Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng TMCP VPBank – Chi nhánh Nghệ An

LỜI MỞ ĐẦU Trong tiến trình hội nhập nền kinh tế khu vực và nền kinh tế thế giới Việt Nam đã đứng trước cơ hội và thách thứ vô cùng cao lớn. Để nền kinh tế Việt Nam có thể đứng vững và sánh vai với các cường quốc kinh tế trên thế giới đòi hỏi sự nỗ lực rất lớn của tất cả các chủ thể trên tất cả các lĩnh vực trong đó có có lĩnh vực tín dụng ngân hàng có vai trò ngày càng quan trọng thị trường tín dụng nước ta hiện nay đang tiến cuộc cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại CP, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng….Mức độ cạnh tranh ngày càng khắc liệt trong thời gian khi mà nhà nước ta ngày càng mở rộng hội nhập quốc tế. Khi đó không chỉ có Ngân hàng mà nước ngoài ở Việt Nam…vì vậy muốn tồn tại và phát triển được, không còn cách nào khác các ngân hàng phải tự hoàn thiện mình các ngân hàng phải tiến hành nghiên cứu trên tất cả các lĩnh vực của mình như hoạt động kinh doanh hay sử dụng vốn qua đó tìm ra các giải Hoạt động của các Ngân hàng Việt Nam ngày càng phong phú và đa dạng, có sự cải tiến và cải thiện cả về số lượng lẫn chất lượng hoạt động của mình. Bên cạnh những thành công đạt được thì trong xu thế hội nhập toàn cầu, các Ngân hàng Việt Nam đang phải gánh chịu nhiều áp lực cạnh tranh từ các Ngân hàng nước ngoài. Thêm vào đó là các rủi ro có thể gặp phải do rủi ro chính sách, cơ chế quản lý, biến động tỷ giá… đã và đang làm hiệu quả hoạt động của Ngân hàng chưa cao. Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn là một trong những hoạt động giữ vai trò quan trọng, giúp các Ngân hàng đưa ra quyết định tài trợ vốn chính xác cho chủ đầu tư và dự án. Bên cạnh những thành tựu đã đạt được, công tác thẩm định tại các Ngân hàng vẫn còn tồn tại những hạn chế nhất định. Việc nhìn nhận lại những hạn chế và đưa ra những giải pháp khắc phục đang là vấn đề đặt ra với Ngân hàng và các cơ quan chức trách có liên quan. Trong thời gian thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng VPBank Nghệ An được sự giúp đỡ và chỉ bảo tận tình của cô giáo hướng dẫn cùng các cô chú, anh chị tại Phòng hỗ trợ tín dụng Ngân hàng TMCP VPBank – Chi nhánh Nghệ An, em xin đưa ra một số ý kiến nhận xét, đánh giá về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, mà trọng tâm là hoạt động thẩm định tài chính các dự án đầu tư vay vốn trong đề tài chuyên đề tốt nghiệp của mình: “Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư tại Ngân hàng TMCP VPBank – Chi nhánh Nghệ An”. Do hạn chế về thời gian và kiến thức nên bài viết của em còn nhiều thiếu xót, em rất mong nhận được sự đóng góp của cô giáo hướng dẫn để em tiếp tục hoàn thiện chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình. Chuyên đề tốt nghiệp của em gồm có 3 chương: Chương 1: Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP VPBank Chương 2: Thực trạng hoạt động thẩm định tài chính dự án vay vốn của Ngân hàng TMCP VPBank Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP VPBank Em xin chân thành cảm ơn sự chỉ bảo và hướng dẫn tận hình của cô giáo hướng dẫn Th.S Lương Hương Giang và các cô chú, các anh chị Phòng Hỗ trợ tín dụng đã giúp đỡ em hoàn thành bài viết này.

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .3 CHƯƠNG1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VPBANK SVTH: Nguyễn Văn Khánh MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .3 CHƯƠNG1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VPBANK SVTH: Nguyễn Văn Khánh MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt VPBank TMCP TCTD NHNN NHTM NĐ CP TSBĐ TCTD DA ĐT TCTD DAĐT BĐTV VĐT ĐTXD SVTH: Nguyễn Văn Khánh Tên đầy đủ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Thương mại cổ phần Tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Nghị định Chính phủ Tài sản bảo đảm Tổ chức tín dụng Tài sản bảo đảm Tổ chức tín dụng Dự án đầu tư Bảo đảm tiền vay Vốn đầu tư Đầu tư xây dựng MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang LỜI MỞ ĐẦU Trong tiến trình hội nhập kinh tế khu vực kinh tế giới Việt Nam đứng trước hội thách thứ vô cao lớn Để kinh tế Việt Nam đứng vững sánh vai với cường quốc kinh tế giới đòi hỏi nỗ lực lớn tất chủ thể tất lĩnh vực có có lĩnh vực tín dụng ngân hàng có vai trị ngày quan trọng thị trường tín dụng nước ta tiến cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại CP, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng….Mức độ cạnh tranh ngày khắc liệt thời gian mà nhà nước ta ngày mở rộng hội nhập quốc tế Khi khơng có Ngân hàng mà nước ngồi Việt Nam…vì muốn tồn phát triển được, khơng cịn cách khác ngân hàng phải tự hồn thiện ngân hàng phải tiến hành nghiên cứu tất lĩnh vực hoạt động kinh doanh hay sử dụng vốn qua tìm giải Hoạt động Ngân hàng Việt Nam ngày phong phú đa dạng, có cải tiến cải thiện số lượng lẫn chất lượng hoạt động Bên cạnh thành cơng đạt xu hội nhập toàn cầu, Ngân hàng Việt Nam phải gánh chịu nhiều áp lực cạnh tranh từ Ngân hàng nước ngồi Thêm vào rủi ro gặp phải rủi ro sách, chế