệ được tập trung phần lớn thông qua hệ thống ngân hàng Đây là những điều kiện quan trọng để ổn định lưu thông tiền tệ và giá cả thị trường

2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng

Doanh số cho vay

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi

Nợ quá hạn

Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng và không có lý do chính đáng Khi đó ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi là tài khoản nợ quá hạn

Nợ xấu

Nợ xấu là những khoản nợ quá hạn, nhưng ở mức độ nghiêm trọng hơn, nó có thể là món nợ có khả năng không thu hồi được Nợ xấu là các khoản nợ nằm trong nhóm 3, nhóm 4, và nhóm 5 theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 24/4/2005

Nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

Các khoản nợ gia hạn tới hạn trả nợ lần đầu;

Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng thanh toán lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 3 theo quy định

Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ lần thứ hai;

Các khoản nợ khác được phân vào nhóm 4 theo quy định

Nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời gian trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

Các khoản nợ cơ cấu lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lần thứ hai;

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên;

Doanh số cho vay

Hệ số thu nợ phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng Chỉ tiêu này cho ta biết số tiền mà ngân hàng thu được trong một thời kì kinh doanh nhất định từ doanh số cho vay Hệ số cho vay càng lớn cho thấy công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng có hiệu quả

Tỷ lệ vốn huy động / tổng nguồn vốn (%)

Vốn huy động thể hiện thế mạnh của ngân hàng Vốn huy động trên tổng nguồn

vốn cao thể hiện ngân hàng đủ sức tự chăm lo nguồn vốn để hoạt động kinh doanh tín dụng và các sản phẩm ngân hàng khác

Tổng nguồn vốn huy động

Tỷ lệ vốn huy động / tổng nguồn vốn = x 100 Tổng nguồn vốn

Nếu tỷ lệ này thấp cho thấy công tác huy động vốn không đủ nguồn vốn để cho vay, phải đi vay của ngân hàng Trung Ương hay các tổ chức tín dụng khác, mức vốn này có lãi suất cao hơn so với lãi suất huy động từ dân cư Vì vậy nếu tỷ lệ này thấp

sẽ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng Ngược lại, nếu ngân hàng có chính sách huy động vốn với lãi suất cao nhưng hoạt động tín dụng kém, gây ứ đọng nguồn vốn

huy động sẽ ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng Vì vậy phải cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn một cách có hiệu quả

Tỷ lệ doanh số cho vay / tổng nguồn vốn (%)

Doanh số cho vay

Tỷ lệ doanh số cho vay / tổng nguồn vốn = x 100

Tổng nguồn vốn

Tỷ lệ doanh số cho vay nói lên hiệu quả sử dụng nguồn vốn của ngân hàng Doanh số càng lớn chứng tỏ công tác cho vay càng nhiều, vốn không bị ứ đọng và đây là khoản thu chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng thu nhập của Ngân hàng

Tổng dư nợ / nguồn vốn huy động (lần)

Tổng dư nợ Tổng dư nợ / nguồn vốn huy động =

Vốn huy động Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của nguồn vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng sử dụng vốn cho vay của ngân hàng so với nguồn vốn huy động được Chỉ tiêu này phản ánh chính sách tín dụng của ngân hàng, đánh giá chất lượng sử dụng vốn và gián tiếp phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả

Tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn (%)

Nợ xấu trung dài hạn

Tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn = x 100

Dư nợ trung dài hạn

Tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn là chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay trung dài hạn của ngân hàng Tỷ lệ này càng thấp cho thấy hoạt cho vay của ngân hàng càng đạt hiệu quả

Vòng quay vốn tín dụng (lần)

Doanh số thu nợ

Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân/năm =

Dư nợ bình quân/năm Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau:

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

Dư nợ bình quân =

2

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số lần vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu thứ cấp được thu thập trực tiếp từ phòng Kinh doanh-Dịch vụ và phòng

Kế toán của Ngân hàng Bên cạnh đó, một vài số liệu còn được thu thập từ các sách, báo, tạp chí Ngân hàng và tài liệu từ mạng Internet có liên quan đến đề tài nghiên

cứu

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu

Mục tiêu 1: Phân tích khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng thông qua các chỉ tiêu về doanh thu, chi phí, lợi nhuận

Để đạt được mục tiêu này, tác giả sẽ tính toán các chỉ tiêu về doanh thu, chi phí, lợi nhuận của ngân hàng trong 3 năm 2009, 2010, 2011 và so sánh kết quả đạt được của năm tính toán so với năm trước

Các phương pháp dùng để so sánh: phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối và

phương pháp so sánh bằng số tương đối

Mục tiêu 2: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng thông qua

các chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu

Để đạt được mục tiêu này, tác giả tính toán các doanh số cho vay, doanh số thu

nợ, dư nợ, nợ xấu của ngân hàng trong giai đoạn 2009-2011 và so sánh kết quả đạt được của năm tính toán so với năm trước, để biết được sự biến động trong quá trình hoạt động và tìm nguyên nhân của sự biến động, từ đó đưa ra giải pháp khắc phục Ở mục tiêu này, tác giả cũng dùng 2 phương pháp so sánh trên để so sánh sự biến động của các chỉ tiêu qua các năm

