Thực trạng hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Chi nhánh Huế

Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN I: MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế quốc dân, hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Thông qua hoạt động huy động vốn, cho vay, đầu tư cung cấp dịch vụ khác, ngân hàng thương mại đóng vai trò huyết mạch kinh tế, nơi cung cấp nguồn vốn cho sản xuất đầu tư cho thành phần kinh tế Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt hoạt động tín dụng – hoạt động quan trọng nhất, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Vì vậy, yêu cầu đặt làm để đảm bảo an toàn vốn cho Ngân hàng hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng xảy nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng ngân hàng thương mại coi trọng vấn đề bảo đảm tiền vay Nhận thấy tầm quan trọng công tác bảo đảm tiền vay, hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản, năm qua có nhiều quy chế ban hành bảo đảm an toàn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Tuy nhiên, biến đổi kinh tế năm gần thiếu đồng mặt pháp lý tác động không nhỏ đến tình hình an toàn cho vay Những khoản nợ khó đòi không thu hồi gây ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu hoạt động ngân hàng Do để thu lợi nhuận bảo đảm an toàn cho vay trước hết cần phải tìm hiểu, nghiên cứu sâu thực trạng hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản, từ đưa biện pháp phù hợp Với ý nghĩa những kiến thức tích lũy được trình học tập tại trường đại học cũng với nghiên cứu thực tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Chi nhánh Huế, chọn đề tài: “Thực trạng hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Chi nhánh Huế” để làm báo cáo chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai Chuyên đề tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu số lý thuyết hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản ngân hàng thương mại - Phân tích thông qua số tiêu, đánh giá kết hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản Chi nhánh giai đoạn năm 2007 – 2009 - Trên sở nhằm đề xuất số giải pháp hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản Chi nhánh Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chuyên đề thực trạng hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu Chi nhánh Huế Phạm vi nghiên cứu Chuyên đề tập trung nghiên cứu tình hình hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản Chi nhánh qua ba năm 2007, 2008 2009 Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng số phương pháp quan sát, nghiên cứu tài liệu, phương pháp phân tích, tổng hợp, thống kê, so sánh, gắn với quan sát cá nhân thực tiễn Ngân hàng Do thời gian kiến thức hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót, mong giúp đỡ đóng góp ý kiến thầy cô, bạn quý ngân hàng để đề tài hoàn thiện Qua đây, xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Hoàng Văn Liêm thầy, cô giáo khoa Kế toán - Tài anh, chị làm việc Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu - Chi nhánh Huế tận tình giúp đỡ trình nghiên cứu, thực đề tài Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm chung Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) định chế tài trung gian đặc biệt quan trọng kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế mà nguồn tiền nhàn rỗi huy động, tạo nguồn vốn tín dụng to lớn vay phát triển kinh tế Có nhiều định nghĩa khác NHTM Theo Pháp lệnh Ngân hàng Hội đồng Nhà nước thông qua ngày 24/05/1990 xác định: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán” [6] Căn vào điều 20 Luật TCTD ngày 12/12/1997: ”Ngân hàng thương mại loại hình TCTD thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan.” [8] Theo đó, luật Ngân hàng Nhà nước định nghĩa: “Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” [7] Tuy có khác định nghĩa NHTM thể chất NHTM, là: - NHTM tổ chức kinh tế - NHTM hoạt động mang tính chất kinh doanh - NHTM hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Ngân hàng Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng Thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng kinh doanh tiền tệ hình thức huy động, cho vay, đầu tư cung cấp dịch vụ khác Nhằm đảm bảo nguồn vốn để Ngân hàng thực hoạt động kinh doanh mình, ngân hàng nguồn vốn tự có cần phải huy động thêm nguồn vốn từ bên Đối tượng huy động vốn NHTM nguồn tiền nhàn rỗi tổ chức kinh tế, dân cư Nguồn vốn quan trọng chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn NHTM nguồn tiền gửi khách hàng NHTM huy động nguồn tiền gửi hình thức: - Tiền gửi toán: nguồn tiền gửi tổ chức, cá nhân gửi vào Ngân hàng nhằm mục đích để toán cho giao dịch họ - Tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp tổ chức xã hội: doanh nghiệp thường gửi tiền vào Ngân hàng để thực việc