Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thăng long

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ MỸ TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ MỸ TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN QUỐC TIẾN THÁI NGUYÊN - 2015 Số hóa Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài nghiên cứu riêng Các số liệu sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng Các kết nghiên cứu luận văn tập hợp Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long chưa nghiên cứu công bố công trình khoa học Ngƣời cam đoan Nguyễn Thị Mỹ Tâm ii LỜI CẢM ƠN Lời xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình của: TS Nguyễn Quốc Tiến - Người trực tiếp hướng dẫn làm luận văn thầy cô giáo Phòng Đào tạo, Bộ phận sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế QTKD - Đại học Thái Nguyên; anh chị làm việc Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long giúp đỡ hoàn thành luận văn Sự giúp đỡ cổ vũ giúp nhận thức, làm sáng tỏ thêm lý luận thực tiễn lĩnh vực mà luận văn nghiên cứu Luận văn trình nghiên cứu công phu, làm việc khoa học nghiêm túc thân, song khả trình độ có hạn nên tránh khỏi khiếm khuyết định Tôi mong nhận quan tâm, đóng góp ý kiến thầy, cô giáo độc giả đến đề tài Tác giả Nguyễn Thị Mỹ Tâm iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ, CỤM TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HÌNH, SƠ ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa khoa họ luận văn Kết cấu luận văn Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụ 1.1.1 Khái quát chung hoạt động củ 1.1.2 Rủi ro tín dụ 13 1.1.4 Quản trị rủi ro tín dụ 25 1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới, nước học quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng TMCP Công thương - Chi nhánh Thăng Long 34 1.2.1 Kinh nghiệ 34 1.2.2 Một số ản trị rủ - Chi nhánh Thăng Long 40 Chƣơng PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 42 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 42 2.2 Phương pháp nghiên cứu 42 iv 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 42 2.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 42 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 43 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 45 2.3.1 Chỉ tiêu hoạt động tín dụng 45 2.3.2 Chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng 45 Chƣơng THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠ - CHI NHÁNH THĂNG LONG 49 3.1 Tổng quan Vietinbank Thăng Long 49 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 49 3.1.2 Lĩnh vực kinh doanh 49 3.1.3 Cơ cấu tổ chức máy Vietinbank Thăng Long 49 50 3.1.5 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng cung cấp 50 ạt động kinh doanh ngân hàng Vietinbank Thăng Long 51 3.2 Thực trạng hoạt động Thăng Long 53 53 63 79 3.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank Thăng Long 86 3.3.1 Kết đạt 86 3.3.2 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân 87 Chƣơng GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜ RỦI RO TÍN DỤNG TẠ CÔNG THƢƠNG CHI NHÁNH THĂNG LONG 89 4.1 Định hướng phát triển tín dụng mục tiêu quản trị rủi ro Vietinbank Thăng Long 89 4.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Vietinbank Thăng Long 89 v 4.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro Vietinbank Thăng Long 90 4.2 Một số giả ủi ro tín dụng Vietinbank Thăng Long 92 4.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 92 4.2.2 Những giả , giảm thiểu rủi ro tín dụng Vietinbank Thăng Long 93 4.2.3 Các giải pháp khác 107 4.3 Kiến nghị 108 4.