quản lý, biến động tỷ giá… làm hiệu hoạt động Ngân hàng chưa cao Công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn hoạt động giữ vai trò quan trọng, giúp Ngân hàng đưa định tài trợ vốn xác cho chủ đầu tư dự án Bên cạnh thành tựu đạt được, công tác thẩm định Ngân hàng tồn hạn chế định Việc nhìn nhận lại hạn chế đưa giải pháp khắc phục vấn đề đặt với Ngân hàng quan chức trách có liên quan Trong thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng VPBank Nghệ An giúp đỡ bảo tận tình giáo hướng dẫn chú, anh chị Phịng hỗ trợ tín dụng Ngân hàng TMCP VPBank – Chi nhánh Nghệ An, em xin đưa số ý kiến nhận xét, đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng, mà trọng tâm hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn đề tài chun đề tốt nghiệp mình: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng TMCP VPBank – Chi nhánh Nghệ An” Do hạn chế thời gian kiến thức nên viết em cịn nhiều thiếu xót, em SVTH: Nguyễn Văn Khánh MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang mong nhận đóng góp giáo hướng dẫn để em tiếp tục hoàn thiện chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chuyên đề tốt nghiệp em gồm có chương: Chương 1: Giới thiệu tổng quan Ngân hàng TMCP VPBank Chương 2: Thực trạng hoạt động thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng TMCP VPBank Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng TMCP VPBank Em xin chân thành cảm ơn bảo hướng dẫn tận hình giáo hướng dẫn Th.S Lương Hương Giang cô chú, anh chị Phịng Hỗ trợ tín dụng giúp đỡ em hoàn thành viết SVTH: Nguyễn Văn Khánh MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang CHƯƠNG1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VPBANK Tổng quan ngân hàng thương mại cổ phần vpbank – chi nhánh Nghệ An 1.1 VÀI NÉT KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK Tên gọi : Ngân hàng thương mại cổ phần cổ phần việt nam thịnh vượng -vpbank Tên giao dịch quốc tế : Chủ sở hữu : Chính phủ Việt Nam (100%) Tên giao dịch: VIETNAM PROSPERITY JOINT STOCK COMMERCIAL BANK Tên viết tắt: VPBANK Vốn điều lệ: 5.050.000.000.000 đồn Hội sở : số Lê thái tổ Quận Hồn Kiếm Hà Nội Điện thoại 043.9288869 Fax: 043.9288867 Email: customercare@vpb.com.vn Website http://www.vpb.com.vn Cổ đông chiến lược: Người đại diện theo pháp luật: Ngân hang OCBC singapore ơng Ngơ Chí Dũng chủ tịch hội đồng quản trị SVTH: Nguyễn Văn Khánh MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang Ngân hàng Thương mại Cổ phần Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (tên viết tắt Tiếng Việt - Ngân hàng Ngoài Quốc doanh), tên giao dịch Tiếng Anh: Vietnam Joint-stock Commercial Bank for Private Interpries - VPBank thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/NH - GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm thức bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng 09 năm 1993 theo giấy phép thành lập số 1536/QĐ-UB ngày 04 tháng 09 năm 1993 Ngân hàng VPBank pháp nhân thành lập sở tự góp vốn cổ đơng cá nhân doanh nghiệp ngồi quốc doanh với mục tiêu hỗ trợ phát triển cho thành viên Trong kinh tế có nhiều lĩnh vực hoạt động cần vay vốn từ ngân hàng, nhiên VPBank với chiến lược trở thành ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ, ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam Với chiến lược nên dự án xin vay vốn chi nhánh Nghệ An - VPBank chủ yếu dự án có quy mơ vừa nhỏ tập trung số lĩnh vực cua 1.2 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Vpbank– Chi nhánh Nghệ An Ngân hàng Thương mại Cổ phần Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam chi nhánh vinh thành lập năm 2006 Chi nhánh hoạt động kế thừa toàn bộ máy, cấu hoạt động hội sở trước Điều tạo thuận lợi cho chi nhánh Nghệ An trình hoạt động so với chi nhánh khác thành lập hệ thống.Qua năm hoạt động chi nhánh Nghệ An kinh doanh hiệu có lợi nhuận cao tồn hệ thống, ln dẫn đầu huy động vốn cho vay Với kết hoạt động kinh doanh ấn tượng thời gian thành lập chưa dài, chi nhánh Nghệ An phát triển ngày vững Trong kinh tế có nhiều lĩnh vực hoạt động cần vay vốn từ ngân hàng, nhiên VPBank với chiến lược trở thành ngân hàng cho doanh nghiệp vừa nhỏ, ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam Với chiến lược nên dự án xin vay vốn chi nhánh Nghệ An - VPBank chủ yếu dự án có quy mơ vừa nhỏ tập trung số lĩnh vực: thương mại - dịch vụ, sản xuất hàng hóa tiêu dung 1.2.1 Cơ cấu tổ chức chi nhánh Hiện NH VPBANK chi nhánh Nghệ An gồm cú trụ sở chi nhánh giao dịch Cơ cấu tổ chức máy hoạt động ngân hàng bao gồm: SVTH: Nguyễn Văn Khánh MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang - Ban Giám đốc - Phịng Tín dụng - Phịng Kế tốn Ngân quỹ - Phịng Hành nhân Về mạng lưới giao dịch, để thuận lợi công tác giao dịch với khách hàng, nhằm không1 ngừng mở rộng quy mô kinh doanh, mở rộng thị phần, vpbank chi nhánh Nghệ An thành lập địa điểm giao dịch trung tâm dân cư theo vùng địa bàn tỉnh , phịng giao dịch: • VPBank Nghệ An Nhà A, khu TMDV nhà C1, Đường Quang Trung, T.p Vinh ĐT:038.3588979 Fax: 038.35888264 • VPBank Chợ Vinh Đường Cao Thắng, P Hồng Sơn, T.p Vinh ĐT: 038.3581631 Fax: 038.3581633 • VPBank Nguyễn Văn Cừ 157 Nguyễn Văn Cừ, T.p Vinh ĐT: 038.3589427 Fax: 038.3589429 • VPBank Cửa Đông 99 Nguyễn Phong Sắc, Tp Vinh, Nghệ An ĐT: 038.3529555/3529556 Fax: 038.3529557 • VPBank Đội Cung 113 Trường Chinh, Tp Vinh, Nghệ An ĐT: 038.3545566 Fax: 038.3543399 • VPBank Bến Thủy Nguyễn Văn Trỗi, Tp Vinh, Nghệ An ĐT: 038.3543388 Fax: 038.3543355 • VPBank Xơ Viết Nghệ Tĩnh Lô 2, LK1 - 09 KĐT Tây đại lộ Xô Viết Nghệ Tĩnh ĐT: 038.3546566 Fax: 038.3546599 SVTH: Nguyễn Văn Khánh MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang Sơ đồ 1.1: Sơ đồ tổ chức vpbank chi nhánh Nghệ An Giám đốc chi nhánh Phó giám đốc Phó giám đốc Phịng kế tốn Vpbank Vpbank Chợ vinh Đội cung Vpbank xơ viết nghệ tĩnh Vpbank Vpbank Bến thủy Cửu đông Vpbank nguyễn văn cừ Phòng quản lý nhân (Nguồn: P hành nhân Vpbank Nghệ An ) 1.2.2 Nhiệm vụ phịng ban • Phịng kế toán Bộ phận kế toán thực chức sau đây: - Trực tiếp giao dịch với Hội sở, thực thủ tục toán, giải ngân tiền vay cho khách hàng theo lệnh Giám đốc - Hạch toán kế toán, quản lý hồ sơ khách hàng, hạch toán nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ hạn, giao tiêu tài chính, toán khoản tiền lương chi nhánh trực thuộc, thực khoản giao nộp ngân sách Nhà nước Bộ phận Ngân quỹ chi nhánh thực chức sau: - Trực tiếp thu hay giải ngân có phát sinh ngày có trách nhiệm kiểm tra lượng tiền mặt, ngân phiếu kho hàng ngày - Cuối ngày khóa sổ ngân quü kết hợp với kế toán theo dõi nhiệm vụ ngân quỹ phát sinh để kịp thời điều chỉnh có sai sót SVTH: Nguyễn Văn Khánh MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang • Phịng hành nhân Phịng hành nhân có nhiệm vụ sau: - Xây dựng chương trình cơng tác hàng tháng, quý chi nhánh - Xây dựng triển khai chương trình giao ban nội chi nhánh, trực tiếp làm thư ký tổng hợp cho Giám đốc - Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh trật tự, phòng chống cháy nổ quan - Lưu trữ văn pháp luật có liên quan đến ngân hàng - Trực tiếp quản lý dấu chi nhánh, thực cơng tác hành chính, văn thư, lễ tân,… • Phịng giao dịch - Huy động vốn tổ chức dân cư, cá nhân thuộc thành phần kinh tế theo quy định hình thức huy động vốn hệ thống NH vpbank Nghệ An ban hành theo định - Nghiên cứu, tìm hiểu, giới thiệu khách hàng, phân loại khách hàng - Hướng dẫn khách hàng xây dựng dự án, phương án Tiếp nhận thẩm định hồ sơ xin vay khách hàng trình cho Sở giao dịch, Chi nhánh Nghệ An trực tiếp quản lý, xét duyệt cho vay - Tổ chức giải ngân, thu nợ, thu lãi theo hợp đồng tín dụng Giám đốc Sở giao dịch chi nhánh NH Vpbank quản lý trực tiếp phê duyệt - Theo dõi chặt chẽ khoản dư nợ, phân tích nợ hạn để chủ động thu đề xuất phương án xử lý nợ hạn - Mở tài khoản tiền gửi làm dịch vụ chuyển tiền - Thực thu chi tiền mặt - Tuyên truyền, giải thích quy định huy động vốn thủ tục cho vay NH Thu thập ý kiến đóng góp khách hàng hoạt động Ngân hàng phản ánh kịp thời cho giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh Ngân hàng trực tiếp quản lý - Tổng hợp, báo cáo thống kê, theo quy định 1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh ngân hàng VPbank chi nhánh Nghệ An số năm gần đây: 1.3.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động có ý nghĩa vơ quan trọng tới toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng Huy động vốn với số lượng lớn chi phí thấp SVTH: Nguyễn Văn Khánh MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang Trong thời gian tới, Ngân hàng tiếp tục áp dụng phương pháp thẩm định theo quy định, trình thực tích cực khắc phục hạn chế thiếu sót xảy với phương pháp cụ thể Có ý kiến văn lên Hội sở NH VPBANK Trích phí lập dự phịng để đầu tư áp dụng phương pháp toán xác suất xây dựng kịch thẩm định tài dự án đầu tư, đồng thời thuê tư vấn hướng dẫn thực hành phần mềm 3.2.3 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định dự án Nội dung phương pháp thẩm định nhân tố quan trọng định mức độ xác kết thẩm định Thẩm định tiêu thẩm định để đưa nhìn đắn hiệu tài dự án đầu tư Trên thực tế, nội dung công tác thẩm định Ngân hàng thực hiện, nhiên trình thẩm định cần phải ý tới đặc điểm sau : Đối với việc thẩm định tổng vốn đầu tư, cấu sử dụng vốn dự án : Cán tín dụng khơng nên dựa vào hồ sơ khách hàng cung cấp, số đưa hồ sơ mang tính chất chủ quan, chiều Cán tín dụng cần nghiên cứu tình hình thị trường định mức kinh tế - kỹ thuật văn quản lý hành nước ta Có hai xu hướng gây sai lệch tổng vốn đầu tư Thứ dự tính mức vốn thấp xuống để tăng tiêu phản ánh hiệu nhằm thuyết phục quan cấp phép định đầu tư, thứ hai dự tính cao lên để vay nhiều vốn Nên xem xét tổng vốn đầu tư cấu sử dụng vốn cán tín dụng cần phải ý đến khoản mục cấu thành tổng số vốn đầu tư xem xét có khoản mục bị bỏ sót hay khơng, đồng thời thực việc so sánh tỷ lệ vốn đầu tư hạng mục với dự án loại trước để tìm điểm bất hợp lý Tuy nhiênTrên thực tế vào hoạt động mức vốn thực tế thường cao mức vốn dự tính Một phát sinh thêm nhiều khoản chi phí phụ khác lập dự án, hai giá tăng dẫn đến khoản chi phí tăng lên, người