chi trả tiền sau thời gian định chi trả lương cho công nhân viên chi trả tiền mua hàng hóa Hình thức phổ biến doanh nghiệp gửi tiền vào NHTM vừa hưởng lãi suất, vừa đảm bảo cho việc chi trả sau - Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Đối với đại phận dân cư có khoản thu nhập mà tạm thời họ chưa sử dụng, tiếp cận với Ngân hàng họ gửi khoản tiền tiết kiệm nhằm thực mục tiêu bảo toàn sinh lời cho tài khoản họ - Tiền gửi Ngân hàng khác: Hiện nhiều NHTM thực dịch vụ toán liên ngân hàng, để thực dịch vụ NHTM phải có tài khoản NHTM khác, khoản tiền gửi NHTM NHTM khách nhằm mục đích thực toán liên ngân hàng Nguồn tiền gửi nguồn quan trọng NHTM, nhiên cần NHTM thường huy động thêm hình thức vay mượn thêm như: Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai Chuyên đề tốt nghiệp - Vay thị trường vốn: Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khách để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước Thống đốc NHNN chấp nhận - Vay vốn TCTD khác hoạt động Việt Nam TCTD nước thị trường liên ngân hàng - Vay vốn ngắn hạn NHNN theo quy định Luật NHNN Việt Nam nhằm đảm bảo khả khoản dự trữ trước mắt Tuy nhiên thường biện pháp cuối mà NHTM nghĩ tới Ngân hàng nhận tiền gửi để kiếm thu nhập từ lệ phí nhận tiền gửi, nhiên lý khiến NHTM đầu tư, thực kinh doanh để tìm kiếm khoản thu nhập lớn 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn a Hoạt động cấp tín dụng NHTM sử dụng nguồn vốn huy động chủ yếu để cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài hình thức khác sử dụng nguồn vốn để đầu tư vào chứng khoán mà ngân hàng lựa chọn, thực hoạt động ngân quỹ… theo quy định NHNN Đây nghiệp vụ sinh lợi chủ yếu cho ngân hàng NHTM thường cấp tín dụng theo hai hình thức: Nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn tín dụng trung dài hạn Trong hoạt động cấp tín dụng hoạt động cho vay hoạt động mang lại lợi nhuận nhiều nhất, chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng NHTM đặc biệt thận trọng, quản lý chặt chẽ hoạt động - Hoạt động cho vay: NHTM cấp tín dụng cho cá nhân, tổ chức vay vốn hình thức sau: Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống; cho vay trung hạn, dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai Chuyên đề tốt nghiệp - Bảo lãnh: NHTM bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh - Chiết khấu: NHTM chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tổ chức, cá nhân tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác đới với TCTD khác - Cho thuê tài chính: NHTM hoạt động cho thuê tài phải thành lập công ty cho thuê tài riêng theo quy định Chính phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài b Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ Để thực dịch vụ toán doanh nghiệp thông qua ngân hàng, NHTM mở tài khoản cho khách hàng nước Và để thực toán ngân hàng với thông qua NHNN, NHTM phải mở tài khoản tiền gửi NHNN nơi NHTM đặt trụ sở trì số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định Ngoài ra, Chi nhánh NHTM mở tài khoản tiền gửi Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở Chi nhánh Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ NHTM bao gồm hoạt động sau: - Cung cấp phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định NHNN - Thực dịch vụ toán quốc tế NHNN cho phép - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng - Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước - Tham gia hệ thống toán quốc tế NHNN cho phép Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2.3 Các hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Ngoài hoạt động nêu trên, NHTM thực số hoạt động khác, như: góp vốn mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, ủy thác nhận ủy thác, cung ứng dịch vụ bảo hiểm, tư vấn tài chính, bảo quản vật quý giá 1.2 Tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo TS Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng đại, thì: Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung sau: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu vốn sang cho người sử dụng vốn - Sự chuyển nhượng có thời hạn - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng bao gồm nhiều loại khác tùy vào tiêu thức phân loại cụ thể  Phân loại dựa vào mục đích vay vốn Khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng cho nhiều mục đích khác nhau, theo đó, tín dụng ngân hàng phân chia thành nhiều loại, như: cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp, cho vay tiêu dùng cá nhân, cho vay nông nghiệp, cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu, cho vay bất động sản  Phân loại dựa vào thời hạn tín dụng Thời hạn tín dụng tính từ khách hàng bắt đầu ký hợp đồng tín dụng khách hàng hoàn trả hết toàn vốn gốc lãi cho ngân hàng Theo tiêu chí này, Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai Chuyên đề tốt nghiệp tín dụng phân chia thành loại: Tín dụng ngắn hạn (thời hạn vay 12 tháng), tín dụng trung hạn (thời hạn từ 12 - 60 tháng), tín dụng dài hạn (thời hạn 60 tháng)  Phân loại dựa vào phương thức cho vay Phương thức cho vay cách thức ngân hàng thực cấp tín dụng cho khách hàng Theo tiêu chí này, tín dụng bao gồm loại sau: Cho vay theo món, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay trả góp phương thức cho vay khác  Phân loại dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay Theo phương thức hoàn trả nợ vay tín dụng phân thành loại sau: Cho vay có kỳ hạn trả nợ (cho vay trả nợ lần đáo hạn), cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ (cho vay trả góp), cho vay trả nợ nhiều lần người vay trả nợ lúc  Phân loại dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng Mức độ tín nhiệm khách hàng mức độ tin tưởng ngân hàng khách hàng vay vốn Theo đó, cho vay chia thành hai loại: - Cho vay đảm bảo (tín chấp): Là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà phụ thuộc vào lực tài chính, uy tín người vay, hay bảo lãnh tổ chức có uy tín - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay mà nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay cam kết bảo đảm thực dựa tài sản chấp, cầm cố khách hàng vay, bảo lãnh tài sản bên thứ ba bảo lãnh tài sản hình thành tương lai… Trong hai loại hình cho vay cho vay đảm bảo tài sản có nguy xảy rủi ro cao Việc khách hàng vay vốn nguyên nhân dẫn đến khả trả nợ xảy Nếu khoản vay đảm bảo tài sản, ngân hàng phát mại TSĐB nhằm phần bù đắp cho khoản nợ khách hàng Trong đó, cho vay tín chấp ngân hàng xem chấp nhận nguy trắng trường hợp rủi ro xảy Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.3 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng, đồng thời hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Chính mà ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải đảm bảo nguyên tắc sau: - Vay phải trả nợ gốc lãi đầy đủ, hạn theo thỏa thuận: Đây xem nguyên tắc quan trọng ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng tồn hoạt động cách bình thường Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay Đối với người vay, nguyên tắc tạo nên trách nhiệm rõ ràng xem nghĩa vụ bắt buộc không phụ thuộc vào kết người sử dụng vốn - Vay phải có mục đích bảo đảm sử dụng vốn mục đích: Bản chất tín dụng mua bán quyền sử dụng, mục đích cần phải dựa sở thỏa thuận người cho vay người vay Có người cho vay thẩm định tính khả thi, hợp pháp, hiệu đề án xin vay Nếu khách hàng sử dụng sai mục đích ngân hàng quyền thu nợ trước hạn, tài khoản tiền gửi khách hàng để hạn chế mức độ tổn thất cho khách hàng Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận nhằm bảo đảm hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau - Vay vốn phải có bảo đảm: Nguyên tắc đòi hỏi người vay phải có TSĐB cho khoản tiền vay có bảo lãnh người thứ ba Thực nguyên tắc giúp cho ngân hàng có khả thu hồi vốn vay người vay vi phạm hợp đồng tín dụng Có hai hình thức đảm bảo: + Đảm bảo tài sản hình thức cầm cố, chấp, bảo lãnh tài sản bên thứ ba, tài sản hình thành từ vốn vay + Đảm bảo không tài sản hình thức tín chấp theo thị, nghị định Chính phủ… Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai Chuyên đề tốt nghiệp Tùy thuộc vào đối tượng vay vốn có quan hệ với ngân hàng mà ngân hàng cho vay có đảm bảo tài sản đảm bảo tài sản 1.3 Hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản Ngân hàng Thương mại 1.3.1 Khái niệm vai trò bảo đảm tiền vay  Khái niệm bảo đảm tiền vay Bảo đảm tín dụng thực theo Nghị định 178/1999NĐ/CP ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay TCTD Nghị định 82/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 sửa đổi, bổ sung Nghị định 178 Theo đó, Bảo đảm tiền vay hay gọi bảo đảm tín dụng việc TCTD áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Tài sản đảm bảo tiền vay tài sản khách hàng vay, tài sản hình thành từ vốn vay tài sản bên bảo lãnh dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ TCTD  Vai trò bảo đảm tiền vay Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Mặc dù, trước định cho vay, ngân hàng trải qua khâu thu thập, xử lý, phân tích thẩm định kỹ khả trả nợ khách hàng chưa thể loại bỏ rủi ro tín dụng Những biến cố không mong đợi gây tổn thất lớn cho ngân hàng Trừ khách hàng có uy tín cao, phần lớn khách hàng phải có TSĐB nhận tín dụng từ ngân hàng Do vậy, bảo đảm tiền vay sử dụng cách thức nhằm gia tăng khả thu hồi nợ giảm thiểu rủi ro tín dụng Bảo đảm tiền vay tài sản phương tiện cho ngân hàng có thêm nguồn để thu hồi mục đích cho vay bị phá sản Khi đánh giá hoạt động kinh doanh khách hàng, nhận thấy nguồn thu nhập để trả nợ không chắn ngân hàng buộc phải thiết lập sở pháp lý để có thêm nguồn thu nợ khác Đó giá trị tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba Như vậy, bảo đảm tiền vay giúp ngân hàng giảm bớt tổn thất hạn chế rủi ro mà ngân hàng gặp phải đến mức thấp Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 10 Chuyên đề tốt nghiệp - Cán tín dụng thường xuyên giám sát trình sử dụng TSĐB khách hàng nhằm phát trường hợp sử dụng sai mục đích để có biện pháp xử lý kịp thời - Tiến hành thẩm định lại giá trị TSĐB theo định kỳ Việc giá trị TSĐB thay đổi hay sụt giảm tăng rủi ro cho ngân hàng Chính mà việc thẩm định lại giá trị TSĐB cần trọng thực nghiêm túc thường xuyên  Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu cho vay có đảm bảo tài sản Bên cạnh giải pháp nhằm hạn chế NQH việc xử lý nợ quan trọng Trước hết cần phân tích khoản nợ để tìm rõ nguyên nhân, từ đưa giải pháp thích hợp để xử lý - Đối với nợ phát sinh nguyên nhân khách quan, Chi nhánh cần động viên khách hàng trả hết nợ gốc, đồng thời xem xét giảm lãi gia hạn nợ cho đối tượng Chi nhánh tư vấn góp ý cho khách hàng phương án giải khó khăn có hiệu an toàn - Đối với nợ khả thu hồi, Chi nhánh cần nhanh chóng thực phát mại tài sản đưa sang trung tâm bán đấu giá để thu hồi vốn vay - Đối với tài sản đặc thù, phục vụ cho hoạt động sản xuất, có thị trường tiêu thụ nhỏ hẹp, Chi nhánh cho thuê sử dụng vào hoạt động kinh doanh - Nghiêm khắc xử lý nhân viên thiếu trách nhiệm công tác thu nợ, cố ý làm sai quy định dẫn đến phát sinh nợ, yêu cầu kỷ luật bồi thường thiệt hại cho đơn vị - Cần cập nhật tình hình tội phạm liên quan đến cho vay có TSĐB để có biện pháp phòng ngừa, hợp tác với Công an để xử lý khách hàng biểu không tốt Điều để đảm bảo cho hoạt động cho vay Chi nhánh an toàn hiệu Với khoản vay có TSĐB, người vay không trả nợ, ngân hàng chiếu theo số điều kiện pháp lý nắm quyền sở hữu, bán tài sản để thu nợ Tuy nhiên, việc tốn nhiều thời gian không đảm bảo chắn ngân hàng Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 58 Chuyên đề tốt nghiệp thu hồi tất chi phí cho vay Do vậy, đừng xem TSĐB nguồn trả nợ chủ yếu  Thực tốt công tác xử lý khai thác tài sản đảm bảo nợ vay Để công tác xử lý TSĐB đạt kết tốt nhất, Chi nhánh cần thực số nội dung sau: - Tiến hành rà soát, bổ sung, hoàn chỉnh toàn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ hạn, trường hợp có thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng đất, giấy đăng ký kinh doanh… để thuận lợi cho việc xử lý, tránh trường hợp lợi dụng, lừa đảo thiếu sở xử lý tài sản - Đối với khách hàng có thiện chí giải nợ, Chi nhánh giao cho khách hàng tự xử lý tài sản họ (Chi nhánh kiểm soát giá) Cách xử lý tránh thủ tục chi phí không cần thiết tài sản bán giá cao, cách làm có lợi cho ngân hàng khách hàng - Để vốn vay không bị ứ đọng, Chi nhánh cần phải tiến hành nhanh chóng việc xử lý TSĐB Trong thời gian chưa xử lý cho thuê hay áp dụng biện pháp thích hợp khác khai thác, sử dụng tài sản nhằm tạo nguồn thu nợ Số tiền thu sau trừ chi phí cần thiết dùng để xử lý nợ - Trường hợp sau xử lý tài sản mà không thu hồi đủ nợ, Chi nhánh phải có kế hoạch thích hợp Cần yêu cầu khách hàng nhận nợ, cam kết trả nợ số tiền thiếu Nếu khách hàng không chấp thuận Chi nhánh xử lý theo quy định pháp luật, chí đưa đơn kiện lên án tỉnh - Trường hợp nhân viên tín dụng định giá TSĐB cao dẫn đến tổn thất tiến hành quy trách nhiệm yêu cầu cán tín dụng bồi hoàn  Mở rộng cho vay có đảm bảo tài sản KHDN Tại Chi nhánh, hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản phân tích trên, tập trung lớn nhóm KHCN, chưa quan tâm mức tới khách hàng doanh nghiệp – đối tượng mà Chính phủ khuyến khích tạo điều kiện nhiều Do đó, với việc mở rộng quy mô hoạt động, bên cạnh khách hàng truyền thống, Chi nhánh nên mở rộng đối tượng vay, hướng tới Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 59 Chuyên đề tốt nghiệp công ty doanh nghiệp vừa nhỏ địa bàn thời gian tới Để thực điều này, Chi nhánh cần lưu ý thực phát triển kênh huy động, qua phát triển cho vay có TSĐB hướng tới đối tượng KHDN Cụ thể: - Quảng cáo qua phương tiện truyền thông đại chúng - Tặng quà, gửi thư ngỏ cho doanh nghiệp có tiềm năng, uy tín địa bàn - Tạo điều kiện vay vốn cho doanh nghiệp tư nhân chuyển đổi loại hình thành công ty Nhân viên tín dụng KHDN có liên hệ với nhân viên tín dụng KHCN thẩm định trường hợp - Quảng bá sản phẩm cho vay doanh nghiệp tới khách hàng có quan hệ thân thiết với Chi nhánh – đội ngũ tiếp thị viên có hiệu - Tìm kiếm khách hàng vay doanh nghiệp gửi tiền giao dịch qua ACB, thông qua việc giới thiệu sản phẩm cho vay trực tiếp gián tiếp qua poster, gợi ý cung cấp vốn khách hàng cần để sản xuất kinh doanh Ngoài ra, tương lai, Chi nhánh cần tìm hiểu, nghiên cứu khả hội nhằm đưa kế hoạch cụ thể xây dựng thêm phòng giao dịch nơi tập trung dân cư công ty đường Mai Thúc Loan, Nguyễn Huệ  Một số giải pháp khác - Có thông