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 108 4.3.2 Đối vớ 111 KẾT LUẬN 112 TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 PHỤ LỤC 114 vi DANH MỤC TỪ, CỤM TỪ VIẾT TẮT AMC : Công ty quản lý khai thác tài sản CBTD : Cán tín dụng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước HĐKD : Hoạt động kinh doanh HĐQT : Hội đồng quản trị HMTD : Hạn mức tín dụng KTNB : Kiểm tra nội NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng Thương mại NHTW : Ngân hàng Trung ương NVQHKH : Nhân viên quan hệ khách hàng NVQLTD : Nhân viên quản lý tín dụng PGD : Phòng giao dịch RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSĐB : Tài sản đảm bào Vietinbank : Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Kết kinh doanh Vietinbank Thăng Long 52 Bảng 3.2 Cơ cấu nguồn vốn Vietinbank Thăng Long 64 Bảng 3.3 Cơ cấu huy động vốn theo thành phần kinh tế 66 Bảng 3.4 Dư nợ tín dụng theo thời hạn từ năm 2011 đến 2013 67 Bảng 3.5 Tình hình dư nợ tín dụng phân theo khách hàng 69 Bảng 3.6 Tình hình dư nợ tín dụng phân theo ngành kinh tế 70 Bảng 3.7 Cơ cấu dư nợ tín dụng phân theo loại hình khách hàng 73 Bảng 3.8 Tình hình nợ hạn theo nhóm 75 Bảng 3.9 Tình hình nợ hạn theo thời gian 76 Bảng 3.10 Tình hình nợ hạn theo ngành kinh tế 77 Bảng 3.11 Tình hình nợ hạn phân theo đối tượng cho vay 78 Bảng 3.12 Rủi ro tác động môi trường bên 80 Bảng 3.13 Đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 81 Bảng 3.14 Rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng 84 Bảng 3.15 Rủi ro cán tín dụng ngân hàng 85 viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, HÌNH, SƠ ĐỒ Biểu đồ: Biểu đồ 3.1 Dư nợ tín dụng theo thời hạn từ năm 2011 đến 2013 68 Biểu đồ 3.2 Dư nợ tín dụng phân theo khách hàng .69 Biểu đồ 3.3 Cơ cấu dư nợ phân theo ngành kinh tế 72 Biểu đồ 3.4 Cơ cấu dư nợ phân theo thành phần kinh tế 74 Hình: Hình 4.1 Sơ đồ mô tả hoán đổi tổng thu nhập 100 Hình 4.2 Sơ đồ mô tả hoán đổi tín dụng 101 Hình 4.3 Hợp đồng quyền chọn tín dụng 102 Hình 4.4 Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro .103 Sơ đồ: Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức quy trình khái quát hoạt động tín dụng 58 105 mạnh mẽ Để thực đa dạng hoá danh mục cho vay ngân hàng cần phải có sách khách hàng linh hoạt, mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất loại hình dịch vụ, phải có chiến lược phát triển thương hiệu chiều sâu Cụ thể như: + Xây dựng chiến lược đa dạng hóa khách hàng: Trước hết, mở rộng cho vay đối tượng hộ kinh doanh, cá nhân Tỷ lệ dư nợ theo đối tượng chi nhánh chiếm tỷ trọng thấp đối tượng quan trọng, có nhiều nhu cầu vay vốn, đặc biệt thời gian tới nhu cầu vay tiêu dùng, mua nhà, mua ô tô trả góp tập trung nhiều đối tượng khách hàng tiềm Chi nhánh cần phân loại khách hàng, tập trung vào nhóm khách hàng tiềm năng, có chiến lược marketing, thu hút lãi suất ưu đãi + Ngoài hoạt động cho vay, chi nhánh triển khai thêm số hình thức cấp tín dụng khác: Chiết khấu chứng từ, giấy tờ có giá, bao toán, thấu chi, cho vay tín dụng dự phòng Những hình thức cho vay linh hoạt, phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng, dễ triển khai Tuy nhiên cho vay theo phương thức cần ý tới quản lý rủi ro tín dụng + Tăng cường tín dụng trung hạn: Trong giai đoạn 2011 - 2013, tỷ lệ tín dụng trung dài hạn chiếm tỷ lệ ngang với tỷ lệ tín dụng ngắn hạn Yêu cầu đặt năm tới cho ngân hàng phải có biện pháp phát triển tín dụng trung dài hạn tìm kiếm nhu cầu vốn đầu tư theo chiều sâu, có chất lượng nhằm đảm bảo an toàn vốn ổn định cho ngân hàng 4.2.2.7 Xây dựng hệ thống kiểm soát nguồn rủi ro phù hợp - Kiểm soát nguồn rủi ro, vị kinh doanh, lực tài khách hàng Để kiểm soát tốt nguồn rủi ro cần có báo cáo chiến lược kinh doanh, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tài chính xác có hệ thống Các báo cáo lập kịp thời trung thực nguyên tắc báo cáo tài phải có xác nhận đơn vị