ta thường khơng thể tính hết Việc đưa thêm phần vốn dự phịng vào tổng vốn đầu tư biện pháp hiệu để hạn chế điều Tuy nhiên, doanh nghiệp làm hồ sơ xin vay vốn thường không đưa khoản mục vào tổng vốn đầu tư Vì vậy,khi thẩm định cần chủ động đưa khoản mục vào tính tốn để đưa đánh giá xác Cán tín dụng ngân hang nên xem xét mức SVTH: Nguyễn Văn Khánh 54 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang ngành để chọn tỷ lệ hợp lý mức vốn dự phòng tổng vốn đầu tư Đối với việc thẩm định doanh thu, chi phí dự kiến dự án là: Doanh thu chi phí hai nội dung quan trọng hoạt động thẩm định dự án Những sai sót việc phân tích doanh thu ,chi phí dẫn đến sai lầm việc tính tốn dịng tiền tiếp hiệu tài dự án Mặc dù vậy, việc dự đoán doanh thu chi phí dự án vấn đề khơng đơn giản liên quan nhiều yếu tố khác Khi phân tích doanh thu, khơng thể xem xét sản lượng dựa công suất thiết kế dự án mà mang lại doanh thu lượng sản phẩm tiêu thụ thị trường Nghĩa cán tín dụng vừa phải xem xét yếu tố kỹ thuật để dự tính sản lượng sản xuất bao nhiêu, lại vừa phải xem xét yếu tố mặt thị trường, cung cầu sản phẩm cạnh tranh để tính tốn lượng sản phẩm tiêu thụ Tương tự, cán tín dụng phải nghiên cứu thị trường để đánh giá biến động có mức giá sản phẩm Từ phân tích tín dụng đưa mức doanh thu dự kiến cho năm Phân tích chi phí thường phức tạp bao gồm nhiều khoản mục Đặc biệt với dự án có quy mơ lớn ngồi khoản chi phí lớn có nhiều khoản chi phí khác, nhỏ nhiều khoản mục không xem xét đến gây sai lệch lớn Vì tiến hành thẩm định, cán tín dụng cần ý rà sốt kỹ để đảm bảo khơng bỏ sót khoản chi phí Khi phân tích doanh thu chi phí là, q trình tính toán, chủ đầu tư thường giả định mức doanh thu chi phí khơng đổi qua năm, thực tế, biến động giá thị trường, hai tiêu thay đổi hàng năm Các nhà đầu tư tính tốn dựa giả thiết mức tăng giảm doanh thu chi phí qua năm triệt tiêu cho Tuy nhiên, điều thường không đặc biệt bối cảnh kinh tế nước ta nay, tỷ lệ lạm phát tăng dần qua năm Chính nên phân tích, cần phải tính đến thay đổi Đối với thẩm định dòng tiền doanh nghiệp dự án Dòng tiền dự án xuất phát từ nguồn: từ hoạt động sản xuất kinh doanh, từ hoạt động đầu tư hoạt động tài Ngồi việc thẩm định xác đầy đủ dịng tiền cán tín dụng cần ý tới tỷ trọng dòng tiền hoạt động tổng số Có đánh giá tính chất hoạt động dự án, dịng tiền có tỷ trọng lớn từ hoạt động tài dễ bị thay đổi biến động thị trường đặc biệt thị trường chứng khoán SVTH: Nguyễn Văn Khánh 55 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang Ngoài ra, Chi nhánh sử dụng mơ hình Pestel đánh giá môi trường kinh doanh chủ đầu tư dự án sau: P – Political yếu tố mặt trị có liên quan E – Economic yếu tố thuộc môi trường kinh tế vĩ mơ có ảnh hưởng đến chủ đầu tư dự án Đồng thời đánh giá tác động ảnh hưởng dự án tới kinh tế dự án vào thực S – Social yếu tố văn hóa xã hội liên quan T – Technical dự án sử dụng loại cơng nghệ cơng nghệ có phù hợp với trình độ phát triển cơng nghệ xu hướng phát triển công nghệ tương lai khơng E – Enviroment q trình thực vận hành dự án có tác động tới mơi trường khơng có mức độ ảnh hưởng dự án có giải pháp để khắc phục L – Legal thẩm định lực pháp lý chủ đầu tư dự án Đối với thẩm định tiêu tài dự án đầu tư Khi tính tốn tiêu tài dự án NPV, IRR hay T yếu tố quan trọng tính tốn dịng tiền dự án lựa chọn tỷ suất chiết khấu Khi phân tích dịng tiền cần ý đến dòng tiền đặc biệt chi phí chìm chi phí hội Thực tế, chi phí thường khơng chủ dự án đề cập đến lập hồ sơ xin vay vốn cán tín dụng khó mà tìm hiểu Vì vậy, cán tín dụng nhận hồ sơ nên lưu ý đặc điểm để nhắc nhở khách hàng bổ sung nội dung Ngoài phải tính tốn đến nguồn vốn lưu động rịng thu hồi vào năm cuối dự án dòng tiền lý hay nhượng bán tài sản cố định Khi tính tốn NPV hay IRR tiêu đầu vào doanh thu, chi phí nên xem xét đến với mức lạm phát hàng năm Nên áp dụng tỷ lệ lạm phát thực tế khác cho mặt hàng khác không nên áp dụng mức lạm phát chung chưa xác Ví dụ, tỷ lệ lạm phát 12% dự tính tổng chi phí dự án tăng 12% chưa xác tùy thuộc vào than khoản mục chi phí dự án Chẳng hạn, mức tăng chung 12% chi phí xây dựng tăng tới 20%, nên dự án thực lĩnh vực xây dựng mức độ tăng chi phí khơng 12% mà cần phải gần đến 20% xác SVTH: Nguyễn Văn Khánh 56 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang Việc xác định mức lãi suất chiết khấu điều quan trọng Việc lấy lãi suất cho vay làm lãi suất chiết khấu chưa hợp lý Nếu việc tính tốn chủ yếu dựa lãi suất chiết khấu cố định áp dụng cho toàn thời gian dự án Khi lãi suất chiết khấu không phản ánh ý nghĩa ban đầu lãi suất sinh lời bình qn kinh tế thực tế mức lãi suất thay đổi qua năm Việc tính tốn tiêu thực tế khơng khó khăn có yếu tố đầu vào giả định Tuy nhiên, từ việc tính tốn tiêu đến việc đưa nhận xét đánh giá tổng hợp dự án địi hỏi người cán phải có kinh nghiệm Cần phải có kết hợp từ tiêu khác để dẫn đến kết luận dự án Đối với việc thẩm định mức rủi ro dự án Để thẩm định mức độ rủi ro dự án thi Ngân hàng thường sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy Một điểm cần ý phân tích độ nhạy, xây