Kiểm soát tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại MHB phú thọ

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ THỊ HƯƠNG LOAN KIỂM SOÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI MHB PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2014 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LÊ THỊ HƯƠNG LOAN KIỂM SOÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI MHB PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG Hà Nội – 2014 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TĂT i DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ KIỂM SOÁT TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương Mại 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động tín dụng tầm quan trọng công tác kiểm soát tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Tín dụng vai trò hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.2 Khái niệm, tầm quan trọng KSTD Ngân hàng thương mại 11 1.3 Hoạt động KSTD tín dụng DNVVN 13 1.3.2 Các tiêu chí đánh giá kết quả, chất lượng công tác KSTD NHTM 18 1.3.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động KSTD DNVVN 19 1.4 Kiểm soát tín dụng DNVVN 20 1.4.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ: 24 1.4.2 Đặc điểm DNVVN: 26 1.4.3 Đặc điểm hoạt động tín dụng kiểm soát tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 26 1.5 Các nội dung cần thực để kiểm soát tín dụng DNVVN 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG VÀ KIỂM SOÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG MHB - CHI NHÁNH PHÚ THỌ 33 2.1 Khái quát MHB - Chi nhánh Phú Thọ 33 2.1.1 Lịch sử hình thành 33 2.1.2 Giới thiệu chung: 35 2.1.3 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức: 36 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh MHB chi nhánh Phú Thọ giai đoạn 2009 - 2011 42 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 44 2.2.2 Về hoạt động tín dụng 46 2.2.3 Về kinh doanh dịch vụ: 47 2.2.4 Kết kinh doanh: 49 2.3 Thực trạng KSTD doanh nghiệp vừa nhỏ MHB PT 51 2.3.1 Các quy định kiếm soát tín dụng MHB PT 51 2.3.2 Quy trình kiểm soát tín dụng 52 2.3.4 Thực trạng việc cho vay kiểm soát tín dụng DNVVN: 55 2.4 Đánh giá hoạt động KSTD DNVVN MBH PT: 58 2.4.1 Thành tựu nguyên nhân 58 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG KIỂM SOÁT TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TỈNH PHÚ THỌ 65 3.1 Phương hướng hoàn thiện công tác tín dụng KSTD doanh nghiệp vừa nhỏ MHB PT 65 3.1.1 Phương hướng chung: 65 3.1.2 Một số phương hướng cụ thể 65 3.2 Nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác kiểm soát tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ MHB PT 66 3.2.1 Đảm bảo thực kiểm tra kiểm soát tất khâu trình cho vay 67 3.2.2.Thực kiểm soát thường xuyên tất khoản nợ vay khách hàng 67 3.2.3 Hoàn thiện chức kiểm soát tín dụng nội Chi nhánh 68 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng KSTD Chi nhánh: 68 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin lưu trữ thông tin 70 3.2.6 Đề xuất thêm phương pháp kiểm soát: 70 3.3 Một số kiến nghị đề xuất: 71 3.3.1 Đối với ngân hàng MHB 71 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 74 3.3.3 Đối với Nhà nước: 76 3.3.4 Đối với UBND tỉnh Phú Thọ: 77 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TĂT NGUYÊN NGHĨA TT KÝ HIỆU CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ GDP Tổng sản phẩm quốc nội HT QTD Hệ thống Quỹ tín dụng KSTD Kiểm soát tín dụng MHB Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng sông Cửu Long MHB PT Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng sông Cửu Long Chi nhánh Phú Thọ NHTM Ngân hàng thương mại 10 NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần 11 NHTMNN Ngân hàng Thương mại Nhà nước i DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU STT BẢNG NỘI DUNG TRANG Bảng 1.1 Tiêu chí phân loại