Tìm hiểu vềthực thực trạng cho vay theo hạn mức tín dụng đối với doanh nghiệp tại NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế

Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 Sự cần thiết đề tài Sự phát triển kinh tế đất nước gắn liền với lớn mạnh doanh nghiệp Trong môi trường kinh doanh mang tính chất ngày khó khăn, khốc liệt nay, doanh nghiệp nước không ngừng phải có nổ lực, nâng cao sức cạnh tranh mình, có đảm bảo tồn Trong nổ lực doanh nghiệp, Ngân hàng thương mại có mặt nước bên cạnh hỗ trợ, đóng vai trò phận quan trọng thị trường vốn giúp doanh nghiệp thực hoạt động kinh doanh, kế hoạch đầu tư, tài trợ cách thuận lợi Dịch vụ "Cho vay theo hạn mức tín dụng" mà ngân hàng thương mại cung cấp cho doanh nghiệp, để đáp ứng nguồn vốn lưu động ngắn hạn xem sản phẩm tín dụng độc đáo đặc biệt, mà Ngân hàng dành cho khách hàng doanh nghiệp, thể mối quan hệ gắn kết hỗ trợ lẫn hai phận quan trọng kinh tế, doanh nghiệp Ngân hàng Do sản phẩm dịch vụ quan trọng Ngân hàng thương mại đại Vậy, với tầm quan trọng trên, sản phẩm "Cho vay theo HMTD doanh nghiệp" mà Ngân hàng thương mại đưa Ngân hàng thương mại khai thác đến đâu ?, hiệu mà sản phẩm dịch vụ mang lại nào?, liệu Ngân hàng tiếp tục nâng cao hiệu cho vay theo HMTD doanh nghiệp không? Với mong muốn tìm hiểu vấn đề lý em lựa chọn đề tài chuyên đề cuối khóa mình: " Tìm hiểu thực thực trạng cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế" 1.2.Mục tiêu nghiên cứu: - Tìm hiểu lý luận cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp NHTM Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp - Tìm hiểu thực trạng cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế - Kiến nghị số biện pháp nhằm nâng cao hiệu cho vay theo HMTD doanh nghiệp NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế 1.3.Phương pháp nghiên cứu: - Phương pháp nghiên cứu tài liệu: Là phương pháp tham khảo sách vở, báo chí, định nhà nước, trang web đáng tin cậy để tạo dựng sở khoa học cho vấn đề nghiên cứu - Phương pháp quan sát, vấn: Là phương pháp thực trình thực tế đơn vị Trong thời gian thực tập tiến hành quan sát hỏi người liên quan đơn vị, từ ghi chép, tích lũy kiến thức - Phân tích thống kê: Phân tích số liệu thu thập để rút nhận xét, kết luận 1.4.Đối tượng nghiên cứu: - Đối tượng: Tính hình thực cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế 1.5.Phạm vi nghiên cứu : Nghiên cứu việc thực cho vay theo HMTD doanh nghiệp NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế thời gian năm từ 2007 đến năm 2009 Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG TỔNG QUAN CHUNG VỀ CHO VAY THEO HMTD ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI HỆ THỐNG NHTM 1.1 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại: Định nghĩa: Luật tín dụng Quốc hội khóa X thông qua ngày 12 tháng 12 năm 1997 định nghĩa: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực thông qua hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Luật định nghĩa: Tổ chức tín dụng loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Hoạt động ngân hàng: Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán (Luật Ngân hàng nhà nước) Chức ngân hàng thương mại: - Chức trung gian tài chính, bao gồm trung gian tín dụng trung gian toán doanh nghiệp kinh tế - Chức tạo tiền, tức chức sáng tạo bút tệ góp phần gia tăng khối tiền tệ cho kinh tế - Chức " sản xuất" bao gồm việc huy động sử dụng nguồn lực để tạo "sản phẩm" dịch vụ ngân hàng cung cấp cho kinh tế Phân loại Ngân hàng thương mại: Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng thương mại Nhà nước ngân hàng thương mại nhà nước đầu tư vốn, thành lập tổ chức hoạt động kinh doanh góp phần thực mục tiêu kinh tế nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần ngân hàng thương mại thành lập hình thức công ty cổ phần, có doanh nghiệp nhà nước, tổ chức tín dụng, tổ chức khác cá nhân góp vốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng liên doanh ngân hàng thành lập vốn góp bên Việt Nam bên nước sở hợp đồng liên doanh Ngân hàng liên doanh pháp nhân Việt Nam, có trụ sở Việt Nam, hoạt động theo giấy phép thành lập theo quy định liên quan pháp luật Chi nhánh ngân hàng nước đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước ngoài, ngân hàng bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ cam kết chi nhánh Việt Nam Các hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại bao gồm: - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động tín dụng - Hoạt động dịch vụ toán - Hoạt động dịch vụ ngân quỹ - Các hoạt động khác góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh thị trường ngoại hối, kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác đại lý, dịch