dựng phương án giả định phù hợp Không nên áp dụng cách máy móc số giả định mà giả định xây dựng dựa mức độ biến động thực tế thị trường Song Bên cạnh việc thẩm định rủi ro khơng nên dừng lại việc xem xét thay đổi tiêu hiệu mà phải xem xét đến tác động rủi ro tới khả trả nợ dự án tới thu nhập ngân hàng từ việc cho vay dự án Đó mục đích cuối cơng tác thẩm định Ngồi ra, để nâng cao tính xác ngân hàng nên sử dụng thêm phương pháp khác phân tích NPV kỳ vọng ( phân tích kịch mơ Monte Carlo,…), điều chỉnh hệ số chiết khấu,… từ so sánh kết thu từ phương pháp phân tích khác để đưa kết luận cuối Khi phân tích kịch ngân hàng nên đề nghị khách hàng đưa tình lạc quan tình bi quan để xem xét để từ đánh giá phạm vi rủi ro mà ngân hàng gánh chịu Để Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài dự án cần phối hợp chặt chẽ phòng ban với để đảm bảo đưa định tài trợ vốn vay hợp lý, đảm bảo an toàn nguồn vốn Ngân hàng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Đê Thực nguyên tắc gắn lợi ích Ngân hàng với Khách hàng, đứng quan điểm Ngân hàng để xem xét tính khả thi dự án từ đưa SVTH: Nguyễn Văn Khánh 57 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang định cho vay cách đắn Để Nâng cao vai trị cơng tác thẩm định Ngân hàng, đảm bảo cho công tác thẩm định tiến hành nhanh chóng, đảm bảo chất lượng thẩm định lấy chất lượng thẩm định làm thước đo đánh giá lực hiệu làm việc cán tín dụng 3.2.4 Giải pháp cán tín dụng tham gia cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Đội ngũ cán tham gia vào công tác thẩm định nguồn lực quan trọng giúp nâng cao hiệu thẩm định tài dự án Ngân hàng vpbank Cán thực thẩm định chủ thể cho hoạt động, nên nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng đóng vai trò quan trọng việc nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định dự án Từ ảnh hưởng tới hoạt động khả kinh doanh chi nhánh ngân hàng Để làm tốt cơng việc mình, địi hỏi cán tín dụng khơng phải có trình độ thẩm định tài dự án mà cịn phải thực hiểu biết có kiến thức nhiều mặt kinh tế Đồng thời, người cán tín dụng phải giữ vững đạo đức nghề nghiệp khách quan thẩm định dự án Để xây dựng đội ngũ cán đủ tiêu chuẩn đồng đều, Ngân hàng cần thực biện pháp sau: - Tổ chức thường xuyên hoạt động nâng cao trình độ cho cán nhân viên ngân hàng: Các hình thức tổ chức bao gồm lớp học, buổi tập huấn, buổi thuyết trình,và buổi thảo luận Tuy nhiên Trên thực tế, Ngân hàng thường khơng có đủ kinh phí để tổ chức lớp học mời chuyên gia đến giảng dạy Thay vào đó, Chi nhánh gửi cán giỏi theo học lớp bồi dưỡng Ngân hàng VPBANK tổ chức Các cán ngân hàng có nhiệm vụ truyền đạt kiến thức cho người khác phịng Khi có văn Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng VPBANK ban hành Chi nhánh nên tổ chức buổi thảo luận, nghiên cứu giải đáp thắc mắc cho nhân viên Ngoài ra, Chi nhánh ngân hàng nên thường xuyên cập nhật văn tài liệu có liên quan khơng cơng tác thẩm định mà cịn ngành nghề khác kinh tế để nhân viên tiện cho việc tham khảo nghiên cứu - Khuyến khích tạo điều kiện cho cán học tập, đào tạo, nâng cao SVTH: Nguyễn Văn Khánh 58 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang trình độ lực thân: Sắp xếp thời gian hỗ trợ phần kinh phí giúp nhân viên tiếp tục theo học khóa học sau đại học lên thạc sỹ tiến sỹ khóa học tin học, ngoại ngữ chứng khác Để khuyến khích tạo động lực cho cán nhân viên học tập Ngân hàng nên đặt u cầu nhân viên Ví dụ yêu cầu nhân viên phải hoàn thành chứng ngoại ngữ hay tin học thời hạn định Đối với cán tín dụng có kiến thức chun sâu thẩm định dự án lĩnh vực nên khuyến khích họ học tập đồng thời hai chuyên ngành kinh tế kỹ thuật Điều cần thiết để cán tín dụng từ tổng quát tới chi tiết, từ thị trường tới kỹ thuật tài để đảm bảo tính thống ý kiến đánh giá - Có biện pháp đánh giá trình độ cán tín dụng ngân hàng : Việc hiểu đánh giá lực, trình độ cán nhân viên điều quan trọng công tác quản lý nên Ngân hàng cần có biện pháp để thực quản lý Năng lực trình độ cán tín dụng đánh giá qua yếu tố thời gian để thẩm định dự án mức độ chuẩn xác kết thẩm định, chất lượng báo cáo nhân viên thực xem xét dự án nhân viên thẩm định có tỷ lệ trả nợ hạn thông số thể phần lực cán tín dụng, để đánh giá khả nhân viên trưởng phịng cấp lãnh đạo phải sâu sát việc thực tế theo dõi công việc nhân viên thời gian dài Từ việc hiểu trình độ cán bộ, Ngân hàng thực việc phân công công việc hợp lý phù hợp với lực người Đối với cán ngân hàng chưa nắm vững nghiệp vụ cần có kế hoạch bồi dưỡng chuyển họ sang cơng tác vị trí thích hợp Bên cạnh lãnh đạo phịng ban nên ý lựa chọn đề bạt cán có lực, có mục tiêu phấn đấu có ý thức trách nhiệm cao công việc lên vị trí cao - Xây dựng sách đãi ngộ thỏa đáng công cán ngân hàng Cán làm việc thường phải tiếp xúc với nhiều đối tượng khách hàng phức tạp phải đối diện với nhiều cám dỗ nên Để nhân viên trung thực khách quan làm việc ngân hàng cần có mức đãi ngộ thỏa đáng SVTH: Nguyễn Văn Khánh 59 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang lợi ích vật chất hội thăng tiến công việc Đối với cán đạt