Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội_ Habubank

Đầu năm 2007, Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150 của tổ chức thương mại Thế giới WTO. Đây được coi như một dấu mốc quan trọng cho sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam trong thời kỳ hội nhập với nền kinh tế khu vực và Thế giới. Trước tình hình đó Chính Phủ đã có những chủ trương, chính sách nhằm mở cửa nền kinh tế. Ngân hàng Tài chính được coi là một trong những lĩnh vực kinh tế quan trọng. Điều này được đánh dấu bằng việc Chính Phủ chính thức cho phép Ngân hàng Standard Chartereded Bank của Anh được thành lập tại Việt Nam vào đầu năm 2008. Đây là Ngân hàng 100% vốn nước ngoài đầu tiên được phép thành lập và hoạt động tại Việt Nam. Trước kia Standard Chartered Bank chỉ được lập phòng giao dịch nên hoạt động còn rất hạn chế. Nhưng sau khi có quyết định này vào đầu năm 2008 thì hoạt động của Ngân hàng sẽ được mở rộng hơn ra các lĩnh vực. Như vậy tạo ra sự cạnh tranh giữa các Ngân hàng của Việt Nam với nước ngoài. Trước tình hình đó, đòi hỏi các Ngân hàng của Việt Nam phải không ngừng đổi mới và hoàn thiện mình để đảm bảo đứng vững trên thị trường. Trong các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì hoạt động cho vay là một trong những hoạt động chủ yếu của Ngân hàng. Trong đó cho vay đối với các dự án đầu tư cũng là hoạt động cho vay tạo ra lợi nhuận khá lớn cho Ngân hàng. Trong khi tiến hành cho vay thì Ngân hàng đều phải tiến hành thẩm định tài chính đối với các dự án vay vốn đó. Và hoạt động thẩm định tài chính là quan trọng đối với tất cả các Ngân hàng và Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) cũng không phải ngoại lệ. Đặc biệt trong đầu năm 2008 vừa qua, Ngân hàng Nhà Nước đã quyết định tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với các Ngân hàng thương mại. Điều này đã xảy ra một vấn đề mà các Ngân hàng thương mại gặp phải đó là khả năng thanh khoản thấp. Và do đó mà hiện nay các Ngân hàng đều đang hạn chế cho vay. Vì thế hoạt động thẩm định tài chính trước khi cho vay vốn ngày càng trở nên quan trọng. Trong qúa trình thực tập và tìm hiểu tại Habubank em đã lựa chọn đề tài: “ Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội_ Habubank”. Bài viết gồm ba phần chính: Chương 1: Một số nguyên lý chung về thẩm định tài chính dự án đầu tư của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội. Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Habubank. Trong quá trình thực tập, được sự giúp đỡ và chỉ bảo tận tình của GS.TS Cao Cự Bội cùng toàn thể các anh chị trong Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội mà em đã hoàn thành bài viết này. Tuy nhiên do thời gian thực tập còn hạn chế và những vấn đề mà bài viết đưa ra còn có nhiều sai sót. Em rất mong nhận được sự đóng góp của GS.TS Cao Cự Bội để bài viết của em được hoàn thiện hơn. Em xin chân thành cảm ơn

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV: Vũ Hồng Phượng 46B 2 Lớp: Ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3 trờng đại học kinh tế quốc dân khoa ngân hàng - tài chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đề tài: hoàn thiện công tác thẩm định tài chÝnh dù ¸n vay vèn cđa c¸c doanh nghiƯp võa nhỏ ngân hàng thơng mại cổ phần nhà hà nội (habubank) Sinh viên thực : vũ hồng phợng Giáo viên hớng dẫn: Gs.ts cao cự bội Hà Néi - 2008 SV: Vũ Hồng Phượng 46B Lớp: Ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV: Vũ Hồng Phượng 46B 4 Lớp: Ngân hàng 5 Chuyờn thc tt nghip trờng đại học kinh tế quốc dân khoa ngân hàng - tài chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đề tài: hoàn thiện công tác thẩm định tài dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thơng mại cổ phần nhà hà nội (habubank) Sinh viên thực Chuyên ngành : vũ hồng phợng : ngân hàng Lớp Khoá : Ngân hàng B : 46 Hệ : quy Giáo viên hớng dẫn: Gs.ts cao cù béi Hµ Néi - 2008 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT SV: Vũ Hồng Phượng 46B Lớp: Ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 6 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DAĐT HĐQT NHNN NHTM NHTMCP TSCĐ TSLĐ : Dự án đầu tư : Hội đồng quản trị : Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng thương mại : Ngân hàng thương mại cổ phần : Tài sản cố định : Tài sản lưu động SV: Vũ Hồng Phượng 46B Lớp: Ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 7 LỜI MỞ ĐẦU Đầu năm 2007, Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại Thế giới WTO Đây coi dấu mốc quan trọng cho phát triển kinh tế Việt Nam thời kỳ hội nhập với kinh tế khu vực Thế giới Trước tình hình Chính Phủ có chủ trương, sách nhằm mở cửa kinh tế Ngân hàng - Tài coi lĩnh vực kinh tế quan trọng Điều đánh dấu việc Chính Phủ thức cho phép Ngân hàng Standard Chartereded Bank Anh thành lập Việt Nam vào đầu năm 2008 Đây Ngân hàng 100% vốn nước phép thành lập hoạt động Việt Nam Trước Standard Chartered Bank lập phòng giao dịch nên hoạt động hạn chế Nhưng sau có định vào đầu năm 2008 hoạt động Ngân hàng mở rộng lĩnh vực Như tạo cạnh tranh Ngân hàng Việt Nam với nước ngồi Trước tình hình đó, địi hỏi Ngân hàng Việt Nam phải khơng ngừng đổi hồn thiện để đảm bảo đứng vững thị trường Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng hoạt động cho vay hoạt động chủ yếu Ngân hàng Trong cho vay dự án đầu tư hoạt động cho vay tạo lợi nhuận lớn cho Ngân hàng Trong tiến hành cho vay Ngân hàng phải tiến hành thẩm định tài dự án vay vốn Và hoạt động thẩm định tài quan trọng tất Ngân hàng Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank) ngoại lệ Đặc biệt đầu năm 2008 vừa qua, Ngân hàng Nhà Nước định tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc Ngân hàng thương mại Điều xảy vấn đề mà Ngân hàng thương mại gặp phải khả khoản thấp Và mà SV: Vũ Hồng Phượng 46B Lớp: Ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 8 Ngân hàng hạn chế cho vay Vì hoạt động thẩm định tài trước cho vay vốn ngày trở nên quan trọng Trong qúa trình thực tập tìm hiểu Habubank em lựa chọn đề tài: “ Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội_ Habubank” Bài viết gồm ba phần chính: Chương 1: Một số nguyên lý chung thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội Chương 3: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Habubank Trong trình thực tập, giúp đỡ bảo tận tình GS.TS Cao Cự Bội toàn thể anh chị Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội mà em hoàn thành viết Tuy nhiên thời gian thực tập hạn chế vấn đề mà viết đưa cịn có nhiều sai sót Em mong nhận đóng góp GS.TS Cao Cự Bội để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! SV: Vũ Hồng Phượng 46B Lớp: Ngân hàng 9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương Một số nguyên lý chung thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Do mà Ngân hàng giữ vai trò quan trọng Ngân hàng coi tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam có ghi: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Ngân hàng thương mại đời với chức chủ yếu trung gian tài chính, chu chuyển vốn thành phần kinh tế Với chức quan trọng đó, hoạt động chủ yếu Ngân hàng chuyển tiết kiệm thành đầu tư, qua thực hoạt động Các Ngân hàng nhận tiền gửi từ cá nhân tổ chức kinh tế sử dụng vay đầu tư nhằm tạo lợi nhuận cho Ngân hàng Các hoạt động cho vay Ngân hàng đa dạng gồm:  Cho vay thương mại: Là việc Ngân hàng cho vay khách hàng nhằm giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ, mở rộng sản xuất kinh doanh  Cho vay tiêu dùng: Đây loại dịch vụ đại NHTM, kinh tế phát triển, đời sống người dân ngày cải thiện nhu cầu họ tiêu dùng ngày cao Tuy nhiên hoạt động cho vay tiêu dùng SV: Vũ Hồng Phượng 46B Lớp: Ngân hàng 10 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 10 thường có rủi ro cao thường phát triển mạnh nước có kinh tế phát triển Hiện loại hình cho vay mở rộng Việt Nam  Tài trợ cho dự án: Đây loại cho vay tài trợ cho xây dựng nhà máy đặc biệt ngành công nghệ cao NHTM Tuy loại cho vay rủi ro lớn lãi suất cao, đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Một số Ngân hàng cho vay đầu tư vào bất động sản Trong hoạt động cho vay hoạt động cho vay với dự án tạo lợi nhuận cho Ngân hàng chứa nhiều rủi ro Khi kinh tế phát triển nhu cầu vay vốn Ngân hàng để đầu tư cho dự án chủ đầu tư lớn Do Ngân hàng thương mại cần phải tiến hành thẩm định tài cách kỹ lưỡng dự án để đưa định tài trợ phù hợp, tạo lợi nhuận mà hạn chế rủi ro xảy 1.2 Hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại 1.2.1 Vai trò đặc điểm dự án Trong kinh tế, đặc biệt kinh tế phát triển đầu tư hoạt động quan trọng tổ chức Đó hoạt động bỏ vốn nhằm hy vọng đạt lợi ích kinh tế lợi ích xã hội tương lai Ngày nhằm tối đa hoá lợi nhuận hoạt động đầu tư tiến hành theo dự án Để hiểu vai trò dự án trước hết phải tìm hiểu dự án? Vậy dự án, theo từ điển quản lý dự án, “là hoạt động đặc thù tạo nên thực tế cách có phương pháp với nguồn lực định” Trong quy chế đầu tư xây dựng số 52/1999/NĐ-CP năm 1999 Chính phủ nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam “dự án tập SV: Vũ Hồng Phượng 46B Lớp: Ngân hàng 79 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 79 tính khả thi dự án, từ hồn thiện cơng tác thẩm định tài chính, nâng cao hiệu kinh tế dự án đầu tư 3.2.3 Hoàn thiện đội ngũ cán thẩm định chất lượng số lượng “Nguồn nhân lực (con người) yếu tố cấu thành nên tổ chức, vận hành tổ chức định thành bại tổ chức” Như hoạt động kinh doanh khác, hoạt động kinh doanh ngành Ngân hàng địi hỏi có đội ngũ cán vừa có kỹ chun mơn, vừa có kinh nghiệm thực tế Ngày với tốc độ phát triển hoạt động ngành Ngân hàng cạnh tranh ngày cao thị trường lao động Việt Nam gia nhập WTO, công tác phát triển nguồn nhân lực giữ vai trị quan trọng định hướng phát triển khơng Habubank mà Ngân hàng Hiện cán thẩm định Ngân hàng hạn chế, phần Ngân hàng chưa có phịng thẩm định riêng nên cán tín dụng làm việc cán thẩm định, mặt khác hoạt động thẩm định tài địi hỏi cán khơng có trình độ chun mơn mà cịn có kinh nghiệm thực tế nên nguồn nhân lực cịn hạn chế Để thực mục tiêu chiến lược Habubank phát triển nguồn nhân lực, không ngừng nâng cao động lực làm việc lực cán Ngân hàng Trước hết để giải chất lượng cán thẩm định, Ngân hàng cần có số giải pháp sau:  Thường xuyên có đợt tập huấn nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ thẩm định cho cán hệ thống Ngân hàng Cần có buổi hội thảo kinh nghiệm cơng tác thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng Ngân hàng thuê chuyên gia lĩnh vực thẩm định dự án cán thẩm định có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực thẩm định tài để giảng dạy cho đội ngũ nhân viên thẩm 79 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 80 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 80 định Đào tạo đội ngũ cán thẩm định chỗ coi giải pháp không tiết kiệm thời gian, chi phí mà cịn thực tế, phù hợp với đặc điểm riêng Ngân hàng Có dẫn chứng cụ thể để đào tạo cho cán trẻ, tránh cho họ bỡ ngỡ gặp tình thực tế  Tuy nhiên kiến thức vô bờ, học ứng dụng được, mà cách tốt thông qua công việc thực tế Ngân hàng nên có sách quan tâm đến đội ngũ nhân viên trẻ Ngân hàng Mỗi dự án thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, nên có thêm cán khác chịu trách nhiệm dự án Như bổ sung cho nhau, tránh phân tích mang tính chủ quan cán thẩm định  Có buổi trao đổi kinh nghiệm với đối tác chiến lược nước cơng tác thẩm định tài chính, có chương trình học tập kinh nghiệm nước ngồi cho đội ngũ cán thẩm định Ngân hàng  Trong thời đại hội nhập kiến thức thiếu cán thẩm định kiến thức ngoại ngữ, tác phong làm việc chuyên nghiệp, khả làm việc theo nhóm hững kỹ mà cán thẩm định phải tự trau dồi học hỏi kinh nghiệm lẫn có đồn kết cán Ngân hàng  Tăng cường công tác giáo dục đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định Cán thẩm định cần có kiến thức chun mơn, nhiên phải có phẩm chất đạo đức người cán Ngân hàng Do cơng tác giáo dục tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp công tác thiếu phải tiến hành thường xuyên liên tục, lẽ hoạt động thẩm định khơng thể tránh khỏi phân tích mang tính chủ quan chủ đầu tư Ngân hàng cần phải thường xuyên có đợt khen thưởng cán có biểu tốt, ngược lại sẵn sàng xử lý trường hợp cán vi phạm, sa sút phẩm chất đạo đức 80 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 81 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 81  Các cán thẩm định cần thường xuyên cập nhật đầy đủ thay đổi, điều chỉnh hệ thống văn pháp luật Nhà nước, Ngân hàng lĩnh vực liên quan đến công tác thẩm định tài Nâng cao nhận thức vai trị thẩm định tài dự án Một dự án gửi đến Ngân hàng dù có tài trợ hay khơng sau thẩm định phải đứng quan điểm khách hàng để phân tích, có cho vay hay khiến cho khách hàng hài lòng tiếp tục sử dụng dịch vụ khác Ngân hàng, nhận thức rõ lợi ích Ngân hàng mối quan hệ gắn bó với lợi ích chủ đầu tư dự án để có định xác Hơn cơng tác thẩm định tài giúp cho người quản lý đưa định có cho vay dự án hay khơng, vai trị cán thẩm định ngày quan trọng Do phụ thuộc nhiều vào thân cán thẩm định hệ thống Ngân hàng Trên giải pháp việc hoàn thiện chất lượng cán thẩm định Tuy nhiên điều mà Ngân hàng gặp phải thiếu đội ngũ cán thẩm định Do mà công tác tuyển dụng cần quan tâm cách đắn Ngân hàng cần có đợt tuyển nhân viên vào vị trí cịn thiếu Vị trí cán thẩm định có ý nghĩa quan trọng, định đến hiệu kinh tế dự án Để tăng cường số lượng cán thẩm định, Ngân hàng tiến hành thi tuyển vào Ngân hàng vào đợt cuối năm tháng Đây thòi điểm nhạy cảm mà nguồn nhân lực nhiều, mà sinh viên trường đại học vừa tốt nghiệp trường Ngân hàng có đợt tuyển sinh viên thực tập Ngân hàng, điều vừa đỡ lãng phí nguồn nhân lực, vừa giúp đỡ sinh viên q trình