doanh nghiệp Việt Nam 25 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn MHB PT 44 Bảng 2.2 Bảng cấu tín dụng theo thời gian 46 Bảng 2.3 Bảng cấu thu từ hoạt động dịch vụ theo 47 thời gian Bảng 2.4 Bảng kết HĐKD Chi nhánh 49 Bảng 2.5 Số liệu khách hàng MHB Phú Thọ 55 Bảng 2.6 55 Bảng 2.7 Thu nhập từ hoạt động cho vay 57 Bảng 2.8 Một số tiêu quy mô tín dụng 59 Tỷ lệ nợ xấu tổng dự nợ MHB Phú Thọ ii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT HÌNH NỘI DUNG Hình 2.1 Tình hình huy động vốn CN Phú Thọ 45 Hình 2.2 Dư nợ cho vay Tổ chức kinh tế cá nhân 46 Hình 2.3 Tổng thu từ hoạt động dịch vụ 48 Hình 2.4 Lợi nhuận trước thuế 50 Hình 2.5 Tỷ lệ nợ xấu qua năm 2010, 2011 2012 56 Hình 2.6 Tỷ trọng thu nhập từ cho vay tổng thu nhập năm 2010, 2011 2012 iii TRANG 57 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Nền kinh tế Việt Nam sau 25 năm đổi đạt nhiều thành công Các số kinh tế tăng trưởng GDP, xuất nhập khẩu, đầu tư, thu chi ngân sách nhà nước đạt cao bền vững, tệ nạn xã hội đẩy lùi, đời sống nhân dân cải thiện rõ rệt Có kết trên, đóng góp chung nước, phải kể đến nỗ lực ngành, cấp, có ngành ngân hàng Tín dụng ngân hàng đóng góp tích cực cho việc trì tăng trưởng kinh tế với nhịp độ cao nhiều năm liên tục Với dư nợ cho vay kinh tế chiếm khoảng 35÷37% GDP, năm hệ thống ngân hàng đóng góp 10% tổng mức tăng trưởng kinh tế nước Trong trình đổi mới, doanh nghiệp quốc doanh đời ngày đóng vai trò quan trọng kinh tế Đến nay, Việt Nam, lực lượng Doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm tỷ lệ chủ yếu, bao phủ hầu khắp hoạt động kinh tế nông thôn lẫn thành thị, làm thay đổi mặt kinh tế đất nước Tỉnh Phú Thọ tỉnh miền núi nghèo, người dân sống chủ yếu nông nghiệp kinh tế hộ gia đình, doanh nghiệp địa bàn tỉnh hầu hết doanh nghiệp vừa nhỏ, Hệ thống ngân hàng thương mại phát triển mạnh mẽ từ khoảng năm trở lại với mạng lưới 11 chi nhánh cấp I Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng sông Cửu Long (MHB) đời đối mặt với nhiều khó khăn thách thức phải cạnh tranh với ngân hàng hoạt động lâu năm địa bàn tỉnh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn, NH Đầu tư Phát triển hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Tuy nhiên, sau năm hoạt động, MHB khẳng định chỗ đứng, tạo lòng tin với đông đảo khách hàng địa bàn tỉnh Để tìm hướng mới, MHB xác đinh đối tượng khách hàng mục tiêu DN vừa nhỏ Song, đầu tư vào đối tượng khách hàng hệ thống ngân hàng nói chung MHB Phú Thọ nói riêng phải đối mặt với vấn đề rủi ro tín dụng thường trực, lẽ, DN vừa nhỏ hoạt động với quy mô nhỏ, tiềm lực kinh tế chưa thực vững, với khó khăn chung kinh tế nước tỉnh Phú Thọ, Ngân hàng, việc thu hồi nợ hạn vấn đề đơn giản Vì Đề tài: “Kiểm soát tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ MHB Phú Thọ” vấn đề có ý nghĩa thực tiễn thiết thực, đáng để nghiên cứu Lựa chọn đề tài Luận văn phân tích thực trạng, hoạt động kiểm soát tín dụng DNVVN hoạt động kinh doanh ngân hàng MHB chi nhánh tỉnh Phú Thọ nói riêng hệ thống ngân hành thương mại nói chung, đồng thời đề xuất số giải pháp để nâng cao hiệu việc kiểm soát tín dụng nhằm hạn chế rủi ro, tạo động lực thúc đẩy hoạt động MHB góp phần phát triển kinh tế xã hội địa bàn tỉnh Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa số vấn đề chung tín dụng kiểm soát tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ - Phân tích đánh giá thực trạng hoạt động kiểm soát tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ MHB CN Phú Thọ, góp phần xây dựng mục tiêu, định hướng hoạt động kiểm soát tín dụng MHB CN Phú Thọ - Đưa giải pháp nâng cao chất lượng kiểm soát tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ MHB CN Phú Thọ Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề công tác tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Xem xét nghiên cứu số liệu cụ thể chi nhánh thuộc NHTM ngành