Phân tích thống kê hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010

PHÂN TÍCH NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUY MÔ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI...42 BIỂU Biểu đồ 2.1: Biến động quy mô tổng vốn huy động của Ng

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU

1.1.NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

2.3.4 PHÂN TÍCH NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUY MÔ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI 42

PHỤ LỤC

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

SƠ ĐỒ

1.1.NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3

2.3.4 PHÂN TÍCH NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUY MÔ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI 42

BIỂU

Biểu đồ 2.1: Biến động quy mô tổng vốn huy động của Ngân hàng TMCP Công

thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010 Error: Referencesource not found

Biểu đồ 2.2: Biến động quy mô doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ của Ngân

hàng TMCP Công thươngViệt Nam Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2009 Error: Reference source not foundBiểu đồ 2.3: Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng huy động của Ngân hàng TMCP Công

thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010 Error: Referencesource not found

Biểu đồ 2.4: Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền của Ngân hàng TMCP Công thương

Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010Error: Reference source notfound

Biểu đồ 2.5 : Cơ cấu vốn huy động theo thời hạn của Ngân hàng TMCP Công thương

Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010Error: Reference source notfound

Biểu đồ 2.6: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế của chi nhánh Hà Nội ngân hàng

TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2004-2010 Error: Reference sourcenot found

Biểu đồ 2.7: Cơ cấu dư nợ theo loại tiền của chi nhánh Hà Nội ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam giai đoạn 2004-2010Error: Reference source not foundBiểu đồ 2.8 : Cơ cấu dư nợ theo thời hạn của chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam giai đoạn 2004-2010Error: Reference source not found

LỜI MỞ ĐẦU

Hội nhập kinh tế quốc tế đã và đang trở thành những xung lực cho quá trình đổi mới và phát triển của nền kinh tế, cùng với sự phát triển của hệ thống tài chính Việt Nam Sau gần 3 thập kỷ tiến hành cải cách, hệ thống ngân hàng hàng thương mại Việt Nam đã trải qua 2 giai đoạn phát triển đáng lưu ý: giai đoạn đầu 1990-

1996 là sự tăng vọt của cầu về dịch vụ ngân hàng của thời kỳ chuyển đổi, giai đoạn tiếp theo từ 1997 đến nay là củng cố, chấn chỉnh hệ thống ngân hàng Ngày nay, hệ thống các ngân hàng thương mại (NHTM) ở nước ta đã có những bước phát triển vượt bậc Trải qua chặng đường trên, hệ thống NHTM Việt Nam đã không ngừng phát triển lớn mạnh về quy mô, chất lượng, hiệu quả hoạt động cũng như các mạng lưới chi nhánh rải khắp trên nhiều khu vực Đối tượng khách hàng của các NHTM không những bao gồm các doanh nghiệp, công ty, mà còn có các hộ sản xuất kinh doanh và cá thể Trong những năm qua, hoạt động ngân hàng đã góp phần tích cực cho các dịch vụ huy động vốn, tài trợ vốn hoạt động sản xuất kinh doanh, thu hút vốn đầu tư của nước ngoài…Chính vì thế mà các NHTM đã trở thành kênh cung ứng vốn hiệu quả cho nền kinh tế

Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu nhất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Song đây cũng là hoạt động có mức rủi ro cao nhất Do đó, hiệu quả

và chất lượng tín dụng là một yếu tố rất quan trọng Điều này yêu cầu ngân hàng phải quản lý, giám sát thường xuyên hoạt động này, nhằm giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả tín dụng và khả năng cạnh tranh của ngân hàng

Nhận thức rõ tầm quan trọng của hoạt động tín dụng của Ngân hàng Với những kiến thức đã học và qua thực tế tại Ngân hàng TMCP Công thươngViệt

Nam-chi nhánh Hà Nội, em xin mạnh dạn chọn đề tài :” Phân tích thống kê hoạt

động tín dụng của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010”.

Ngoài phần mở đầu, kiến nghị - kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề được trình bày theo 2 chương:

Chương 1 : Tổng quan về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

và hệ thống chỉ tiêu thống kê phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.

Chương 2 : Vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010.

Do thời gian nghiên cứu cũng như kiến thức thực tế không nhiều, bài chuyên

đề của em còn nhiều điểm chưa đề cập đến và còn có những thiếu sót nhất định Rất mong nhận được sự góp ý của các thầy, cô giáo cùng các bạn để chuyên đề được hoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm ơn các thầy giáo, cô giáo trong khoa Thống Kê hướng dẫn chuyên đề cùng toàn thể các anh chị trong Ngân hàng Công thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội đã tạo điều kiện giúp đỡ em trong thời gian thực tập và nghiên cứu viết chuyên đề Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Th.S Cao Quốc Quang đã hướng dẫn tận tình và giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này

Em xin chân thành cảm ơn !

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HỆ THỐNG CHỈ TIÊU THỐNG KÊ PHẢN ÁNH

HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Những vấn đề cơ bản về ngân hàng thương mại

1.1.1 Ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại

Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất trong nền kinh

tế Ngân hàng có nhiều loại khác nhau phụ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng Trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỉ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng Ngân hàng là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế Hàng triệu

cá nhân, hộ gia đình, và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế xã hội đều gửi tiền tại ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò là thủ quỹ của toàn xã hội Ngân hàng là công cụ quan trọng trong chính sách kinh tế của chính phủ nhằm phát triển kinh tế một cách bền vững Vì vậy, ngân hàng thương mại có vị trí rất quan trọng trong hệ thống ngân hàng cũng như trong nền kinh tế quốc dân Hiện nay, có rất nhiều định

nghĩa về ngân hàng thương mại:

Theo pháp lệnh ngân hàng do Hội đồng nhà nước thông qua ngày 23/5/1990 xác định: “Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền

đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”

Theo luật của các tổ chức tín dụng do Quốc hội thông qua ngày 12/12/1997, có định nghĩa là: “Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện

toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”

Tóm lại, ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Với hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay đầu tư, thực

hiện nghiệp vụ chiết khấu và cung ứng các dịch vụ thanh toán

1.1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại

•Chức năng trung gian tài chính

Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế

(1) Các cá nhân và tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu (chi tiêu cho tiêu dùng

và đầu tư vượt quá thu nhập).