thực tập, vừa có thời gian đào tạo để trường nhận nhân viên vào làm việc thức Ngân hàng Có sách đãi ngộ thu hút nhân tài vào làm việc cho Ngân hàng, giữ chân nhân tài 81 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 82 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 82 biện pháp mà Ngân hàng cần thực hiện, tránh cho Ngân hàng tổn thất nhân lực chi phí đào tạo, sau q trình đào tạo lại nhân viên 3.2.4 Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thông tin, trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng Trong trình hội nhập với kinh tế Thế giới, để cạnh tranh với Ngân hàng nước ngồi điều quan trọng cần ý hệ thống cơng nghệ thơng tin trang thiết bị phục vụ Ngân hàng Trong năm vừa qua Habubank thành công việc bước triển khai phần mềm cốt lõi Ngân hàng, nâng cao hạ tầng thông tin phục vụ quản trị hoạt động kinh doanh theo chiến lược đề Ngân hàng Habubank triển khai giải pháp cung cấp IFLEX FPT- nhà thầu cung cấp giải pháp phần mềm cốt lõi Ngân hàng đứng đầu giới, nhà cung cấp dịch vụ chiếm lĩnh thị trường Việt Nam Đây điều kiện tiên giúp cho Ngân hàng có giải pháp phát triển hoạt động dịch vụ mình, giúp cho qúa trình thẩm định tài tiến hành thuận lợi Để có hệ thống cơng nghệ đại địi hỏi Ngân hàng phải có biện pháp sau: - Hội đồng quản trị ban điều hành Ngân hàng phải hiểu rõ quan tâm thích đáng tới cơng nghệ thơng tin - Công nghệ Ngân hàng công nghệ mới, dòi hỏi cán Ngân hàng phải không ngừng nâng cao khả hiểu biết cơng nghệ thơng tin Tạo điều kiện cho cán Ngân hàng khơng ngừng nâng cao trình độ, khả thích ứng với cơng nghệ - Hệ thống máy móc trang thiết bị Ngân hàng cần phải liên tục nâng cấp, đảm bảo hệ thống máy móc đại, từ đảm bảo cung cấp 82 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 83 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 83 thông tin tồn diện phục vụ cho cơng tác thẩm định tài Áp dụng tồn hệ thống phần mềm ứng dụng chuyên nghiệp phục vụ cho công tác thẩm định tài 3.2.5 Hồn thiện cơng tác thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tài dự án Thơng qua đa dạng hố, nâng cao chất lượng nguồn thơng tin, phân tích xử lý thông tin thu thập nội dung cần hồn thiện, phục vụ cho cơng tác thẩm định tài chính.Có thể nói thơng tin coi quan trọng để thẩm định tài dự án đầu tư Để hồn thiện hệ thống thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định tài chính, ngồi tài liệu liên quan chủ đầu tư cung cấp, cán thẩm định cần vấn trực tiếp chủ đầu tư hay người đại diện cho chủ đầu tư, kết hợp với tham quan sở sản xuất chủ đầu tư, thơng tin tìm hiểu từ thực tế để hồn thiện cơng tác thẩm định tài Để đảm bảo chất lượng nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tài chính, cán thẩm định cần thu thập thêm thơng tin từ nguồn: - Thông tin từ Ngân hàng Nhà nước nguồn thơng tin quan trọng, bổ ích cho cơng tác thẩm định tài dự án - Thơng tin từ tổ chức tín dụng mà doanh nghiệp có quan hệ trước - Thơng tin từ bạn hàng doanh nghiệp - Mua thông tin từ trung gian cung cấp thông tin - Thu thập thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng báo chí, truyền hình, mạng Internet… Đây nguồn thông tin vừa rẻ lại dễ thu thập, phục vụ cho cơng tac thu thập thơng tin phục vụ cho thẩm định tài dự án Tuy nhiên Ngân hàng nên thành lập phòng chuyên thu thập thông tin 83 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 84 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 