Ngân hàng 3.2.1 Đảm bảo thực kiểm tra kiểm soát tất khâu trình cho vay Số lượng DNVVN quan hệ tín dụng với MHB PT không lớn, cần kiểm soát chặt chẽ trước, sau giải ngân Điều giúp trì quan hệ tín dụng ngân hàng khách hàng (Ngân hàng cảnh báo rủi ro sớm DN chưa kịp nhận thiếu thông tin), hạn chế tối đa rủi ro khoản vay, mở rộng tín dụng sở nâng cao chất lượng tín dụng Trong kiểm tra sau cho vay: Ngân hàng cần đặc biệt lưu ý tiến hành gia hạn nợ Gia hạn nợ cần phải tiến hành xem xét, phân tích toàn diện kỹ lưỡng để kịp thời phát khoản nợ khó đòi Nếu lợi nhuận doanh nghiệp suy giảm, khả trả nợ khó khăn Ngân hàng phải tăng cường cải thiện khả thu nợ Nếu khả thu nợ còn, Ngân hàng cấu lại khoản nợ, tăng cường tài sản bảo đảm để đảm bảo cho khoản vay Nếu khó khăn đảo ngược Ngân hàng phải có hành động kịp thời để thu hồi nợ 3.2.2.Thực kiểm soát thường xuyên tất khoản nợ vay khách hàng - Nội dung kiểm tra kiểm soát: phải đảm bảo đủ nội dung sau: + Xem xét danh mục khoản vay, khách hàng vay + Phân loại khoản vay, khách hàng vay + Định kỳ đánh giá lại tài sản bảo đảm tiền vay + Kiểm soát hồ sơ, đánh giá chất lượng tín dụng khoản vay, khách hàng vay + Kiểm tra việc tuân thủ quy trình sách tín dụng CBTD + Định kỳ kiểm tra thực tế tiến độ thực phương án kinh doanh khách hàng vay vốn Ngân hàng 67 - Phương pháp kiểm tra: + Kiểm tra thường xuyên qua báo cáo phân loại biện pháp khắc phục + Kiểm tra đột xuất 3.2.3 Hoàn thiện chức kiểm soát tín dụng nội Chi nhánh Hoạt động KSTD nội giúp ngân hàng xem xét, đối chiếu, đánh giá tính tuân thủ hoạt động phận chức Chi nhánh, phận kiểm soát tín dụng vào quy định, quy chế nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng hạn chế sai sót CBTD Thực chất hình thức kiểm tra chéo tạo sở cho việc xác định lỗi có biện pháp xử lý thích hợp cán không thực trách nhiệm việc kiểm soát tín dụng Việc có lực lượng kiểm soát lại công tác tín dụng tạo động lực cho cán tín dụng thực tốt, thận trọng giữ vững đạo đức nghề nghiệp hoạt động ngân hàng MHB PT cần tiếp tục hoàn thiện công tác kiểm tra, kiểm soát theo hướng: - Bên cạnh việc củng cố nâng cao vai trò Phòng Quan hệ khách hàng, cần nhanh chóng hoàn chỉnh việc tách phận kinh doanh thành phận: cán bán hàng (giao dịch viên) hỗ trợ tín dụng theo đề án đổi Ngân hàng MHB - Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát chứng từ, kiểm tra chéo trước giải ngân cho khách hàng vay vốn 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng KSTD Chi nhánh: Nâng cao nhận thức cán tín dụng cần thiết vai trò hoạt động kiểm soát tín dụng (KSTD) Cán tín dụng nhân tố quan trọng hoạt động kiểm soát tín dụng Do vậy, không nâng cao nhận thức cho cán tín dụng ý nghĩa kiểm soát mà cần đào tạo cho họ 68 kiến thức kỹ cần thiết để phục vụ hoạt động này, từ tạo cho họ khả chủ động kiểm soát khoản vay phức tạp, khó giám sát Chỉ sở làm cho cán tín dụng hiểu rõ cần thiết vai trò kiểm soát tín dụng khơi gợi củng cố tinh thần tự giác, chủ động, tính có trách nhiệm kiểm soát tín dụng cán tín dụng Muốn cần phải quan tâm, trọng đến số vấn đề sau: - Công tác kiểm soát tín dụng phải thực thường xuyên, liên tục Đưa tiêu chí đánh giá tổng kết thi đua kế hoạch kinh doanh cán tín dụng, gắn liền công tác chuyên môn với công tác thi đua, khen thưởng - Tổ chức buổi hội thảo, thảo luận kiểm soát tín dụng, nhấn mạnh sai phạm hậu gặp phải KSTD doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh hệ thống Thảo luận biện pháp kiểm soát tín dụng linh hoạt cho trường hợp cụ thể - Trong công tác cho vay DNVVN, đặc biệt DN vừa, cần thu thập thông tin cần thiết không dựa vào tài sản đảm bảo, không vào định hạng tín nhiệm mà phải thường xuyên nắm bắt biến động liên quan đến ngành nghề hoạt động DN theo dõi trình đầu tư DN Nếu thiếu thông tin cho KSTD không cho vay - Cần thu hút CBTD giỏi, tiềm năng, có sách giữ chân người tài thông qua chế độ khen thưởng