(2) Các cá nhân và tổ chức thặng dư trong chi tiêu (thu nhập hiện tại của họ lớn hơn các khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ), do vậy họ có tiền để tiết kiệm

Sự tồn tại hai loại cá nhân và tổ chức trên hoàn toàn độc lập với ngân hàng.Tất yếu

là tiền sẽ chuyển từ nhóm (2) sang nhóm (1) nếu cả hai cùng có lợi Vì vậy, thu nhập gia tăng là động lực tạo ra mối quan hệ tài chính giữa hai nhóm Nếu dòng tiền

di chuyển với điều kiện phải quay trở lại với một lượng lớn hơn trong một khoảng thời gian nhất định thì đó là quan hệ tín dụng

Như vậy với chức năng này, ngân hàng thương mại đã tập hợp các người tiết kiệm và đầu tư, vì vậy mà giải quyết được mâu thuẫn của tín dụng trực tiếp Ngân hàng thương mại đã góp phần tạo lợi ích công bằng cho tất cả các đối tượng trong quan hệ tín dụng

Bản thân ngân hàng thương mại cũng thu được lợi nhuận từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi

Với chức năng trung gian tài chính, ngân hàng thương mại góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát Đây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của ngân hàng thương mại

•Chức năng tạo phương tiện thanh toán

Ngân hàng thương mại tạo ra các khoản tiền gửi thanh toán

Trong điều kiện phát triển thanh toán qua các ngân hàng, các khách hàng nhận thấy nếu họ có được số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán, họ có thể chi trả để có được hàng hóa và các dịch vụ theo yêu cầu Khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên thì khách hàng có thể dùng để mua hàng và dịch vụ Do đó, bằng việc cho vay (hay tạo tín dụng ) các ngân hàng

đã tạo ra phương tiện thanh toán

Toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng tạo phương tiện thanh toán khi các khoản tiền gửi được mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác trên cơ sở cho vay Khi khách hàng tại một ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả thì sẽ tạo nên khoản thu ( tức là làm tăng số dư tiền gửi) của một khách hàng khác tại một ngân hàng khác, từ đó tạo ra khoản cho vay mới Trong khi không một ngân hàng riêng lẻ nào có thể cho vay lớn hơn dự trữ dư thừa, toàn bộ hệ thống ngân hàng có thể tạo ra khối lượng tiền gửi (tạo phương tiện thanh toán) gấp bội thông qua hoạt động cho vay (tạo tín dụng)

•Chức năng trung gian thanh toán

Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực hiện thanh toán các giá trị hàng hoá và dịch

vụ Để việc thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa

ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ…cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quỹ

và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần Các ngân hàng còn thực hiện thanh toán

bù trừ với nhau thông qua ngân hàng trung ương hoặc thông qua các trung tâm thanh toán.Công nghệ thanh toán qua ngân hàng càng hiệu quả cao khi quy mô sử dụng công nghệ đó càng mở rộng Nhiều hình thức thanh toán được chuẩn hóa góp phần tạo tính thống nhất trong thanh toán.Vì vậy, các trung tâm thanh toán quốc tế được thiết lập đã làm tăng hiệu quả thanh toán qua các ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu

1.1.1.3 Các loại hình ngân hàng thương mại ở nước ta hiện nay

•Ngân hàng thương mại quốc doanh

Ngân hàng thương mại quốc doanh là NHTM mà vốn sở hữu do nhà nước cấp.Ngân hàng thương mại quốc doanh là ngân hàng chủ lực trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay

Các ngân hàng thương mại quốc doanh ở nước ta hiện nay:

- Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (AGRIBANK)

- Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB)

•Ngân hàng thương mại cổ phần

Ngân hàng này được thành lập thông qua phát hành các cổ phiếu Việc nắm giữ cổ phiếu cho phép người sở hữu có quyền tham gia quyết định các hoạt động của ngân hàng, tham gia chia cổ tức từ thu nhập của ngân hàng đồng thời phải gánh chịu các tổn thất có thể xảy ra Do vốn sở hữu được hình thành thông qua sự tập trung, các ngân hàng cổ phần có khả năng tăng vốn nhanh chóng, vì vậy thường là các ngân hàng lớn Các tổ hợp các ngân hàng lớn nhất thế giới hiện nay là các ngân hàng thương mại cổ phần Các ngân hàng TMCP thường có phạm vi hoạt động rộng, đa năng, có nhiều chi nhánh, công ty con Khả năng đa dạng hoá cao nên các ngân hàng TMCP có thể giảm rủi ro gây nên bởi tính chuyên môn hoá (thiên tai của

một vùng, sự suy thoái của một ngành hoặc một quốc gia…), song chúng thường phải chịu các rủi ro từ cơ chế quản lý phân quyền.

Dưới đây là một số các ngân hàng thương mại cổ phần lớn hiện nay ở nước ta chủ yếu cấp tín dụng cho các doanh nghiệp tư nhân và cá nhân:

-Ngân hàng TMCP Quân đội (Military bank)

…

•Ngân hàng thương mại liên doanh

Ngân hàng này là những ngân hàng được hình thành dựa trên góp vốn của hai hoặc nhiều bên, thường là giữa ngân hàng trong nước với ngân hàng nước ngoài để tận dụng các ưu thế của nhau Ví dụ như: Ngân hàng liên doanh Việt-Nga, Ngân hàng liên doanh Việt-Lào, Ngân hàng Indovina, ngân hàng liên doanh Việt- Thái…

•Ngân hàng thương mại nước ngoài

Ngân hàng thương mại nước ngoài, đúng ra là chi nhánh ngân hàng nước ngoài, có nguồn vốn đầu tư 100% do vốn của các ngân hàng, tổ chức nước ngoài cung cấp Một số ngân hàng nước ngoài đang hoạt động tại thị trường tài chính Việt Nam như: Ngân hàng Hồng Kông – Thượng Hải (HSBC), Ngân hàng Standard Chartered, ANZ Banking Group ,Bangkok Bank, ngân hàng Tokyo,…

1.1.1.4 Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại

•Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là hoạt động tạo nguồn vốn cho ngân hàng thương mại, đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng thương mại Đối tượng huy động của ngân hàng thương mại là tất cả nguồn tiền nhàn rỗi trong tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân với bất kì qui mô lớn nhỏ hay thời hạn dài ngắn nào Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm vốn chủ sở hữu, tiền gửi, nguồn đi vay và các nguồn khác.Nếu chia theo hình thức sở hữu thì nguồn vốn của ngân hàng bao gồm hai loại chính là: nguồn vốn của chủ sở hữu và vốn nợ Khác với nhiều loại hình doanh nghiệp, vốn chủ sở hữu thường chiếm tỉ trọng nhỏ

trong tổng nguồn vốn, vốn nợ là nguồn chủ yếu của ngân hàng.

Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng vốn chủ sở hữu lại quan trọng vì là sự khởi đầu cho hoạt động, uy tín của ngân hàng Vốn nợ là tài nguyên chính của ngân hàng Chất lượng và số lượng của nó ảnh hưởng đến chất lượng và số lượng các khoản cho vay và đầu tư của ngân hàng Mục tiêu quản lý nguồn vốn nợ không nằm ngoài mục tiêu quản lý chung của ngân hàng ,gồm các mục tiêu cụ thể sau:

- Tìm kiếm các nguồn nhằm đáp ứng yêu cầu về quy mô cho vay và đầu tư

- Đa dạng hóa các nguồn nhằm tìm kiếm cơ cấu nguồn có chi phí thấp, và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn

- Duy trì tính ổn định của nguồn tiền

- Tìm kiếm các công cụ mới nhằm phát triển thị trường nợ của ngân hàng

•Hoạt động sử dụng vốn

Hoạt động tín dụng:Hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động cơ bản và quan trọng

nhất của ngân hàng mặc dù các dịch vụ của ngân hàng ngày càng phát triển Nguồn thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỉ trọng lớn nhất trong tổng nguồn thu của hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng có ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế: thực hiện quá trình cung ứng vốn cho nền kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất

kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng cho cá nhân và tổ chức của nền kinh tế

Hoạt động ngân quỹ: Ngân hàng với vai trò thủ quỹ cho nền kinh tế, có trách

nhiệm chi trả kịp thời mọi nhu cầu của người gửi tiền dưới hình thức chuyển khoản

và cả bằng tiền mặt Nhằm đảm bảo tính thanh khoản cho ngân hàng, các ngân hàng thương mại luôn phải duy trì tỷ lệ dự trữ bắt buộc theo quy định của ngân hàng nhà nước và dự trữ vượt quá để đáp ứng nhu cầu chi trả thường xuyên của ngân hàng Các khoản dự trữ này là tiền mặt trong két, tiền gửi tại ngân hàng khác bao gồm

ngân hàng Nhà nước, tại các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác

Hoạt động đầu tư: ngân hàng thương mại có thể là người đầu tư trực tiếp hay

gián tiếp

Các hoạt động khác

Ngoài những hoạt động chính ở trên, ngân hàng đã đa dạng hoá các hoạt động nhằm phân tán rủi ro và mang lại những khoản thu nhập cho ngân hàng Các hoạt động như cho thuê tài chính, dịch vụ bảo lãnh, bảo hiểm, dịch vụ uỷ thác, môi giới,

tin tư vấn…

1.1.2 Tổng quan về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng

cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:

- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu này sang cho người sử dụng

- Sự chuyển nhượng này có thời hạn

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí

1.1.2.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng

Trong nền kinh tế thị trường, NHTM là trung gian tài chính Trong quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng vừa là người đi vay, vừa là người cho vay Với tư cách là người cho vay, ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân Còn với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế Như vậy, sự ra đời của ngân hàng cùng với sự xuất hiện của tín dụng ngân hàng là hết sức cần thiết và có vai trò to lớn trong việc phát

triển kinh tế xã hội:

Tín dụng ngân hàng góp phần vào quá trình tiết kiệm chi phí lưu thông của xã hội, là công cụ thực thi chính sách tiền tệ Việc phát triển các hình thức thanh toán

không dùng tiền mặt qua hệ thống ngân hàng tiết kiệm được chi phí lưu thông xã hội (như chi phí in, bảo quản, vận chuyển tiền…), còn làm cho tốc độ luân chuyển vốn tăng lên và tái sản xuất xã hội được đảm bảo an toàn hơn

Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển Trong

nền sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn hình thành vốn lưu động

và vốn cố định của các xí nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần động viên vật tư hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội

Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn định trật tự

xã hội Trong điều kiện nước ta hiện nay, cơ cấu kinh tế còn nhiều mặt mất cân đối,

lạm phát và thất nghiệp vẫn luôn là khả năng tiềm ẩn Vì vậy thông qua việc đầu tư tín dụng sẽ góp phần sắp xếp và tổ chức lại sản xuất, hình thành cơ cấu kinh tế hợp

lý Mặt khác, thông qua hoạt động tín dụng mà sử dụng nguồn lao động và nguyên liệu thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế, đồng thời giải quyết các vấn đề xã hội

Tín dụng góp phần phát triển các mối quan hệ quốc tế Trong điều kiện ngày

nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liền với thị trường thế giới, kinh tế

“đóng” đã nhường bước cho kinh tế “mở”, vì vậy tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện nối liền với các nền kinh tế các nước Đối với các nước đang phát triển nói chung và nước ta nói riêng, tín dụng đóng vai trò rất quan trọng trong việc mở rộng xuất khấu hàng hóa, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hóa và hiện đại hóa nền kinh tế.

1.1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng

Có nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng dựa theo nhiều tiêu thức khác nhau tuỳ theo mục đích nghiện cứu:

 Tín dụng chia theo thời gian

Theo thời gian, tín dụng được phân thành:

• Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 12 tháng trở xuống,

nhằm tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của Nhà

nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất

• Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm, được dùng để đầu tư

mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có quy

mô vừa và nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh

• Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, được cung cấp

để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các dự án lớn, thường có thời gian sử dụng lâu

Việc xác định thời hạn trên cũng chỉ có tính chất tương đối vì nhiều khoản cho vay không xác định trước chính xác thời hạn Phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn

và sinh lợi của tài sản

 Tín dụng chia theo hình thức tài trợ

Tín dụng được chia thành cho vay, chiết khấu thương phiếu, cho thuê tài chính, bảo lãnh…

• Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách

hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định

• Cho thuê tài chính là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng

thuê theo những thoả thuận nhất định Sau thời gian nhất định, khách hàng phải trả

cả gốc và lãi cho ngân hàng Cho thuê trung và dài hạn được ghi vào khoản mục tài sản theo giá trị tài sản cho thuê trừ đi phần tiền thê ngân hàng đã thu được (dư nợ cho thuê)

• Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng

tương ứng với giá trị của thương phiếu, trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở

hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ)

• Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ

khách hàng của mình Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngân hàng đã cho

khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi

 Tín dụng phân loại theo rủi ro

Tín dụng lành mạnh: các khoản tín dụng có khả năng thu hồi cao.

Tín dụng có vấn đề: các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh như tiến

độ thực hiện kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính, khách hàng chậm tiêu thụ…

Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn

và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn…

Nợ quá hạn khó đòi: nợ quá hạn quá lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thế

chấp nhỏ hoặc bị giảm giá …

 Tín dụng chia theo hình thức đảm bảo

Tín dụng không có tài sản đảm bảo: là loại tín dụng mà khoản cho vay không

có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Tín dụng được cấp cho khách hàng có uy tín, thường là khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay

Tín dụng có tài sản đảm bảo: là loại hình tín dụng mà khoản cho vay phát ra có tài

sản tương đương thế chấp, cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba

 Phân loại khác

Theo ngành kinh tế (công, nông nghiệp,…)

Theo đối tượng tín dụng (tài sản lưu động, tài sản cố định)

Theo mục đích (sản xuất, tiêu dùng…)

Cách phân loại trên cho phép ngân hàng theo rõi rủi ro và sinh lợi gắn liền với những lĩnh vĩnh vực tài trợ, để có chính sách lãi suất, bảo đảm, hạn mức và chính sách mở rộng phù hợp

1.2 Hệ thống chỉ tiêu thống kê phản ánh hoạt động tín dụng ngân hàng

thương mại

Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Nguồn thu từ hoạt động tín dụng luôn là nguồn thu chủ yếu của ngân

hàng Các chỉ tiêu thống kê giúp ta đánh giá về quy mô, cơ cấu và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng nói riêng và phản ánh hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và đồng thời dự đoán được một số chỉ tiêu giúp cho việc quản lý vĩ

mô cũng như vi mô

1.2.1 Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng

1.2.1.1 Tổng vốn huy động: là toàn bộ giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động

được từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán các nghiệp vụ kinh doanh khác và được ngân hàng dùng làm vốn để kinh doanh