vụ tư vấn dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng 1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay Ngân hàng Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Thời hạn định thời hạn cho vay Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng Dựa vào thời hạn, cho vay chia thành cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn - Cho vay ngắn hạn khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng - Cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng - Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên 1.1.3 Đặc điểm hoạt động cho vay ngân hàng - Đối tượng hoạt động cho vay ngân hàng vốn tiền tệ, nghĩa ngân hàng huy động vốn cho vay tiền - Trong hoạt động cho vay ngân hàng, chủ thể xác định cách rõ ràng, ngân hàng người cho vay doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân người vay - Hoạt động cho vay ngân hàng vừa tín dụng mang tính chất SXKD doanh nghiệp, vừa tín dụng tiêu dùng, không gắn với hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Vì trình vận động phát triển hoạt động cho vay ngân hàng không hoàn toàn phù hợp với trình phát triển sản xuất lưu thông hàng hóa 1.1.4 Nguyên tắc hoạt động cho vay Nguyên tắc thứ nhất: Sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Việc sử dụng vốn vay vào mục đích hai bên: ngân hàng khách hàng thỏa thuận ghi vào hợp đồng tín dụng Bảo đảm sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận, nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ vay sau Do phía ngân hàng trước cho khách hàng vay cần tìm hiểu rõ mục Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp đích vay vốn khách hàng, đồng thời kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích cam kết hay không Về phía khách hàng, việc sử dụng vốn vay mục đích góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn vay, đồng thời giúp cho doanh nghiệp bảo đảm khả hoàn trả nợ cho ngân hàng Từ nâng cao uy tín khách hàng ngân hàng củng cố quan hệ vay vốn khách hàng ngân hàng sau Nguyên tắc thứ hai: Hoàn trả nợ gốc lãi vốn vay thời hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng Hoàn trả nợ gốc lãi vay nguyên tắc thiếu hoạt động cho vay Điều xuất phát từ tính chất tạm thời nhàn rỗi nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay Đại đa số nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng vay nguồn vốn huy động từ khách hàng gửi tiền, đó, sau cho vay thời gian định, khách hàng vay tiền phải hoàn trả lại cho ngân hàng, để ngân hàng hoàn trả lại cho khách hàng gửi tiền Hơn nữa, chất quan hệ tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn vay, nên sau thời gian định vốn vay phải hoàn trả gốc lãi 1.1.5 Phân loại hoạt động cho vay Ngân hàng vào phương thức cho vay: - Cho vay lần theo món: Mỗi lần vay vốn khách hàng ngân hàng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng - Cho vay theo hạn mức tín dụng (HMTD): Ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Cho vay thấu chi việc tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản toán khách hàng Ngân hàng cấp cho bạn hạn mức sử dụng tiền tài khoản vãng lai ngân hàng, với hạn mức thấu chi bạn dùng tiền hạn mức tài khoản bạn số dư Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp Sự khác biệt phương thức cho vay theo HMTD phương thức cho vay theo hạn mức thấu chi: Vay theo hạn mức thấu chi Vay theo HMTD - Được thực tài khoản vãng - Thực qua tài khoản tiền vay lai - Đáp ứng yêu cầu hợp pháp - Chủ yếu nhằm mục đích cho vay chủ thể kinh tế, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nảy vay phải có phương án kế hoạch trả sinh nợ cụ thể - Ngân hàng tùy vào uy tín - Vay theo HMTD thường phải có tài sách mà cấp cho sản đảm bảo hạn mức thấu chi có tài sản đảm bảo - Lãi suất thấp vay thấu chi không - Lãi suất thấu chi cao, gấp 1,5 lần lãi suất vay thông thường 1.1.6 Vai trò hoạt động cho vay Một là: Hoạt động cho vay góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển: - Hoạt động cho vay trước hết nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp tổ chức kinh tế - Hoạt động cho vay công cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu kinh tế - Hoạt động cho vay công cụ tập trung vốn mà công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho xí nghiệp, tổ chức kinh tế Hai là: Hoạt động cho vay góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá Trong tập trung thực chức thứ tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, hoạt động cho vay góp phần làm giảm lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt tiền mặt tay tầng lớp dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn định tiền tệ Mặc khác, cung ứng vốn cho kinh tế, Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch kinh doanh làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội, tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá nước Ba là: Hoạt động cho vay góp phần làm ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội Một mặt, hoạt động cho vay có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển, sản xuất hàng hóa dịch vụ ngày gia tăng, thỏa mãn nhu cầu đời sống người lao động Mặt khác, vốn cho vay cung ứng tạo khả việc khai thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất, rừng thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội để tạo lực lượng sản xuất mới, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống ổn định, có công ăn việc làm tiền đề quan trọng để ổn định trật tự xã hội 1.2 Hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.2.1 Khái niệm cho vay theo hạn mức: Hình thức cho vay theo hạn mức hình thức cho vay ngắn hạn, ngân hàng thương mại khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định 1.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay theo HMTD: - Cho vay theo HMTD hình thức cho vay ngắn hạn - Đặc điểm loại hình cho vay hồ sơ xin vay dùng để xin vay cho nhiều vay Cụ thể: khách hàng nộp hồ sơ vay vốn lần vào đầu quý, dù quý khách hàng có nhiều vay cần làm hồ sơ Ngân hàng tiến hành phân tích tín dụng đồng ý cho vay, hai bên tiến Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp hành ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng tín dụng ngân hàng xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng - Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì thời hạn định mà ngân hàng khách hàng thỏa thuận hợp đồng tín dụng Khác với loại vay thông thường, ngân hàng không xác định kỳ hạn nợ cho cho vay, mà khống chế theo hạn mức tín dụng, có nghĩa vào thời điểm đó, dư nợ vay khách hàng lên đến mức tối đa cho phép, ngân hàng không phát tiền vay cho khách hàng - Đối với loại hợp đồng vay này, hợp đồng tín dụng sử dụng cho quý Đến cuối quý, hợp đồng tín dụng lý sang đầu quý sau, khách hàng muốn vay phải nộp hồ sơ xin vay Phát tiền vay: Ngân hàng vào bảng kê chứng từ xin vay khách hàng để giải ngân cách ghi Nợ vào tài khoản cho vay ghi Có vào tài khoản tiền gửi chuyển trả thẳng cho nhà cung cấp Thu nợ: Việc thu nợ theo tài khoản cho vay, nghĩa toàn tiền thu bán hàng, tiền thu dịch vụ khách hàng dùng ưu tiên để trả nợ vay, mặt kế toán, ngân hàng ghi Có vào tài khoản cho vay, dư nợ khách hàng giảm Nếu tài khoản cho vay có dư nợ không (bên nợ cho vay phản ánh số tiền khách hàng vay), tức vào thời điểm khách hàng trả hết nợ ngân hàng Khi đó, có tiền thu bán hàng, tiền thu dịch vụ thu khác ngân hàng chuyển vào bên Có tài khoản tiền gửi khách hàng Thu lãi: Cuối tháng, ngân hàng tính lãi theo phương pháp tích số Nếu hạn mức tín dụng còn, ngân hàng thu nợ cách ghi Nợ vào tài khoản cho vay Nếu hạn mức tín dụng hết ngân hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi khách hàng để thu lãi Phạm vi áp dụng: Áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên ngân hàng tín nhiệm Thường cho vay loại ngân hàng không yêu cầu đảm bảo tín dụng Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.3 Ưu nhược điểm phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng so với phương thức cho vay khác: Ưu điểm : - Thủ tục vay đơn giản - Khách hàng chủ động nguồn vốn vay - Lãi vay trả cho ngân hàng thấp Tuy nhiên loại cho vay có nhược điểm là: - Ngân hàng dễ bị đọng vốn kinh doanh - Thu nhập lãi cho vay thấp 1.2.4 Kỹ thuật xác định hạn mức tín dụng NHTM Căn để xác định hạn mức tín dụng kế hoạch tài doanh nghiệp, dự báo chi tiết tài sản nguồn vốn Các khoản mục bảng kế hoạch tài liệt kê bảng đây: Tài sản Số tiền Nợ vốn chủ sở hữu Tài sản lưu động Nợ phải trả Tiền mặt tiền gửi ngân Nợ ngắn hạn Số tiền hàng Chứng khoán ngắn hạn Phải trả người bán Khoản phải thu Phải trả công nhân viên Hàng tồn kho Phải trả khác Tài sản lưu động khác Vay ngắn hạn ngân hàng Tài sản cố định ròng Nợ dài hạn Đầu tư tài dài hạn Vốn chủ sở hữu Tổng cộng tài sản Tổng cộng nợ vốn chủ sở hữu (Bảng kế hoạch tài chính) Dựa vào kế hoạch tài nhân viên tín dụng tiến hành xác định hạn mức tín dụng theo bước sau: Bước Xác định thẩm định tính chất hợp lý tổng tài sản Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 10 Chuyên đề tốt nghiệp Để khắc phục bất tiện lãng phí nguồn lực mà khách hàng ngân hàng phải chịu trình trả nợ, thiết nghĩ ngân hàng nên khuyến khích khách hàng mở tài khoản toán ngân hàng Ngân hàng nên giới thiệu cho doanh nghiệp thuận tiện họ có có tài khoản toán, đề xuất thủ tục mở tài khoản toán đơn giản gắn liền với nội dung hợp đồng cho vay; kèm theo đó, đưa mức phí trì tài khoản toán ưu đãi đặc biệt Việc trả nợ cách luân chuyển tiền