Mục tiêu 3: Đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu

tài chính

Để đạt được mục tiêu này, tác giả sử dụng các chỉ tiêu: hệ số thu nợ, dư nợ/nguồn vốn huy động, vòng quay vốn tín dụng, nợ xấu/dư nợ để đánh giá doanh số cho vay, khả năng thu nợ, tỷ lệ nợ xấu và hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng trong hoạt động tín dụng Tác giả dùng phương pháp so sánh để so sánh sự thay đổi của các chỉ tiêu qua các năm

Mục tiêu 4: Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín

dụng tại ngân hàng

Dựa trên các kết quả phân tích từ 3 mục tiêu trên đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng

Chương 3

SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

Tên giao dịch: VIETNAM JOINT STOCK BANK FOR INDUSTRY AND

TRADE

Tên thương hiệu: VIETINBANK

Câu định vị thương hiệu: Nâng giá trị cuộc sống

Biểu tượng của ngân hàng:

Ngân Hàng Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập từ năm 1988 sau khi tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trụ sở chính đặt tại 108 Trần Hưng Đạo – Hoàn Kiếm – Hà Nội VietinBank là Ngân hàng thương mại lớn, giữ vai trò quan trọng, trụ cột của ngành Ngân hàng Việt Nam VietinBank có hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với 01 Sở giao dịch, 150 chi nhánh và trên 1000 phòng giao dịch/Quỹ tiết kiệm VietinBank là một tập đoàn tài chính lớn mạnh, có 07 Công ty hạch toán độc lập là Công ty Cho thuê Tài chính, Công ty Chứng khoán Công thương, Công ty TNHH MTV Quản lý Nợ và Khai thác Tài sản, Công ty TNHH MTV Bảo hiểm, Công ty TNHH MTV Quản lý Quỹ, Công ty TNHH MTV Vàng bạc

đá quý, Công ty TNHH MTV Công đoàn và 3 đơn vị sự nghiệp là Trung tâm Công nghệ Thông tin, Trung tâm Thẻ, Trường Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực VietinBank cung cấp các dịch vụ ngân hàng bán buôn và bán lẻ trong và ngoài nước, cho vay và đầu tư, tài trợ thương mại, bảo lãnh và tái bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, tiền gửi, thanh toán, chuyển tiền, dịch vụ thẻ, phát hành và thanh toán thẻ tín dụng trong nước và quốc tế, séc du lịch, kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm, cho thuê tài chính và nhiều dịch vụ tài chính – ngân hàng khác VietinBank có quan hệ đại lý rộng rãi với trên 900 ngân hàng, định chế tài chính tại hơn 90 quốc gia và vùng lãnh thổ trên toàn thế giới

Trước đây Ngân hàng Công Thương Việt Nam có tên là IncomBank đến 15/04/2008 Ngân hàng Công thương Việt Nam đổi tên thương hiệu từ INCOMB NK sang thương hiệu mới VIETINB NK Kế thừa những tinh hoa của thương hiệu IncomBank, thương hiệu VietinBank với câu định vị “Nâng giá trị cuộc

sống” thể hiện bản sắc và tinh thần riêng của các dịch vụ và sản phẩm mà VietinBank cung cấp, tạo nên sự khác biệt so với các NH khác trên thị trường nhưng vẫn gần gũi

và thân thiện với mọi đối tượng khách hàng Với thông điệp "Tin cậy, Hiệu quả, Hiện đại", VietinBank khẳng định ba nét tính cách của thương hiệu Đó là hàm ý chỉ sự nhất quán, vững vàng về tài chính, độ tin cậy cao, đồng thời bao hàm tính hiệu quả trong hoạt động ngân hàng nhằm cung cấp những tiện ích tối ưu cho khách hàng

3.2 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của VietinBank - Sóc Trăng

Trước năm 2001 Ngân hàng Công thương Sóc Trăng chỉ là một phòng giao dịch trực thuộc ngân hàng Công Thương chi nhánh Cần Thơ – có trụ sở chính tại số 09 dường Phan Đình Phùng Để đáp ứng được sự phát triển kinh tế của tỉnh Sóc Trăng

và để nâng cao năng lực cạnh tranh, vào ngày 15/01/2001 phòng giao dịch đã chính thức được nâng cấp thành Chi nhánh cấp 2 thuộc Ngân hàng Công Thương Cần Thơ theo quyết định số 098/QĐ – NHCT 29 của Tổng Giám Đốc NHCT Việt Nam Đến ngày 15/04/2005 theo quyết định số 090/QĐ – HĐQT NHCT1 Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Sóc Trăng chính thức được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 phụ thuộc Ngân hàng Công Thương Việt Nam

Tên ngân hàng: Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng

Tên đầy đủ tiếng anh: Vietnam Bank for Industry and Trade- Branch SocTrang

3.2.2 Cơ cấu tổ chức

3.2.2.1 Chức năng, nhiệm vụ của của các phòng ban

Giám đốc: lãnh đạo trực tiếp mọi hoạt động của ngân hàng, đề ra các chiến

lược hoạt động phát triển kinh doanh và xét duyệt mọi hoạt động của đơn vị Quyết định các vấn đề liên quan đến việc tổ chức, bổ nhiệm, khen thưởng hoặc kỷ luật các cán bộ nhân viên của đơn vị