Chỉ tiêu tổng vốn huy động phản ánh quy mô vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này cho ta biết khả năng thu hút vốn của ngân hàng

Công thức: V = hd ∑Vi

Trong đó: Vhd: Tổng vốn huy động

Vi : Số lượng tiền mỗi khoản huy động

1.2.1.2 Doanh số cho vay: Là tổng số tiền đã cho vay trong kỳ tính cho ngày,

tháng, quý, năm

Chỉ tiêu này phản ánh quy mô cấp tín dụng của ngân hàng hay dung lượng hoạt động cho vay trong kỳ

Công thức: DSCV = ∑DSCVi

Trong đó: DSCV: Doanh số cho vay

DSCVi: Số lượng tiền của mỗi khoản vay

1.2.1.3 Doanh số thu nợ: là tổng các khoản thu nợ phát sinh trong kỳ, tính

cho ngày , tháng, quí, năm

1.2.1.4 Dư nợ: là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng hiện đang cho vay

tính đến thời điểm cụ thể Dư nợ là chỉ tiêu tích lũy qua các thời kỳ

Công thức: DNi = DNi-1 + DSCVi - DSTNi

Trong đó: DNi : Dư nợ cho vay năm i

DNi-1 : Dư nợ cho vay năm i-1DSCVi : Doanh số cho vay năm iDSTNi : Doanh số thu nợ năm i

1.2.2 Nhóm chỉ tiêu phản ánh cơ cấu tín dụng

1.2.2.1 Cơ cấu vốn huy động:

Tuỳ theo mục đích nghiên cứu ta có thể phân loại vốn huy động (VHĐ) của ngân hàng theo các tiêu thức khác nhau:

nghiệp, VHĐ từ tiền gửi dân cư, VHĐ từ các tổ chức tín dụng khác

• Theo loại tiền: VHĐ được chia thành VHĐ bằng VNĐ và vốn huy động bằng ngoại tệ quy đổi (NTQĐ)

• Theo thời hạn: vốn huy động được chia thành vốn huy động có kỳ hạn và vốn huy động không có kỳ hạn

Công thức: Vi i

hdV

•Theo thành phần kinh tế: nhà nước, tập thể, tư nhân…

•Theo thời hạn: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn

•Theo loại tiền: VNĐ, NTQĐ

•Theo ngành kinh tế: công nghiệp, nông nghiệp, lâm ngư nghiệp,…

•Theo mục đích vay: cho vay đầu tư bất động sản, cho vay thương mại

Căn cứ vào tỷ trọng từng loại cho vay, sự biến động của tỷ trọng đó, các nhà quản lý ngân hàng xác lập được một cơ cấu tín dụng hợp lý, phù hợp với định hướng của ngân hàng mình và chính sách phát triển kinh tế của nhà nước, đưa ra

biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng

 Cơ cấu Doanh số cho vay

i

i DSCV

DSCV

DSCVTrong đó: dDSCVi: Tỷ trọng doanh số cho vay loại i

DSCV: Tổng doanh số cho vay trong kỳDoanh số cho vay loại i có thể được phân theo những tiêu thức như: thành

phần kinh tế; loại tiền; thời hạn cho vay…

Tỷ trọng doanh số cho vay từng loại nhằm nhận biết hoạt động cho vay của

ngân hàng trong một thời kỳ

 Cơ cấu doanh số thu nợ

i

i DSTN

DSTN

DSTNTrong đó: d : Tỷ trọng doanh số thu nợ loại i

DSTNi: Doanh số thu nợ loại iDSTN: Tổng doanh số thu nợ trong kỳDoanh số thu nợ loại i được phân theo những tiêu thức như: thành phần kinh

tế; loại tiền; thời hạn cho vay…

Tỷ trọng doanh số thu nợ từng loại nhằm nhận biết hoạt động thu nợ của ngân

hàng trong một thời kỳ

 Cơ cấu dư nợ

i

i DN

DN

DNTrong đó: dDN i: tỷ trọng dư nợ cho vay loại i

DNi: Dư nợ cho vay loại i

DN: Tổng dư nợ

Dư nợ cho vay loại i được phân theo những tiêu thức như: theo thành phần

kinh tế, theo loại tiền, theo thời hạn…

Tỷ trọng dư nợ của từng loại cho ta nhận biết được khả năng cho vay của từng loại trong tổng dư nợ tại từng thời điểm theo các tiêu thức khác nhau, do đó phát

huy lợi thế của từng loại vay

1.2.3 Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng

Việc phân tích các khoản đầu tư tín dụng, hiệu quả của hoạt động tín dụng là nội dung quan trọng trong phân tích hoạt động kinh doanh của các ngân hàng Trong phân tích thống kê, hoạt động tín dụng của NHTM được đánh giá một cách

cụ thể thông qua các chỉ tiêu sau

1.2.3.1 Khả năng sử dụng vốn:

Tổng vốn huy độngĐơn vị: lần

Chỉ tiêu này cho ta biết được có bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia vào

dư nợ và khả năng huy động vốn tại địa phương của ngân hàng Nếu chỉ số này lớn thì vốn huy động tham gia vào dư nợ càng ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa cao Nếu chỉ số này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động của ngân hàng, điều này chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng có hiệu quả đồng vốn huy động được

1.2.3.2 Vòng quay vốn tín dụng:

Dư nợ bình quânĐơn vị: lần, vòng

Chỉ tiêu này cho biết trong một thời gian nhất định vốn tín dụng quay được mấy vòng Nếu vòng quay vốn tín dụng nhanh, tức là việc đưa vốn vào hoạt động

kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả cao, vốn tín dụng sẽ tham gia được nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh của ngân hàng, đồng thời giúp ngân hàng tiết kiệm được vốn tín dụng Vòng quay càng lớn, với số dư luôn tăng, chứng tỏ đồng vốn ngân hàng bỏ ra đã được sử dụng một cách có hiệu quả, tiết kiệm chi phí, tạo lợi

nhuận lớn cho ngân hàng

1.2.3.3 Hệ số thu nợ

Ta có công thức sau:

Doanh số cho vay Đơn vị: lần

Chỉ số này thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ, cho biết hiệu quả của công tác quản lý và thu hồi nợ của tổ chức tín dụng, nó đánh giá khả năng và thiện chí trả nợ của khách hàng Nếu chỉ số này càng tiến gần về 1 thì càng tốt cho tổ chức tín dụng

Tổng dư nợĐơn vị : %

Hệ số nợ xấu phản ánh các khoản nợ quá hạn so với tất cả các khoản cho vay của ngân hàng Hệ số này phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng và mức độ rủi ro của các giao dịch Thông thường các ngân hàng luôn cố gắng đảm bảo tỷ lệ này ở một mức nhất định Thực tế tỷ lệ này được chấp nhận ở mức nhỏ hơn 5%, nếu vượt quá 15% thì sẽ xuất hiện những nguy hiểm cho ngân hàng