84 khách hàng Như tiết kiệm chi phí thu thập, mặt khác thơng tin nhân viên Ngân hàng thu thập đảm bảo mức độ tin cậy nguồn thông tin Một hệ thống thông tin lưu trữ liệu dự án đầu tư theo ngành, sở sử dụng để làm sở cho việc xem xét, đánh giá dự án sau Khi có phịng thu thập thơng tin riêng, thơng tin liên quan đến dự án, chủ đầu tư cán phịng thơng tin cập nhật thường xun, định kỳ, từ tránh cho Ngân hàng gặp phải rủi ro thông tin không cân xứng gây Từ thông tin thu thập xây dựng hệ thống quản lý, tổng hợp để rút thông tin cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định tài dự án, từ cơng tác thẩm định tài dự án hồn thiện Trên thực tế cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư phức tạp, chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố khác Do giải pháp mà em đưa mang tính chủ quan thân trình thực tập Ngân hàng, mang tính tham khảo nhằm giải bất cập Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội Để hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án cịn địi hỏi có tham gia phối hợp quan ngành có liên quan đến hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định tài dự án nói riêng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành có liên quan  Đối với Chính phủ Bằng cơng cụ quản lý vĩ mơ mình,, Chính phủ cần có sách nhằm trì mơi trường kinh tế ổn định, để từ tạo điều kiện cho doanh nghiệp Ngân hàng có định hướng phát triển Đối với quy định mình, Chính phủ cần có văn quy 84 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 85 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 85 định, đạo cụ thể doanh nghiệp thực chế độ kế toán kiểm toán, báo cáo doanh nghiệp phải tuân thủ chế độ kế toán kiểm toán hành, đồng thời có chế tài định doanh nghiệp vi phạm nhằm tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, tránh cho Ngân hàng gặp phải vấn đề thông tin, giúp cho công tác thẩm định tài ngày hồn thiện Để báo cáo tài doanh nghiệp đáng tin cậy hơn, Chính phủ nên có biện pháp chế tài doanh nghiệp phải nộp báo cáo tài hàng năm cho quan chức tổng cục thuế, Bộ tài chính, yêu cầu báo cáo tài doanh nghiệp phải kiểm toán tổ chức kiểm toán độc lập, đồng thời cơng khai báo cáo tài phương tiện thơng tin tài để tiện theo dõi, qua tạo xác thơng tin, giúp cho cơng tác thẩm định tài tiến hành nhanh chóng hơn, giảm thiểu tối đa rủi ro số liệu khơng xác Chính phủ cần có chế tài nghiêm minh xử lý sai phạm doanh nghiệp công tác khai báo thơng tin tài chính, từ nâng cao trách nhiệm doanh nghiệp trước hoạt động kinh doanh mình, tránh xảy rủi ro đạo đức thông tin không cân xứng chủ đầu tư với Ngân hàng Chính phủ cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán tổ chức kiểm toán Nhà nước cơng ty kiểm tốn độc lập Ban hành quy định việc mua bán thông tin, việc thành lập trung tâm mua bán thông tin phục vụ cho hoạt động thẩm định tài Ngân hàng thương mại  Đối với Bộ, ngành có liên quan Cần có khung tiêu chuẩn đánh giá yếu tố liên quan đến dự án chủ đầu tư như: đơn giá lĩnh vực ngành, chuẩn mực môi 85 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 86 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 86 trường để từ cán thẩm định tài có chuẩn để tiện cho cơng tác thẩm định tài dự án Với ngành chủ quản cần hồn thiện cơng tác thẩm định tài chính, phê duyệt dự án đặc biệt lĩnh vực chun mơn nên có định mức kinh tế kỹ thuật cho ngành, lĩnh vực cụ thể để làm sở giúp cho Ngân hàng tham khảo