Phó giám đốc: thay mặt giám đốc điều hành hoạt động của đơn vị theo văn bản

ủy quyền và báo cáo lại kết quả công việc khi giám đốc yêu cầu Giám sát hoạt động của các đơn vị trực thuộc và đôn đốc việc thực hiện quy chế đã đề ra

Phòng kinh doanh

Có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng Kiểm tra, giám sát hồ sơ, thủ

tục các điều lệ vay vốn,… Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay, theo dõi việc thu lãi, thu nợ

Thực hiện các công việc kinh doanh: giao dịch trực tiếp với khách hàng có nhu cầu vay vốn, phân công cán bộ thẩm định, hướng dẫn khách hàng thiết lập dự án, phương án và làm các thủ tục hồ sơ cần thiết để xin vay vốn

Phòng kế toán

Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến quá trình thanh toán thu chi theo yêu cầu của khách hàng, kế toán các khoản thu chi trong ngày để lập lượng vốn hoạt động của ngân hàng

Thường xuyên theo dõi các tài khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng

từ khi có phát sinh, có nhiệm vụ thông báo thu nợ, thu lãi của khách hàng, thu thập tổng hợp số liệu phát sinh lên bảng cân đối nghiệp vụ và sử dụng vốn để trình lên Ban Giám Đốc nhằm chỉ đạo kịp thời và đúng lúc

Phòng quản lý rủi ro và nợ cóa vấn đề: tổng hợp, báo cáo tình hình nợ có

vấn đề và nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Sóc Trăng Thẩm định hồ sơ nợ có vấn đề và nợ xấu và đề xuất các giải pháp xử lí

Theo dõi, đôn đốc việc trả nợ khi phát hiện các khoản nợ có vấn đề và nợ xấu Kiểm tra, phát hiện và xử kịp thời các rủi ro khác tại Ngân hàng

3.2.2.2 Sơ đồ tổ chức

Cơ cấu bộ máy quản lí của VietinBank – Sóc Trăng bao gồm Ban Giám Đốc và các phòng ban trực thuộc được bố trí theo sơ đồ sau :

Hình 3.1: CƠ CẤU TỔ CHỨC NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG SÓC TRĂNG 3.2.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu

Huy động vốn

Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của các

tổ chức kinh tế, dân cư

Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ, tiết kiệm dự thưởng

Cho vay

Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các thành phần kinh tế Cho vay tiêu dùng; cho vay mua ô tô; cho vay du học, xuất khẩu lao động; chiết khấu GTCG

Thanh toán

Thanh toán ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc

Chuyển tiền nhanh trong và ngoài nước, chuyển tiền nhanh Western Union Chi trả lương cho các đơn vị khác qua tài khoản thẻ TM và chi trả kiều hối

PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO

VÀ NỢ CÓ VẤN ĐỀ

PHÒNG NGÂN QUỸ

PHÒNG HÀNH CHÁNH

PGD

LÊ LỢI

PGD

MỸ XUYÊN

PGD TRẦN

ĐỀ

PHÓ GIÁM ĐỐC

Ngân quỹ

Mua bán ngoại tệ, mua bán các loại giấy tờ có giá

Thu chi hộ tiền mặt VND và ngoại tệ

 Thẻ và ngân hàng điện tử

Phát hành và thanh toán thẻ nội địa (E-Partner), thẻ thanh toán quốc tế Cremium Visa Platinum, JCB-Card,…)Dịch vụ thẻ TM, thẻ tiền mặt (Cash card) Các dịch vụ như: Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking,…

(VIP-3.3 NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG VỀ TÍN DỤNG CỦA VIETIBANK – ST 3.3.1 Đối tượng cho vay

VietinBank cho vay đối với các nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển,…trừ những đối tượng mà pháp luật cấm

3.3.2 Các điều kiện vay vốn

Có năng lực pháp luật dân sự, hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của Pháp luật

Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

Có trụ sở làm việc cùng địa bàn tỉnh với NHCT cho vay

3.3.3 Phương thức cho vay

Khách hàng quyết định lãi suất

Sản phẩm được triển khai nhằm hỗ trợ, tạo những ưu đãi lớn đối với khách hàng xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của kkhách hàng trong thời gian tối đa là

04 tháng Khách hàng có thể chủ động quyết định mức lãi suất áp dụng cho khoản vay VND ngắn hạn

Cho vay theo hạn mức tín dụng

Áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên Căn cứ vào phương án, kế hoạch sản xuất – kinh doanh, nhu cầu vay vốn của khách hàng, tài sản đảm bảo tiền vay, ngân hàng Công Thương và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng

Cho vay khác: cho vay trả góp, cho vay thấu chi, cho vay theo dự án đầu tư…

3.4 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM

Trong giai đoạn 2009-2011 nền kinh tế Việt Nam nói chung, tỉnh Sóc Trăng nói riêng có nhiều diễn biến phức tạp như: giá vàng biến đổi liên tục, đồng nội tệ bị mất giá, giá cả hàng hóa biến động mạnh theo chiều hướng tăng cao làm cho chi tiêu của người dân tăng lên đáng kể nên khoản tiền dùng để tiết kiện giảm Điều này làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động huy động vốn cũng như hoạt động kinh doanh của các ngân hàng nói chung, VietiBank – Sóc Trăng nói riêng Bên cạnh đó, trong giai đoạn này trên địa bàn tỉnh mọc lên rất nhiều ngân hàng gây áp lực cạnh tranh cho chi nhánh Trong tình cảnh khó khăn như vậy đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng vẫn không ngừng phấn đấu để vượt qua khó khăn và duy trì hoạt động kinh doanh của Chi nhánh vẫn tiếp tục ổn định và đạt chỉ tiêu được giao Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh được thể hiện cụ thể hơn qua bảng và hình sau:

Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA VIETINBANK –

Chênh lệch 2011/2010

2009 2010 2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)

I Tổng thu nhập 66.907 113.148 162.761 46.241 69,11 49.613 43,85

Thu nhập lãi 60.591 105.451 153.135 44.860 74,04 47.684 45,22 Thu nhập ngoài lãi 6.316 7.697 9.626 1.381 21,87 1.929 25,06

II Tổng chi phí 57.677 97.849 142.251 40.172 69,65 44.402 45,38

Chi phí lãi 49.679 87.715 131.357 38.036 76,56 43.642 49,75 Chi phí ngoài lãi 7.998 10.134 10.894 2.136 26,71 760 7,50

Lợi nhuận (I-II) 9.230 15.299 20.510 6.069 65,75 5.211 34,06

2009 Nguyên nhân của sự gia tăng này là do năm 2009 lãi suất cho vay của ngân hàng chỉ ở mức 14%, 15% nhưng sang năm 2010 thì mặt bằng lãi suất cho vay tăng

lên đến 18%, và đạt chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng là 21% Để có thể đạt được chỉ tiêu

tăng trưởng và ngày càng mở rộng hoạt động tín dụng, VietinBank – Sóc Trăng đã

mở rộng mạng lưới giao dịch xuống các huyện trong địa bàn tỉnh, ngoài trụ sở chính VietinBank - Sóc Trăng đã có 3 phòng giao dịch gồm: PGD Lê Lợi, PGD Mỹ Xuyên, PGD Trần Đề Việc mở rộng mạng lưới giao dịch giúp ngân hàng tiếp cận được nhiều đối tượng khách hàng trên khắp địa bàn tỉnh và giúp khách hàng biết rõ hơn về ngân hàng, thuận tiện trong giao dịch Bên cạnh đó, vốn tín dụng của VietinBank – Sóc Trăng tập trung vào các ngành mà Nhà nước khuyến khích như: các ngành sản xuất, ngành nông nghiệp, chế biến xuất khẩu, thu mua và chế biến lương thực, với mức lãi suất ưu đãi, mà đối tượng này lại chiếm chủ yếu trên địa bàn nên với những chính sách ưu đãi và mạng lưới giao dịch rộng rãi, thuận tiện đã thu

hút khách hàng đến với VietinBank – Sóc Trăng Vì thế, chi nhánh luôn đạt được chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng và việc lãi suất cho vay tăng đã làm tăng thu nhập lãi trong năm 2010 Điều này đã góp phần làm tăng tổng thu nhập năm 2010 so với năm 2009

là 69,11%

Đến năm 2011 tốc độ tăng trưởng của thu nhập tăng 43,85% so với năm 2010 Nguyên nhân của sự tăng mạnh này là do mặt bằng lãi suất của năm 2011 lại tăng cao hơn năm 2010, đây cũng là tình hình chung của các NHTM Do tình hình kinh tế gặp khó khăn tỷ lệ lạm phát tăng cao làm lãi suất huy động tăng kéo theo lãi suất cho vay cũng tăng nên làm tăng thu nhập lãi năm 2011 Bên cạnh đó, là nhờ vào việc đa dạng hóa các loại hình cho vay như: cho vay theo hình thức khách hàng quyết định lãi suất (đây là sản phẩm dành riêng cho các doanh nghiệp xuất khẩu, với sản phẩm này khách hàng được lựa chọn lãi suất vay vốn mong muốn, lãi suất thực tế khách hàng phải trả được ưu đãi tới mức thấp nhất so với các sản phẩm khác), cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng (NHCT chấp nhận cho khách hàng sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền hàng hóa, dịch

vụ và rút tiền mặt tại máy TM hoặc các điểm ứng tiền mặt là đại lý của NHCTVN) Đối tượng cho vay của ngân hàng là những khách hàng có thu nhập khá cao, tương đối ổn định và những doanh nghiệp có uy tín, làm ăn có hiệu quả nên các khoản nợ

và lãi được trả đúng hạn góp phần làm tăng tổng thu nhập của ngân hàng

Ngoài nguồn thu chủ yếu từ hoạt động tín dụng đã làm tăng tổng thu nhập của

ngân hàng mỗi năm, còn nhờ vào sự gia tăng đáng kể từ khoản thu nhập ngoài lãi Thu nhập ngoài lãi năm 2010 tăng 21,87% so với năm 2009, năm 2011 tăng 25,06%

so với năm 2010 Ngân hàng ngày càng đẩy mạnh phát triển hoạt động dịch vụ bằng cách gia tăng nhiều tiện ích cạnh tranh trên chiếc thẻ TM để phục vụ khách hàng một cách tốt nhất như: nộp thuế, thanh toán vé tàu, thanh toán hóa đơn điện nước, nạp tiền điện thoại, nhận tiền kiều hối qua thẻ TM, gửi tiền tiết kiệm tại máy TM, thanh toán hóa đơn tại máy TM,…và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ như: dịch

vụ thanh toán, chuyển tiền, tài trợ thương mại, dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union, Ngân hàng đã chú trọng và làm tốt công tác này nên thu từ hoạt động dịch vụ tăng đã góp phần làm gia tăng thu nhập của ngân hàng năm 2010 và năm 2011