kịp thời người, việc Đồng thời, cần có chiến lược cấu lại nhân Chi nhánh để hoạt động tín dụng tập trung cán động, kinh nghiệm, linh hoạt, thực nguyên tắc, luật pháp tôn trọng đạo đức nghề nghiệp - Có sách luân chuyển cán phù hợp: CBTD nữ thời kỳ thai nghén sinh nở nên chuyển sang phận khác có liên quan nhằm giảm bớt gánh nặng cho CBTD lại 69 - Tổ chức thi chuyên môn nghiệp vụ hàng năm lĩnh vực: Tín dụng, kỹ giải tình huống, kiến thức kế toán, kiểm toán khả dự báo - Có sách khuyến khích cán bộ, nhân viên (CB, NV) học tập nâng cao trình độ, bổ sung kỹ cần thiết phục vụ cho công tác chuyên môn Khuyến khích CB, NV nghiên cứu khoa học, cống hiến đề tài có khả ứng dụng cao phục vụ cho công tác tín dụng KSTD đặc biệt chương trình phần mềm thông minh 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin lưu trữ thông tin Ngoài nguồn thông tin khách hàng cung cấp, cán tín dụng cần đa dạng phương thức thu thập nguồn thông tin kiểm soát tín dụng từ thông tin CIC, thông tin website, báo chí bạn hàng khách hàng Nên tăng cường sử dụng biện pháp đối chiếu công nợ khéo léo sử dụng biện pháp đặc điểm văn hóa người Việt Nam không thích cung cấp thông tin người thứ ba, tránh để lộ ngân hàng điều tra công nợ 3.2.6 Đề xuất thêm phương pháp kiểm soát: - Chuẩn hóa khâu quy trình cho vay CBTD, gắn trách nhiệm CBTD sai sót - Có thay đổi CBTD (đặc biệt CBTD có kinh nghiệm) khảo sát, làm việc trường khách hàng CBTD khác để nâng cao tính khách quan - Có thể xem xét thành lập tổ, nhóm chuyên trách kiểm tra, kiểm soát khách hàng Tổ gồm cán có kinh nghiệm, nắm kiến thức kiểm toán Hoặc khoản vay lớn, phức tạp, cần phối hợp nhóm cán tín dụng kiểm tra chỗ 70 3.3 Một số kiến nghị đề xuất: Hiệu công tác kiểm soát tín dụng thực chất phụ thuộc vào nhiều yếu tố, chủ quan khách quan Yếu tố chủ quan thuộc thân ngân hàng yếu tố khách quan lại thuộc khách hàng, môi trường kinh tế, trị, xã hội sách Đảng Nhà nước Do để thực có hiệu biện pháp nâng cao hiệu tín dụng chi nhánh phải có nỗ lực chi nhánh mà cần phải có phối hợp ban ngành Có môi trường pháp lý vững chắc, môi trường kinh doanh thuận lợi tất nhiên hoạt động tín dụng có hiệu Qua tình hình nghiên cứu thực tiễn, người viết xin đề xuất số ý kiến sau: 3.3.1 Đối với ngân hàng MHB - Về quy trình cho vay Ngân hàng MHB ban hành Sổ tay tín dụng riêng ngân hàng Tuy phiên đầu tiên, nhiều thiếu sót chưa cụ thể nghiệp vụ Trong thời gian tới, MHB cần tiếp tục nghiên cứu ban hành văn hướng dẫn cụ thể để giúp cho trình cho vay thuận tiện xác hơn, giúp cán ngành tín dụng nắm bắt thực công việc đảm bảo chất lượng công việc Ví dụ: thêm điều khoản không cho vay trái địa bàn - Về đảm bảo tiền vay Trong sổ tay tín dụng ban hành, MHB ban hành hướng dẫn bổ sung thực bảo đảm tiền vay, đó, có quy định nội dung cần thực Tuy nhiên, cần có hướng dẫn cụ thể nữa, hỗ trợ chuyên môn để thành lập Tổ thẩm định tài sản đảm bảo tổ thẩm định, hỗ trợ cho nhân viên tín dụng chi nhánh PGD 71 - Về nhân Con người nhân tố định, giải pháp cán tất đề tài nhắc tới Trong xu ngày nay, cán nhân tố định hiệu rủi ro hoạt động NHTM, từ xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp, cho vay đúng, quản lý vốn vay, quản lý khách hàng để thu nợ kịp thời đến việc tư vấn giúp đỡ khách hàng giảm thiểu rủi ro Vì cần tiêu chuẩn hoá cán ngân hàng tất phận đặc biệt cán lãnh đạo cán tín dụng + Đối với cán lãnh đạo: Cán lãnh đạo Ngân hàng không đơn nhà quản lý kinh doanh mà cón phải biết truyền cảm hứng cho nhân viên lời nói, hành động, biết đưa định rõ ràng, dứt khoát xảy tình xấu làm giảm bớt rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng Lãnh đạo từ cấp Trưởng, Phó phòng trở lên yêu cầu phải có trình độ Đại học, chuyên môn tài - ngân hàng, có nghệ thuật lãnh đạo, có kiến thức kinh tế thị trường, có phẩm chất đạo đức tốt, tín nhiệm cán bộ, công nhân viên ngành… + Đối với cán tín dụng: Cán tín dụng yếu