q trình thẩm định tài Bộ kế hoạch đầu tư cần ban hành quy định việc lập dự án đầu tư cho doanh nghiệp, từ giảm thiểu thời gian chi phí q trình thẩm định tài cho Ngân hàng chủ đầu tư 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nhà nước với chức Ngân hàng Ngân hàng đồng thời quan quản lý Nhà nước lĩnh vực Ngân hàng, NHNN cần có biện pháp nhằm tăng cường hỗ trợ Ngân hàng thương mại q trình hồn thiện cơng tác thẩm định tài chính, có kế hoạch hỗ trợ NHTM việc hoàn thiện chất lượng đội ngũ cán nhân viên thẩm định, đồng thời trợ giúp NHTM nguồn cung cấp thông tin NHNN cần thường xuyên có văn hướng dẫn quy trình, nội dung thẩm định tài dự án cách cụ thể, thống nhất, từ giúp cho việc quản lý dễ dàng, NHTM thực cách thống NHNN cần xây dựng hoàn thiện trung tâm thơng tin ứng dụng( CIC), từ thu thập, xử lý thông tin phục vụ cho cơng tác thẩm định tài dự án NHTM Để làm điều cần có mối quan hệ NHTM với NHNN việc thu thập thơng tin, từ tiến hành tổng hợp lại xem doanh nghiệp có uy tín, doanh nghiệp tiềm ẩn rủi ro cao, NHTM thơng qua có sách kịp thời Đồng thời cần 86 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 87 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 87 phải có mối liên hệ với quan quản lý hữu quan khác như: Bộ tài chính, Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thống kê…trong việc thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tài dự án đầu tư NHNN cần thường xuyên tra kiểm tra, giám sát hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư NHTM 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại khác Cơng tác thẩm định tài dự án thực NHTM, NHTM cần có trao đổi thơng tin với q trình thu thập thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định tài Cần có buổi trao đổi vài kinh nghiệm thực tế trình thẩm định tài NHTM với để từ học hỏi kinh nghiệm q trình thẩm định tài 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư Công tác thẩm định tài dự án chịu ảnh hưởng lớn trình độ lập dự án đầu tư chủ đầu tư thái độ hợp tác chủ đầu tư với Ngân hàng Do nâng cao nhận thức chủ đầu tư thái độ hợp tác chủ đầu tư quan trọng Để công tác thẩm định tài hồn thiện, cần có số yêu cầu chủ đầu tư chủ đầu tư có nhu cầu vay vốn Ngân hàng sau:  Trước tiên với tư cách khách hàng, đối tác kinh doanh với Ngân hàng, Ngân hàng phải có quy định mà yêu cầu chủ đầu tư phải tuân theo phổ biến cho chủ đầu tư để có nhận thức đắn vai trị cơng tác thẩm định tài dự án Ngân hàng, khơng nên có hành vi khơng trung thực với Ngân hàng, coi dự án mang ý nghĩa để vay vốn mà từ có hành vi gây tổn thất cho Ngân hàng xa cho kinh tế 87 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 88 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 88  Chủ đầu tư cần có thái độ hợp tác với Ngân hàng, cung cấp cách đầy đủ, xác, nhanh chóng hồ sơ, thông tin cần thiết mà Ngân hàng yêu cầu Doanh nghiệp muốn thực điều đòi hỏi hồ sơ sổ sách phải kiểm toán cơng ty kiểm tốn độc lập, đáng tin cậy  Đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích, trình thực dự án phải triển khai theo tiến độ, khoa học hiệu  Nâng cao trình độ lập dự án đầu tư chủ đầu tư Nếu trường hợp cần thiết, dự án khó nên thơng qua cơng ty lập dự án đầu tư để thuê lập dự án, đảm bảo chất lượng dự án lập Trên kiến nghị mang tính chủ quan thân đến Chính phủ, ngành có liên quan, NHNN, chủ đầu tư để từ tạo tiền đề cho việc hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội nói riêng KẾT LUẬN Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư 88 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 89 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 89 vấn đề cấp thiết NHTM nói chung hệ thống NHTMCP nhà Hà Nội nói riêng, đặc biệt điều kiện kinh tế nước ta Để nâng cao vị cạnh tranh thị trường, đồng thời giữ thị phần địi hỏi Ngân hàng khơng nâng cao chất lượng tín dụng mà Ngân hàng cịn phải quan tâm đến việc hồn thiện cơng tác thẩm định tín dụng nói chung thẩm định tài dự án nói riêng trước định tài trợ Tuy nhiên để hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án phải tiến hành thường xuyên, liên tục phức tạp, liên quan đến nhiều cấp, ngành, nhiều lĩnh vực, chịu ảnh hưởng nhiều nhân tố khách quan chủ quan Chính mà để hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án khơng dựa vào nỗ lực thân Ngân hàng đủ mà cịn cần có phối hợp, đạo quan hữu quan Qua trình thực tập tìm hiểu Ngân hàng TMCP nhà Hà nội, trình tìm hiểu phương pháp lý luận, viết em hoàn thành số vấn đề sau: Hệ thống hoá cách khái quát hoạt động NHTM, lý luận thẩm định tài dự án đầu tư, quy trình, nội dung thẩm định dự án đầu tư, nhân tố khách quan chủ quan ảnh hưởng đến công tác thẩm định tài Đánh giá thực trạng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư NHTMCP nhà Hà Nội, mặt đạt chưa đạt để từ tìm ngun nhân hạn chế Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án tạo Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội Trong trình nghiên cứu bảo tận tình GS.TS Cao Cự Bội tồn thể anh chị Ngân hàng giúp em q trình nghiên cứu để hồn thành viết Một lần em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B 90 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 90 David Begg, Stanley Fischer, Rudiger Dornbusch (3/2007), Kinh tế học, NXB Thống kê, Hà Nội Frederic S Mishkin (2001), Tiền tệ, Ngân hàng Thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật PGS.TS Phan Thu Hà, ĐH KTQD (2006), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội PGS.TS Phan Thu Hà, ĐH KTQD (2005), Giáo trình Ngân hàng phát triển, NXB Lao động, Hà Nội PGS.TS Lưu Thị Hương, ĐH KTQD (2004), Giáo trình Thẩm định tài dự án, NXB Tài chính, Hà Nội PGS.TS Lưu Thị Hương, PGS.TS Vũ Duy Hào, ĐH KTQD (2004), Giáo trình Tài doanh nghiệp, NXB Lao động, Hà Nội Peter Rose (2004) ,Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, Báo cáo thường niên năm 2005, 2006, 2007 10 Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, Báo cáo thẩm định dự án đầu tư 11 Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, Hướng dẫn nội dung chi tiết thẩm định dự án đầu tư 12 Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội, Sổ tay tín dụng 13 Luận văn khố 43, 44, 45, Khoa Ngân hàng- Tài chính, ĐH KTQD 14 Các Website: www.sbv.gov.vn, www.gso.gov.vn; www.habubank.com.vn 90 SV: Vũ Hồng Phượng Lớp: Ngân hàng 46B ... phần Nhà Hà Nội( Habubank) 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội Ngân hàng thương mại cổ phần Việt... nghiệp Đề tài: hoàn thiện công tác thẩm định tài dự án vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thơng mại cổ phần nhà hà nội (habubank) Sinh viên thực Chuyên ngành : vũ hồng phợng : ngân hàng Lớp... 2.2 Thực trạng hiệu thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội 2.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội Quy trình thẩm định dự án NHTM tuân theo