thành tích cao cơng việc, cần có biện pháp khen thưởng kịp thời để khuyến khích, động viên họ hồn thành tốt cơng việc giao Bên cạnh phải có biện pháp xử lý với cán thiếu tinh thần trách nhiệm, đồng thời phát uốn nắn kịp thời nhận thức sai lầm, ngăn ngừa biểu sa sút phẩm chất cán nhân viên, xử lý nghiêm minh hành vi tiêu cực 3.2.5 Giải pháp cải tiến phương tiện, phần mềm phục vụ công tác thẩm định tài Cơ sở vật chất trang thiết bị nhân tố đóng vai trị quan trọng việc giúp cán tín dụng thực cơng việc cách nhanh chóng, khoa học xác VPBANK Nghệ An xác định sứ mệnh đầu việc ứng dụng công nghệ thông tin viễn thông giải pháp công nghệ đại nghiệp vụ ngân hàng nhằm mang tới giải pháp tài chất lượng dịch vụ mới, mơ hình hoạt động quản trị tiên tiến, đóng góp vào phát triển ngành ngân hàng nước ta Để nâng cao hiệu công tác thẩm định tài Chi nhánh Nghệ An thực số biện pháp sau: - Mỗi cán tín dụng cần phải trang bị đầy đủ nơi làm việc, phịng làm việc bố trí máy phôtô, máy fax… Ban lãnh đạo cần triển khai nối mạng không dây (Wifi) để họ phát huy khả máy tính cá nhân trường hợp khơng nơi làm việc - Chi nhánh Nghệ An cần trang bị phần mềm tiện ích để phục vụ cho hoạt động Hiện Chi nhánh Nghệ An dừng lại sử dụng phần mềm Microsoft Excel việc lập bảng biểu tính tốn tiêu hiệu tài Phòng kế hoạch – kinh doanh nên mở rộng việc áp dụng phần mềm Microsoft Project để quản lý theo dõi tiến độ dự án để từ quản lý rủi ro dự án dễ dàng tiện lợi Phần mềm thao tác sử dụng tương đối đơn giản dễ hiểu mà tính tiện ích lại cao - Thơng tin nguồn liệu cho công tác thẩm định Yếu tố thông tin yếu tố quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp tới cơng tác thẩm định tài Chi nhánh Nếu thơng tin thu thập cách nhanh chóng xác, đầy đủ, thu thập từ nhiều nguồn cơng tác thẩm định tiến hành thuận lợi kết thu có độ xác cao Thơng tin cho cán tín dụng thu thập từ nhiều nguồn với nguồn cần có cách xử lý khác nhau: + Thông tin từ hồ sơ khách hàng thông tin tương đối đầy đủ SVTH: Nguyễn Văn Khánh 60 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang nguồn thông tin chủ yếu song mức độ xác thơng tin khó xác định nguồn thơng tin mang tính chất chiều chủ quan Do cán tín dụng ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng có kiểm tra đánh giá lại tính xác + Ngoài hồ sơ tài liệu mà khách hàng gửi đến cán tín dụng nên có tiếp xúc thường xuyên với doanh nghiệp để tự tìm hiểu thêm thơng tin tình hình hoạt động thực tế doanh nghiệp Nên bố trí chuyến thực tế đến sở sản xuất người vay vốn để thu thông tin chân thực xác + Chi nhánh cần xây dựng phận chuyên thu thập, phân loại phân tích thơng tinvà sau đưa lên hệ thống thông tin nội Bộ phận cần cung cấp thông tin cập nhật hàng ngày hàng để tất nhân viên Chi nhánh kịp thời theo dõi Cán phân công nhiệm vụ thu thập thơng tin dự án mà Ngân hàng thực mà phải thu thập văn bản, định ban giám đốc, văn quy định Nhà nước,và môi trường kinh tế - xã hội… mảng thông tin thu thập cần phải xử lý lưu trữ cách khoa học để tiện cho việc tìm kiếm sử dụng thơng tin Ngồi chi nhánh Ngân hàng cần phải nâng cao ý thức trách nhiệm cán việc bảo mật nguồn thơng tin + Nguồn thơng tin từ tạp chí, truyền thông, Internet tương đối đa dạng phong phú song cán tín dụng cần có chọn lọc giá trị thơng tin từ nguồn Ngồi cịn có nguồn thơng tin từ đồng nghiệp mình, từ bạn hàng, từ đối tác doanh nghiệp, thông tin thu thập từ ngân hàng khác, quan quản lý, công ty tư vấn, cơng ty kiểm tốn… + Chi nhánh ngân hàng cần mở rộng mối quan hệ với CIC, Vietlaw để thu thập thơng tin xác luật pháp sách có liên quan, thơng tin tình hình dư nợ khách hàng…đây nguồn quan trọng 3.2.6 giải pháp khác Nâng cao nhận thức cán tín dụng tầm quan trọng báo cáo thẩm định: Báo cáo thẩm định có vai trị quan trọng để trưởng phịng khách hàng giám đốc Chi nhánh ngân hàng xem xét phê duyệt định cho vay hay không cho vay dự án nên Chi nhánh ngân hàng cần yêu cầu cán tín dụng ngân hàng lập báo cáo phải quán triệt vai trò này, lập báo cáo thẩm định tài với chất lượng cao hơn, chi tiết rõ ràng Rà soát, ban hành văn chế độ cần thiết để đảm bảo tất hoạt SVTH: Nguyễn Văn Khánh 61 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang động nghiệp vụ chi nhánh Ngân hàng điều chỉnh định cụ thể tất hoạt động như: phân cấp ủy quyền phê duyệt hạn mức… Tăng cường vai trị tư vấn tài khách hàng vay vốn : thực tế có nhiều trường hợp khách hàng vay vốn mang hồ sơ dự án đến xin vay vốn lại cách lập dự án kinh doanh hoàn chỉnh đạt yêu cầu Điều đặc thường hay xảy hộ gia đình có nhu cầu vay vốn cho phương án sản xuất kinh doanh Nên Khi đó, cán tín dụng lại phải đứng hướng dẫn bổ sung sửa chữa để giúp khách hàng hồn chỉnh hồ sơ Ngồi ra, Chi nhánh ngân hàng thực việc mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ Khi Có nhiều doanh nghiệp vào hoạt động, hệ thống tổ chức kế toán doanh nghiệp cịn chưa hồn chỉnh, gây nhiều khó khăn cho Chi nhánh ngân hàng thẩm định khả tài Chính nên thực khoản cho vay cán tín dụng nên lưu tâm đến vấn đề Khi tiếp nhận hay trả lại hồ sơ cho khách hàng nên đưa nhận