CHƯƠNG 2 VẬN DỤNG MỘT SỐ PHƯƠNG PHÁP THỐNG KÊ

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ NỘI

93/NHCT-để thành lập Sở giao dịch NHCT Việt Nam Trong giai đoạn này, cùng với những thành quả ban đầu của công cuộc đổi mới, hoạt động kinh doanh của Sở giao dịch

đã thu được nhiều kết quả quan trọng như củng cố và mở rộng mạng lưới, trang bị

cơ sở vật chất kỹ thuật, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ nên đã có sự tăng trưởng cao Đến năm 1998, nguồn vốn huy động đạt 5.572 tỷ đồng, tăng 133 lần so với năm 1988; dư nợ cho vay đạt 870 tỷ đồng, tăng 23 lần

Ngày 30/3/1998, Chủ tịch HĐQT NHCT Việt Nam ra quyết định số HĐQT-NHCT1 chuyển hoạt động của Sở giao dịch thành Sở giao dịch I – NHCT Việt Nam kể từ ngày 1/1/1999 Một lần nữa cơ cấu tổ lại thay đổi, các phòng ban được sắp xếp lại để đáp ứng yêu cầu kinh doanh trong tình hình mới Kế thừa thành quả và kinh nghiệm sau 10 năm hoạt động, Sở giao dịch I vẫn duy trì được sự phát triển nhanh, vững chắc, toàn diện Từ năm 1999 đến năm 2007, các hoạt động cơ

134/QĐ-bản đều có tốc độ tăng trưởng hàng năm từ 20% - 25% Sở giao dịch I đã trở thành đơn vị có quy mô hoạt động lớn, kinh doanh đa năng, hiệu quả, có uy tín cao trong cộng đồng tài chính ngân hàng trong cả nước

Từ ngày 1/7/2009, Sở giao dịch I- NHCT đổi tên thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam -Chi nhánh Thành Phố Hà Nội theo quyết định số 493/QĐ-HĐQT-NHTMCP CT Việt Nam

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban

Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức bộ máy điều hành của ngân hàng

TMCP Công thương chi nhánh Hà Nội

Ghi chú:

KH: Khách hàng; P KH: Phòng khách hàng; PGD: Phòng giao dịch

Các phòng ban được chia thành 4 khối và các phòng giao dịch:

 Khối kinh doanh:

Gồm các phòng: phòng Khách hàng Doanh nghiệp, phòng Khách hàng cá nhân và các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch

Phòng khách hàng cá nhân có chức năng: Cung cấp các sản phẩm, dịch vụ

dành cho khách hàng cá nhân (KHCN) bao gồm các sản phẩm tín dụng, huy động vốn, thẻ, và các dịch vụ chuyển tiền, chuyển khoản, thanh toán tự động, chi trả kiều hối… qua các kênh giao dịch của ngân hàng Chịu trách nhiệm chăm sóc KHCN, quản lý và phát triển quan hệ với KHCN của chi nhánh thông qua việc ghi nhận và giải đáp các ý kiến thắc mắc của KHCN, tư vấn hướng dẫn KH về sản phẩm dịch vụ

để đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Phòng Khách hàng doanh nghiệp có chức năng: Tố chức triển khai các sản

phẩm dịch vụ dành cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN) Quản lý, lưu trữ các hồ

sơ và chứng từ khác liên quan đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp, quản lý tài khoản và thông tin của KHDN Chấp hành nghiêm chỉnh chế độ báo cáo, thống kê

kế toán, và thực hiện báo cáo thống kê về hoạt động tín dụng, thanh toán quốc tế, huy động vốn, kinh doanh dịch vụ dành cho KHDN Thực hiện các công việc khác liên quan đến việc phát triển quan hệ và chăm sóc KHDN

 Khối Quản lý rủi ro:

Gồm có phòng Quản lý rủi ro Phòng Quản lý rủi ro có nhiệm vụ tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về công tác quản lý rủi ro của chi nhánh; quản lý giám sát thực hiện danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ các giới hạn tín dụng cho từng khách hàng; thẩm định hoặc tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng; thực hiện chức năng đánh giá, quản lý rủi ro trong toàn bộ các

hoạt động của ngân hàng

 Khối tác nghiệp:

Gồm có phòng Kế toán và phòng Tiền tệ kho quỹ

Phòng Kế toán gồm hai bộ phận là bộ phận Kế toán và tổ điện toán Bộ phận

Kế toán có chức năng thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng; thực hiện các nghiệp vụ và các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội

bộ tại chi nhánh; cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch; quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên theo quy định;

thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm ngân hàng

Tổ điện toán có chức năng thực hiện công tác quản lý, duy trì hệ thống thông

tin điện toán tại chi nhánh, bảo trì bảo dưỡng máy tính đảm bảo thông suốt hoạt

động của hệ thống mạng, máy tính của chi nhánh

Phòng tiền tệ kho quỹ là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý

quỹ tiền mặt theo quy định; ứng và thu tiền cho các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm,

các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có

thu, chi tiền mặt lớn

 Khối hỗ trợ:

Gồm phòng Tổ chức hành chính và phòng tổng hợp

Phòng tổ chức hành chính là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán

bộ và đào tạo tại chi nhánh theo chủ trương và quy định của Nhà nước cũng như của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam; thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ, an

ninh an toàn cho chi nhánh

Phòng tổng hợp là phòng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh dự

kiến kế hoạch kinh doanh; tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh

doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh

 Các phòng giao dịch

Các phòng giao dịch có chức năng huy động vốn và cấp tín dụng, thực hiện công tác thanh toán, tiền tệ kho quỹ và một số dịch vụ khác của ngân hàng Các phòng giao dịch còn đảm bảo an toàn tuyệt đối về vốn, tài sản và tự chịu trách nhiệm trước pháp luật về các hoạt động của phòng giao dịch

2.1.3 Các hoạt động chủ yếu của chi nhánh

Các hoạt động hiện nay của Chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam khá phong phú và đa dạng, từ những nghiệp vụ như huy động vốn, cho vay… đến những nghiệp vụ ngân hàng hiện đại nhất, nhằm đáp ứng được các nhu cầu của khách hàng

• Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu

 Cho vay, đầu tư

• Cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

• Cho vay trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ

• Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất

• Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài

• Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức (DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung

• Thấu chi, cho vay tiêu dùng

• Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính trong nước và quốc tế

• Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế

 Bảo lãnh

Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế): Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh thanh toán

 Thanh toán và Tài trợ thương mại

• Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu

• Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A)

• Chuyển tiền trong nước và quốc tế

• Chuyển tiền nhanh Western Union

• Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc

• Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM

 Ngân quỹ

• Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…)

• Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…)

• Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ

• Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế

 Thẻ và ngân hàng điện tử

• Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD…)

• Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card)

