Đánh giá rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương chi nhánh huế

Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Phần 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Hệ thống Ngân hàng thương mại nước ta trình đổi để bắt kịp với xu phát triển kinh tế nước toàn giới Ngành ngân hàng thể vai trò ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế Đặc biệt thời gian vừa qua, điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế quốc gia nói chung Việt Nam nói riêng, nên hệ thống ngân hàng tài phát triển mở rộng nhanh, có điều kiện thu hút nguồn nhân lực lĩnh vực lớn Ngành ngân hàng ngày xứng đáng công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá Có thể nói, hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống quan trọng, mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, gây tác động to lớn lường hết cho kinh tế Vấn đề đặt cho ngân hàng để đồng vốn bỏ mang lại hiệu cao an toàn nhất, hạn chế rủi ro Tuy nhiên nói, rủi ro tín dụng mang tính chất không tồn trình hoạt động ngân hàng, ngân hàng coi trọng việc đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh, để từ đưa biện pháp nhằm hạn chế mức thấp rủi ro tín dụng xảy loại bỏ hẳn Do đòi hỏi cần phải có đầu tư thích đáng việc nghiên cứu để đánh giá cách khách quan, xác rủi ro tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, NHTM Việt Nam tích cực xây dựng sách, chiến lược đề biện pháp thực để giảm thiểu rủi ro tín dụng trước quy định yêu cầu gắt gao Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Vì mục tiêu an toàn phát triển bền vững, NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế ban hành nhiều quy định để hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, số sách chưa phù hợp với tình hình thực tế tồn hạn chế cần khắc phục vậy, khóa luận với đề tài: “Đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Ngoại thương – chi nhánh Huế” đưa đánh giá dựa phân tích cụ thể Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương – chi nhánh Huế, để làm tảng sở phát triển biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian tới Mục tiêu nghiên cứu: - Mục tiêu 1: Góp phần làm rõ vấn đề lý luận rủi ro tín dụng NHTM - Mục tiêu 2: Đánh giá rủi ro tín dụng NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế giai đoạn 2009 – 2011 - Mục tiêu 3: Đề xuất giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Đề tài nghiên cứu NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế + Về thời gian: Số liệu sơ cấp: Phỏng vấn cán tín dụng NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế vào tháng 3/2012 Số liệu thứ cấp: Do VCB Huế cung cấp giai đoạn 2009 – 2011 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp: Tiến hành phát bảng hỏi điều tra 30 cán tín dụng NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế - Phương pháp xử lý số liệu thứ cấp: sau có số liệu thứ cấp ngân hàng, xử lý số liệu tiến hành phân tích, so sánh đồng thời kết hợp với phương pháp chuyên gia để nhận xét tình hình ngân hàng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý - Phương pháp xử lý số liệu sơ cấp: sử dụng phương pháp phân tích thống kê mô tả phần mềm Microsoft Excel để nhận dạng rủi ro tín dụng chi nhánh Kết cấu khóa luận: Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung khóa luận chia làm chương sau: - Chương 1: Cơ sở khoa học vấn đề nghiên cứu - Chương 2: Đánh giá rủi ro tín dụng NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế giai đoạn 2009 – 2011 - Chương 3: Một số giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế thời gian tới Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Phần 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Chương CỞ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1 Tóm tắt nghiên cứu thực Có thể số đề tài thực trước như: - Bùi Thành Công (2010): “Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Đông Á chi nhánh Huế” Khóa luận tốt nghiệp đại học K40 TCNH, Đại học Kinh tế Huế - Cao Huy Tuyến (2011): “Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế” Và nhiều đề tài nghiên cứu khác liên quan đế vấn đề Một số điểm bật mà đề tài làm được: - Phân tích tiêu nợ hạn Ngân hàng - Đưa hệ thống tiêu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng - Đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng NH Tuy nhiên, để có cách đánh giá xác rủi ro TD NH, cần sâu phân tích thực trạng TD, rủi ro TD NH, từ khảo sát biện pháp NH áp dụng, kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn cán KH, người trực tiếp đối mặt với rủi ro để xác định xác nguyên nhân dẫn đến rủi ro TD, từ đề xuất giải pháp mang tính thực tiễn cao Đây mục tiêu mà đề tài đặt trình nghiên cứu 1.2 Các vấn đề chung tín dụng ngân hàng 1.2.1 Khái niệm chung tín dụng ngân hàng Tín dụng xuất phát từ chữ Latin Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Tiếng Anh Credit Theo ý nghĩa thông thường, “tín dụng” có nghĩa vay mượn Có nhiều định nghĩa khác tín dụng, tùy thuộc vào góc độ tiếp cận mà tín dụng hiểu là: Sự trao đổi tài sản để nhận tài sản loại tương lai Hoặc định nghĩa tín dụng quan hệ kinh tế, theo người thỏa Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý thuận để người khác sử dụng số tiền hay tài sản thời gian định với điều kiện có hoàn trả Trong đời sống, TD thể nhiều hình thức khác hình thức TD Ngân hàng hình thức TD quan trọng, góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển, làm giảm chi phí lưu thông thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn… Trong Pháp lệnh tín dụng Chương định nghĩa: “Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng với khách hàng (tổ chức, doanh nghiệp cá nhân Trong đó, chủ thể cho vay tổ chức tín dụng, chủ thể vay cá nhân tổ chức Hình thức pháp lý quan hệ tín dụng NH thể dạng: + Hợp đồng tín dụng ngân hàng, + Hợp đồng thuê mua tài chính, + Các thỏa thuận chiết khấu ngân hàng khách hàng, + Các cam kết bảo lãnh ngân hàng khách hàng.” Hay sách nghiệp vụ tín dụng có định nghĩa: “Tín dụng ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng với chủ thể kinh tế Như vậy, tín dụng ngân hàng bao gồm hoạt động ngân hàng với tư cách người cấp tín dụng lẫn với tư cách người cấp tín dụng Song tính phức tạp quan trọng mà nói tới tín dụng ngân hàng người ta muốn đề cập tới hoạt động NH với tư cách người cấp tín dụng.”[12] Từ định nghĩa trên, tổng hợp lại đưa khái niệm chung tín dụng ngân hàng sau: Tín dụng NH giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (NH định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thỏa thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý 1.2.2 Bản chất tín dụng Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng ngân hàng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn - Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi vốn gốc - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở bên vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán 1.2.3 Phân loại hoạt động tín dụng Phân loại cho vay xếp khoản vay theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại cho vay tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro TD NHTM thực cho vay nhiều đối tượng khác nhau, với nhiều hình thức khách nhau, thời hạn khác Một số phân loại cho vay dựa khác trình bày đây: - Dựa vào mục đích cho vay, hoạt động TD chia thành loại sau: + Cho vay phục vụ SXKD công thương nghiệp: loại cho vay ngắn hạn để bổ sung thêm vốn lưu động lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ + Cho vay tiêu dùng cá nhân: cấp TD cho cá nhân cho nhu cầu vay vốn để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng trang trải chi phí thông thường đời sống + Cho vay mua bán bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, nhà xưởng bất động sản khác + Cho vay sản xuất nông nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nông nghiệp (chi phí phân bón, thuốc trừ sâu, giống xanh, thức ăn gia súc) + Cho vay kinh doanh xuất nhập + Cho vay định chế tài bao gồm cho vay NH, công ty TC, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng, định chế TC khác Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý - Dựa vào thời hạn cho vay, hoạt động TD phân chia thành loại sau: + Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn đến năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động + Cho vay trung hạn: loại cho vay có thời hạn năm đến năm Mục đích loại cho vay tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định + Cho vay dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp - Dựa vào mức độ tín nhiệm KH hoạt động TD chia thành loại sau: + Cho vay bảm đảm: loại cho vay TSĐB, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín KH để định cho vay + Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba khác - Dựa vào phương thức cho vay, hoạt động tín dụng phân chia thành loại: + Cho vay theo vay: loại cho vay mà lần vay vốn KH tổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng + Cho vay theo hạn mức tín dụng: loại cho vay mà tổ chức TD KH xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoản thời gian định + Cho vay theo hạn mức thấu chi: việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận văn chấp thuận KH chi vượt số tiền tài khoản toán KH - Dựa vào xuất xứ tín dụng, hoạt động TD phân chia thành loại sau: + Cho vay trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp trả nợ vay cho ngân hàng + Cho vay gián tiếp: khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán 1.2.4 Qui trình tín dụng Trong quan hệ tín dụng NH, thực cho vay NH tìm cách khai thác tối đa thông tin KH để làm rõ lực sử dụng vốn vay khả hoàn trả vốn vay KH để làm sở cho định cho vay KH Việc NH nắm thông tin không đầy đủ, bị bóp méo KH (trong kinh tế học gọi chung Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý thông tin bất cân xứng) nguyên nhân dẫn tới việc hình thành rủi ro TD Để giải vấn đề này, NH thường xây dựng quy chế cho vay chung mô tả chi tiết toàn trình bao gồm bước nguyên tắc thực xét duyệt cho