kiểm toán độc lập đảm bảo độ tin cậy Tuy nhiên, nước ta đặc biệt đơn vị kinh doanh nhỏ, điều nói chưa thể Do đó, cam kết chịu trách nhiệm pháp lý trung thực báo cáo khách hàng cần thiết 106 Đối với nhóm khách hàng có biểu mẫu kê khai phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư phù hợp tiện lợi, biểu mẫu cần điều chỉnh dần, thêm bớt cho phù hợp với loại đối tượng thuận lợi cho việc thẩm định Nếu cần yêu cầu thêm kê khai chi tiết loại nguyên vật liệu, loại nhân công, loại dịch vụ mua Ngoài ra, cán tín dụng cần kiểm tra, xác minh thực tế thông tin thị trường, sản phẩm, sở vật chất, đời sống người lao động, quan hệ họ với khách hàng, với quan thuế, quan quản lý nhà nước Việc tổ chức lưu trữ, định mức kinh tế, kỹ thuật, thông tin thị trường giá cả… Cũng cần thiết, cần kết hợp thông tin với vấn khách hàng để kiểm tra độ tin cậy chúng - Kiểm soát nguồn rủi ro môi trường kinh doanh Đề kiểm soát nguồn rủi ro này, cần tổ chức thu thập, lưu trữ dự báo thông tin diễn biến thị trường, diễn biến kinh tế nước, nước, chu kỳ kinh tế, biến động trị xã hội, thông tin thiên tai, thời tiết, xác suất xẩy loại thiên tai, ô nhiễm môi trường, dịch bệnh… địa bàn kinh doanh cách phong phú, kịp thời đáng tin cậy - Kiểm soát nguồn rủi ro chủ dự án Để kiểm soát nguồn rủi ro này, cần xem xét cấp, trường lớp đào tạo bồi dưỡng, sắc sảo việc lập trình bầy dự án, đặt tình để xem xét phản ứng đối phó chủ dự án vay; kiểm tra mối quan hệ chủ dự án với đối tượng liên quan; cần ràng buộc trách nhiệm tài sản trách nhiệm pháp lý người vay cách rõ ràng Sự nghiêm minh, rạch ròi pháp luật luật dân sự, luật phát sản, luật doanh nghiệp nâng cao trách nhiệm người vay Trong điều kiện kiến thức pháp luật ý thức chấp hành pháp luật nước ta nói chung kém, ngân hàng cần in sẵn cam kết trách nhiệm pháp lý, trao cho khách hàng đọc kỹ ký cam kết trước cho vay có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao trách nhiệm trả nợ - Kiểm soát nguồn rủi ro cán tín dụng Để kiểm soát nguồn rủi ro cần có sách tuyển chọn khoa học nhằm đảm bảo tuyển chọn nhân viên có đủ lực kiến thức chuyên môn tư cách 107 chung thực, cần có kế hoạch bồi dưỡng nghiệp vụ đào tạo nâng cao thích ứng nhằm đảm bảo cho họ có đủ khả đảm đương công việc thẩm định, có khả phát ngăn chặn rủi ro tiềm ẩn gây thiệt hại cho ngân hàng, đồng thời có khả nhận biết dự án vay có triển vọng tốt để xem lại lợi ích cho ngân hàng 4.2.3 Các giải pháp khác - Gắn kết trách nhiệm kinh tế cho CBTD phụ trách trực tiếp cán lãnh đạo trực tiếp ký cấp tín dụng cho khoản vay - Vietinbank Thăng Long cần tổ chức thăm khách hàng thường xuyên để phát nhanh khoản vay có vấn đề thông qua quan sát thái độ khách hàng phân tích báo cáo tài chính, quan sát tổ chức sản xuất, kinh doanh Ngay phát khoản vay có vấn đề, CBTD phải kiểm tra hồ sơ khoản vay, kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm tiền vay đảm bảo tất hồ sơ ngân hàng lưu giữ hợp lệ, hợp pháp, tìm kiếm hội để bổ sung tài sản (nếu thấy cần thiết) Sau đó, chi nhánh nên gặp gỡ khách hàng để tìm kiếm giải pháp tư vấn cho khách hàng tháo gỡ khó khăn để phục hồi sản xuất, ngăn chặn tình trạng dẫn đến phá sản - Hiện nay, việc triển khai văn Vietinbank Thăng Long thực qua đường văn thư điện tử, không thực triển khai văn theo kiểu truyền thống nên tránh lãng phí thời gian chi phí Vì vậy, cán truy cập mạng nội bộ, để dễ dàng tra cứu tài liệu cập nhật văn cách nhanh kịp thời - Thiết lập phận dự đoán yếu tố môi trường kinh tế xã hội, thị trường ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh lạm phát, trị, tỷ giá hối đoái - Thành lập tổ định giá tài sản thực công việc liên quan đến thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch tài sản bảo đảm Vấn đề định giá tài sản