 Hoạt động khác

• Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ

• Tư vấn đầu tư và tài chính

• Cho thuê tài chính

• Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán

• Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ

và khai thác tài sản

Để hoàn thiện các dịch vụ liên quan hiện có nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, đồng thời tạo đà cho sự phát triển và hội nhập với các nước trong khu vực và quốc tế, Ngân hàng Công thương Việt Nam luôn có tầm nhìn chiến lược trong đầu tư và phát triển, tập trung ở 3 lĩnh vực:

• Phát triển nguồn nhân lực

• Phát triển công nghệ

• Phát triển kênh phân phối

2.1.4 Chỉ tiêu kinh doanh năm 2011

Năm 2011 nền kinh tế Việt Nam vẫn còn có nhiều khó khăn, thách thức, các cân đối kinh tế vĩ mô chưa thật ổn định; hoạt động của hệ thống tài chính còn nhiều

rủi ro; lạm phát có nguy cơ tăng lên

Hệ thống ngân hàng Việt Nam sẽ phải đối mặt với sự hội nhập từ những ngân hàng nước ngoài, tạo ra một sự cạnh tranh khốc liệt hơn, đòi hỏi khả năng quản trị

của các ngân hàng trong nước cao hơn và hiệu quả hơn

Trong bối cảnh nền kinh tế có nhiều biến động bất lợi, hoạt động kinh doanh tiền tệ tiềm ẩn nhiều khó khăn, Chi nhánh Hà Nội quyết tâm đạt được các chỉ tiêu

kế hoạch được Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giao năm 2011:

1 Tổng nguồn vốn huy động : 42.000 tỷ đồng

2 Dư nợ cho vay nền kinh tế : 20.000 tỷ đồng

3 Thu phí dịch vụ : 145 tỷ đồng

4 Thu hồi nợ đã xử lý rủi ro : 63 tỷ đồng 216 triệu

5 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh : 800 tỷ đồng

2.2 Đặc điểm nguồn số liệu và phương pháp thống kê phân tích hoạt động

tín dụng của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội :

2.2.1 Đặc điểm nguồn số liệu :

Số liệu sử dụng trong chuyên đề là số liệu về: vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn Đây là nguồn số liệu thứ cấp được thu thập và tích luỹ qua các năm và lấy từ báo cáo hoạt động tín dụng giai đoạn 2004-

2010, báo cáo tổng hợp huy động vốn giai đoạn 2004-2010

2.2.2.Phương pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Thành phố Hà Nội :

2.2.2.1 Phương pháp dãy số thời gian:

Phương pháp dãy số thời gian là phương pháp thống kê phân tích đặc điểm biến động của hiện tượng qua thời gian

Trong phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng, phương pháp dãy số thời gian giúp ta phân tích các yếu tố vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ,

dư nợ theo các chỉ tiêu sau:

-Lượng tăng ( giảm ) tuyệt đối: liên hoàn (δi), định gốc (∆i), bình quân (δ ) Phản ánh mức độ biến động của vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ

- Tốc độ phát triển: liên hoàn (ti), định gốc (Ti), bình quân (t) Phản ánh xu hướng biến động

- Tốc độ tăng ( giảm ): liên hoàn (ai), định gốc (Ai), bình quân (a)

- Giá trị tuyệt đối của 1% của tốc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn :phản ánh cứ 1% tăng (hoặc giảm) của tốc độ tăng (hoặc giảm) liên hoàn thì tương ứng với một quy mô cụ thể là bao nhiêu

Sử dụng phương pháp dãy số thời gian giúp ta xác định xu hướng phát triển cơ bản của hoạt động tín dụng trong các năm tiếp theo

2.2.2.2 Phương pháp đồ thị:

Phương pháp đồ thị thống kê giúp cho người xem có thể hình dung rõ hơn sự tăng (giảm) của hiện tượng nghiên cứu qua hình ảnh được mô tả trên đồ thị Đồng thời đồ thị thống kê có thể biểu hiện được sự phát triển của hiện tượng theo thời gian và có thể dùng để so sánh được giữa các mức độ của hiện tượng

Trong phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng, phương pháp đồ thị được

sử dụng giúp ta phân tích các yếu tố vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu

nợ, dư nợ trong các trường hợp sau:

- Phân tích biến động về quy mô và cơ cấu tín dụng của ngân hàng giai đoạn

Chỉ số trong thống kê là số tương đối biểu hiện quan hệ so sánh giữa hai mức

độ của một hiện tượng nghiên cứu Trong phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng, phương pháp chỉ số giúp ta làm rõ vai trò của từng nhân tố và mức độ ảnh hưởng của từng nhân tố đến nghiệp vụ tín dụng nhất định

Một số mô hình phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng

MH1: Doanh số thu nợ do ảnh hưởng hai nhân tố: vòng quay vốn tín dụng (L)

2.2.2.4 Phương pháp dự đoán thống kê ngắn hạn:

Dự báo thống kê là dựa vào tài liệu thống kê được thu thập và sử dụng những phương pháp phù hợp để xác định mức độ của hiện tượng trong tương lai

Tài liệu thống kê thường được sử dụng trong dự báo thống kê là dãy số thời gian.Hiện nay có rất nhiều phương pháp để tiến hành dự báo thống kê ngắn hạn, với đặc điểm nguồn số liệu là doanh số cho vay và doanh số thu nợ các năm từ 2004-

2010 là số liệu theo từng năm Dùng phương pháp ngoại suy hàm xu thế để dự đoán

là thông dụng hơn cả Xem xét sự biến động về mặt lượng của các hiện tượng theo thời gian rồi xây dựng hàm xu thế cho phù hợp nhất với sự biến động đó

Ta sử dụng phần mềm SPSS đề xác định hàm xu thế phù hợp để dự đoán:Hàm tuyến tính: ˆy = b + b t t 0 1

2.3 Vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội giai

đoạn 2004-2010 :

2.3.1 Phân tích biến động quy mô tín dụng:

2.3.1.1 Phân tích biến động quy mô vốn huy động:

Trong tổng nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng, nguồn vốn huy động chiếm

tỉ trọng chủ yếu Vì vậy, công tác huy động vốn là công tác rất quan trọng trong việc phát triển kinh doanh của ngân hàng

Bảng 2.1: Các chỉ tiêu biểu hiện mức độ biến động nguồn vốn huy động của

Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010

Tốc độ phát triển

(%)

Tốc độ tăng (giảm) (%)

gi

(tỷ đồng)Liên

hoàn

Định gốc

Liên hoàn

Định gốc

Liên hoàn

Định gốc

(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam giai đoạn 2004-2010)

Trong giai đoạn từ năm 2004-2010, tổng nguồn vốn huy động bình quân hàng năm của chi nhánh là 18548 tỷ đồng, với tốc độ phát triển bình quân hàng năm

là 114.60% hay tốc độ tăng bình quân hàng năm 14.60% tương ứng với lượng tăng tuyệt đối bình quân hàng năm là 2958 tỷ đồng