tố quan trọng, họ người có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng, phải nâng cao nhận thức rủi ro, chất lượng tín dụng, bồi dưỡng “khoa học cho vay” “nghệ thuật cho vay” thông qua khoá đào tạo ngắn ngày, thông qua hội thảo, thông qua chương trình học tập Chi nhánh hoạt động tốt Ngân hàng cần tiếp tục thường xuyên có sách đào tạo cán qua lớp tập huấn cấp hệ thống, gửi cán đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu nghiệp vụ mới, công nghệ ngân hàng đại giới để tìm cách áp dụng ngân hàng 72 MHB cần thực tốt sách nhân sự: tuyển chọn, đào tạo cán bộ, khen thưởng kịp thời Tuyển chọn nhân ngày trở nên quan trọng, ngân hàng phải có sách tuyển chọn đắn để bước nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, đưa ngân hàng vươn đến tầm cao hoạt động dịch vụ chuyên nghiệp, hoàn hảo - Về chương công nghệ thông tin hạ tầng kinh doanh: chương trình mà ngân hàng chủ động triển khai tích cực nằm đề án phát triển ngân hàng, đưa lại kết định Trong thời gian tới, MHB cần tiếp tục triển khai mạnh mẽ hơn, nhanh chóng áp dụng công nghệ tiên tiến hoạt động mình, đồng thời, tích cực cập nhật, học hỏi công nghệ mới, tạo điều kiện áp dụng nhanh chóng công nghệ ngân hàng Cụ thể: + MHB cần đẩy nhanh việc xây dựng Trung tâm Dữ liệu Trung tâm liệu dự phòng xứng tầm với quy mô, sẵn sàng cho việc phục vụ hệ thống CoreBanking nhu cầu phát triển hệ thống Công nghệ thông tin năm + Nhanh chóng triển khai dự án “Xây dựng hệ thống Core LAN/WAN” với mục tiêu xây dựng hệ thống mạng tổng thể đáp ứng nhu cầu giao dịch đến năm 2015, đảm bảo tiêu chí phòng ngừa rủi ro, an toàn, bảo mật thông tin theo tiêu chuẩn + Khẩn trương hoàn thiện hoàn thiện việc xây dựng quy trình, sách Công nghệ thông tin, thời gian tới thực áp dụng toàn hệ thống MHB nhằm giảm thiểu rủi ro, tuân thủ quy định, yêu cầu an toàn, bảo mật hệ thống công nghệ thông tin đảm bảo hoạt động hệ thống Công nghệ thông tin hiệu 73 - Về phát triển hợp tác quốc tế: Ngân hàng cần đẩy mạnh quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác sử dụng hiệu nguồn lực bên ngoài, mở rộng hoạt động kinh doanh thị trường tiền tệ quốc tế, bước tiến gần đến tiêu chuẩn quốc tế hoạt động Việc liên kết với đối tác chiến lược cần thiết thời điểm - Về hình ảnh văn hoá doanh nghiệp: ngân hàng chủ động, tích cực việc xây dựng thương hiệu Việc củng cố, làm tôn vinh thêm thương hiệu không tầm quốc gia mà tầm quốc tế, có ý nghĩa quan trọng phát triển ngân hàng nói chung hệ thống chi nhánh nói riêng Cụ thể MHB cần nhanh chóng chuẩn hóa mặt tiền điểm giao dịch, xây dựng điểm giao dịch chuẩn theo tiêu chí 60% không gian dành cho khách hàng: - Xây dựng mô hình điểm giao dịch chuẩn theo tiêu chí đại - Nâng cấp toàn mặt tiền điểm giao dịch theo nhận diện chuẩn 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Để cho hoạt động tín dụng có hiệu quả, NHNN cần hoàn thiện chế, sách cho vay, quy định tạo môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng cho phù hợp với thời kỳ - Nâng cao chất lượng quản lý điều hành: + Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thông tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý vừa phòng ngừa rủi ro 74 + Về chế tín dụng, ngân hàng nhà nước cần tiếp tục rà soát lại toàn quy định chế độ thể lệ tín dụng hành Đồng thời, cần hoàn thiện quy chế quy định môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng Ngân hàng nhà nước nên ban hành hệ thống văn mang tính chất khung pháp lý chung tổng hợp tất loại hình tín dụng Không nên quy định cách chi tiết thuộc vào nghiệp vụ kinh doanh tổ chức tín dụng để hạn chế việc can thiệp sâu không phù hợp với chế thị trường, tạo chủ động cho tổ chức tín dụng kinh doanh + Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản + Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng Đồng thời tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng - Tăng