tin, phản ảnh bất cập quy định, hướng dẫn đưa số góp ý với Hội sở, chí đề xuất phương án linh hoạt - Chi nhánh phải tinh giảm thủ tục, tạo điều kiện cho người vay nhanh chóng có vốn đưa vào sử dụng; ý bổ sung, hoàn chỉnh hồ sơ, tránh mát việc lưu giữ giấy tờ, tài sản khách hàng - Cần mở thêm phận quản lý rủi ro với đội ngũ chuyên sâu Như giúp cho việc phát hiện, nhận dạng rủi ro tốt - Đầu tư máy móc thiết bị, vi tính hóa mặt nghiệp vụ, bổ sung thêm thường xuyên bảo dưỡng máy móc thiết bị cần thiết (máy photo, máy fax, máy in, …), nhằm tiết kiệm thời gian, giảm thiểu công việc cho nhân viên ngân hàng Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 60 Chuyên đề tốt nghiệp - Tăng cường đội ngũ PFC để chủ động nắm bắt nhu cầu tìm đến khách hàng, tiếp thị sản phẩm - Quan tâm đến công tác tư vấn, hỗ trợ khách hàng việc giải đáp thắc mắc, tiếp thu phản ánh khách hàng, ý cung cách, thái độ phục vụ khách hàng, chấn chỉnh tác phong chưa tốt số nhân viên - Đào tạo nguồn nhân lực nội bộ, sử dụng hiệu chương trình đào tạo Hội sở hỗ trợ; tạm thời điều chuyển nhân viên từ sàn vàng phận thiếu - Thực tốt việc tài trợ hoạt động xã hội ủng hộ quỹ người nghèo, quỹ hiếu học, tài trợ cho giải bóng đá,… từ khuếch trương uy tín ngân hàng, dần xóa bỏ tâm lý e ngại NHTM quốc doanh Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 61 Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Trong thời gian tìm hiểu hoạt động tín dụng NHTMCP Á Châu Chi nhánh Huế, với đề tài: “Thực trạng hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu - Chi nhánh Huế”, chuyên đề hoàn thành mục tiêu đề ra, là: Chuyên đề hệ thống hóa sở lý luận thực trạng hoạt động tín dụng nói chung thực trạng hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản nói riêng Trên tảng sở lý luận trình nghiên cứu Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Huế, chuyên đề làm rõ vấn đề phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản Chi nhánh qua tiêu định tính định lượng Từ đó, thấy mặt đạt được, đồng thời hạn chế nguyên nhân dẫn đến tồn hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo Chi nhánh thời gian qua Cuối cùng, từ thực trạng hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo Chi nhánh qua năm 2007 - 2009, chuyên đề cố gắng đưa giải pháp sát với tình hình thực tế, nhằm góp phần hoàn thiện công tác cho vay có đảm bảo tài sản Chi nhánh Do hạn chế thời gian, kinh nghiệm thực tế khó khăn thu thập, xử lý số liệu nên đề tài chưa có so sánh với ngân hàng khác địa bàn Mặc dù vậy, qua đề tài này, bổ sung thêm kiến thức bổ ích cho Đây thành lớn mà đạt Một số kiến nghị 2.1 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu Việt Nam - Ban tín dụng Hội sở cần xem xét tình hình nhu cầu hoạt động Chi nhánh để nâng hạn mức phán tín dụng Chi nhánh, hạn mức thấp - Cần xây dựng sách đảm bảo tiền vay hợp lý có biện pháp triển khai áp dụng sách phù hợp Thực đa dạng hóa hình thức cho vay, đa Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 62 Chuyên đề tốt nghiệp dạng hóa hình thức đảm bảo, lãi suất áp dụng linh hoạt, đơn giản hoá thủ tục để phù hợp với nhu cầu khách hàng - Tổ chức khoá học, buổi hội thảo hoạt động thẩm định TSĐB, thẩm định khách hàng vay, công tác tìm kiếm khách hàng, quản lý NQH, nợ xấu cho vay có TSĐB, gia tăng huy động vốn,… để cán tín dụng, cán quản lý Hội sở chia sẻ kinh nghiệm cho Chi nhánh Chi nhánh với - Đẩy mạnh hoạt động liên doanh, liên kết với tổ chức kinh tế khác nước Đặc biệt Ngân hàng, tổ chức tư vấn tín dụng nước tổ chức có tinh thần hợp tác cao dễ dàng sẻ chia kinh nghiệm việc xử lý nợ xấu, biện pháp bảo đảm tiền vay hay quản lý tín dụng, giúp ích lớn cho ACB - Tiến hành tham gia nghiên cứu thị trường để có bước đắn hoạt động tín dụng hoạt động khác Ngân hàng 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện văn pháp luật hoạt động cho vay, công tác bảo đảm tiền vay, đăng ký giao dịch đảm bảo cho phù hợp hơn, hạn chế chồng chéo, thiếu thống trước sau Cần tham khảo ý kiến từ nhiều phía, đặc biệt ngân hàng – đối tượng ảnh hưởng Trước hết, cần thiết phải hoàn tất việc soạn thảo, ban hành thông tư thay Quyết định 493 Quyết định 18, nhằm thống phương pháp, nội dung quản lý chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro toàn hệ thống ngân hàng sở đánh giá khả trả nợ khách hàng - Khẩn trương đánh giá tượng “méo mó” thị trường tiền tệ ngoại hối; tác động không thuận lợi chế hỗ trợ lãi suất hoạt động huy động vốn cho vay, kinh doanh ngoại hối, ấn định lãi suất kinh doanh… - Tạo điều kiện thuận lợi cho hợp tác ngân hàng: đề xuất, tổ chức hội thảo cho đại diện ngân hàng thương mại nước gặp gỡ, giao lưu, đánh giá hoạt động ngân hàng đưa giải pháp khắc phục khó khăn, hạn chế tồn tại, thúc đẩy hợp tác ngân hàng Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 63 Chuyên đề tốt