tài khoản doanh nghiệp, thỏa thuận đồng ý khách hàng khiến cho việc trả nợ doanh nghiệp đơn giản - Đa dạng hóa cách thức tiếp cận khách hàng Thông qua việc làm trên, ngân hàng tiếp tục triển khai đề xuất mở tài khoản toán cho đối tác thường xuyên cho khách hàng với thủ tục điều khoản ưu đãi, khiến cho đối tác thấy việc mở tài khoản ngân hàng mang lại nhiều lợi ích cho công việc làm ăn, mà họ phải bỏ cho lợi ích không đắt, họ dễ dàng chấp nhận Về phía ngân hàng, việc làm tưởng chừng lãng phí thực chất ngân hàng nên hi vọng đầu tư cho tương lai Các khách hàng đồng ý mở tài khoản ngân hàng, điều có nghĩa khách hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng, có lẽ họ không ngần ngại tiếp tục sử dụng dịch vụ khác có liên quan đề nghị khoản vay ngân hàng, chuyển tiền qua ngân hàng hay dịch vụ tín dụng khác để tận dụng lợi ích ngân hàng mang lại Khi doanh nghiệp có tài khoản ngân hàng, ngân hàng có điều kiện tiến đến đưa vào điều khoản điều kiện cho vay, quy định hợp đồng cho vay theo HMTD Đó giải ngân cho vay theo HMTD khách hàng bắt buộc giải ngân trực tiếp vào tài khoản đối tác khách hàng Như tiền luân chuyển tài khoản ngân hàng, ngân hàng kiểm soát vốn mình, hạn chế rủi ro vốn vay không sử dụng mục đích cam kết Mặc khác, tiền mặt giải ngân ngân hàng giúp cho phủ thực Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 65 Chuyên đề tốt nghiệp mục tiêu số nhân tiền tệ cách xác hơn, hạn chế nhiều bất tiện tiền mặt gây Do xu hướng giải ngân cho vay phổ biến xã hội phát triển - Thanh toán qua Internet Việc sử dụng dịch vụ ngân hàng qua Internet ngân hàng triển khai giới thiệu tới khách hàng Internet phương tiện hữu dụng sống đại, Internet Banking thể phát triển công nghệ lĩnh vực ngân hàng Ngân hàng nên tận dụng phương tiện để tạo cho khách hàng doanh nghiệp kênh toán trả lãi gốc họ vay vốn theo phương thức HMTD Với dịch vụ toán qua Internet khách hàng chuyển khoản toán khoản vay đâu cách nhanh chóng tiện lợi Ngân hàng sớm thu tiền trả nợ từ phía khách hàng tận dụng nguồn vốn để phục vụ thêm nhiều khách hàng Với việc ứng dụng công nghệ vào hoạt động mình, ngân hàng cung cấp dịch vụ tốt nhất, để khách hàng cảm thấy thuận tiện với giao dịch Với khách hàng, hẳn họ mừng vui họ tiết kiệm khoản trả lãi trả tiền sớm cho ngân hàng, mà họ không bị chậm trễ công việc làm ăn tốn công lại 3.2.2 Tăng cường dịch vụ toán qua ngân hàng Các dịch vụ toán qua ngân hàng Thanh toán bù trừ ngân hàng; toán liên hàng; toán chuyển tiền; thu hộ chi hộ; toán qua tài khoản tiền gửi TCTD khác nên triển khai giới thiệu đến khách hàng doanh nghiệp nói chung đặc biệt khách hàng vay theo HMTD ngân hàng nói riêng Nếu khoản vay khách hàng sử dụng để chi trả cho đối tác, ngân hàng đề nghị khách hàng giải ngân cách chuyển khoản cho đối tác, làm vừa an toàn vừa thuận tiện cho khách hàng Đây biện pháp để ngân hàng kiểm soát mục đích sử dụng vốn khách hàng, tăng thu nhập từ khoản phí dịch vụ Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 66 Chuyên đề tốt nghiệp Sự hài lòng lợi ích mà ngân hàng khách hàng đạt khiến cho mối quan hệ ngân hàng doanh nghiệp thêm gắn kết lâu dài Tuy nhiên, để thực kế hoạch ngân hàng phải có bước tiến lớn Đầu tiên đầu tư sở hạ tầng vật chất, không phần quan trọng hoàn thiện mạng lưới quản lý tài khoản thông tin tài khoản, luôn bảo đảm an toàn, bảo mật, thông suốt, cập nhật đến với khách hàng Kinh doanh ngân hàng kinh doanh dựa lòng tin khách hàng, nên việc trì không ngừng nâng cao uy tín, củng cố lòng tin khách hàng phải ngân hàng đặt lên hàng đầu Một dịch vụ ngân hàng trở thành phận hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, thành cao mà ngân hàng nên hướng đến, mục tiêu phấn đấu cuối cùng, có vậy, đảm bảo thị trường hoạt động kinh doanh lâu dài ngân hàng Cán ngân hàng phải cho khách hàng thấy hợp tác ngân hàng doanh nghiệp tạo phát triển bền vững cho hai bên 3.2.3 Các kiến nghị nguồn nhân lực ngân hàng - Nâng cao chất lượng cán tín dụng Đội ngũ nhân viên ngân hàng hầu hết trẻ, có trình độ nhiệt tình công việc Đó thuận lợi, nhiên đội ngũ cán tín dụng trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm thực tế công việc Ban lãnh đạo ngân hàng cần ý bồi dưỡng nghiệp vụ tập huấn cho cán tín dụng Nhân viên phân tích tín dụng quan hệ khách hàng cần cập nhật kiến thức pháp lý, văn pháp luật, tình hình kinh tế địa bàn, nước, giới Điều có mục đích nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, nhờ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế rủi ro tín dụng Nhân viên quan hệ khách hàng có nhìn tổng quát phát triển kinh tế địa bàn, nhờ nhận biết nhu cầu vay vốn tìm kiếm khách hàng Tạo điều kiện thuận lợi, khuyến khích cán nhân viên không ngừng học tập, có sách khen