cường công tác tra, giám sát: + Ngân hàng nhà nước cần tăng cường việc kiểm soát ngân hàng thương mại thông qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ Hệ thống ngân hàng nhà nước cần phải phối hợp cách chặt chẽ quản lý kinh doanh Xây dựng máy tra ngân hàng nhà nước phải có chất lượng + Thực thường xuyên công tác tra, giám sát nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào theo quỹ đạo luật pháp 75 - Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng (CIC): + Thực tế trung tâm thông tin tín dụng (CIC) coi kênh thông tin thức để ngân hàng vào tra cứu tình hình quan hệ tín dụng, tài doanh nghiệp Hiển nhiên rằng, chất lượng thông tin cao việc cập nhật thông tin doanh nghiệp đầy đủ xác công tác đánh giá đưa định tín dụng doanh nghiệp xác đáng Chính vậy, việc hoàn thiện hoạt động trung tâm CIC cần thiết Thực tế thông tin tình hình tài khách hàng kho liệu CIC thông tin Ngân hàng cung cấp, thông tin hầu hết thông tin chưa kiểm toán, khác biệt lớn so với thông tin mà khách hàng cung cấp cho quan thuế Vì vậy, thông tin tài mà Ngân hàng mong muốn có thông tin kiểm toán thông tin mà doanh nghiệp cung cấp cho quan thuế + Ngân hàng nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng đồng thời nên có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng khách hàng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch, báo cáo thông tin không cập nhật Bên cạnh có biện pháp khuyến khích ngân hàng xử lý thông tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.3 Đối với Nhà nước: - Chính phủ cần tạo lập môi trường pháp lý đầy đủ, đồng bộ, chặt chẽ để người vay người cho vay thực đầy đủ quyền nghĩa vụ 76 - Chính phủ cần ổn định kinh tế vĩ mô, môi trường chung hoạt động kinh tế, thân ngân hàng khách hàng vay vốn - Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện Luật Kế toán, Luật Kiểm toán nhà nước để đạt chuẩn mực công tác kế toán, kiểm toán Đối với NHTM, nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thông tin tín dụng, ảnh hưởng tới hiệu khoản vay 3.3.4 Đối với UBND tỉnh Phú Thọ: - Xây dựng chế, sách tạo điều kiện cho Doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh ổn định, bền vững Quan tâm đạo việc xây dựng kế hoạch đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao cho doanh nghiệp; xúc tiến thương mại tiêu thụ sản phẩm; đổi mới, cải cách thủ tục hành chính; cải thiện môi trường kinh doanh Tăng cường công tác hậu kiểm, việc kiểm tra sau đầu tư, sau cấp phép nhằm nắm bắt đầy đủ tình hình đầu tư doanh nghiệp để quản lý việc đầu tư theo mục đích dự án, đôn đốc tiến độ tháo gỡ vướng mắc đầu tư doanh nghiệp Chỉ đạo thực công tác dồn điền đổi thửa, hình thành vùng sản xuất tập trung, gắn với sở chế biến, tăng cường công tác quảng bá, giới thiệu sản phẩm, đăng ký thương hiệu, sản phẩm đặc trưng tỉnh - Chỉ đạo phòng Tài nguyên môi trường thành phố Việt Trì thực đăng ký giao dịch đảm bảo theo nội dung đơn đăng ký giao dịch bảo đảm - Công bố công khai, rộng rãi có quy hoạch phát triển dự án, chương trình kinh tế - xã hội, dự án có liên quan đến thu hồi, chuyển nhượng, bàn giao quyền sử dụng đất nhân dân Doanh nghiệp, 77 để NH tránh rủi ro nhận Tài sản bảo đảm Quyền sử dụng đất đất nằm vùng quy hoạch xây dựng - Chỉ đạo cấp, ngành sớm hoàn thành việc cấp mới, cấp bổ sung giấy chứng nhận Quyền sử dụng đất cho nhân dân địa phương chưa cấp giấy chứng nhận Quyền sử dụng đất, không để xảy tình trạng diện tích đất có nhiều giấy tờ pháp lý chứng nhận quyền sử dụng đất - Chỉ đạo quan, ban, ngành có liên quan chủ động, phối hợp tạo điều kiện cho ngành NH xử lý nhanh tài sản đảm bảo tiền vay - Chỉ đạo thực có hiệu công tác lồng ghép nguồn vốn, dự án với nguồn vốn tín dụng NH gắn với triển khai xây dựng nông thôn - Tăng cường kiểm tra, tra doanh nghiệp việc thi hành pháp luật thuế, pháp luật kế toán thống kê để minh bạch hóa số liệu đảm bảo tính xác