vay gọi quy trình tín dụng Như vậy, quy trình tín dụng định nghĩa sau: Quy trình tín dụng tổng hợp nguyên tắc, quy định ngân hàng việc cấp tín dụng, thường thể tổng quát sách tín dụng cụ thể hóa quy định riêng Quy trình tín dụng bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, chặt chẽ gắn bó với Một quy trình tín dụng xây dựng nhắm tới mục tiêu: Lợi nhuận NH, an toàn – rủi ro, lành mạnh khoản tín dụng Một quy trình tín dụng hiệu giúp trả lời câu hỏi: Quy mô khoản cho vay bao nhiêu? Thời hạn cho vay thích hợp? Sử dụng hình thức cho vay nào? Về mặt thời gian, quy trình TD chia làm giai đoạn: trước cấp TD, cấp TD sau cấp TD Tuy nhiên, mặt tác nghiệp, quy trình TD chia thành bước cụ thể sau: Lập hồ sơ đề nghị cấp TD, phân tích TD, định TD, giải ngân, giám sát lý TD Việc xây dựng quy trình TD hợp lý góp phần nâng cao hiệu công tác quản trị nhằm giảm thiểu rủi ro nâng cao doanh lợi Quy trình TD xây dựng hợp lý có tác dụng làm sở xây dựng mô hình tổ chức công việc hợp lý NH theo nhiệm vụ phòng ban liên quan đến hoạt động TD quy định cụ thể 1.3.Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.3.1.Khái niệm rủi ro Rủi ro khả mà kiện chưa chắn tương lai làm cho chủ thể không đạt mục tiêu chiến lược mục tiêu hoạt động Theo PGS.TS Nguyễn Văn Tiến: “Ở góc độ Ngân hàng, rủi ro hiểu mối đe dọa bị tổn thất phần nguồn vốn và/hoặc không đạt thu nhập hay đòi hỏi khoản chi phí bổ sung để thực nghiệp vụ tài định”.[3] Rủi ro hoạt động NH bao gồm rủi ro dự đoán trước (theo danh mục đầu tư ổn định, ), rủi ro báo trước, xuất phát từ nguyên Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý nhân bên (như tình hình phát triển kinh tế nói chung, ), nguyên nhân bên (từ phía đội ngũ cán bộ, ) Một số loại rủi ro cụ thể như: Rủi ro khoản; Rủi ro lãi suất; Rủi ro hối đoái; Rủi ro tín dụng; Rủi ro vốn; Rủi ro khác 1.3.2 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro TD loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng NH, biểu thực tế qua việc KH không trả nợ trả nợ không hạn cho NH Có nhiều định nghĩa khác rủi ro TD Theo tiến sỹ Nguyễn Minh Kiều “Rủi ro tín dụng (credit risk) loại rủi ro phát sinh khách nợ không khả chi trả Trong hoạt động Ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy khách hàng khả trả nợ khoản vay đó” Căn vào khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng (Ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng (sau gọi tắt “rủi ro”) khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết”.[10] Như vậy, nói rủi ro TD xuất mối quan hệ mà NH chủ nợ, mà KH nợ lại không thực không đủ khả thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn 1.3.3 Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại rủi ro TD khác tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Theo giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại đại – PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn [4], nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro TD phân chia thành loại sau đây: Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch(Transacti on risk) Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro danh mục (Porfolio risk) Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro TD theo nguyên nhân phát sinh - Rủi ro giao dịch (Transaction risk): hình thức rủi ro TD mà nguyên nhân hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá KH Rủi ro giao dịch có ba phận rủi ro lựa chọn (rủi ro có liên quan đến trình đánh giá phân tích tín dụng, phương pháp vay vốn để định tài trợ ngân hàng), rủi ro bảo đảm (rủi ro có liên quan đến tiêu chuẩn đảm bảo mức cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo ) rủi ro nghiệp vụ (rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý khoản vay có vấn đề) - Rủi ro danh mục (Portfolio risk): hình thức rủi ro TD mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay NH, phân chia thành hai loại rủi ro nội (xuất phát từ đặc điểm hoạt động sử dụng vốn KH vay vốn, lĩnh vực kinh tế) rủi ro tập trung (rủi ro NH tập trung nhiều vào số KH, ngành kinh tế vùng địa lý định loại hình cho vay có rủi ro cao) Còn phân loại theo theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro rủi ro TD chia thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan Rủi ro khách quan rủi ro nguyên nhân khách quan thiên tai, địch họa, người vay bị chết, tích biến động dự kiến khác làm thất thoát vốn vay người vay thực nghiêm túc chế độ sách Rủi ro chủ quan nguyên Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 10 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Bảng 2.9: Mức độ ảnh hưởng nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng Ảnh hưởng Ảnh hưởng đáng Ảnh hưởng Ảnh hưởng không đáng kể kể không nghiêm nghiêm (%) nghiêm trọng (%) trọng(%) trọng (%) 3.33 3.33 13.33 26.67 53.33 4.23 0.00 16.67 30.00 33.33 40.00 4.57 10.00 20.00 56.67 6.67 6.67 2.80 0.00 3.33 40.00 36.67 20.00 3.73 KH chưa hiểu rõ thủ tục pháp lý 10.00 26.67 53.33 6.67 3.33 2.67 Đạo đức KH không tốt 0.00 6.67 26.67 33.33 33.33 3.93 Chỉ tiêu Người vay sử dụng vốn sai mục đích Khách hàng có lực quản lý yếu KH vay vốn nhiều NH Tình hình tài KH thiếu minh bạch Không ảnh hưởng (%) GTTB Nguồn: Kết thống kê từ Excel Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 49 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Nhận xét: Đối với bảng nhóm nguyên nhân từ phía khách hàng, ta thấy giá trị trung bình nhóm cao, nói nhóm có ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng chi nhánh Trong đó, nguyên nhân “KH vay vốn nhiều NH” “KH chưa hiểu rõ thủ tục pháp lý” cho ảnh hưởng đáng kể không nghiêm trọng, với giá trị trung bình 2,8 2,67, điều khách hàng tư vấn rõ ràng khoản vay thủ tục trước cho vay ngân hàng có biện pháp điều tra tìm hiểu KH trước cho vay nên hạn chế việc rủi ro KH vay vốn nhiều NH, nguyên nhân “Tình hình tài KH thiếu minh bạch” “Đạo đức KH không tốt” có giá trị trung bình 3,73 3.93 xếp vào nhóm ảnh hưởng nghiêm trọng đến rủi ro tín dụng chi nhánh Bên cạnh nguyên nhân “Người vay sử dụng vốn sai mục đích” “Khách hàng có lực quản lý yếu kém” có giá trị trung bình lớn 4,21 Đây nguyên nhân có ảnh hưởng nghiêm trọng đến việc gây rủi ro tín dụng Điều giải thích đa số Huế doanh nghiệp vừa nhỏ, hầu hết chưa niêm yết thị trường chứng khoán thị trường thứ cấp khác, bảng báo cáo tài công ty mang tính trung thực không cao, gây khó khăn cho cán tín dụng việc định cho vay Đối với nhóm nguyên nhân khác, theo kết thống kê cho thấy hầu hết nguyên nhân có ảnh hưởng đáng kể không nghiêm trọng đến việc xảy rủi ro tín dụng chi nhánh Tuy nhiên, có nguyên nhân “Hệ thống thông tin quản lý bất cập”, “Sự thay đổi lãi suất, tỷ giá, lạm phát….” Là nguyên nhân có giá trị trung bình 3.63 3,7 có ảnh hưởng nghiêm trọng đến chi nhánh Có thể nói nhóm nguyên nhân mang tính bất khả kháng, chi nhánh đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro xảy mức thấp mà phòng ngừa triệt để Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 50 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Bảng 2.10: Mức độ ảnh hưởng nhóm nguyên nhân khách quan khác Chỉ tiêu Sự thay đổi môi trường tự nhiên Ảnh hưởng Ảnh hưởng đáng Ảnh hưởng Ảnh hưởng không đáng kể không nghiêm trọng nghiêm kể (%) nghiêm trọng (%) (%) trọng (%) 0.00 13.33 46.67 30.00 10.00 3.37 6.67 23.33 26.67 33.33 10.00 3.17 6.67 30.00 40.00 20.00 3.33 2.83 6.67 23.33 36.67 26.67 6.67 3.03 3.33 23.33 33.33 36.67 3.33 3.13 3.33 10.00 20.00 53.33 13.33 3.63 0.00 6.67 33.33 43.33 16.67 3.70 Không ảnh hưởng (%) GTTB Biến động nhanh thị trường giới Áp lực DN nước Rủi ro môi trường pháp lý chưa hiệu Thiếu tra, kiểm tra, giám sát Hệ thống thông tin quản lý bất cập Sự thay đổi lãi suất, tỷ giá, lạm phát… Nguồn: Kết thống kê từ Excel Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 51 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Như tóm lại, nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng NHTM CP Ngoại thương - chi nhánh Huế năm vừa qua (2009 – 2011) là: - Về phía ngân hàng: Chính sách tín dụng cứng ngắt lỏng lẻo tạo điều kiện cho khách hàng lợi dụng, đồng thời hiệu hoạt động Bộ phận quản lý rủi ro thấp, hành lang pháp lý hoạt động NH không đồng bộ, xử lý TSĐB khó khăn nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng - Về phía khách hàng: Tình hình tài khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch; Đạo đức khách hàng không tốt - Về yếu tố khách quan: Hệ thống thông tin quản lý bất cập Sự thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, lạm phát, số giá tăng, nguyên vật liệu đầu vào Sau rút nguyên nhân trên, cần có tìm hiểu kỹ nguyên nhân để đưa giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro cách hiệu 2.2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng chi nhánh thời gian vừa qua Trong thời gian qua, chi nhánh thực nhiều biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả, nhiên rủi ro xảy dù hay nhiều gây thiệt hại NH * Những kết Chi nhánh đạt được: Trong giai đoạn 2009 – 2011, NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế đặc biệt trọng tới công tác hạn chế rủi ro TD, công tác đạt số thành định NH xây dựng nhiều biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng xử lý hậu xấu để lại Dưới số thành tích mà chi nhánh đạt được: - Các số liệu phân tích cho thấy tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh thời gian vừa qua trì mức thấp cho phép Trong năm qua, với việc dư nợ tín dụng tăng lên mạnh mẽ tỷ lệ nợ hạn , nợ xấu khống chế mức cho phép NHNN Việt Nam, điều thể kết nỗ lực không ngừng đội ngũ cán công nhân việc Chi nhánh việc mở rộng TD quan tâm, trọng đến chất lượng tín dụng - Chi nhánh trọng phát triển dịch vụ tiện ích cho KH, tư vấn cho KH hiểu rõ thủ tục quy trình cho vay vốn - Dư nợ cho vay có TSĐB tăng năm vừa qua tạo điều kiện để giảm rủi ro chi nhánh * Những mặt yếu - Thứ nhất, rủi ro TD xảy tác động đến tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 52 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý - Thứ hai, nợ hạn nợ xấu xảy khiến chi nhánh tốn chi phí để theo dõi thu hồi đặc biệt khoản nợ không trả buộc chi nhánh phải lý TSĐB, việc đòi hỏi nhiều thời gian, TSĐB thường khó xử lý, phát mãi, gây chậm trễ nhiều mặt thời gian việc thu hồi vốn làm tăng chi phí, giảm vòng quay vốn dẫn đến hiệu sử dụng vốn bị giảm - Thứ ba, rủi ro tín dụng xảy gây ảnh hưởng không tốt đến tâm lý cán khách hàng tiến hành cho vay khoản Đồng thời buộc chi nhánh phải thắt chặt quy chế tín dụng, điều kiện cho vay trở nên khó khăn Không ảnh hưởng lớn đến uy tín chi nhánh Đây ảnh hưởng nghiêm trọng Vì việc tìm hiểu nguyên nhân đề giải pháp kịp thời trở nên quan trọng hết Kết luận Chương 2: Trong Chương khóa luận giới thiệu tổng thể trình hình thành phát triển, tình hình huy động vốn, kết hoạt động kinh doanh đặc biệt tình hình hoạt động tín dụng NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế Vietcombank ngân hàng lớn nước, có tổng tài sản, nguồn vốn chủ sở hữu, doanh thu mức cao Chất lượng tín dụng NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế có tiến triển tốt, điều thể qua tiêu nợ xấu nợ hạn, hệ số thu nợ Đây kết nỗ lực đội ngũ cán NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế việc nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu Tại Chương khóa luận trình bày nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng chi nhánh đưa số tiêu đo lường rủi ro tín dụng Từ hạn chế, nguyên nhân hạn chế khóa luận đưa kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh thời gian tới Chương Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 53 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG – CHI NHÁNH HUẾ 3.1 Định hướng phát triển tín dụng chi nhánh NHTM CP Ngoại thương - Huế Dựa điều kiện thuận lợi địa bàn đầu tư định hướng phát triển NHTM CP Ngoại thương Việt Nam hoạt động tín dụng “Tăng tốc – An toàn - Hiệu - Chất lượng”, Chi nhánh NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế xác định thời gian tới thời gian để NH tiếp tục tạo đột phá HĐKD, đồng thời phân tích thực trạng mặt hoạt động, rà soát đánh giá chiến lược phát triển 2010 – 2015 Tăng trưởng đôi với đảm bảo an toàn, hiệu phát triển bền vững ưu tiên hàng đầu Bên cạnh đó, trọng kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu; trọng trì cấu nguồn vốn, sử dụng vốn hợp lý để tối ưu hiệu sử dụng vốn đảm bảo tỷ lệ an toàn Để mở rộng quy mô tăng trưởng, chiếm lĩnh thị trường, tối đa hóa lợi nhuận, NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế tập trung tìm kiếm cách thức, hướng mới, phát triển sản phẩm dịch vụ mới, đa dạng, đại, mang tính khác biệt cao, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng 3.2 Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro TD NHTM CP Ngoại thương - Huế Hoạt động NH tiềm ẩn rủi ro khiến cho NH không thu hồi không thu hồi đủ tiền lãi gốc đáo hạn Trong lịch sử hoạt động NHTM CP Ngoại thương Việt Nam xảy vụ án lớn bắt nguồn từ rủi ro TD Chính song song với việc mở rộng TD, NHTM CP Ngoại thuong Việt Nam nói chung Chi nhánh NHTM CP Ngoại thương Huế nói riêng cần phải trọng tới việc nâng cao chất lượng TD 3.2.1 Nhóm giải pháp khắc phục nguyên nhân rút từ kết nghiên cứu Dựa phân tích từ chương mức độ ảnh hưởng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng phân tích số liệu thứ cấp VCB Huế cung cấp, em xin Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 54 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý trình bày số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh thời gian tới sau: Nguyên nhân dẫn đến rủi ro Giải pháp đề xuất tín dụng I- Nhóm nguyên nhân ảnh hưởng đáng kể không nghiêm trọng - NH tạo áp lực tiêu cán - Hạn chế việc tạo áp lực tiêu cán bộ - NH chưa có quy trình tín dụng hợp - Hoàn thiện quy trình tín dụng hệ thống lý thông tin TD, hệ thống giám sát chất lượng - NH tin tưởng vào TSĐB toàn danh mục TD - Trong định cho vay, việc vào TSĐB cần kết hợp hiệu phương án kinh doanh, mục đích vay vốn Đây yếu tố quan - Trình độ cán hạn chế trọng - Chú trọng bồi dưỡng, nâng cao trình độ cán làm công tác TD - Tổ chức thường xuyên lớp tập huấn, bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực - Nâng cao tinh thần đạo đức nghề nghiệp cho - Quản lý, đãi ngộ cán chưa thỏa cán làm công tác TD - Có chế độ lương bổng thích hợp để khuyến đáng khích cán - Đồng thời áp dụng sách thưởng, phạt hợp lý…để gắn quyền lợi với nghĩa vụ cán làm - Hành lang pháp lý không đồng - NH thiếu giám sát quản lý sau công tác TD - Xây dựng quy trình đồng bộ, hợp lý - Tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoạt động cho vay - KH vay vốn nhiều NH DN để kịp thời phát sai phạm - Thẩm định kỹ KH tư cách pháp nhân, mức độ tín nhiệm trình giao dịch với NH để Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 55 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý - KH chưa hiểu rõ thủ tục pháp lý tránh rủi ro sau - Giải thích cho KH hiểu rõ thủ tục, quy - Sự thay đổi môi trường tự