bảo đảm vấn đề quan trọng việc cho vay ngân hàng Thành lập tổ định giá tài sản để hạn chế tình trạng CBTD tự đưa mức giá cho tài sản bảo đảm khách hàng, nhiều theo cảm tính cố tình để tăng mức cho vay 108 - Thực cho vay có bảo đảm tài sản cần ý điểm sau: + Kiểm tra rõ tính hợp pháp tài sản đảm bảo thuộc quyền sở hữu người vay người bảo lãnh + Đối với tài sản khó tiêu thụ thị trường, tài sản dễ hao mòn, giá không nhận làm tài sản bảo đảm + Đối với tài sản không bắt buộc có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu phải dùng biện pháp cầm cố + Đối với tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm khách hàng phải xuất trình hợp đồng mua bảo hiểm thời gian bảo đảm tiền vay, đồng thời ngân hàng người hưởng quyền thụ hưởng bảo hiểm có rủi ro xảy + Thu thập thông tin tài sản bảo đảm tránh trường hợp khách hàng giả mạo giấy tờ, lập nhiều hồ sơ vay vốn nhiều ngân hàng khác + Thực nghiêm túc, có hiệu việc đánh giá tài sản bảo đảm định kỳ, tránh tình trạng định giá cao giá trị tài sản 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước định chế tài hỗn hợp vừa mang tính chất quan quản lý nhà nước, vừa mang tính chất doanh nghiệp nên quản lý NHNN với hoạt động NHTM quan trọng Vì vậy, NHNN cần phải phát huy vai trò cách thực hiệu Thứ nhất, NHNN cần nghiên cứu sâu ứng dụng Hiệp định Basel II tới Basel III nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng, học hỏi trao đổi kinh nghiệm quốc gia khác ứng dụng Basel II Mỹ Hàn Quốc, để từ đó, xác định mô hình quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng phù hợp với điều kiện ngân hàng Việt Nam, tiếp cận với thông lệ quốc tế Trên sở đó, NHNN đưa hướng dẫn hệ thống chấm điểm tín dụng để ngân hàng thương mại tham khảo thực Thứ hai, tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống ngân hàng theo tiêu mà giới sử dụng ứng dụng 109 nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng uỷ ban Basel việc cần dành quan tâm hợp lý Cần xử lý nghiêm minh TCTD, cá nhân vi phạm chế tín dụng Việc tra phải tiến hành thường xuyên, tránh làm theo đợt thành cao trào, vừa không phát kịp thời sai phạm, vừa gây xáo trộn, ảnh hưởng đến hoạt động uy tín NHTM Thứ ba, NHNN cần phối hợp với Bộ Tài hoàn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính, phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn, xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản trị rủi ro nội TCTD Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ quyền chọn, hoán đổi, kỳ hạn, tương lai,… xây dựng sở pháp lý vững cho nghiệp vụ phái sinh Hiện nay, văn pháp lý thường xuyên sửa đổi để phù hợp với thông lệ quốc tế Tuy nhiên, số văn có hạn chế Mặt khác, văn pháp luật lại sửa đổi, bổ sung liên tục, để văn gắn với thực tế Nhưng việc sửa đổi nhiều gây khó khăn cho người thực Vì vậy, ban hành văn pháp luật cần quan tâm đến tính khả thi tính chặt chẽ văn tương lai Bên cạnh đó, NHNN cần phải báo cáo Chính phủ đẩy mạnh công tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hoá DNNN để tạo nên khu vực động hiệu Nhà nước phải đặt vấn đề xử lý nợ hạn NHTM chiến lược chung Chính phủ để thực tái cấu ngân hàng, nâng cao sức cạnh tranh cho NHTM Thứ tư, NHNN cần phải nghiên cứu xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro cho hệ thống NHTM Hệ thống cảnh báo phương tiện hữu hiệu để nhận diện kinh tế, giúp cho quốc gia lường trước có biện pháp đối phó với rủi ro xảy ra, giảm thiểu ảnh hưởng xấu đến kinh tế Nhiều quốc gia khu vực tự phát triển hệ thống vậy, hay với trợ giúp ADB sau 110 tổn thất cay đắng khủng hoảng kinh tế năm 1997 Ngoại trừ Lào Campuchia, Việt Nam nước ASEAN chưa có hệ thống Cuối tháng 12 năm 2007, Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng nhận điểm yếu muốn có thay