xét, đánh giá tư vấn cho khách hàng nội dung cịn thiếu sót việc lập dự án cơng tác kế tốn Nên giúp khách hàng nhận thức rõ vấn đề cung cấp cho ngân hàng thơng tin xác Tích cực , chủ động tìm kiếm khách hàng vay vốn : Thay cho việc ngồi chờ khách hàng tìm đến vay vốn Chi nhánh ngân hàng sau tìm hiểu thơng tin khách hàng cán tín dụng nên chủ động tìm đến doanh nghiệp có uy tín có tình hình tài tốt để tìm hiểu nhu cầu vay vốn họ từ đưa đề nghị hợp tác có lợi cho hai bên Việc tìm khách hàng giúp cho Chi nhánh ngân hàng có thêm hội lựa chọn khách hàng Khách hàng doanh nghiệp hoạt động có hiệu tổ chức hoạt động kế toán tốt hơn,và khả lập dự án tốt , tạo điều kiện cho hoạt động công tác thẩm định Ngân hàng Cán tín dụng ngân hàng phải người theo sát kiểm tra tiến độ triển khai dự án vay vốn Trong trình kiểm tra cần ý đến vấn đề sau: + tiến độ giải ngân vốn cho dự án + vhủ đầu tư sử dụng vốn mục đích chưa + dự án có hồn thành theo tiến độ không với dự án quy mô vốn lớn, kỹ thuật phức tạp, tiềm ẩn yếu tố rủi ro lĩnh vực bất động sản kết hợp với Sở chi nhánh khác để đồng tài trợ đồng bảo lãnh cho vay vốn nhằm phân tán giảm thiểu rủi ro mà SVTH: Nguyễn Văn Khánh 62 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang không nguồn khách hàng quan trọng Xác định Phân loại khách hàng xác định khách hàng mục tiêu: + Rà soát, phân loại xác định rõ nhóm khách hàng chiến lược, nhóm khách hàng tiềm Đi sâu vào phân tích đánh giá đặc điểm hoạt động kinh doanh nhu cầu dịch vụ Ngân hàng khách hàng để xây dựng sách khách hàng sản phẩm tín dụng sản phẩm dịch vụ khách hàng dựa tảng công nghệ cao nhằm giữ mở rộng mối quan hệ hợp tác với khách hàng có thu hút thêm khách hàng + Đối với nhóm khách hàng mục tiêu: cần có sách ưu đãi lãi suất, thời gian vay vốn nhằm thiết lập phát triển mối quan hệ lâu dài nhóm khách hàng giữ vai trò định hoạt động ngân hàng + Ngồi nhóm khách hàng mục tiêu cần mở rộng đối tượng khách hàng, hướng tới phát triển NHTM đại cán thẩm định kết hợp với Phịng Dịch vụ khách hàng tư vấn cho chủ đầu tư nội dung cần thiết dự án đầu tư nội dung có vấn đề mà chủ đầu tư thường nhầm lẫn , thiếu sót để từ chủ đầu tư bổ sung hồn thành hồ sơ dự án Đồng thời giúp chủ đầu tư nghiên cứu kỹ lưỡng lại lần xem dự án đầu tư có thực đem lại hiệu khơng, có nên thực dự án hay khơng Sự hợp tác lành mạnh Ngân hàng – Khách hàng tiền đề quan trọng cho phát triển Chi nhánh ngân hàng nói riêng Ngân hàng VPBANK nói chung 3.3 Kiến nghị với cấp 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng TMCP VPBANK chi nhánh Nghệ An Ngân hàng VPBANK chi nhánh Nghệ An cần xây dựng kênh thông tin nội phục vụ riêng cho công tác thẩm định đảm bảo thông tin xuyên suốt hệ thống chi nhánh Ngân Hàng Đồng thời thường xuyên cử đồn kiểm tra kiểm sốt để kiểm tra q trình thẩm định chi nhánh nói chung Chi nhánh Nghệ An nói riêng; cử chuyên gia có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực thẩm định để chia sẻ , đóng góp ý kiến cho cán tín dụng chi nhánh ngân hàng Tạo điều kiện làm việc thuận lợi ln có sách đãi ngộ hợp lý không ngừng nâng cao sở vật chất kỹ thuật, kể trang bị cho cá nhân cán tín dụng để nhằm giảm bớt gánh nặng công việc để đạt hiệu cao SVTH: Nguyễn Văn Khánh 63 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang công tác thẩm định tài Đồng thời nên mở rộng chương trình tập huấn đào tạo chun mơn cho đội ngũ cán tham gia công tác thẩm định, biến hoạt động thành hoạt động định kỳ mang tính chất bắt buộc cán tín dụng Phải Thường xun cập nhật q trình thẩm định ngân hàng nước ngoài, cử cán tín dụng sang để học hỏi áp dụng trở lại trình thẩm định Ngân hàng VPBANK để đảm bảo quy trình phương pháp, nội dung thẩm định luôn hoàn thiện ngày Cuối chi nhánh Ngân hàng VPBANK ln cần phải có sách để giữ mối quan hệ với khách hàng lâu năm mối quan hệ với ngân hàng khác nhằm qua tạo kênh trao đổi thơng tin tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Trước tiên ngân hàng nhà nước cần hệ thống hóa kiến thức thẩm định dự án, hỗ trợ cho ngân hàng thương mại nâng cao nghiệp vụ thẩm định, nội dung tăng tính cập nhật trung tâm phịng ngừa rủi ro tín dụng Hàng năm ngân hàng nhà nước cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết hợp tác ngân hàng thương mại công tác thẩm định tài dự án đầu tư Ngân hàng hỗ trợ cho hoạt động thẩm định tài dự án cách mở rộng nội dung nâng cao chất lượng thông tin CIC Cụ thể cách: trang bị thêm đại hóa thiết bị máy móc; tăng cường cơng tác trao đổi thơng tin với tổ chức nước, Bộ, ngành và; đưa chế tài xử phạt nghiêm minh với ngân hàng khơng hồn thành tốt việc khai thác báo cáo thơng tin tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với Nhà nước bộ, ngành, quan • Kiến nghị với phủ Trước hết, cơng cụ quản lý vĩ mơ, Chính phủ cần phải tạo lập trì mơi trường kinh tế - xã hội ổn định.Chính phủ cần xây dựng quy hoạch định hướng phát triển kinh tế cụ thể cho ngành địa phương, vùng cho nước đảm bảo tính hợp lý, tránh trùng lặp hiệu Điều tạo điều kiện cho doanh nghiệp Ngân hàng có định hướng rõ ràng SVTH: Nguyễn Văn Khánh 64 