3.4.2 Chi phí

Bên cạnh sự gia tăng của thu nhập thì chi phí cũng tăng lên khá cao, năm 2010 tăng 69,65% so với năm 2009, năm 2011 tăng 45,38% so với 2010 Nếu hoạt động tín dụng tạo nguồn thu chủ yếu thì chi về hoạt động tín dụng cũng là khoản chi chủ yếu, chiếm trên 86% tổng chi phí Chi phí lãi năm 2010 tăng 76,56% so với năm 2009, nguyên nhân của sự gia tăng này là do để đảm bảo, tăng cường công tác cho vay thì ngân hàng phải làm tốt công tác huy động vốn, để thu hút được khách hàng ngân hàng đã đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi, quà tặng hấp dẫn với giá trị lớn như: May mắn nhân đôi - niềm vui gấp bội, Mua chứng chỉ tiền gửi - may mắn trúng Camry, Đón xuân canh dần - gửi tiền nhiều lộc, đã làm tăng chi phí hoạt động của ngân hàng trong năm qua Ngoài ra, trong năm 2010 ngân hàng đẩy mạnh phát triển hoạt động dịch vụ: dịch vụ thanh toán VietinBank triển khai các chương khuyến mãi dành cho khách hàng khi giao dịch và thanh toán thẻ trên POS với ưu đãi hấp dẫn như khách hàng được giảm 5% giá trị hóa đơn hàng hóa, dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union với chương trình khuyến mãi tiết kiệm kiều hối- nhận quà liền tay,… đặc biệt đầu tư mạnh vào dịch vụ thẻ TM như phát hành thẻ TM miễn phí, tặng 50.000 vào tài khoản khách hàng khi đăng ký mở thẻ, miễn phí hầu hết các giao dịch trên máy TM cho khách hàng, với mục đích là thu hút nguồn vốn lớn từ tất cả các đối tượng khách hàng thông qua việc sử dụng thẻ TM của khách hàng Việc này đã làm cho chi phí ngoài lãi của ngân hàng tăng đáng kể, cụ thể chi phí ngoài lãi năm

2010 tăng 26,71% so với năm 2009, đã làm gia tăng tổng chi phí trong năm 2010 của ngân hàng

Đến năm 2011, tổng chi phí tăng 45,38% so với năm 2010 Nguyên nhân là do vào năm 2011 NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ làm mặt bằng lãi suất huy động tăng lên đã làm chi phí trả lãi cho nguồn vốn huy động trong năm tăng cao, và

do tình hình kinh tế trong năm đặc biệt khó khăn: lạm phát làm cho giá cả hàng hóa tăng cao nên khoản tiền dùng để tiết kiệm giảm, giá vàng tăng liên tục đa số người dân có xu hướng đầu tư vào mua vàng chờ cơ hội bán ra hưởng chênh lệch, việc này làm cho các ngân hàng trên địa bàn nói chung, VietinBank – Sóc Trăng nói riêng khó khăn trong huy động vốn, cũng chính vì thế mà sự cạnh tranh trong huy động vốn ngày càng gay gắt hơn, các ngân hàng chạy đua nhau lãi suất huy động, trong tình cảnh đó để thu hút khách hàng VietinBank đã đưa ra mức lãi suất cạnh tranh hợp lý

cùng với nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn như: Rồng vàng phát lộc sung túc

cả năm trị giá mỗi giải thưởng lên đến 1 tỷ đồng, Thần tài đón lộc - lộc vào tận cửa,…đã làm chi phí hoạt động của Chi nhánh trong năm 2011 tăng lên rất nhiều

4.3.3 Lợi nhuận

Qua bảng 3.1 cho thấy, hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua ba năm đều mang lại lợi nhuận và có tốc độ tăng trưởng qua từng năm, cụ thể năm 2010 tăng 65,75% so với năm 2009, năm 2011 tăng đến 34,06% so với năm 2010 Ngân hàng đạt được tốc độ tăng trưởng lợi nhuận như vậy là do ngân hàng đã mở rộng hoạt động tín dụng, luôn đạt được chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng nên đã làm tăng thu nhập lãi qua từng năm và ngân hàng không ngừng phát triển hoạt động dịch vụ, gia tăng tiện ích dịch vụ ngày càng nhiều nên đã thu hút được ngày càng nhiều khách hàng làm thu nhập ngoài lãi của ngân hàng cũng tăng qua từng năm Bên cạnh sự gia tăng của tổng thu nhập thì tổng chi phí cũng tăng mạnh qua từng năm Để đáp ứng được nguồn vốn cho vay thì ngân hàng phải huy động được vốn, như phần phân tích trên ta thấy công tác huy động vốn của ngân hàng gặp không ít khó khăn, để huy động được vốn ngân hàng phải đưa ra mức lãi suất huy động hấp dẫn cùng với nhiều chương trình khuyến mãi nên đã làm chi phí cho hoạt động huy vốn tăng cao, và để thu hút khách hàng sử dụng các hoạt động dịch vụ của ngân hàng thì ngân hàng luôn gia tăng tiện ích cho sản phẩm dịch vụ, cùng với nhiều ưu đãi, chương trình khuyến mãi, đã làm tăng chi phí ngoài lãi Tuy tổng chi phí hoạt động của ngân hàng xét về tỷ lệ thì tốc độ tăng qua các năm cao hơn tốc độ tăng của thu nhập, nhưng xét về giá trị thì tổng thu nhập cao hơn tổng chi phí nên vẫn đảm bảo được lợi nhuận và tốc độ tăng của lợi nhuận qua các năm