Nhìn chung nguồn vốn huy động của chi nhánh từ năm 2004 đến 2009 tăng giảm không đều Năm 2004, tổng vốn huy động là 14026 tỷ đồng, đến năm 2009, tổng vốn huy động là 15858 tỷ đồng giảm 11.61 % so với năm 2008 tương ứng giảm 2082 tỷ đồng, tăng 13.06 % so với năm 2004

Năm 2007, tổng vốn huy động giảm 4.18% so với năm 2006 tương ứng giảm

730 tỷ đồng, do sự phát triển mạnh mẽ của các ngân hàng thương mại khác, nhưng nguyên nhân chủ yếu là thị trường chứng khoán và bất động sản quá nóng, dòng tiền từ dân cư và doanh nghiệp đầu tư thị trường chứng khoán thay vì gửi vào ngân hàng hưởng lãi suất Năm 2008, nền kinh tế nước ta gặp rất nhiều khó khăn, lạm phát tăng cao, khủng hoảng tài chính kéo theo sự suy thoái kinh tế diễn ra trên toàn cầu, để tăng nguồn vốn huy động các ngân hàng đua nhau tăng lãi suất, có thời điểm lãi suất huy động lên sát mức 21% Các doanh nghiệp và cá nhân đã chuyển từ kênh đầu tư khác về gửi tiết kiệm ngân hàng, an toàn mà lãi suất cao Bởi thế, năm 2008 lượng tăng tuyệt đối liên hoàn đạt 1222 tỷ đồng Mặc dù, mặt bằng lãi suất tăng cao nhưng tốc độ tăng chỉ đạt được 7.31% so với năm 2007 Năm 2009, sự ảnh hưởng mạnh mẽ của suy thoái kinh tế toàn cầu khiến các thị trường xuất nhập khẩu bị thu hẹp, huy động vốn từ quốc tế giảm đáng kể Vì vậy tác động to lớn đến kinh tế xã hội nước ta Không nằm ngoài tác động đó, tổng vốn huy động của chi nhánh giảm 11.61 % so với năm 2008, tương ứng giảm 2082 tỷ đồng so với năm 2008 Năm

2010, tổng vốn huy động đạt 31775 tỷ đồng ,tăng 100.37% so với năm 2009 tương ứng tăng 15917 tỷ đồng Nguyên nhân là chi nhánh đã đề ra và thực hiện những chính sách cực kỳ hợp lý như đầu tư xây dựng cơ sở vật chất,mở rộng mạng lưới các chi nhánh cấp 2, các phòng giao dịch tăng lên, đặc biệt chính sách về lãi suất cực kỳ linh hoạt Ngoài ra, công tác đào tạo cán bộ tín dụng được chú trọng giúp nâng cao trình độ cán bộ tín dụng Chi nhánh tăng trưởng mạnh mẽ nhất trong tất cả các chi nhánh khác của ngân hàng trên cả nước

Nhìn chung, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh trong giai đoạn

2004-2010 tăng giảm không đều và chỉ tăng mạnh mẽ vào năm 2004-2010 Thành công có được do Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh thành phố Hà Nội đã thực hiện nhiều giải pháp giữ ổn định, phát triển nguồn vốn: khai thác nhiều kênh huy động vốn, mở rộng thị trường bán lẻ trên mọi phương diện, tăng cường tiếp thị, đổi mới

tác phong giao dịch, mở thêm các phòng giao dịch…Các phòng giao dịch sau thành lập đều thu hút được lượng khách hàng rất tốt với nhiều sản phẩm dịch vụ.

Biểu đồ 2.1: Biến động quy mô tổng vốn huy động của Ngân hàng

TMCP Công thương Việt Nam – chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010

2.3.1.2 Phân tích biến động quy mô doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ:

 Biến động quy mô doanh số cho vay

Bảng 2.2 : Quy mô doanh số cho vay của ngân hàng TMCP Công Thương Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010

Tốc độ phát triển

(%)

Tốc độ tăng (giảm) (%)

gi

(tỷ đồng)Liên

hoàn

Định gốc

Liên hoàn

Định gốc

Liên hoàn

Định gốc

-(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam giai đoạn 2004-2010)

Qua bảng 2.2 ,Doanh số cho vay bình quân hàng năm là 11195 tỷ đổng , tốc độ

tăng bình quân hàng năm là 31.15% , tăng tương ứng bình quân là 3842 tỷ đồng Nhìn chung cả giai đoạn 2004-2010, doanh số cho vay liên tục tăng Năm 2005, doanh số cho vay thấp nhất là 5193 tỷ đồng , giảm 447 tỷ đồng so với năm 2004

Do ảnh hưởng của việc tăng giá cả hàng hóa trong nước, thêm vào đó ảnh hưởng của thiên tai, hạn hán,lũ lụt dịch bệnh ở gia súc, gia cầm đã làm ảnh hưởng ít nhiều đến doanh số cho vay của chi nhánh

Năm 2010, doanh số cho vay đạt mức cao nhất, tăng 108.75 % so với năm

2009 tương ứng tăng 14632 tỷ đồng Có được thành công đó là do chi nhánh đã đa dạng hóa các loại hình cho vay, chính sách lãi suất linh hoạt, thu hút khách hàng mới Ngoài ra, chi nhánh tiến hàng đầu tư vào các dự án lớn của các tập đoàn, tổng công ty như tập đoàn điện lực ,công ty điện lực 1, Tổng công ty hàng hải việt nam,Bưu điện Hà Nội,…

 Biến động quy mô doanh số thu nợ :

Doanh số thu nợ là số tiền mà ngân hàng đã thu hồi từ các khoản nợ đã cho vay trong thời gian nhất định Để hoạt động có hiệu quả và bền vững thì ngoài việc mở rộng doanh số cho vay còn phải chú trọng đến công tác thu nợ Chính vì thế, thu nợ là một vấn đề rất quan trọng Nếu như doanh số cho vay thể hiện tình hình hoạt động của ngân hàng là khả quan thì doanh số thu nợ lại càng khẳng định được hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng Tình hình thu nợ của chi nhánh qua các năm như sau:

Bảng 2.3 : Quy mô doanh số thu nợ của ngân hàng TMCP Công Thương

Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010

Tốc độ phát triển

(%) Tốc độ tăng (giảm) (%)

gi

(tỷ đồng)Liên

hoàn Định gốc hoànLiên Định gốc hoànLiên Định gốc

-(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam giai đoạn 2004-2010)

Doanh số thu nợ bình quân hàng năm là 9863 tỷ đồng, tốc độ phát triển bình

quân hàng năm là 126.62 % tương ứng tăng là 2902 tỷ đồng Doanh số thu nợ thấp nhất là 4819 tỷ đồng vào năm 2005 giảm 761 tỷ đồng so với năm 2004 Từ năm 2006- 2010, doanh số thu nợ liên tục tăng nhưng không đều Năm 2007 là năm có mức tăng thấp nhất 1.22 % so với năm 2006 tương ứng tăng 85 tỷ đồng Đặc biệt, năm 2010 doanh số thu nợ là 22990 tỷ đồng tăng 92.06 % so với năm 2009 tương ứng tăng 11020 tỷ đồng, thành công có được là do chi nhánh đã mở rộng đầu tư vào các dự án mới, thiết lập các quan hệ tín dụng với doanh nghiệp mới, đặc biệt là công tác thẩm định tín dụng tốt và nâng hạn mức tín dụng đối với doanh nghiệp, nhà đầu

tư đã gắn bó lâu dài và mức tín nhiệm cao

Tình hình thu nợ của chi nhánh giai đoạn 2004-2010 là rất tốt, cho thấy khả năng chi trả của các khách hàng và chất lượng các hợp đồng tín dụng