đổi Ông giao cho trung tâm Thông tin dự báo kinh tế xã hội quốc gia, thuộc Bộ Kế hoạch đầu tư chức Tuy vậy, nay, trung tâm có hoạt động dự báo kinh tế mang tính thử nghiệm khó tiếp cận đến nguồn thông tin thức - vốn cần cho công tác dự báo kinh tế Sự bất cập việc thu thập thông tin rào cản lớn để xây dựng hệ thống cảnh báo sớm Các thông tin thường bị phân tán, chia cắt, rời rạc, đóng băng thiếu chuẩn hoá thống nguồn đơn vị quản lý Đó chưa kể thông tin lại không công khai Đặc biệt, hệ thống thông tin liệu chuyên ngành phục vụ trực tiếp công tác dự báo kinh tế dường hình thành bước đầu, nhiều số thiếu, chưa kết nối với hệ thống số thống kê thức quốc gia hàng năm Từ nhận thức tầm quan trọng hệ thống cảnh báo sớm, NHNN kết hợp với Ban ngành sớm áp dụng để hạn chế thiệt hại cho hệ thống ngân hàng Thứ năm, NHNN cần tiếp tục đầu tư phát triển Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) để xây dựng hệ thống hỗ trợ xếp hạng tín nhiệm khách hàng nhằm phát huy vai trò việc cung cấp thông tin cho toàn hệ thống ngân hàng cách cập nhật, xác tin cậy CIC nên lưu trữ thông tin dựa sở chia nhỏ ngành hàng, kết hợp với Hiệp hội ngành nghề để đưa hệ số tham khảo chuẩn ngành nghề Bên cạnh đó, trung tâm CIC cần kết hợp chặt chẽ với NHTM để khai thác triệt để thông tin khách hàng Như vậy, NHTM có đủ thông tin để định cho vay thu nợ xác Thứ sáu, NHNN cần thiết lập mối liên hệ chặt chẽ với Đại sứ quán Việt Nam nước để cập nhật thông tin quốc tế đưa phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở gắn kết biến số kinh tế, tiền tệ vĩ mô thông qua mô hình định tính định lượng phù hợp Qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng 111 với chất lượng cao để NHTM có sở tham khảo hoạch định chiến lược quản lý RRTD 4.3.2 Đối với Ngân hàng NHTMCP Công thương Việt Nam cần phải tiếp tục hoàn chỉnh ban hành chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ trách nhiệm cán tín dụng đến trưởng, phó phòng giám đốc cho phù hợp với tình hình thực tế chế độ NHNN quy định Có chế độ khen thưởng kỳ luật cán nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Đồng thời, NHTMCP Công thương Việt Nam cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống Trong công tác tra kiểm soát cần phải có đội ngũ cán người am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt phải đào tạo thêm kiến thức bổ trợ khác nghiệp vụ tra, pháp luật, quản lý nhà nước,… để kịp thời uốn nắn sai sót, đưa hoạt động đơn vị thành viên thống theo quy trình nghiệp vụ, thể chế NHTMCP Công thương Việt Nam Ngành ngân hàng, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh toàn hệ thống 112 KẾT LUẬN Rủi ro tượng song hành với tín dụng Nó hình thành từ nguyên nhân chủ quan khách quan Phần lớn rủi ro tín dụng kiểm soát, có rủi bất khả kháng Khi RRTD xảy không làm ảnh hưởng đến lợi nhuận, tồn NHTM mà thể làm sụp đổ kinh tế Rõ ràng hậu rủi ro tín dụng lớn khó lường Vì vậy, việc nghiên cứu để quản trị tốt RRTD quan trọng cấp thiết NHTM Xuất phát từ ý nghĩa, tầm quan trọng vấn đề quản trị rủi ro tín dụng nêu trên, tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long” làm luận văn Qua trình nghiên cứu luận văn đạt số kết sau: Thứ nhất: Luận văn hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng, tập trung vào nội dung quy trình quản trị RRTD Thứ hai: Luận văn phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh quản trị RRTD Vietinbank Thăng Long, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietinbank Thăng Long, làm rõ kết đạt hạn chế cần khắc phục Thứ ba: Luận văn nguyên nhân khách quan chủ quan hạn chế việc quản trị rủi ro Vietinbank Thăng Long Từ đó, luận văn đưa giải pháp hoàn thiện tăng cường quản trị RRTD Đồng thời kiến nghị với NHNN Vietinbank số vấn đề có