Chương 4 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH SÓC TRĂNG

4.1 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT VỀ NGUỒN VỐN CỦA VIETINBANK - ST 4.1.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn

Để biết rõ về tình hình nguồn vốn của VietinBank – Sóc Trăng ta sẽ đi phân tích

cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thông qua bảng 4.1

Bảng 4.1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA VIETINBANK –

SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009-2011

2009 2010 2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)

Vốn huy động 320.392 585.000 903.620 264.608 82,59 318.620 54,46 Vốn điều chuyển 225.805 307.395 235.496 81.590 36,13 (71.899) (23,39)

Tổng 546.197 892.395 1.139.116 346.198 63,38 246.721 27,65

(Nguồn: Phòng Kế toán Ngân hàng Công Thương chi nhánh Sóc Trăng)

Qua bảng 4.1 cho thấy nguồn vốn của ngân hàng có sự gia tăng qua từng năm,

cụ thể tổng nguồn vốn năm 2010 tăng 63,38% so với năm 2009, năm 2011 tăng 27,65% so với năm 2010 Để biết được nguyên nhân sự gia tăng của tổng nguồn vốn

ta đi vào phân tích từng nguồn vốn cụ thể

 Vốn huy động

Vai trò của ngân hàng thương mại là điều tiết nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu và luôn chủ động tìm kiếm để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để hoạt động Vì vậy ngân hàng cần phải tạo lập một nguồn vốn ổn định, chi phí hợp lý và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng Trong cơ cấu nguồn vốn của VietinBank – Sóc Trăng ta thấy vốn huy động liên tục tăng qua các năm Vốn huy động của ngân hàng năm 2009 chiếm tỷ trọng 58,66% trong tổng nguồn vốn, năm

2010 chiếm tỷ trọng 65,55%, năm 2011 chiếm tỷ trọng 79,33% tổng nguồn vốn Điều này cho thấy cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng có sự chuyển biến tích cực Vốn huy

động năm 2010 có sự tăng mạnh về tỷ lệ so với năm 2009 tăng 82,59% Nguyên nhân

là để đảm bảo chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng được giao, ngân hàng đã đưa ra nhiều sản phẩm huy động với lãi suất hấp dẫn, cách tính lãi suất linh hoạt như: tiết kiệm lãi suất bậc thang theo số dư tiền gửi, tiết kiệm thông minh, cùng với nhiều chương trình khuyến mãi như gửi tiền trúng xe hơi, nên đã tạo được sức hút đối với khách hàng vì vậy mà vốn huy động trong năm này đã tăng lên đáng kể

Không dừng lại ở đó, sang năm 2011 vốn huy động tiếp tục tăng tỷ trọng trong

cơ cấu nguồn vốn, và tăng về tỷ lệ so với năm 2010 là 54,46% Nguyên nhân là do tình hình kinh tế năm 2011 hết sức khó khăn: lạm phát, đồng tiền bị mất giá, giá vàng

có sự biến động mạnh theo chiều hướng tăng từng ngày, từng giờ, nên để huy động được vốn ngân hàng đã đưa ra các sản phẩm thu hút như: tiền gửi thanh toán - lãi suất bậc thang, tiền gửi đầu tư - lãi suất thả nổi, và tiếp tục thực hiện chương trình tiền gửi

kỳ hạn linh hoạt cho phép khách hàng rút tiền ra trước hạn nhưng vẫn được hưởng lãi theo đúng kỳ hạn đã hút được một lượng lớn tiền nhàn rỗi gửi vào Chi nhánh Trong năm ngân hàng còn được Kho bạc Nhà nước và Tổng cục hải quan ủy nhiệm việc thu phạt, thu thuế thay cho Kho bạc Nhà nước và Tổng cục hải quan nên lượng vốn huy động được không ngừng tăng

Ngoài ra, sự tăng mạnh của nguồn vốn huy động còn là nhờ vào ngân hàng luôn gia tăng tiện ích trên thẻ TM như khách hàng có thể thanh toán tiền hàng hóa trực tuyến bằng thẻ ATM, khách hàng sử dụng thẻ TM của VietinBank khi mua sắm ở các siêu thị, cửa hàng điện máy sẽ được giảm 5% giá trị thanh toán, lãi suất tiền gửi trên thẻ hấp dẫn nên thu hút được số dư tương đối lớn từ tất cả các đối tượng khách hàng thích sử dụng dịch vụ hiện đại trong cuộc sống công nghệ ngày nay Ngoài ra, nhờ vào ngân hàng ký được nhiều hợp đồng chi lương qua thẻ với nhiều doanh nghiệp trên địa bàn như Khu công nghiệp n Nghiệp, công ty cổ phần thực phẩm Sao Ta, công ty cổ phần thủy sản Sóc Trăng,…nên ngân hàng cũng huy động được nguồn vốn tương đối lớn từ tiền gửi vào của các doanh nghiệp để chi lương cho nhân viên Chính vì có những chương trình huy động vốn linh hoạt này mà vốn huy động của VietinBank – Sóc Trăng không ngừng tăng trong 3 năm qua, góp phần tích cực vào việc chuyển đổi cơ cấu nguồn vốn, góp phần nâng cao mục tiêu tối thiểu hóa chi phí hoạt động cho Chi nhánh