nghiệp - Việc bảo đảm tiền vay TCTD cần có điều kiện cần thiết TCTD vay xem xét cho vay có sách lãi suất hợp lý, đảm bảo hoạt động bền vững, kết kinh doanh có lãi số năm trước vay - NHNN cần đề xuất với phủ đạo Bộ, Ngành thống thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm chấp, cầm cố, bảo lãnh quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất thủ tục chứng nhận sở hữu bất động sản cho rõ ràng - Đối với tài sản quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất chấp, bảo lãnh cần đăng ký giao dịch đảm bảo, không thiết phải qua thủ tục công chứng TSĐB Việc có công chứng hay không nên ngân hàng khách hàng tự thỏa thuận - Ban hành sớm Quy chế kiểm toán nội bộ, kiểm tra, kiểm soát nội TCTD theo thông lệ quốc tế phù hợp với luật TCTD sửa đổi để làm cho NHTM cụ thể hóa phù hợp với đặc thù riêng - Quy định chế độ kiểm toán chặt chẽ, bắt buộc hàng năm doanh nghiệp cung cấp báo cáo tài chính xác nhằm hạn chế rủi ro - Cần nghiên cứu trình Quốc hội đưa vào Luật TCTD nội dung quyền trực tiếp phát mại tài sản bên cho vay trình thu hồi vốn - Cần thông báo thường xuyên tình hình biến động kinh tế, tình hình hoạt động kinh doanh NHTM nước quốc tế để NHTM làm sở việc hoạch định tổ chức kinh doanh công tác nghiên cứu, đầu tư phát triển - Tạo điều kiện để phát triển sản phẩm bảo hiểm tín dụng Đây công cụ hỗ trợ đắc lực cho ngân hàng phòng chống rủi ro giảm thiểu tổn thất xảy 2.3 Đối với UBND thành phố Huế quan liên quan - Kiến nghị quan chức thi hành luật pháp Sở tư pháp, Sở địa chính,…cần phối hợp chặt chẽ với việc phát mại tài sản chấp, cầm cố, nhằm giúp ngân hàng thu hồi vốn nhanh, kịp thời qua mạnh dạn mở rộng đầu tư Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 64 Chuyên đề tốt nghiệp - Ngân hàng đơn vị cấp vốn cho tổ chức kinh tế địa bàn, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng cải thiện tăng trưởng Các tổ chức kinh tế làm ăn có hiệu cao góp phần phát triển kinh tế tỉnh nhà Do đó, UBND tỉnh, Sở Kế hoạch Đầu tư, Phòng công chứng quan liên quan cần tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn có đảm bảo thủ tục đăng ký kinh doanh, thủ tục công chứng TSĐB đăng ký giao dịch có đảm bảo Trước mắt, quan công chứng nên tổ chức phận chuyên trách cho việc công chứng hợp đồng vay vốn nói chung hợp đồng đảm bảo nói riêng nhằm giảm bớt thủ tục không cần thiết so với công chứng thông thường - Trong trình TCTD tiến hành thu giữ TSĐB để xử lý, bên giữ tài sản đảm bảo có hành vi cản trở, chống đối cán thi hành nhiệm vụ xâm phạm tính mạng sức khoẻ người thi hành công vụ, gây rối trật tự qua Công an, đội thi hành án án cần có biện pháp dứt khoát, chí cưỡng chế để ngăn chặn xử lý kịp thời Đồng thời quan Công an nên thường xuyên thông tháo thủ đoạn lừa đảo đối tượng với Ngân hàng để từ Ngân hàng có kế hoạch đề phòng Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 65 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều, 2007, “Nghiệp vụ ngân hàng đại”, NXB Thống kê, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều, 2008, “Bài tập giải Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh NHTMCP Á Châu, 2006, Tài liệu tập huấn nghiệp vụ tín dụng, TP Hồ Chí Minh NHTMCP Á Châu, 2007, Báo cáo thường niên, TP Hồ Chí Minh NHTMCP Á Châu, 2008, Báo cáo thường niên, TP Hồ Chí Minh Văn phòng Quốc Hội, 1990, Pháp lệnh Ngân hàng, http://www.vietlaw.gov.vn/LAWNET/docView.do? docid=2044&type=html&searchType=fulltextsearch&searchText=, xem ngày 19/11/2009 Văn phòng Quốc Hội, 2003, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, http://www.vietlaw.gov.vn/LAWNET/docView.do? docid=15880&type=html&searchType=fulltextsearch&searchText=, xem ngày 06/12/2009 Văn phòng Quốc Hội, 2004, Luật tổ chức tín dụng, http://www.vietlaw.gov.vn/LAWNET/docView.do? docid=17106&type=html&searchType=fulltextsearch&searchText=, xem ngày 15/01/2010 Văn phòng Quốc Hội, 2005, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN “Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD”, http://www.vietlaw.gov.vn/LAWNET/docView.do? docid=21114&type=html&searchType=fulltextsearch&searchText= 10 Website khác: - NHTMCP Á Châu, http://www.acb.com.vn/ Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 66 Chuyên đề tốt nghiệp - NHNN Việt Nam, http://www.sbv.gov.vn/ - Tin tức kinh doanh tài chính, http://vneconomy.vn/ Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 67 Chuyên đề tốt nghiệp PHỤ LỤC QUY TRÌNH CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN Tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng - Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu: Cán tín dụng hướng dẫn khách hàng cung cấp thông tin khách hàng bao gồm quy định ngân hàng mà khách hàng cần phải đáp ứng điều kiện vay vốn giấy tờ bổ sung cần thiết để ngân hàng cho vay - Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng cán tín dụng hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ, đối chiếu lập hồ sơ Phân tích tín dụng, xác định hình thức đảm bảo thẩm định tài sản đảm bảo a) Phân tích tín dụng Trước hết, cán tín dụng xem xét khách hàng thuộc đối tượng vay vốn sau vào lời khai khách hàng Nếu khách hàng vay có TSĐB có mục đích vay vốn phù hợp với yêu cầu ngân hàng bắt đầu tiến hành xác định loại TSĐB tiến hành thẩm định TSĐB b) Xác định hình thức đảm bảo Thông qua thông tin khách hàng cung cấp dùng tài sản làm đảm bảo, cán tín dụng phải xác định phương thức đảm bảo khách hàng cầm cố, chấp hay bảo lãnh bên thứ ba - Tài sản cầm cố Phương thức đảm bảo xác định cầm cố khách hàng sử dụng tài sản sau làm bảo đảm cho khoản tiền vay: • Tiền Việt Nam, ngoại tệ • Quyền khai thác tài nguyên theo quy định pháp luật • Máy móc thiết bị, nguyên nhiên vật liệu, hàng tiêu dùng, đá quý • Lợi tức, quyền phát sinh từ tài sản cầm cố có thoả thuận • Trái phiếu, cổ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi giấy tờ có giá khác • Và tài sản khác theo quy định Những tài sản đưa vào danh mục tài sản cầm cố tài sản có khả khoản cao, dễ dàng cho ngân hàng để nắm giữ, kiểm soát quản lý Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 68 Chuyên đề tốt nghiệp - Tài sản chấp Bảo đảm hình thức chấp xác lập khách hàng sử dụng tài sản làm đảm bảo cho khoản vay: • Quyền sử dụng đất hợp pháp mà pháp luật đất đai quy định chấp • Nhà ở, công trình xây dựng gắn liền với đất, kể tài sản gắn liền với nhà ở, công trình xây dựng • Hoa lợi, lợi tức quyền phát sinh từ bất động sản chấp thuộc tài sản chấp bên có thoả thuận theo pháp luật quy định • Đối với trường hợp chấp toàn bất động sản có vật phụ vật phụ thuộc tài sản chấp Trong trường hợp chấp phần bất động sản vật phụ thuộc tài sản chấp có thoả thuận bên • Và tài sản khác theo quy định pháp luật chấp Đối với tài sản này, ngân hàng nắm giữ giấy tờ chứng minh cho tài sản sổ đỏ, giấy đăng ký xe máy, xe ô tô,… mà không trực tiếp nắm giữ tài sản - Bảo lãnh tài sản bên thứ ba Nếu khách hàng vay mà đảm bảo việc trả nợ tài sản người thứ ba xem hình thức bảo lãnh bên thứ ba Như vậy, người thứ ba cam kết với ngân hàng thực nghĩa vụ thay cho bên vay đến hạn mà bên vay không thực nghĩa vụ Trong trường hợp cá nhận pháp nhân bảo lãnh cho hay nhiều bên vay vốn lúc tổng tiền cho vay bảo lãnh phải không vượt theo quy định pháp luật Những tài sản thường dùng để cầm cố, chấp nêu sử dụng làm bảo lãnh cho khoản vay - Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Nếu khách hàng vay tài sản hình thành từ vốn vay đáp ứng điều kiện quy định việc đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng quyền lựa chọn áp dụng việc đảm bảo tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay Đối với đối tượng khách hàng này, cán tín dụng phải xác định loại tài sản hình thành từ vốn vay có phép làm TSĐB hay không c) Thẩm định tài sản đảm bảo Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 69 Chuyên đề tốt nghiệp Cán tín dụng phải thẩm định nội dung sau: Quyền sở hữu TSĐB khách hàng vay bên bảo lãnh; Tài sản tranh chấp hay tranh chấp; Tài sản phép giao dịch hay không, loại tài sản cần phải có giấy tờ chứng minh tính hợp pháp, hợp lệ tài sản kèm theo giấy tờ bảo hiểm; Cuối cùng, TSĐB phải tài sản dễ chuyển nhượng Quyết định ký hợp đồng tín dụng Thông qua phân tích, thẩm định khách hàng thực tế thẩm định tài sản đảm bảo, xác định khả khách hàng việc sử dụng vốn hoàn trả nợ vay, ngân hàng đưa định có tài trợ vốn cho khách hàng hay không Nếu từ chối cho vay, ngân hàng tiến hành thông báo cho khách hàng văn trình bày rõ lý từ chối Khi chấp thuận cho vay, ngân hàng khách hàng thoả thuận mức cho vay ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo thủ tục liên quan khác Giải ngân Khi hoàn tất thủ tục cần thiết, ngân hàng thực phát tiền vay cho khách hàng sở mức tín dụng cam kết hợp đồng tín dụng Có thể cách: Phát tiền mặt cho khách hàng, chuyển tiền trực tiếp vào tài khoản khách hàng chuyển trả trực tiếp cho bên có liên quan Giám sát việc sử dụng vốn vay Sau khách hàng nhận vốn vay, định kỳ Ngân hàng phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay việc sử dụng, quản lý tsđb Nếu khách hàng sử dụng vốn vay, tsđb không mục đích thoả thuận, ngân hàng có biện pháp xử lý Thanh lý hợp đồng tín dụng Ngân hàng tiến hành lý hợp đồng tín dụng trường hợp: - Khách hàng hoàn tất việc trả nợ cho ngân hàng; - Khách hàng vi phạm hợp đồng ký; - Hoặc trường hợp khác Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 70 Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ .ii DANH MỤC BẢNG BIỂU iii PHẦN I: MỞ ĐẦU PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 62 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .68 PHỤ LỤC 69 Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 71 Chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 72 [...]