thưởng động viên cho nhân viên thành tích tốt học tập lại vừa đảm Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 67 Chuyên đề tốt nghiệp bảo công việc Ban lãnh đạo ngân hàng tạo môi trường làm việc lành mạnh, tạo hội cho nhân viên phát huy khả sáng tạo, độc lập công việc, vừa có khả làm việc kết hợp, nhờ họ có ý thức tự chủ công việc, làm việc với tinh thần trách nhiệm cao Nhân viên làm việc môi trường tốt, có điều kiện học tập để nâng cao trình độ nhờ tự hoàn thiện thân, họ tự nhận thấy có hội phát triển nghề nghiệp hiệu làm việc nâng lên, đồng thời tăng cường gắn bó nhân viên, nhân viên ngân hàng Một nguồn nhân lực có trình độ, chất lượng nguồn lực quý giá, cần thiết cho ngân hàng trình phát triển, tạo sức mạnh cạnh tranh thị trường xuất ngày nhiều ngân hàng - Chuyên môn hóa cán tín dụng: Khi mở rộng quy mô hoạt động, số lượng hợp đồng cho vay lĩnh vực sản xuất kinh doanh tăng, ngân hàng nên chia nhỏ hợp đồng tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực, đối tượng giao cho cán tín dụng hay nhóm cán tín dụng quản lý lĩnh vực sản xuất hay khu vực kinh doanh khác Điều giúp cán tín dụng có điều kiện tìm hiểu tình hình kinh doanh khách hàng để tư vấn, hay nhận biết dự báo nhu cầu vay vốn, tài trợ kịp thời khoản vay giúp khách hàng đón đầu hội đầu tư tốt, đồng thời có điều kiện quản lý tốt khoản vay lĩnh vực mà đảm trách 3.2.4 Các kiến nghị lãi suất - Áp dụng sách lãi suất cạnh tranh: Lãi suất mối quan tâm lớn khách hàng vay vốn, khách hàng có khách hàng thường xuyên lâu năm ngân hàng Do đó, ngân hàng phải quan tâm trì mức lãi suất cạnh tranh so với ngân hàng khác địa bàn có khả thay đổi thích ứng với điều kiện kinh tế thực tế; tạo cho khách hàng niềm tin giao dịch với ACB, khách hàng bảo đảm quyền lợi giao dịch với ngân hàng khác, chí chất lượng phục vụ tốt Có bảo đảm trì mối quan hệ hợp tác Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 68 Chuyên đề tốt nghiệp lâu dài, không giữ chân khách hàng mà biện pháp maketing ngân hàng hiệu để thu hút khách hàng khác đến với ngân hàng - Rút ngắn thời hạn cố định lãi suất: Để hạn chế rủi ro thu lãi vay giảm lãi suất thị trường tăng mà lãi suất cho vay chưa tăng kịp gây thất thoát thu nhập từ lãi, ngân hàng nên rút ngắn bớt thời hạn cố định lãi suất xuống phù hợp với tình hình thực tế hay thực sách thả lãi suất số ngân hàng khác làm Sự rút ngắn thời hạn cố định lãi suất đòi hỏi mặt ngân hàng phải thường xuyên theo dõi biến động thị trường, lại vừa đòi hỏi phải có thêm phận tín dụng có chức thường xuyên theo dõi để điều chỉnh lãi suất thông báo đến khách hàng - Áp dụng sách lãi suất theo địa bàn: Mỗi địa bàn có đặc điểm kinh tế khác nhau, áp dụng lãi suất cho vay cao địa bàn có kinh tế chậm phát triển, hoạt động kinh doanh điều kiện phát triển khó khăn cho người dân để vay vốn đầu tư sản xuất kinh doanh cải thiện đời sống, ngân hàng nên phục vụ người dân mức lãi suất vay vốn thấp Ngược lại, địa bàn kinh tế phát triển nhanh, điều kiện kinh doanh tốt, tăng trưởng tín dụng nhanh, nguồn vốn ngân hàng doanh nghiệp sử dụng có hiệu ngân hàng nên trì mức lãi suất cao Điều thể linh hoạt sách lãi suất, vừa có ý nghĩa mặt xã hội, mang lại lợi ích kinh tế phù hợp cho ngân hàng, giúp nhiều người dân tiếp cận nguồn vốn ngân hàng hơn, nhờ mở rộng thị phần ngân hàng địa bàn 3.2.5 Tăng vòng quay vốn ngân hàng Thực khuyến khích khách hàng trả nợ nhanh chóng, làm tăng thời gian chu chuyển vốn ngân hàng, tức ngân hàng thu tiền nhanh để tiếp tục cho vay, nhờ nguồn vốn ngân hàng sử dụng cách hiệu Để thực điều này, đội ngũ nhân viên quan hệ khách hàng có trách nhiệm tư vấn cho khách hàng, nên đẩy mạnh việc cung cấp thông tin ích lợi khách hàng có chuyển tiền trả nợ sớm cho khách hàng; có hình thức khuyến khích hợp đồng cho vay hạn mức mà khách hàng cam kết trì vòng quay vốn nhanh, thời hạn Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 69 Chuyên đề tốt nghiệp toán KƯNN sớm quy định HĐTD; việc giải ngân diễn nhiều lần; tăng cho vay HMTD lĩnh vực kinh doanh có vòng quay vốn nhanh Tuy nhiên việc cam kết thời hạn trả nợ phải có từ kết thẩm định khách hàng để tránh rủi ro cho khách hàng ngân hàng (rủi ro nợ hạn tăng) Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 70 Chuyên đề tốt nghiệp PHẦN III: KẾT LUẬN Phương thức cho vay theo hình thức cấp HMTD hình thức cho vay có nhiều ưu điểm so với hình thức cho vay thông thường phù hợp với mục tiêu bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp Việc vận dụng phương thức thực tế mang lại nhiều thuận lợi cho khách hàng, ngân hàng việc quản trị hiệu nguồn vốn, góp phần tiết kiệm thời gian, chi phí vốn cho doanh nghiệp, tăng vòng quay vốn cho Ngân hàng Thành công Ngân hàng Á Châu sớm nhận thức đầy đủ ưu điểm phương thức cho vay này; xem việc phát triển cho vay vận dụng phương thức chiến lược phát triển Nhờ đó, việc cho vay theo phương thức HMTD tăng quy mô chất lượng Tuy nhiên, ACB chưa thật khai thác triệt để lợi ích mà phương thức mang lại cho hai phía, ngân hàng khách hàng Thực tế cho thấy tồn số hạn chế áp dụng phương thức ACB chi nhánh Huế Để giải vấn đề này, đề tài mạnh dạn đưa số kiến nghị khuyến nghị nhằm góp phần khắc phục nhược điểm Trong thời gian tới, ngân hàng đưa mục tiêu mở rộng thị phần cho vay khách hàng doanh nghiêp, hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng chiếm tỷ trọng lớn hoạt động cho vay ngân hàng, ngân hàng cần tiếp tục hoàn thiện điều khoản cho vay để sản phẩm cho vay theo HMTD doanh nghiệp ngân hàng có tính cạnh tranh thị trường Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 71 Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1 Sự cần thiết đề tài 1.2.Mục tiêu nghiên cứu: 1.3.Phương pháp nghiên cứu: 1.4.Đối tượng nghiên cứu: 1.5.Phạm vi nghiên cứu : PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG TỔNG QUAN CHUNG VỀ CHO VAY THEO HMTD ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI HỆ THỐNG NHTM .3 1.1 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Ngân hàng thương mại: 1.1.2 Khái niệm hoạt động cho vay Ngân hàng .4 1.1.3 Đặc điểm hoạt động cho vay ngân hàng 1.1.4 Nguyên tắc hoạt động cho vay 1.1.5 Phân loại hoạt động cho vay Ngân hàng vào phương thức cho vay: .6 1.1.6 Vai trò hoạt động cho vay 1.2 Hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp NHTM 1.2.1 Khái niệm cho vay theo hạn mức: 1.2.2 Đặc điểm hoạt động cho vay theo HMTD: 1.2.3 Ưu nhược điểm phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng so với phương thức cho vay khác: 10 1.2.4 Kỹ thuật xác định hạn mức tín dụng NHTM 10 1.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu cho vay theo HMTD 12 1.3.1 Doanh số cho vay theo HMTD 12 1.3.2 Doanh số thu nợ cho vay theo HMTD 12 1.3.3 Dư nợ cho vay theo HMTD 12 1.3.4 Nợ hạn cho vay theo HMTD 13 1.3.5 Tỷ lệ nợ hạn .13 1.4.Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay theo HMTD .13 1.4.1.Nhân tố khách quan 13 Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 72 Chuyên đề tốt nghiệp 1.4.1.1.Môi trường kinh tế, xã hội: 13 1.4.1.2.Môi trường pháp lý: .14 1.4.1.3.Khách hàng vay vốn: 14 1.4.2.Nhân tố chủ quan 14 1.4.2.1.Chính sách cho vay: .14 1.4.2.2.Quy trình cho vay: .14 1.4.2.3.Chất lượng đội ngũ cán tín dụng: 15 1.4.2.4 Thông tin tín dụng: 15 1.4.2.5.Vốn tự có ngân hàng: 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY THEO HMTD ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ .16 2.1 Giới thiệu NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh TT Huế 16 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 16 2.1.2 Nội dung hoạt động 16 2.1.3 Sơ đồ máy phòng ban chức 17 2.1.4 Nguồn lực .20 2.1.4.1 Lao động .20 2.1.4.2 Tài sản nguồn vốn() .22 2.1.4.3 Tình hình huy động vốn cho vay 23 2.1.4.4 Kết kinh doanh NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế .29 2.2 Thực trạng cho vay theo HMTD doanh nghiệp NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế 32 2.2.1 Đối tượng khách hàng cho vay theo hạn mức tín dụng 32 2.2.2 Quy trình cho vay theo HMTD 32 2.2.2.1 Các bước quy trình 32 2.2.2.2 Nội dung thẩm định: 36 2.2.2.3 Cách xác định hạn mức tín dụng 38 2.2.3 Ví dụ hợp đồng .43 2.2.4 Hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp năm từ 2007 đến 2009 NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế 47 2.2.4.1 Tăng trưởng doanh số cho vay theo HMTD 47 Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 73 Chuyên đề tốt nghiệp 2.2.4.2 Tình hình tăng trưởng doanh số cho vay theo HMTD ACB chi nhánh Huế phân theo đối tượng khách hàng 50 2.2.4.3 Tình hình biến động nợ hạn nợ xấu hoạt động cho vay theo HMTD doanh nghiệp .54 2.2.4.4 Thu nhập thuần() từ hoạt động cho vay theo HMTD doanh nghiệp 56 BẢNG 9: TÌNH HÌNH THU NHẬP CHO VAY HMTD NGÂN HÀNG Á CHÂU-CHI NHÁNH HUẾ 57 (ĐVT:Triệu đồng) 57 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY THEO HMTD ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ59 3.1 Đánh giá tình hình cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp NHTM cổ phần Á Châu 59 3.1.1.Kết đạt .59 3.1.2 Hạn chế 61 3.1.3 Cơ hội .63 3.1.4 Thách thức .64 3.2 Một số kiến nghị cụ thể nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng doanh nghiệp NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế 64 3.2.1 Tạo thuận tiện việc toán khoản vay đa dạng hóa cách thức tiếp cận khách hàng .64 3.2.2 Tăng cường dịch vụ toán qua ngân hàng .66 3.2.3 Các kiến nghị nguồn nhân lực ngân hàng 67 3.2.4 Các kiến nghị lãi suất 68 