trình cho vay NH - Đây nguyên nhân hạn chế rủi ro nhiên cách mua bảo hiểm phương tiện - Sự biến động nhanh thị dùng làm tài sản cố định - Xây dựng phận nghiên cứu thị trường nhằm trường giới - Thiếu tra, kiểm tra, giám sát giảm bớt rủi ro - Tăng cường hiệu máy kiểm tra, kiểm soát nội - Hoàn thiện quy trình kiểm tra hoạt động TD, đồng thời thường xuyên bồi dưỡng cán nâng cao trình độ nghiệp vụ II- Nhóm nguyên nhân gây ảnh hưởng nghiêm trọng - Chính sách tín dụng cứng nhắc - Hoàn thiện quy trình tín dụng hợp lý, tạo thuận lỏng lẻo - Hiệu hoạt động Bộ phận lợi cho cán áp dụng Đ - Tăng cường hiệu máy kiểm tra, kiểm soát quản lý rủi ro thấp nội - Hoàn thiện quy trình kiểm tra hoạt động TD - Sắp xếp cán có kinh nghiệm làm công tác kiểm tra nội đồng thời thường xuyên bồi - Xử lý TSĐB khó khăn dưỡng nâng cao trình độ - Thuê trung tâm định giá TSĐB để có nhìn xác TSĐB, tránh định giá nhầm gây - Tình hình tài KH thiếu thất thoát cho NH - Thực sàng lọc KH trước cho vay NH minh bạch cần thu thập đầy đủ thông tin liên quan đến KH, - Đạo đức KH không tốt phân loại KH để lượng hóa mức độ rủi ro - Xây dựng mối quan hệ lâu dài với KH để việc - Hệ thống thông tin quản lý bất thu thập thông tin đơn giản - Thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 56 Khóa luận tốt nghiệp Đại học cập GVHD: TS Phan Thị Minh Lý nguồn, quản lý thông tin khoa học, tăng cường hợp tác, chia sẻ trao đổi thông tin - Sự thay đổi lãi suất, tỷ giá, lạm NHTM - Xây dựng phận nghiên cứu, phân tích diễn phát… biến dự báo kinh tế vĩ mô làm định hướng hoạt động cho NH - Trong đầu tư, NH phải ký kết hợp đồng thỏa thuận trách nhiệm quyền hạn bên hợp đồng III- Nhóm nguyên nhân ảnh hưởng nghiêm trọng - Người vay sử dụng sai mục đích - Tăng cường giám sát khoản vay sau cho vay để kiểm tra mục đích sử dụng vốn KH - Thẩm định kỹ dự án đầu tư, phương án - KH có lực quản lý yếu SXKD trước định cho vay hay bảo lãnh - Cán KH kết hợp thông tin KH cung cấp với thực tế SXKD có phù hợp với không - Xem xét trình độ, chuyên môn KH có phù hợp với ngành nghề KH kinh doanh hay không - Xây dựng chiến lược khách hàng cách sàng lọc KH trước cho vay; xây dựng mối quan hệ lâu dài với KH 3.2.2 Một số giải pháp khác: Qua trình tham khảo ý kiến cán KH Chi nhánh với việc tìm hiểu số biện pháp chi nhánh NH khác địa bàn thành phố Huế, em xin đề xuất số giải pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng cách hiệu như: - Chấp hành tốt quy định NHNN tỷ lệ an toàn tổ chức tín dụng phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng theo Quyết định số 493/2005/QĐ – NH ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành quy định liên quan bảo đảm tiền vay Đồng thời Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 57 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý phân tích tác động sách Đảng Nhà nước đến hoạt động tín dụng hoạt động ngành kinh tế khác - Luôn coi công tác thẩm định hồ sơ tín dụng quan trọng, tránh việc cẩu thả, làm sơ sài dẫn đến rủi ro sau - Tùy theo mức độ tin cậy KH mà áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp như: phải có tài sản chấp, cầm cố bảo đảm tiền vay, bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay tín chấp…Tuy nhiên cần lưu ý không nên tin tưởng vào TSĐB NH đặc biệt cán KH cần thay đổi quan điểm: “Thế chấp đảm bảo vững cho khoản tiền vay mà phải hiệu sử dụng vốn vay khách hàng” Chính định cho vay KH, việc vào TSĐB cần kết hợp hiệu phương án kinh doanh KH mang lại, mục đích sử dụng vốn thay vào TSĐB để định cho vay - Đa dạng hóa kinh doanh, lựa chọn đầu tư vốn vào loại hình sản xuất kinh doanh khác nhau, điều hạn chế rủi ro loại hình gặp rủi ro loại hình doanh nghiệp khác gặp rủi ro Để thực biện pháp này, chi nhánh cần nghiên cứu rõ nhu cầu thị trường để từ có nhìn tổng quát nhu cầu thị trường sản phẩm ngành sản xuất thời điểm biến động tương lai - Cẩn trọng đầu tư vốn mức cần thiết vào dự án cho vay dài hạn, thường gặp rủi ro cao cho vay ngắn hạn Đồng thời phải bám sát, tìm hiểu khó khăn DN để đưa biện pháp thích hợp thời điểm hoạt động DN Kết luận Chương Từ hạn chế, nguyên nhân hạn chế hoạt động TD nêu Chương 2, Chương khóa luận đề giải pháp để hạn chế rủi ro TD NHTM CP Ngoại thương - chi nhánh Huế Các giải pháp đưa không tập trung vào phương pháp hạn chế rủi ro trước mắt, khóa luận đề giải pháp liên quan đến công tác quản trị điều hành xây dựng phận chuyên phân tích, nghiên cứu diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 58 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý dụng, chiến lược khách hàng chiến lược đầu tư vốn tín dụng, hoàn thiện hệ thống thông tin TD…Tùy theo mức độ nghiêm trọng nguyên nhân gây ra, biện pháp áp dụng ưu tiên theo trình tự tăng dần bảng trình bày Ngoài luận văn đưa số giải pháp thu thập từ ý kiến cán khách hàng chi nhánh phương pháp tham khảo từ ngân hàng khác địa bàn Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 59 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Phần