 Biến động dư nợ:

Dư nợ là khoản tiền mà ngân hàng phải thu của khách hàng trong một thời gian nhất định, dư nợ còn phản ánh tình hình cho vay hoặc sử dụng vốn của ngân hàng tại một thời điểm nhất định vào cuối năm Hay nói cách khác thì dư nợ tỷ lệ nghịch hoàn toàn với doanh số thu nợ của ngân hàng Dư nợ càng tăng cao cho thấy thị phần cho vay của ngân hàng ngày càng mở rộng Tình hình dư nợ của ngân hàng trong thời qua như sau

Bảng 2.4: Biến động dư nợ của Ngân hàng TMCP Công thươngViệt Nam

Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010

Năm Dư nợ (tỷ

đồng)

Lượng tăng giảm tuyệt đối (tỷ đồng)

Tốc độ phát triển

gi

(tỷ đồng)Liên

hoàn Định gốc hoànLiên Định gốc hoànLiên Định gốc

-(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam giai đoạn 2004-2010)

Biểu đồ 2.2: Biến động quy mô doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ của Ngân

hàng TMCP Công thươngViệt Nam Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2009

Qua bảng 2.4 và biểu đồ 2.2, ta có thể thấy được dư nợ của chi nhánh thành phố

Hà Nội-Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam có xu hướng tăng ( năm 2004 là

2414 tỷ đổng, năm 2010 là 11647 tỷ đồng ) Dư nợ bình quân hàng năm là 4650 tỷ đồng, tốc độ phát triển bình quân năm 129.99 % , lượng tăng bình quân là 1539 tỷ đồng Năm 2007-2010 , tốc độ tăng dư nợ của chi nhánh là trên 25 % Cụ thể tốc độ tăng năm 2008 so với năm 2007 là 25.19 % tương ứng tăng 781 tỷ đồng Tốc độ tăng

dư nợ năm 2009 so với năm 2008 là 53.1 % , mặc dù bối cảnh kinh tế thế giới ảm đạm ảnh hưởng mạnh mẽ đến nền kinh tế Việt Nam nhưng chi nhánh bằng nhiều biện pháp thích hợp đã đứng vững và phát triển mạnh mẽ Năm 2010, dư nợ đạt 11647 tỷ đồng, tăng 95.98 % so với năm 2009 tương ứng tăng 5704 tỷ đồng

Để đạt được những thành công đó, chi nhánh đã đưa ra những chiến lược hoạt động và giải pháp thực hiện hoạt động tín dụng như : Thường xuyên tiến hành phân tích đánh giá, phân loại khách hàng, theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, năng lực quản lý điều hành của từng khách hàng; đối với khách hàng mới phải phân tích và thẩm định kỹ về năng lực tài chính, quy mô ngành hàng

và kế hoạch chiến lược sản xuất kinh doanh của từng khách hàng, thông tin về hiệu quả sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ vay thể hiện qua từng phương án sản xuất

kinh doanh đưa ra hội đồng tín dụng thảo luận và quyết định.

2.3.2 Phân tích biến động cơ cấu tín dụng:

2.3.2.1 Biến động cơ cấu tổng vốn huy động:

 Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng huy động:

Về mặt số tuyệt đối,Vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm có xu hướng giảm, năm 2004 là 3398 tỷ đồng và năm 2010 là 2963 tỷ đồng Bên cạnh đó, vốn huy động từ tiền gửi doanh nghiệp và vốn huy động từ tổ chức các tổ chức tín dụng tăng giảm thất thường Cụ thể vốn huy động (VHĐ) từ các tổ chức tín dụng từ năm 2004-2006 tăng từ 1209 tỷ đồng đến 4219 tỷ đồng nhưng năm 2007 VHĐ từ các tổ chức tín dụng chỉ đạt 839 tỷ đồng giảm 3380 tỷ đồng so với năm 2006

Bảng 2.5: Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng huy động của Ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010

Tiền gửi doanh

Tiền gửi khác(TCTD+TC Khác)

Số tuyệt đối(tỷ đồng)

Tỷ trọng (%)

Sốtuyệt đối(tỷđồng)

Sốtuyệt đối(tỷđồng)

Sốtuyệt đối(tỷđồng)

Tỷ trọng (%)

(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của Chi nhánh Hà Nội Ngân hàng TMCP

Công thương Việt Nam giai đoạn 2004-2010)

Qua bảng 2.5, ta nhận thấy vốn huy động ở tiền gửi doanh nghiệp chiếm tỉ trọng cao trong giai đoạn 2004-2010 nhưng theo xu hướng giảm Tỉ trọng của tiền gửi doanh nghiệp luốn chiếm trên 40 % Vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm chiếm

tỷ trọng giảm dần, năm 2004 là 24.23% còn năm 2010 là 9.32 % Về mặt tỷ trọng thay đổi nhưng về mặt số tuyệt đối thì vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm thay đổi không nhiều và tiền gửi tiết kiệm là nguồn huy động vốn ổn định trong nhiều năm Vốn huy động từ tiền gửi doanh nghiệp và tiền gửi tiết kiệm giảm thay vào đó

là vốn huy động từ tiền gửi khác tăng mạnh mẽ VHĐ từ tiền gửi khác năm 2004 là

1209 tỷ đồng, chiếm 5.06 % trong tổng vốn huy động, năm 2010 là 15462 tỷ đồng chiếm 49.44 % chiếm tỷ trọng cao nhất trong giai đoạn 2004-2010 Năm 2007, VHĐ từ tiền gửi khác đạt mức thấp nhất 839 tỷ đồng, chỉ chiếm 5.01 % trong tổng vốn huy động Nguyên nhân là năm 2007 là thị trường chứng khoán Việt Nam phát triển mạnh mẽ nhất, các tổ chức tín dụng thay vì gửi vào ngân hàng hưởng lãi suất thì đầu tư vào thị trường chứng khoán với mức lợi nhuận cao hơn Năm 2010, kinh

tế nước ta đang phục hồi sau khủng hoảng nhưng lạm phát tăng kéo theo lãi suất tăng khiến cho các tổ chức tín dụng có quy mô nhỏ dùng giải pháp gửi tiền vào ngân hàng đáng tin cậy để giảm bớt rủi ro Vì vậy, năm 2010 là năm VHĐ từ tiền gửi khác ( TCTD + TC khác) đạt mức cao nhất trong cả giai đoạn

Biểu đồ 2.3: Cơ cấu vốn huy động theo đối tượng huy động của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2004-2010