Năm 2009 41%

59%

Vốn huy động Vốn điều chuyển

Năm 2010 34%

66%

Vốn huy động Vốn điều chuyển

Năm 2011

79%

21%

Vốn huy động Vốn điều chuyển

Hình 4.1: BIỂU ĐỒ CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA VIETINBANK –

2010 huy động được chưa đáp ứng đủ để đạt chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng và do trong năm ngân áp dụng nhiều chính sách ưu đãi cho khách hàng có nhu cầu vay vốn sản xuất nông nghiệp, chế biến xuất khẩu, thu mua và chế biến lương thực, nên thu hút được nhiều khách hàng làm tăng nhu cầu về vốn vay, và việc đẩy mạnh phát triển hoạt động dịch vụ làm tăng chi phí hoạt động, nên nguồn vốn trong năm 2010 huy động được vẫn không đáp ứng đủ vốn hoạt động mà phải cần đến nguồn vốn điều chuyển từ hội sở

Đến năm 2011 tỷ trọng vốn điều chuyển của ngân hàng chỉ chiếm 20,67%, và

về tỷ lệ giảm 23,39% so với năm 2010 Nguyên nhân là do ngân hàng luôn tăng

cường làm tốt công tác huy động vốn như đa dạng các kỳ hạn gửi tiền 1 tuần, 2 tuần,

1 tháng, 2 tháng, với nhiều chương trình quà tặng như tặng nón bảo hiểm, tặng quạt máy, tivi, khuyến mãi hấp dẫn như Đón xuân Canh Dần - gửi tiền nhiều lộc, tiết kiệm kiều hối - nhận quà liền tay, áp dụng nhiều cách tính lãi suất linh hoạt như lãi suất thả nổi, lãi suất bậc thang, Bên cạnh đó, ngân hàng gia tăng tiện ích trên thẻ

TM để khách hàng sử dụng thẻ TM của VietinBank ngày càng nhiều làm gia tăng lượng tiền gửi thanh toán Nhờ những chương trình đó mà nguồn vốn huy động trong năm có sự gia tăng mạnh làm tỷ trọng vốn điều chuyển trong năm chỉ chiếm 20,67%

và giảm 23,39% so với năm 2010 Qua những hoạt động trên cho thấy, ngân hàng luôn cố gắng làm tốt công tác huy động vốn để làm giảm thiểu tỷ trọng vốn điều chuyển trong cơ cấu nguồn vốn, nhằm làm giảm chi phí hoạt động gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng đến mức có thể

4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn

Ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ nền kinh tế, điều này cho thấy sự khác nhau giữa ngành kinh doanh tiền tệ với các nghành nghề kinh doanh khác Chính vì vậy, việc huy động vốn trở nên hết sức quan trọng đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng Thông qua việc phân tích nguồn vốn huy động giúp ngân hàng nắm rõ được nguồn vốn huy động được từ nguồn nào là chủ yếu, còn khó khăn trong huy động từ nguồn nào để từ đó có biện pháp phát huy các công cụ huy động vốn hợp lý hơn Tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm

2009, 2010, 2011 được thể hiện cụ thể trong bảng 4.2

Bảng 4.2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA VIETINBANK –

SÓC TRĂNG QUA 3 NĂM 2009, 2010, 2011

Tỷ lệ (%)

Tiền gửi thanh toán 113.819 198.619 335.817 84.800 74,50 137.198 69,08 Tiền gửi tiết kiệm 187.071 319.257 518.672 132.186 70,66 199.415 62,46 Phát hành GTCG 19.502 67.124 49.131 47.622 244,19 (17.993) (26,81)

Tổng 320.392 585.000 903.620 264.608 82,59 318.620 54,46

(Nguồn: Phòng Kế toán Ngân hàng Công Thương chi nhánh Sóc Trăng)



 Tiền gửi tiết kiệm

Qua bảng 4.2 cho thấy nguồn vốn huy động được từ tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng cao nhất và có tốc độ tăng mạnh qua mỗi năm, năm 2010 tăng 70,66%

so với năm 2009, năm 2011 tăng 62,46% so với năm 2010 Điều này đã góp phần làm cho nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng lên Nguyên nhân sự tăng mạnh của khoản tiền gửi tiết kiệm là do ngân hàng đặc biệt coi trọng loại hình tiết kiệm có kỳ hạn vì sự yên tâm về thời hạn khi sử dụng đồng vốn này để cho vay Đặc biệt, trong tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn như trong giai đoạn 2009-2011 tỷ lệ lạm phát tăng liên tục, giá vàng luôn biến động mạnh Hầu hết người dân đều có tâm lý sợ đồng tiền mất giá, họ có xu hướng mua vàng dự trữ thay vì gửi tiền vào ngân hàng