3.2.5 Tăng vòng quay vốn ngân hàng 69 PHẦN III: KẾT LUẬN 71 Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 74 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB: C/A: CAL: DNTN: GD- NQ: HĐTD: HMTD: HTK: HTTD : KHCN : KHDN : KPT: KPT: KƯNN : Loan CSR: LSO: NHTM: NHTƯ: NVHC: PFC: PFCL: R/A : SXKD: TELLER (GDV): TM: VLĐ: VT : Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Nhân viên thẩm định Nhân viên thẩm định cấp cao Doanh nghiệp tư nhân Giao dịch ngân quỹ Hợp đồng tín dụng Hạn mức tín dụng Hàng tồn kho Hỗ trợ tín dụng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Khoản phải thu Khoản phải trả Khế ước nhận nợ Nhân viên dịch vụ tín dụng Trưởng phòng phận hỗ trợ Ngân hàng thương mại Ngân hàng trung ương Nghiệp vụ hành Nhân viên tư vấn tài Nhân viên tư vấn tài cấp cao Nhân viên quan hệ khách hàng Sản xuất kinh doanh Giao dịch viên Tiền mặt Vốn lưu động Văn thư Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 75 Chuyên đề tốt nghiệp TÓM TẮT NGHIÊN CỨU Chuyên đề nghiên cứu hoạt động cho vay theo HMTD ACB chi nhánh Huế Sau tìm hiểu vấn đề cho vay theo HMTD lý thuyết, chuyên đề vào tìm hiểu quy trình cho vay theo HMTD ngân hàng áp dụng Trong ý đến nội dung cách xác định thời hạn trả nợ, cách xác định hạn mức tín dụng mà ngân hàng áp dụng Để hình dung rõ nghiệp vụ cho vay theo HMTD, chuyên đề đưa ví dụ trường hợp ngân hàng cho vay theo HMTD doanh nghiệp tư nhân Qua năm, từ 2007-2009 doanh số, dư nợ thu nhập từ hoạt động cho vay theo HMTD chi nhánh tăng, điều phản ánh tăng trưởng số lượng chất lượng hoạt động cho vay theo HMTD Chuyên đề ý xem xét đến mối tương quan từ hoạt động cho vay HMTD đến hoạt động cho vay chi nhánh nói chung để từ tìm hiểu tầm quan trọng phương thức cho vay Từ nội dung thu thập trình nghiên cứu thực tế, chuyên đề rút vài kết đạt hạn chế tồn trình thực cho vay theo HMTD ngân hàng, đồng thời đưa vài kiến nghị giúp hoạt động cho vay HMTD ngân hàng hoàn thiện Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 76 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC ĐỒ THỊ VÀ BIỂU BẢNG Đồ thị 1: Mức tăng trưởng dư nợ cho vay theo HMTD phân theo đối tượng khách hàng 53 Đồ thị 2: Tăng trưởng thu nhập cho vay HMTD tổng thu nhập cho vay .57 Bảng 1:Tình hình lao động chi nhánh ACB Huế qua năm 20072009: 22 Bảng 2: Tình hình biến động tài sản nguồn vốn ACB chi nhánh Huế qua năm 2007-2009: (Phụ lục) Bảng 3: Tình hình huy động vốn chi nhánh ACB Huế qua năm 20072009: 26 Bảng 4: Tình hình cho vay ACB chi nhánh Huế qua năm 20072009: 29 Bảng 5: Kết kinh doanh ACB chi nhánh Huế qua năm 20072009: 32 Bảng 6: Tình hình tăng trưởng cho vay theo HMTD ACB chi nhánh Huế qua năm 2007-2009 49 Bảng 7: Tình hình cho vay theo HMTD phân theo đối tượng khách hàng: .52 Bảng 8: Tình hình biến động nợ hạn cho vay theo HMTD phân theo đối tượng khách hàng: .55 Bảng 9: Tình hình thu nhập cho vay theo HMTD ACB chi nhánh Huế: 58 Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 77 Chuyên đề tốt nghiệp DANH SÁCH TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều, (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Thống kê Nguyễn Minh Kiều, (2008), Bài tập giải Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội Trường ĐHKT Hồ Chí Minh, Tiền tệ ngân hàng Nguyễn Đăng Dờn, Tín dụng ngân hàng, NXB Thành phố Hồ Chí Minh Tạp chí ngân hàng số 24 tháng 12 - 2007; số 45 tháng - 2008; số tháng Bùi Lê Khả Tú, Mở rộng cho vay du học chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu- Chi nhánh Huế Lê Trường Giang, Nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng NHTMCP Á Châu chi nhánh Huế Trương Văn Minh, Nâng cao hiệu tín dụng khách hàng cá nhân NHTMCP Á Châu chi nhánh Huế 10 Các trang web vneconomy.vn; wto.nciec.gov.vn; VnExpress Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 78 Chuyên đề tốt nghiệp PHỤ LỤC BẢNG 2: TÌNH HÌNH BIẾN ĐỘNG TÀI SẢN - NGUỒN VỐN TẠI ACB CHI NHÁNH HUẾ QUA NĂM 2007-2009.(Đvt: Đồng) 2007 2008 2009 28.557.111.929 1.036.175.170 31.412.823.122 1.139.792.687 29.842.181.966 1.310.761.590 khác cho vay TCTD VII- Cho vay khách hàng X- Tài sản cố định XI Tài sản có khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN CÓ NỢ VÀ VỐN CHỦ SỎ HỮU A.Nợ phải trả I Tiền gửi KBNN 1.476.165.035 138.410.000.000 809.055.350 305.162.256.157 475.450.763.641 1.623.781.539 153.240.000.000 889.960.885 427.390.178.698 615.696.536.930 1.867.348.769 236.900.000.000 1.023.455.018 491.498.705.502 762.442.452.845 467.947.279.015 1.123.134 1.291.604 TCTD khác III Tiền gửi khách hàng VI Phát hành giấy tờ có giá VII Các khoản nợ khác TỔNG NỢ PHẢI TRẢ B VỐN VÀ CÁC QUỸ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối TỔNG VÓN CHỦ SỞ HỮU TỔNG NỢ VÀ VỐN CHỦ SỞ 1.021.031 362.993.378.969 93.005.600.000 11.947.279.015 467.947.279.015 1.123.134 490.492.716.866 102.306.160.000 13.142.006.917 605.942.006.917 1.291.604 593.706.624.396 117.652.084.000 39.377.016.829 750.737.016.828 7.503.484.626 7.503.484.626 9.754.530.014 9.754.530.014 11.705.436.017 11.705.436.017 475.450.763.641 615.696.536.930 762.442.452.845 TÀI SẢN I- Tiền mặt, vàng bạc, đá quý II- Tiền gửi NHNN IV- Tiền, vàng gửi TCTD HỮU Nguồn: Phòng kế toán ACB Huế Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 79 [...]