... trụ sở, máy móc, trang thiết bị, tổ chức, kiểm toán nội bộ,… cũng ảnh hưởng đến kết quả hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản của ngân hàng Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 17 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU - CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Tổng quan về Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Huế 2.1.1 Quá trình... nợ thay cho khách hàng vay - Phải có tài sản thế chấp, cầm cố bảo đảm cho khoản vay  Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay Tài sản hình thành từ vốn vay là tài sản của khách hàng vay mà giá trị trài sản được tạo ra bởi một phần hoặc toàn bộ khoản cho vay của ngân hàng Bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay là việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm thực hiện... là ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Huế giai đoạn 2007 – 2009 2.2.1 Quản lý quá trình bảo đảm tiền vay tại Chi nhánh Cho vay là hoạt động mang lại lợi ích cao nhất cho ngân hàng, chi m tỷ trọng lớn nhất trong công tác sử dụng vốn nhưng đồng thời cũng ẩn nhiều rủi ro nhất Về phía chính phủ đã có những... thiết để đánh giá kết quả cho vay Chỉ tiêu này nói lên mức độ đóng góp của hoạt động cho vay có TSĐB trong hoạt động chung của ngân hàng  Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản gồm nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan - Nhân tố khách quan + Khách hàng vay vốn: Các yếu tố của một khách hàng vay vốn ảnh... NHTMCP Á Châu – Chi nhánh Huế) 32 Chuyên đề tốt nghiệp 2.2.2 Quy mô và tình hình phát triển hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản tại NHTMCP Á Châu – Chi nhánh Huế giai đoạn 2007 – 2009 Số liệu ở bảng 2.3 cho ta thấy tổng quát về thực trạng quy mô và tình hình phát triển hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản tại ACB – CNH giai đoạn 3 năm 2007 – 2009, thông qua các con số cụ thể về doanh số cho vay, ... được Chi nhánh cập nhật hàng ngày  Những hình thức bảo đảm tiền vay tại ACB – CNH Theo quy định của Hội sở và áp dụng vào thực tế ở địa phương thì bảo đảm tiền vay bằng tài sản tại ACB - CNH bao gồm những hình thức chủ yếu sau: - Thế chấp bằng tài sản của khách hàng - Cầm cố bằng tài sản của khách hàng - Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba - Các hình thức bảo đảm khác: như bảo đảm bằng tài sản hình... tương đối qua các năm cho thấy công tác cho vay này đạt kết quả tốt và ngược lại - Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản Thu nhập từ hoạt động cho vay có TSĐB cho biết hoạt động cho vay này mang lại bao nhiêu lợi nhuận cho ngân hàng Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay có TSĐB là tỷ lệ giữa thu nhập từ hoạt động cho vay có TSĐB so với tổng thu nhập của ngân hàng Đây là một chỉ... cho vay nói chung và hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản nói riêng Huy động vốn của ngân hàng nếu ở mức thấp có thể bắt nguồn từ hoạt động marketing ngân hàng chưa được hiệu quả + Hoạt động marketing ngân hàng: Đây là một chi n lược cần được chú trọng nhằm xây dựng ngân hàng vững mạnh từ đó góp phần phát triển công tác cho vay khác hàng nói chung và cho vay có TSĐB nói riêng + Các nhân tố khác:... số thu nợ và dư nợ hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản và hoạt động cho vay tín chấp 2.2.2.1 Doanh số cho vay Qua số liệu ở bảng 2.3, có thể nhận thấy trong tổng DSCV của Chi nhánh những năm qua, DSCV có đảm bảo bằng tài sản vẫn chi m tỷ trọng lớn hơn so với không có đảm bảo (thường chi m trên 99%) Hơn nữa, DSCV không có đảm bảo bằng tài sản có sự giảm đi rất mạnh Điều này có thể hiểu được Đây... tương đối và bảo đảm tín dụng có ý nghĩa như là biện pháp phòng vệ khi gặp các sự cố trong việc thức hiện hợp đồng tín dụng hay nói cách khác đó cũng là việc bảo đảm việc thu hồi lại vốn gốc và lãi 1.3.2 Các hình thức bảo đảm tiền vay bằng tài sản Bảo đảm tiền vay nói chung có thể thực hiện bằng nhiều cách, bao gồm bảo đảm bằng tài sản thế chấp, bảo đảm bằng tài sản cầm cố bảo đảm bằng tài sản hình thành ... khác: trụ sở, máy móc, trang thi t bị, tổ chức, kiểm toán nội bộ,… ảnh hưởng đến kết hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản ngân hàng Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 17 Chuyên đề tốt nghiệp... tín dụng Giải ngân Giám sát việc sử dụng vốn vay Thanh lý hợp đồng tín dụng (Nội dung chi tiết xem Phụ lục) Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 13 Chuyên đề tốt nghiệp 1.3.4 Các tiêu phản... sung, hoàn thi n cho phù hợp với tình hình thay đổi kinh tế Điều góp phần xây dựng đội ngũ nhân viên chất lượng có lực, nhạy bén với công việc Sinh viên thực hiện: Trần Thị Thanh Mai 20 Chuyên