liên quan nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng Vietinbank tăng cường khả quản trị RRTD Luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề Tuy nhiên, trình độ thời gian có hạn, giải pháp kiến nghị nêu chưa toàn diện, chưa thấy hết khía cạnh vấn đề, có sở khoa học thực tiễn, có tính khả thi Tuy nhiên, tác giả cho từ hạn chế sở cho nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Mặc dù cố gắng song luận văn không tránh khỏi hạn chế định Em mong đóng góp ý kiến Hội đồng khoa học, thầy cô giáo bạn để luận văn hoàn thiện có tính thực tiễn cao hoạt động quản trị RRTD Vietinbank Thăng Long thời gian tới Xin trân trọng cảm ơn! 113 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2006), "Rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam - cách tiếp cận từ tính chất sở hữu", Tạp chí ngân hàng (24), tr 10-12 Mishkin F.S (1999), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2007), Bộ luật dân sự, Nhà xuất Thống kê Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật ngân hàng tổ chức tín dụng Rose P.S (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Lê Văn Tề (2004), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội Nghiêm Xuân Thành (2006), “Giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế”, Tạp chí Ngân hàng, số 21 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội 10 Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 11 Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 12 Vietinbank Thăng Long (2011, 2012, 2013), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh qua năm 13 Website: - Website BBC: www.bbc.co.uk - Website cộng đồng ngân hàng: www.diendannganhang.com - Website cộng đồng cao học kinh tế: www.caohockinhte.vn - Website Ngân hang nhà nước: www.sbv.gov.vn - Website NHTMCP Công thương Việt Nam: www.vietinbank.com.vn - Website Thời báo kinh tế Việt Nam: www.vneconomy.vn - Website trường đại học kinh tế quốc dân: www.neu.edu.vn 114 PHỤ LỤC Phiếu điều tra phần đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long” học viên Nguyễn Thị Mỹ Tâm thuộc lớp Cao học Quản lý kinh tế K10 - Trường Đại học kinh tế quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên Kết điều tra sử dụng mục đích khoa học đề tài nghiên cứu Thông tin người xin ý kiến đánh giá giữ kín công bố có đồng ý người Phụ lục PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA CÁN BỘ NGÂN HÀNG I THÔNG TIN TỔNG QUÁT: * Qui mô dư nợ tín dụng nơi bạn làm việc: □ Dưới 100 tỷ đồng □ Từ 100 - 200 tỷ đồng □ Trên 200 tỷ đồng □ Từ 25 - 35 tuổi □ Trên 35 tuổi * Độ tuổi bạn: □ Dưới 25 tuổi * Số năm làm công tác tín dụng Ngân hàng: □ Dưới năm □ Từ - năm □ Trên năm * Bằng cấp chuyên môn bạn: □ Trung cấp □ Đại học □ Trên Đại học II NHỮNG KHÓ KHĂN KHI CẤP TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG □ Thiếu thông tin ngành nghề khách hàng kinh doanh □ Khó kiểm chứng thông tin khách hàng cung cấp □ Thiếu kinh nghiệm □ Do chưa đào tạo đầy đủ □ Do quy trình nghiệp vụ sở pháp lý chưa phù hợp □ Khối lượng công việc tải □ Do công cụ hỗ trợ (tin học) chưa đáp ứng nhu cầu quản lý □ Các khó khăn khác (nếu có) 115 III NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG: Xin vui lòng đánh giá nguyên nhân theo thứ tự: Không xảy ; Rất xảy ; 3.