... HMTD ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHTM CỔ PHẦN Á CHÂU CHI NHÁNH HUẾ 2.1 Giới thiệu về NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh TT Huế 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Huế được thành lập theo quyết định số 904/QĐ-BPC ngày 29/11/2002, và được cấp giấy phép kinh doanh ngày 24/6/2005 Ngày 22/07/2005 chi nhánh chính thức đi vào hoạt động Chi nhánh ngân hàng Á Châu Huế ở tại địa... hoạt động kinh doanh ngoại hối Các khoản thu nhập khác Tổng thu nhập thuần từ các hoạt động Chi phí hoạt động Tổng lợi nhuận trước thuế Nguồn: Phòng kế toán ACB chi nhánh Huế Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 31 Chuyên đề tốt nghiệp 2.2 Thực trạng cho vay theo HMTD đối với doanh nghiệp tại NHTM cổ phần Á Châu chi nhánh Huế 2.2.1 Đối tượng khách hàng cho vay theo hạn mức tín dụng Khách hàng là đối tượng được... Trên 60 tháng Nguồn: Phòng kế toán ACB chi nhánh Huế Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 25 Chuyên đề tốt nghiệp Tình hình cho vay: ACB là ngân hàng bán lẻ nên đối tượng vay vốn là khách hàng cá nhân có doanh số cho vay chi m đa số - trên dưới 90%; khách hàng cho vay là doanh nghiệp chi m tỷ trong thấp hơn: 10% tổng doanh số cho vay Vào năm 2008 doanh số cho vay của ngân hàng tăng rất nhanh so với năm 2007... doanh; thực hiện các sản phẩm dịch vụ tín dụng thanh toán của chi nhánh, đánh giá khách hàng, tìm kiếm khách hàng cho chi nhánh, cũng như quản lý hoạt động thẻ PHÒNG GIAO DỊCH – NGÂN QUỸ Gồm hai bộ phận chính là kế toán và ngân quỹ Thực hiện các chức năng như tiếp xúc, thực hiện các giao dịch với khách hàng, thực hiện việc thu chi VND, kim loại quý, ngoại tệ và trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán... ngân hàng cho vay theo hạn mức tín dụng là các doanh nghiệp tư nhân, công ty có đặc điểm: - Khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, quá trình vay vốn, quá trình trả nợ diễn ra nhiều lần trong thời hạn cho vay của hợp đồng tín dụng - Khách hàng vay có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay từng lần 2.2.2 Quy trình cho vay theo HMTD 2.2.2.1 Các bước quy... vay theo HMTD cho ta biết sự mở rộng của hoạt động cấp tín dụng theo phương thức cho vay theo HMTD Vì khi ngân hàng mở rộng cho vay theo HMTD thì dư nợ cho vay theo HMTD thường đạt ở mức cao Tuy nhiên để có thể đánh giá chính xác việc mở rộng cho vay theo HMTD của ngân hàng thì ta phải kết hợp chỉ tiêu dư nợ với doanh số cho vay theo HMTD Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 12 Chuyên đề tốt nghiệp Dư nợ cho. .. đề tốt nghiệp Bước 2 Xác định và thẩm định tính chất hợp lý của tổng nguồn vốn Bước 3 Xác định hạn mức tín dụng theo công thức: Hạn mức tín dụng = Nhu cầu vốn lưu động - Vốn chủ sở hữu tham gia Nhu cầu vốn lưu động = Giá trị tài sản lưu động - Nợ ngắn hạn phi ngân hàng - Nợ dài hạn có thể sử dụng 3 cách xác định hạn mức tín dụng: Cách 1 : Vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ phần trăm tối thiểu tính trên... dài hạn tài trợ 1.3 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay theo HMTD 1.3.1 Doanh số cho vay theo HMTD Là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng trong một thời gian nhất định trên cơ sở các hợp đồng tín dụng Đây là con số mang tính thời kỳ, phản ánh khái quát nhất về hoạt động cho vay theo HMTD của ngân hàng trong năm tài chính Doanh số cho vay theo HMTD càng lớn, tăng so với. .. Dư nợ cho vay Dư nợ cho vay theo HMTD = theo HMTD cuối kỳ đầu kỳ Doanh số cho vay + theo HMTD trong kỳ Doanh số thu nợ cho vay theo HMTD trong kỳ 1.3.4 Nợ quá hạn cho vay theo HMTD Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng Nếu một món nợ không trả được vào kỳ hạn nợ, toàn bộ nợ gốc còn lại của hợp đồng sẽ được chuyển thành nợ quá hạn Qua chỉ... là các doanh nghiệp Vốn tự có còn quyết định đến khả năng cho vay vốn của ngân hàng (một khách hàng không được vay quá 15 % vốn tự có của ngân hàng), từ đó ảnh hưởng đến mức độ hợp tác, cách thức hợp tác giữa khách hàng và doanh nghiệp Để hợp tác với các khách hàng lớn, ngân hàng cần có vốn tự có dồi dào Nguyễn Thị Thanh Vân - K40 TCNH 15 Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY THEO HMTD ĐỐI