khách quan báo cáo hoạt động, báo cáo kế toán doanh nghiệp Các quan, ngành phối hợp với NH tăng cường cung cấp thông tin để giám sát hoạt động doanh nghiệp chấp hành quy định pháp luật 78 KẾT LUẬN Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, việc Việt Nam trở thành thành viên Tổ chức Thương mại giới (WTO) mang lại hội lớn thách thức không nhỏ tổ chức kinh tế hoạt động ngành nghề Sự đời hàng loạt Ngân hàng TMCP nước nước địa bàn tỉnh thời gian tới khiến MHB Chi nhánh Phú Thọ phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt Đứng trước bối cảnh kinh tế vừa thoát khỏi khủng hoảng, sản xuất kinh doanh địa bàn tỉnh Phú Thọ chưa hoàn toàn phục hồi, MHB Phú Thọ nhiều khó khăn chưa tháo gỡ Song MHB PT tìm hướng phù hợp với đặc điểm tình hình kinh tế - xã hội Tỉnh bước đầu đạt kết nhiều triển vọng Song, để chinh phục đông đảo khách hàng thị trường khó tính tiềm ẩn cạnh tranh cao Phú Thọ, MHB trọng đến công tác Kiểm soát tín dụng để đạt mục tiêu Từ việc xác định trọng tâm hoạt động hoạt động tín dụng, MHB PT phải tìm cách để tối đa lợi nhuận từ hoạt động tín dụng việc tối thiểu hóa rủi ro tín dụng Bài Luận văn đề cập đến vấn đề “Kiểm soát tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Phú Thọ” nhằm lần khẳng định vai trò Kiểm soát tín dụng hoạt động NHTM, qua nhấn mạnh đến đối tượng khách hàng DN vừa nhỏ lẽ lực lượng chiếm tỷ trọng chủ yếu địa bàn tỉnh thời gian qua vòng 20 năm tới Đồng thời, đưa số biện pháp KSTD phù hợp với hoạt động Chi nhánh nhằm khắc phục tồn phát huy lợi tiềm ẩn 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà Nguyễn Thị Thu Thảo(2002), Giáo trình Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ,Nxb Thống kê Ngân hàng Nhà nước tỉnh Phú Thọ(2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo thường niên; Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2008, 2009, 2010, 2011 Ngân hàng MHB chi nhánh Phú Thọ(2008, 2009, 2010, 2011), Báo cáo thường niên; Báo cáo tổng kết hoạt động năm 2008, 2009, 2010, 2011 Lê Xuân Nghĩa , Nguyễn Đình Tự (2001), Thiết lập đánh giá hiệu kinh doanh đảm bảo an toàn hoạt động NHTM Việt Nam, Hà Nội Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Luật số 46/2010/QH12 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng – Luật số 47/2010/QH12 PETE S ROSE (2009), Giáo trình quản trị Ngân hàng, Nxb Tài Tạp chí Ngân hàng (2009), Những rủi ro từ việc nhận chấp Bất động sản giải pháp phòng ngừa hệ thống Ngân hàng Việt nam, số 15/2009 Tạp chí Ngân hàng (2010), Biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại: số nhận định từ góc độ pháp lý đến thực tiễn, số 23/2010 10 Tạp chí Ngân hàng (2011), Tìm nguyên nhân cạnh tranh không lành mạnh hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nay, số 20/2011 80 11 Tạp chí Ngân hàng (2011), Áp dụng mô hình năm lực lượng cạnh tranh Michael Porter việc xây dựng chiến lược bán lẻ ngân hàng thương mại Việt Nam, số 19/2011 12 Tài liệu khóa học (2011), Phân tích tín dụng – Trường bồi dưỡng cán Ngân hàng, Hà nội, tháng 12/2011 13 Nghiêm Sĩ Thương (2004), Giáo trình kinh doanh NHTM, Quản lý tài chính, Nxb Thống kê 14 Website NHNN Việt Nam MHB 81 [...]... đề cơ bản chung về tín dụng và kiểm soát tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụngvà kiểm soát tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long - Chi nhánh Phú Thọ 3 Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng kiểm soát tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần... công tác kiểm soát tín dụng ở một ngân hàng thương mại 1.2.1 Tín dụng và vai trò của nó đối với hoạt động kinh doanh của các NHTM Khái niệm Tín dụng: Tín dụng là quan hệ vay mượn, tạm thời sử dụng vốn của nhau dựa trên nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng Trong nền kinh tế thị trường, nhiều loại hình quan hệ tín dụng cùng tồn tại như tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng thuê... tiền mặt tại quầy" đối với các doanh nghiệp bán lẻ có doanh thu tiền mặt lớn Kiểm soát danh mục giúp ngân hàng quản lý kết cấu danh mục tín dụng đảm bảo tuân thủ chính sách tín dụng và các quy định pháp lý trong hoạt động tín dụng, hướng tới mục tiêu giảm thiểu rủi ro và tối đa hóa lợi nhuận của ngân hàng 1.3 Hoạt động kiểm soát tín dụng đối với các DNVVN 1.3.