III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Kết luận Trong giai đoạn 2009 – 2011, tình hình rủi ro TD hoạt động cho vay NHTM CP Ngoại thương - chi nhánh Huế mức cho phép Qua năm, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh tăng đáp ứng yêu cầu NHNN, bên cạnh tỷ lệ nợ xấu tăng nguyên nhân lớn trình cấu lại nợ theo quy định chất lượng nợ Chi nhánh giảm sút Bên cạnh đó, qua phân tích thấy hệ số thu nợ chi nhánh ngày tăng mạnh cho thấy hiệu công tác quản lý thu hồi nợ Chi nhánh Mặc dù năm vừa qua, Chi nhánh quan tâm đến việc phòng ngừa rủi ro TD, minh chứng chi nhánh NH áp dụng quy trình chấm điểm TD xếp hạng DN việc thẩm định để đưa định cho vay Tuy nhiên, kinh doanh tiền tệ ngành kinh doanh đem lại lớn nhuận lớn đôi với phải đối mặt với khó khăn rủi ro cao Chính vậy, nhận diện nguyên nhân dẫn đến rủi ro TD, NHTM nói chung NHTM CP Ngoại thương- chi nhánh Huế nói riêng cần đề xuất biện pháp thích hợp kịp thời để hạn chế rủi ro Tuy nhiên, cần phải biết rủi ro hoàn toàn không tồn Vì vây, trình kinh doanh đòi hỏi NH phải biết chấp nhận rủi ro mức định mà đảm bảo hoạt động NH ổn định phát triển vững  Kết đạt sau thực đề tài: Thứ nhất, khái quát vấn đề sở lý luận thực tiễn TD rủi ro TD Thứ hai, mô tả đánh giá chi tiết tình hình hoạt động kinh doanh, thực trạng nợ xấu NHTM CP Ngoại thương chi nhánh Huế giai đoạn 2009 – 2011 dựa số liệu VCB – Huế cung cấp Thứ ba, nhận diện nguyên nhân đánh giá rủi ro tín dụng NHTM CP Ngoại thương - chi nhánh Huế giai đoạn 2009 – 2011 dựa ý kiến từ khảo sát 30 cán khách hàng làm việc VCB – Huế Thứ tư, dựa phân tích số liệu thứ cấp sơ cấp khảo sát để đưa giải pháp xác thực có ý nghĩa phù hợp Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 60 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý  Hạn chế trình nghiên cứu: - Trong trình nghiên cứu trình độ hạn chế, kinh nghiệm thực tế chưa nhiều nên tiến hành phân tích mắc số thiếu sót cần khắc phục - Nghiên cứu chưa phân tích định lượng rủi ro tín dụng ngân hàng chưa lượng hóa ảnh hưởng yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng  Hướng nghiên cứu đề tài: Nếu có điều kiện phát triển đề tài này, em mở rộng nội dung nghiên cứu đánh giá rủi ro TD số NH khác địa bàn, có quy mô TD với NHTM CP Ngoại thương - chi nhánh Huế, để đưa nhận định cách khách quan, xác rủi ro TD Đồng thời, nghiên cứu kỹ mô hình chấm điểm xếp hạng nội NH hoàn thiện mô hình để giúp cho giảm thiểu rủi ro TD chi nhánh Một số kiến nghị phủ quan quản lý * Đối với phủ Các NHTM cần hỗi trợ từ phía Chính phủ quan ban ngành có liên quan Do đó, việc Chính phủ nghiên cứu ban hành, bổ sung quy định pháp luật hỗ trợ NH để khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi cần thiết Bên cạnh đó, quan ban ngành cần làm việc thống nhất, tránh đùn đẩy trách nhiệm, đồng thời nghiên cứu điều chỉnh số quy định không phù hợp thực tế, để đến ngày hoàn thiện quy chế Chính phủ đạo ban hành văn pháp luật quy định rõ trách nhiệm công ty kiểm toán, công ty tư vấn vấn đề liên quan đến tài sản giá trị, quyền sở hữu, thủ tục… hạn chế việc công ty thông đồng với DN vay vốn NH đánh giá sai tình trạng thực tế DN gây thiệt hại cho NHTM Tiếp tục thúc đẩy NHTM tăng cường lực tài theo chuẩn mực quốc tế, lành mạnh hóa tình hình tài chính, xử lý dứt điểm nợ tồn đọng thông qua việc thay đổi hình thức quản lý, điều hành Bên cạnh hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật, phát triển hệ thống công nghệ thông tin đảm bảo đủ mạnh để hỗ trợ toàn diện hoạt động giám sát, đặc biệt phần mềm giám sát phân tích số liệu, đồng thời xây dựng kho liệu để quan giám sát khai thác chung nhằm đảm bảo tính thống công việc Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 61 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý * Đối với NHNN: - Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động TD để NHTM có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách TD cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý vừa phòng ngừa rủi ro Đồng thời tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, hạn chế thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản, nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm phận có liên quan Bên cạnh nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động TD Đồng thời phải thường xuyên tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để NHTM đa dạng hóa sản phẩm TD phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động TD - Tăng cường công tác tra, kiểm soát Thường xuyên thực công tác tra, kiểm soát nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức Cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thông tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động - Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Để quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật xác Chất lượng thông tin cao rủi ro kinh doanh TD Tổ chức TD giảm Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động Trung tâm thông tin tín dụng cần thiết Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 62 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thông tin TD thông suốt, kịp thời * Đối với NHTM CP Ngoại thương Việt Nam: - Cần ban hành kịp thời văn hướng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để đưa quỹ dự phòng rủi ro thực vào vận hành công tác phòng chống rủi ro NHTM - Tổ chức đào tạo, tập huấn chuyên môn nghiệp vụ cho cán lĩnh vực liên quan đến hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động tín dụng - Xây dựng quy trình tín dụng hợp lý, thuận tiện việc sử dụng Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 63 [...]