Do đó, để thu hút được nguồn vốn có tính ổn định không phải dễ dàng Vì thế, Ngân hàng luôn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng bằng cách đa dạng hóa hình thức huy động vốn bằng cách chia nhỏ các kỳ hạn gửi như 1 tuần, 2 tuần, 3 tuần, 1tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng,… khách hàng dễ dàng chuyển đổi kỳ hạn theo ý mình, đa dạng hóa sản phẩm huy động như tiết kiệm lãi suất bậc thang theo số

dư tiền gửi, tiết kiệm tích lũy lãi suất cao, tiết kiệm thông minh,…cùng với nhiều chương trình tiền gửi tiết kiệm dự thưởng như: khách hàng có số dư tiền gửi trên 50 triệu sẽ được một phiếu cào, có cào là có trúng, chương trình bốc thăm trúng thưởng, khách hàng có số dư tiền gửi tại ngân hàng đều rất được ngân hàng quan tâm bằng cách tặng quà vào các ngày lễ Bên cạnh đó, ngân hàng còn tiếp thị đến các khách hàng có nguồn vốn dồi dào, duy trì mối quan hệ tốt với những khách hàng truyền thống, liên hệ nhiều tổ chức cá nhân để duy trì ổn định lượng tiền gửi Vì thế, Ngân hàng luôn thu hút được số vốn cao từ loại tiền gửi này Đây cũng là một trong những thế mạnh của ngân hàng trong việc cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác vì

có được nguồn vốn lớn ổn định để hoạt động kinh doanh

 Tiền gửi thanh toán

Tiền gửi thanh toán chủ yếu là tiền gửi của các tổ chức kinh tế gửi vào ngân

hàng dùng để thanh toán trong kinh doanh và của các cá nhân có nhu cầu sử dụng tài khoản thường xuyên Qua bảng 4.2 cho thấy số lượng tiền gửi thanh toán tăng mạnh qua từng năm, cụ thể năm 2010 tăng 74,50% so với năm 2009, năm 2011 tăng 69,08% so với năm 2010 Điều này là do ngân hàng luôn chú trọng phát triển, cho ra đời nhiều sản phẩm, dịch vụ tiện ích, hiện đại, dễ sử dụng trong giao dịch như dịch

vụ chi lương qua thẻ, các khoản tiền thanh toán luôn được chuyển vào tài khoản người thụ hưởng một cách kịp thời, chính xác, nên thu hút được nhiều doanh nghiệp

sử dụng dịch vụ này của ngân hàng góp phần làm tăng lượng tiền gửi thanh toán của ngân hàng

Ngoài ra, khách hàng còn được hưởng lãi suất không kỳ hạn hấp dẫn trên số tiền gửi trong tài khoản thanh toán Đối với chủ tài khoản thẻ ATM thì ngân hàng thường xuyên gia tăng tiện ích trên thẻ như khi đi mua sắm tại siêu thị, một số cửa hàng lớn,… khách hàng thanh toán bằng thẻ TM của VietinBank thì được hưởng giá ưu đãi, miễn phí hầu hết các giao dịch trên máy TM, miễn phí dịch vụ chuyển tiền, thanh toán hóa đơn tại TM, nhận kiều hối, mua vé tàu, nạp tiền điện thoại,…Bên cạnh đó, ngân hàng có hệ thống TM phân phối rộng rãi trên địa bàn khách hàng có thể tìm thấy điểm giao dịch dễ dàng, khách hàng còn có thể sử dụng

hệ thống máy TM của tất cả những ngân hàng khác trong hệ thống Smartlink, Banknet, VNBC, máy ATM của VietinBank luôn được đảm bảo hoạt động tốt, khách hàng không gặp phải tình trạng máy hết tiền, máy ngừng hoạt động Chính vì những tiện ích đó và chất lượng dịch vụ mà VietinBank cung cấp trên thẻ TM, nên thẻ ATM của VietinBank luôn được đa số khách hàng ưu tiên lựa chọn khi có nhu cầu

mở thẻ Việc này đã làm gia tăng nguồn vốn thanh toán của ngân hàng qua dịch vụ thẻ TM

Đặc biệt ngân hàng có dịch vụ VBH2.0, đây là dịch vụ hỗ trợ khách hàng thực hiện các giao dịch tài chính ngân hàng qua mạng Internet mà không phải đến ngân hàng, rất thuận tiện cho các doanh nghiệp, cá nhân không cần phải đến ngân hàng vào giờ hành chính mà có thể thực hiện giao dịch ở bất cứ nơi đâu, bất cứ lúc nào Trong cuộc sống công nghệ hiện đại ngày nay các doanh nghiệp cũng như các cá nhân đều muốn thực hiện thanh toán mua bán thông qua dịch vụ ngân hàng, bởi vì nó vừa rất tiện lợi, hiệu quả kinh tế lại cao và an toàn cho nguồn vốn của họ Chính vì những tiện ích mà VietinBank mang lại cho khách hàng nên thu hút được lượng tiền gửi thanh toán của khách hàng trên địa bàn tỉnh tăng lên đáng kể

 Vốn huy động từ phát hành giấy tờ có giá (GTCG)

Vốn huy động từ nguồn này tăng mạnh vào năm 2010, tăng 244,19% so với

năm 2009 Nguyên nhân là do trong năm 2010 ngân hàng tăng cường phát hành trái phiếu với lãi suất hấp dẫn là 12,5%/năm để huy động vốn trung dài hạn, VietinBank