ít xảy ra; Thường xảy ra; Rất phổ biến • Do Khủng hoảng kinh tế, thiên tai, địch họa □ □ □ □ □ • Do thay đổi chế sách Nhà nước □ □ □ □ □ • Do hành lang pháp lý hoạt động Ngân hàng không đồng □ □ □ □ □ □ □ • Do khách hàng cố ý lừa đảo □ □ □ • Do Ngân hàng thiếu thông tin KH trình thẩm định, cho vay □ □ □ □ □ • Do Trình độ Cán tín dụng yếu □ □ □ □ □ • Do cán tín dụng thông đồng với khách hàng □ □ □ □ □ • Do thiếu để thẩm định thông tin KH cung cấp □ □ □ □ □ • Do ngân hàng đầu tư mức vào số khách hàng □ □ □ □ □ • Do thiếu kiểm tra, kiểm soát cho vay □ □ □ □ □ 116 • Do thiếu thông tin quy hoạch nhà đất, định giá tài sản đảm bảo □ □ □ □ □ □ □ • Do xử lý tài sản đảm bảo khó khăn □ □ □ • Các nguyên nhân khác (nếu có) IV ĐỀ XUẤT CÁC BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA RIÊNG BẠN Xin vui lòng đánh giá nguyên nhân theo thứ tự: Không quan trọng, Ít quan trọng, Quan trọng, Rất quan trọng, Cực kỳ quan trọng - Chính phủ cần xây dựng trung tâm thông tin doanh nhiệp thị trường □ □ □ □ □ - Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý đồng bộ, tránh tình trạng quan hệ hóa kinh tế □ □ □ □ □ - Xác lập quyến sở hữu tài sản rõ ràng, minh bạch □ □ □ □ □ - Cơ chế thực thi xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng □ □ □ □ □ - Tăng cường chế kiểm tra, kiểm soát, giám sát từ xa □ □ □ □ □ 117 - Tăng cường hợp tác Ngân hàng địa bàn □ □ □ □ □ - Ngân hàng phải có phận cập nhật thông tin thị trường, ngành nghề SXKD, thông tin cảnh báo rủi ro, doanh nghiệp phá sản □ □ □ □ □ - Các giải pháp liên quan tói chất lượng cán tín dụng (đào tạo, tiền lương, thưởng, hội thăng tiến) □ □ □ □ □ □ □ - Hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng □ □ □ - Định lượng rủi ro tín dụng theo thang điểm □ □ □ □ □ - Tách phận riêng có chuyên môn định giá tài sản đảm bảo □ □ □ □ □ - Tránh đầu tư mức cho số khách hàng □ □ □ □ □ - Kiểm tra sau khoản vay thường xuyên □ □ □ □ □ □ □ - Phân loại khoản nợ thường xuyên □ □ □ - Tách riêng phân xử lý nợ có vấn đề nợ đọng □ □ □ □ □ - Các biện pháp khác: (nếu có) 118 Phụ lục PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG PHẦN 1: THÔNG TIN VỀ NGƢỜI ĐƢỢC XIN Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ I: Thông tin chung Doanh nghiệp Tên doanh nghiệp: - Ngày cấp giấy chứng nhận ĐKKD lần đầu: - Trụ sở: - Loại hình doanh nghiệp:    + DNTN + Hộ gia đình + DNNN - Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: - Vốn điều lệ: - Vốn đăng ký kinh doanh: Thông tin GĐ (chủ DN) - Họ tên: Nam: , Nữ: , Năm sinh: - Trình độ văn hóa, chuyên môn nghiệp vụ cao nhất: PTTH: , THCN: , Đại học: ,Thạc sỹ: II: Tình hình vay vốn Doanh nghiệp: Nguồn vay vốn: Doanh nghiệp ông (bà) vay vốn ngân hàng nào:   BIDV Vietinbank  Techcombank MB - Lƣợng vay vốn đơn vị: Dư nợ đơn vị đến ngày: Thời điểm vay: Thời hạn vay: Lãi suất vay: - Phương thức trả nợ:  Trả lãi hàng tháng   Vietcombank  Agribank  Trả lãi hàng tháng phần gốc 119 Nợ hạn đơn vị: Tổng số: Trong đó: - Nợ nhóm 1: - Nợ nhóm : - Nợ nhóm 3: - Nợ nhóm 4: - Nợ nhóm 5: Nguyên nhân: - Ảnh hưởng từ bão lũ: Có  Không  - Ảnh hưởng từ dịch bệnh: - Ảnh hưởng tăng giá xăng dầu: Có  Có  Không  Không  - Ảnh hưởng giá bán giảm : - Ảnh hưởng luật thay đổi không kịp thích ứng: - Do sử dụng vốn sai mục đích: - Do kinh doanh thua lỗ: Có  Có  Có  Có  Không Không Không Không - Do lực quản lý kém: - Do chưa thu hồi tiền hàng : Có  Có  Không  Không      [...]... trạng quản trị rủi ro tín dụng tại - Chi nhánh Thăng Long Chương 4: Giải pháp rủi ro tín dụng tại - Chi nhánh Thăng Long 3 Chƣơng 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụ 1.1.1 Khái quát chung về hoạt động của 1.1.1.1 a Ngân hàng thương mại (NHTM) là loại hình tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng. .. ro tín dụng ở NHTMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long (Vietinbank Thăng Long) vẫn còn một số tồn tại, hạn chế Xuất phát từ ý nghĩa, tầm quan trọng của vấn đề quản trị rủi ro tín dụng và thực tế của Vietinbank Thăng Long nêu trên, tôi đã lựa chọn nghiên cứu đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long làm luận văn tốt nghiệp... tồn tại, phát triển của NHTM Nhận thức rõ tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng như trên, Ngân (NHTMCP) Công thương Việt Nam nói chung, chi nhánh Thăng Long của ngân hàng này nói riêng đã có nhiều cố gắng để hoàn thiện công tác quản trị nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng của mình và đã đạt được những kết quả nhất định Tuy nhiên, việc quản trị rủi ro tín dụng ở NHTMCP Công. .. tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietinbank Thăng Long, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng phát triển an toàn và bền vững 2 2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về rủi ro tín dụng , đánh giá thực trạng quản - rủi ro tín dụng tại Vietinbank Thăng Long - Đề xuất một số giải pháp nhằm quản rủi ro tín dụng tại Vietinbank Thăng Long trong 3 Đối tƣợng và phạm... rủi ro tín dụng Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản NHTM rủi ro tín dụng tại Vietinbank Thăng Long để từ đó đưa ra những đề xuất, kiến nghị nhằm quả dụng rủi ro tín ả NHTM ủi ro tín dụ 5 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm 4 chương như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về tín dụng ngân hàng và quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. .. rủi ro tín dụng Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau: + Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba bộ phận: + Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá, phân tích tín dụng, khi ngân hàng. .. hàng sẽ tăng lên Biểu hiện ở chỗ ngân hàng có thể giảm mức lãi suất để cạnh tranh với các ngân hàng khác hoặc thông qua mở rộng tín dụng ngân hàng có thể cung cấp thêm cho khách hàng những sản phẩm khác của mình 1.1.4.2 Phân tích, và đánh giá mức độ rủi ro tín dụng Sơ đồ 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng a Nhận biết rủi ro tín dụng là việc phát hiện, xác định được các nguy cơ rủi ro tồn tại trong... lợi của rủi ro Quản trị rủi ro bao gồm các bước: nhận dạng rủi ro, phân tích rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát, phòng ngừa rủi ro và tài trợ rủi ro, xử lý rủi ro ụng Quản trị rủi to tín dụng là quá trình tiếp cận rủi to tín dụng một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, đo lường, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những ảnh hưởng bất lợi, những tổn thất cho doanh nghiệp trong hoạt... doanh tín dụng b Sự cần thiết quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng - Rủi ro tín dụng chi m tỷ trọng lớn thường là 90% các loại rủi ro cơ bản Vì vậy, quản trị tốt RRTD có ý nghĩa quyết định đến sự an toàn và hiệu quả kinh doanh của NHTM Trong hoạt động của mình, nhìn chung các NHTM chỉ chấp nhận rủi ro tín dụng mà mức độ thiệt hại tối đa không cao hơn mức lợi nhuận mong đợi - Các ngân hàng nếu quản trị. .. chủ yếu nhất của các ngân hàng Đối với hầu hết các ngân hàng thương mại (NHTM), dư nợ tín dụng thường chi m tới hơn 50% tổng tài sản có và thu nhập tín dụng chi m khoảng 70-80% tổng thu nhập của ngân hàng Tuy nhiên, song hành với điều đó là rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng lại có xu hướng tập trung chủ yếu vào tín dụng Chính vì vậy, việc thực hiện quản trị rủi ro tín dụng nhằm bảo đảm kinh ... hưởng bất lợi rủi ro Quản trị rủi ro bao gồm bước: nhận dạng rủi ro, phân tích rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát, phòng ngừa rủi ro tài trợ rủi ro, xử lý rủi ro ụng Quản trị rủi to tín dụng trình... tín dụ 25 1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới, nước học quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng TMCP Công thương - Chi nhánh Thăng Long 34 1.2.1 Kinh nghiệ... thiện công tác quản trị nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng đạt kết định Tuy nhiên, việc quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long (Vietinbank Thăng