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang việc đầu tư từ yên tâm bỏ vốn đầu tư Chính phủ cần phải tiến hành hồn thiện sách kiểm toán doanh nghiệp cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán Nhà nước, kiểm toán độc lập kinh tế thực kênh cung cấp thơng tin hữu ích, qua ngân hàng có số liệu xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp làm sở công tác thẩm định tài dự án Bên cạnh đó, Chính phủ cần phải đạo cho doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán quy định hành Bộ Tài chính, đồng thời ban hành quy chế kiểm tốn bắt buộc cơng khai Báo cáo tài doanh nghiệp Ngồi phủ cần xây dựng sách nhằm tăng phối hợp hiệu hệ thống ngân hàng tránh cạnh tranh không lành mạnh không cần thiết, đảm bảo cạnh tranh bình đẳng nguồn thông tin đầy đủ cho tất ngân hàng Sự liên kết ngân hàng với đặc biệt nguồn thông tin làm tăng chất lượng cho cơng tác thẩm định tài dự án thúc đẩy hệ thống phát triển ngân hàng thương mại nói chung đóng góp cho phát triển kinh tế • Kiến nghị với Bộ, Ngành liên quan Các Bộ, Ngành chủ quản cần phải nâng cao trình độ chất lượng thẩm định, phê duyệt dự án, đặc biệt lĩnh vực chuyên môn kỹ thuật công nghệ, thị trường….Đồng thời cần xúc tiến xây dựng hệ thống tiêu thẩm định, định mức kỹ thuật cho ngành lĩnh vực cụ thể để làm cho ngân hàng tham khảo trình thẩm định dự án Song song với việc phối hợp chặt chẽ việc trao đổi cung cấp thông tin cho ngân hàng để đảm bảo nguồn thông tin đạt độ xác cao thơng suốt khâu trực tiếp phục vụ cho trình thẩm định dự án ngân hàng 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư Các chủ đầu tư cần phải tự bồi dưỡng nâng cao lực lập thẩm định dự án đầu tư, cần đánh giá vai trị cơng tác thẩm định dự án đầu tư trước đưa định thực dự án, đồng thời cần chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng lập dự án theo quy định thông tư số 09/BKH/VPTĐ Bộ Kế hoạch Đầu tư xây dựng thẩm định dự án với dự án tính chất kỹ thuật phức tạp cần thuê thêm tư vấn trình lập thẩm định dự án ban đầu để đảm bảo có dự án thực chất lượng Điều không tốt với chủ đầu tư giảm bớt rủi ro SVTH: Nguyễn Văn Khánh 65 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang gặp phải thực dự án mà giảm bớt gánh nặng cho cán tín dụng ngân hàng việc thẩm định lại dự án đầu tư Các chủ đầu tư cần phối hợp với ngân hàng tuân thủ quy định kế tốn, kiểm tốn nhằm đảm bảo nguồn thơng tin cung cấp cho ngân hàng phải thực đầy đủ xác để tránh tình trạng khai sai lệch số liệu thực tế để thuận lợi việc cho vay Nếu làm cán tín dụng đánh giá phân tích xác dự án ngân hàng có định đắn với khoản vay SVTH: Nguyễn Văn Khánh 66 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang KẾT LUẬN Ngân hàng TMC VPBANK – Chi nhánh Nghệ An thành lập chưa lâu, khẳng định uy tín lẫn thương hiệu Chất lượng công tác thẩm định dự án định đến tính hiệu nguồn vốn vay tính khả thi dự án đầu tư đảm bảo cho tồn phát triển bền vững ngân hàng thương mại Do việc thẩm định cần thực cách nghiêm túc hạn chế tối đa rủi ro xảy đem lại hiệu kinh tế - xã hội Trong trình thực tập Ngân hàng TMC VPBANK Nghệ An, em áp dụng kiến thức lý luận học nhà trường kết hợp với tình hình thực tế ngân hàng nhằm đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn ngân hàng Chuyên đề nhỏ hẹp nên chắn chưa thể tổng hợp tất nội dung chi tiết trình thẩm định chi nhánh Kính mong ý kiến đóng góp, phản hồi thầy nhằm giúp cho chun đề ngày hoàn thiện thêm Một lần em xin cảm ơn giúp đỡ tập thể cán bộ, công nhân viên chi nhánh Nghệ An hướng dẫn tận tình giáo viên hướng dẫn giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp SVTH: Nguyễn Văn Khánh 67 MSV: CQ513713 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Lương Hương Giang TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Kinh tế Đầu tư Của PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt – TS Từ Quang Phương 2007 Đại học Kinh tế Quốc dân Giáo trình, tài liệu giảng Lập dự án PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt 2008 Đại học Kinh tế Quốc dân Tài liệu Báo cáo thẩm định dự án: “Đầu tư phương tiện kinh doanh 145 xe TOYOTA VIOS LIMO” Các tài liệu văn phòng tổng hợp Chi nhánh Nghệ An– Ngân hàng TMCP VPbank Ngân hàng VPBANK Nghệ An Báo kết kinh doanh năm 2009, 2010, 2011,2012 Ngân hàng TMCP VPBANK Nghệ An Các website: http://www.vpb.com.vn Các tài liệu, luận văn thư viện Đại học Kinh Tế Quốc Dân SVTH: Nguyễn Văn Khánh 68 MSV: CQ513713 ... định tài dự án vay vốn ngân hàng thương mại cổ phần Vpbank 2.1 Công tác tổ chức quy định thời gian thẩm định tài dự án vay vốn Ngân hàng TMCP VPBANK Ngân hàng TMCP VPBANK thẩm định dự án vay tín... trình thẩm định tài dự án đầu tư xin vay vốn Ngân hàng TMCP VPBANK Như trình bày quy trình thẩm định chung với dự án vay vốn Ngân hàng TMCP VPBANK. Tuy nhiên thẩm định tài dự án cán thẩm định thực... doanh Ngân hàng, mà trọng tâm hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư vay vốn đề tài chuyên đề tốt nghiệp mình: “Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn đầu tư Ngân hàng TMCP VPBank – Chi nhánh