... nhận diện nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, các chỉ số để đo lường rủi ro tín dụng cũng như tầm quan trọng của việc giảm thiểu rủi ro tín dụng Từ những cơ sở lý luận này, khóa luận sẽ nghiên cứu thực trạng tín dụng của VCB – chi nhánh Huế, đưa ra những hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong công tác tín dụng từ đó đánh giá rủi ro tín dụng tại Ngân hàng trong Chương 2 Sinh viên thực hiện:... sự cần thiết trong việc đánh giá hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Trong hoạt động tín dụng, các NHTM sẽ gặp phải rủi ro đó là điều không thể tránh khỏi Rủi ro tín dụng xảy ra do nhiều nguyên nhân, có những nguyên nhân khách quan, có những nguyên nhân chủ quan Biện pháp để nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng là vấn đề quan tâm hàng đầu của các ngân hàng thương mại Tại Chương 1 khóa... giá rủi ro tín dụng tại NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế 2.2.1 Tình hình chung về hoạt động tín dụng tại chi nhánh 2.2.2.1 Chính sách tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Thương mại CP Ngoại thương – chi nhánh Huế xây dựng chính sách TD theo hướng đảm bảo tính chủ động và linh hoạt trong hoạt động thực tế nhằm nắm bắt tốt nhất các cơ hội phát triển đầu tư tín dụng theo mục tiêu định hướng kinh doanh... thiện chí trả nợ của từng KH Chính sách tín dụng cũng chú trọng đề cao trách nhiệm cá nhân nhằm nâng cao tính minh bạch và chất lượng trong hoạt động tín dụng 2.2.1.2 Thực trạng tín dụng tại chi nhánh NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế Trong những năm vừa qua, thực hiện chủ trương của NHNN, toàn hệ thống của NHTM CP Ngoại thương tăng cường các biện pháp quản lý rủi ro TD, kiểm soát chặt chẽ Bên cạnh việc... thích hợp để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng 1.4 Phương pháp nhận dạng rủi ro tín dụng Với những hậu quả to lớn mà rủi ro TD gây ra như đã trình bày ở trên thì việc nhận dạng rủi ro tín dụng để có những biện pháp xử lý kịp thời trở nên rất quan trọng và mang ý nghĩa cấp thiết Để nhận diện được những nguyên nhân dẫn để rủi ro tín dụng trong bài khóa luận này tác giả sử dụng phương pháp thiết kế những... Minh Lý Chương 2: ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM CP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH HUẾ GIAI ĐOẠN 2009 – 2011 2.1 Giới thiệu khái quát về NHTM CP Ngoại thương – chi nhánh Huế 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngày 1 tháng 4 năm 1963, NH Ngoại thương Việt Nam chính thức thành lập theo quyết định 115 CP do Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 trên cơ sở tách ra từ cục Quản lý ngoại hối thuộc NH... cấu các loại hình rủi ro, phân loại từ nguồn gốc hình thành, theo đối tượng sử dụng vốn vay 1.3.4 Dấu hiệu của rủi ro tín dụng Dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng có thể bao gồm các nhóm sau: Nhóm 1: Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ của KH và ngân hàng - Trong quá trình hạch toán của khách hàng, xu hướng của các tài khoản khách hàng qua một quá trình sẽ cung cấp cho ngân hàng một số dấu hiệu... cầu đa dạng của người gửi tiền hơn, cũng như phát triển thế mạnh của chi nhánh là uy tín, thái độ phục vụ nhiệt tình, nhanh gọn chính xác… NHTM CP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Huế ngày càng thu hút được nhiều KH đến giao dịch và được đánh giá là một trong những chi nhánh Ngân hàng dẫn đầu về công tác huy động vốn trên địa bàn Huế Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 25 Khóa luận tốt nghiệp... Banking 2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế có các phòng, tổ hoạt động theo chức năng, nhiệm vụ riêng đã được phân công theo chỉ đạo điều hành của Ban giám đốc gồm một giám đốc và hai phó giám đốc Giữa các phòng, tổ có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, phối hợp với nhau để thực hiện các hoạt động của Ngân hàng Bên cạnh đó, cơ cấu tổ chức của... càng tốt nhu cầu của khách hàng, đồng thời góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Dưới đây là sơ đồ tổ chức của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Huế Sinh viên thực hiện: Nguyễn Trà My – K42 TCNH 23 Khóa luận tốt nghiệp Đại học GVHD: TS Phan Thị Minh Lý Giám Đốc Phó Giám Đốc Phó Giám Đốc P Ngân quỹ P Kinh doanh dịch vụ P Thẻ P Kế toán P Kiểm tra giám sát tuân thủ P Hành chính