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ: Căn... 1.3.3 Đặc điểm của hoạt động tín dụng và kiểm soát tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.3.3.1 TDNH góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp: Trong nền kinh tế thị trường hiếm có doanh nghiệp nào chỉ sử dụng vốn tự có để hoạt động sản xuất kinh doanh Việc này không những hạn chế khả năng mở rộng sản xuất của doanh nghiệp mà còn tăng giá vốn của doanh nghiệp đó Hiện nay, để thực... tích, đi sâu nghiên cứu hoạt động kiểm soát tín dụng đối với các DNVVN trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng MHB chi nhánh tỉnh Phú Thọ trên các khía cạnh: quy trình, quy định về kiểm soát tín dụng, công tác kiểm soát tín dụng các DNVVN tại MHB chi nhánh Phú Thọ trên cơ sở các số liệu của Ngân hàng từ năm 2009 đến năm 2011 4 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sẽ sử dụng các phương pháp nghiên cứu cơ... kiểm soát tín dụng Kiểm soát tín dụng nhằm nhận biết và hạn chế các rủi ro tín dụng; mà rủi ro tín dụng lại rất đa dạng và phức tạp về nguyên nhân, dấu hiệu nhận biết Tuy nhiên, trên cơ sở các dấu hiệu cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng, có thể chia nội dung kiểm soát tín dụng đối với từng khoản vay của DNVVN thành 6 nhóm cơ bản sau: Nhóm 1: Mục đích sử dụng vốn vay, tiến độ thực hiện phươn án: Kiểm tra mục... toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” (Trích Luật các Tổ chức tín dụng – Luật số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010) Có nhiều loại tín dụng khác nhau phân theo chủ thể tham gia hoạt động tín dụng: - Tín dụng thương mại: Có bản chất là quan hệ mua bán chịu hàng hóa, dịch vụ giữa các doanh nghiệp, cá thể kinh doanh với nhau - Tín dụng Nhà nước là quan hệ tín dụng giữa một bên là Chính... thích hợp với mục tiêu bảo toàn vị thế của Ngân hàng trước khi quá muộn Kiểm soát tín dụng bao gồm 2 nội dung chính: Kiểm soát danh mục và kiểm soát từng khoản vay Khái niệm rủi ro tín dụng: Hoạt động kinh doanh của ngân hàng rất đa dạng, phong phú Vì vậy rủi ro đe doạ hoạt động cũng có nhiều hình thái khác nhau và có mối quan hệ chặt chẽ với nhau Các loại rủi ro NHTM gặp phải là: Rủi ro tín dụng, rủi... số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 của Chính phủ định nghĩa doanh nghiệp nhỏ và vừa như sau: Doanh nghiệp nhỏ và vừa là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn ( Tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là... tác KSTD tại NHTM * Khả năng nhận biết, đánh giá, phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Đây là tiêu thức quan trọng nhất đánh giá chất lượng hoạt động kiểm soát tín dụng Một hoạt động kiểm soát chỉ có chất lượng cao khi giúp ngân hàng nhận biết rủi ro tín dụng càng sớm càng tốt Hoạt động kiểm soát chỉ có tác dụng khi nó đo lường được mức độ rủi ro 24 của từng khoản vay và của danh mục tín dụng nhằm ... động kiểm soát tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ MHB CN Phú Thọ, góp phần xây dựng mục tiêu, định hướng hoạt động kiểm soát tín dụng MHB CN Phú Thọ - Đưa giải pháp nâng cao chất lượng kiểm soát tín dụng. .. động kiểm soát tín dụng DNVVN hoạt động kinh doanh ngân hàng MHB chi nhánh tỉnh Phú Thọ khía cạnh: quy trình, quy định kiểm soát tín dụng, công tác kiểm soát tín dụng DNVVN MHB chi nhánh Phú Thọ. .. hình quan hệ tín dụng tồn tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng, tín dụng quốc tế Trong tín dụng ngân hàng coi quan hệ tín dụng quan trọng