phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần kiên long chi nhánh cần thơ

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH CHIÊM HOÀNG SA PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 12-2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH CHIÊM HOÀNG SA MSSV:4108635 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN NGUYỄN HỒNG THOA 12-2013 LỜI CẢM TẠ ---------------------Qua 3,5 năm học tập, nghiên cứu, rèn luyện ở trƣờng ĐẠI HỌC CẦN THƠ, nhờ có sự chỉ dạy tận tình của quý thầy cô, đặc biệt là quý thầy cô Khoa Kinh Tế-Quản Trị Kinh Doanh đã giúp tôi có đƣợc ngày càng nhiều kiến thức và những hiểu biết sâu sắc trong học tập cũng nhƣ trong thực tiễn cuộc sống. Luận văn tốt nghiệp là kết quả của quá trình học tập và nghiên cứu, nhờ sự chỉ dạy và hƣớng dẫn tận tình của thầy cô, các anh chị nơi cơ quan thực tập và sự đóng góp ý kiến từ bạn bè. Đầu tiên tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô trƣờng Đại Học Cần Thơ đã tận tâm dạy bảo, cung cấp cho tôi những kiến thức vô cùng bổ ích trong suốt hơn ba năm học tại trƣờng, để tôi có thể vận dụng những kiến thức ấy vào bài luận văn của mình. Đặc biệt tôi xin cảm ơn cô Nguyễn Hồng Thoa đã tận tình chỉ dẫn, đóng góp ý kiến quý báu để tôi thực hiện tốt bài luận văn này. Tôi xin gửi đến Ban Giám Đốc Ngân hàng Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ lời cảm ơn chân thành về việc tiếp nhận và tạo điều kiện thuận lợi để tôi hoàn thành tốt đợt thực tập này. Đồng thời, tôi cũng xin cảm ơn các anh, chị phòng kinh doanh, những ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, nhiệt tình chỉ bảo và giúp đỡ tôi rất nhiều trong việc tìm hiểu quy trình làm việc, nghiên cứu tài liệu ở Ngân hàng. Cũng nhƣ đã cho tôi những bài học quý báu là hành trang cho tôi vững tin bƣớc vào cuộc sống thực tế. Sau cùng tôi xin chúc quý Thầy, Cô; các Cô, Chú, Anh, Chị tại Ngân hàng Kiên Long – Cần Thơ; các bạn luôn dồi dào sức khỏe và thành công trong cuộc sống. Trân trọng kính chào! Cần Thơ, ngày 09 tháng 12 năm 2012 Ngƣời thực hiện i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này đƣợc hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chƣa đƣợc dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày 09 tháng 12 năm 2013 Ngƣời thực hiện ii BẢN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. Ký tên iii BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Họ và tên ngƣời nhận xét: ………………………………………………........ Học vị:…........................................................................................................... Chuyên ngành: ……………………………………………………………...... Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ hƣớng dẫn. Cơ quan công tác:…………………………………………………………...... Tên sinh viên: ……………………………….…....MSSV………………........ Lớp:…………………………………………………………………………… Tên đề tài:…………………………………………………………………….. Cơ sở đào tạo:………………………………………………………………… NỘI DUNG NHẬN XÉT 1.Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. 2.Hình thức trình bày: ………………………………………………………………………………….. …..……………………………………………………………………………… 3.Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài: ………………………………………………………………………………….. …..……………………………………………………………………………… 4.Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: ………………………………………………………………………………….. …............……………………………………………………………………… 5.Nội dung và kết quả đạt đƣợc (Theo mục tiêu nghiên cứu): ………………………………………………………………………………….. …....…………………………………………………………………………… …..……...……………………………………………………………………… 6.Các nhận xét khác: ………………………………………………………………………………….. …..……………………………………………………………………………… ..……..………………………………………………………………………… …..………..…………………………………………………………………… iv BẢN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. .............................................................................................................................. Ký tên v MỤC LỤC Trang CHƢƠNG 1. GIỚI THIỆU .......................................................................................... 1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU.............................................................................. 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .................................................................................. 2 1.2.1 Mục tiêu chung.................................................................................................... 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .................................................................................................... 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ..................................................................................... 2 1.3.1 Phạm vi về không gian ........................................................................................ 2 1.3.2 Phạm vi về thời gian ........................................................................................... 2 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu.......................................................................................... 2 CHƢƠNG 2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ................... 4 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN........................................................................................ 4 2.1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng ....................................................................... 4 2.1.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng trong ngân hàng .......................... 15 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ........................................................................ 16 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu ............................................................................ 16 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu .......................................................................... 16 CHƢƠNG 3. GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ ........................................................ 18 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ ....... 18 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ........................................................................ 18 3.1.2 Các lĩnh vực hoạt động của Kiên Long Cần Thơ .............................................. 18 3.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy ...................................................................................... 19 3.2. CHỨC NĂNG VÀ VAI TRÕ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ .................................................................... 24 3.3. KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ ............................................ 25 3.4. THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƢƠNG HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH ..................................................................................................................... 28 3.4.1. Thuận lợi .......................................................................................................... 28 3.4.2. Khó khăn .......................................................................................................... 29 3.4.3. Phƣơng hƣớng phát triển của Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ ............................................................................................................................. 30 CHƢƠNG 4. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ ........................................................................................................................... 31 4.1. CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ ............................................ 31 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ ............................... 34 4.2.1. Doanh số cho vay ngắn hạn ............................................................................. 34 4.2.2. Doanh số thu nợ ngắn hạn ................................................................................ 39 4.2.3. Doanh số dƣ nợ ngắn hạn ................................................................................. 44 4.2.4. Tình hình nợ xấu ngắn hạn ............................................................................... 49 4.3. ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ ............................................ 54 vi 4.3.1 Dƣ nợ ngắn hạn / vốn huy động ........................................................................ 56 4.3.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn ....................................................................................... 56 4.3.3. Nợ xấu ngắn hạn / dƣ nợ ngắn hạn .................................................................. 56 4.3.4. Vòng quay vốn tín dụng ................................................................................... 57 CHƢƠNG 5. CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN .................................................................................................. 58 5.1 NHỮNG MẶT ĐÃ ĐẠT ĐƢỢC, TỒN TẠI VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG ........................................... 58 5.1.1 Những mặt đã đạt đƣợc ..................................................................................... 58 5.1.2. Những tồn tại và hạn chế ................................................................................. 58 5.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN .................................................................................................................................... 59 5.2.1. Đối với hoạt động cho vay ngắn hạn ............................................................... 59 5.2.2. Đối với thu hồi vốn vay ngắn hạn .................................................................... 59 5.2.3. Đối với công tác dự phòng rủi ro tín dụng ngắn hạn ....................................... 60 CHƢƠNG 6. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................. 61 6.1. KẾT LUẬN ......................................................................................................... 61 6.2. KIẾN NGHỊ ........................................................................................................ 61 6.2.1. Đối với ngân hàng nhà nƣớc ............................................................................ 61 6.2.2. Đối với chính quyền địa phƣơng ...................................................................... 62 TÀI LIỆU THAM KHẢO .......................................................................................... 64 vii DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 3.1. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của KienlongBank chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2010-6/2013 ........................................................................................26 Bảng 4.1. Cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của ngân hàng Kiên Long chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2010-6/2013 ................................................................32 Bảng 4.2. Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-6/2013 ....................................................................................................................................35 Bảng 4.3. Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-6/2013 ...37 Bảng 4.4: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2010-6/2013…..........40 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoan 2010-6/2013 .....42 Bảng 4.6: Dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-6/2013………..45 Bảng 4.7: Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-6/2013......................47 Bảng 4.8: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 2010-6/2013.....................................50 Bảng 4.9: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế 2010-6/2013 ............................................52 Bảng 4.10: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn .......................................55 viii DANH MỤC HÌNH Trang Hình 2.1: Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Cần Thơ…………………………………………………………………………14 Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy KienLong Bank Cần Thơ………….........20 ix DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TMCP: Thƣơng mại cổ phần Kienlong Bank: Ngân hàng TMCP Kiên Long – chi nhánh Cần Thơ PGD: Phòng giao dịch TP: Thành phố NH: Ngân hàng CN: Chi nhánh KH: Khách hàng NXNH: Nợ xấu ngắn hạn NHTW: Ngân hàng trung ƣơng CBTD: Cán bộ tín dụng TCTD: Tổ chức tín dụng DNNH: Dƣ nợ ngắn hạn DSCV: Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc GTCG: Giấy tờ có giá ĐVT: Đơn vị tính x CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Hiện nay nền kinh tế toàn cầu đang rơi vào tình trạng suy thoái nghiêm trọng. Trên thế giới đã có rất nhiều ngân hàng bị phá sản. Nền kinh tế Việt Nam cũng không thoát khỏi tình trạng chung này. Điều đó đang đặt ra cho các chủ thể tham gia trong nền kinh tế phải đối mặt với nhiều thách thức và khó khăn mới. Đó là làm thế nào để có thể tồn tại, đứng vững và vẫn phát triển trong điều kiện cạnh tranh và khó khăn nhƣ vậy. Trong lịch sử hoạt động của các ngân hàng trên thế giới đã ghi nhận nhiều sự đỗ vỡ của hàng loạt các ngân hàng, các tổ chức tín dụng qua những cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ đã đẩy hàng loạt các ngân hàng đến ngƣỡng cửa phá sản. Bên cạnh đó, khi mà nền kinh tế của nƣớc ta và thế giới đang trong thời kì vô cùng khó khăn, giá vàng thì đang ngày càng tăng cao, ngân hàng vừa chạy đua lãi suất với các ngân hàng khác vừa phải tuân thủ theo các quyết định của Ngân hàng nhà nƣớc ...đã gây trở ngại không nhỏ cho ngân hàng. Trong bối cảnh đó, hoạt động của ngân hàng đóng một vai trò rất quan trọng. Với chức năng làm trung gian tài chính của nền kinh tế, thông qua ngân hàng, các nguồn lực sẽ đƣợc phân bổ, sử dụng một cách hợp lý và hiệu quả nhất. Thông qua việc cung ứng nguồn vốn, tín dụng ngân hàng có tác dụng rất lớn tới quá trình hoạt động của doanh nghiệp và giúp doanh nghiệp vƣợt qua đƣợc những khó khăn chung hiện nay. Để thực hiện đƣợc những điều này, đòi hỏi ngân hàng phải có một kế hoạch phát triển toàn diện về mọi mặt, đặc biệt là hoạt động tín dụng là lĩnh vực thể hiện sự sống còn của tất cả các ngân hàng. Cũng nhƣ tất cả các ngân hàng khác, NH TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ cũng đề kế hoạch hoạt động cho riêng mình và từng bƣớc khẳng định vị thế của mình trong hệ thống các ngân hàng, ngày càng tạo đƣợc lòng tin của khách hàng. Tuy nhiên để đạt đƣợc những thành tựu đó Ngân hàng phải đƣơng đầu với những rủi ro tiềm ẩn không lƣờng trƣớc đƣợc. Đặc biệt là hoạt động tín dụng ngắn hạn đang đƣợc ngân hàng xem xét bởi vì thời gian cấp tín dụng không dài (không quá 12 tháng) sẽ giúp cho nguồn vốn đƣợc quay vòng nhanh hơn, lợi nhuận tạo ra lớn hơn và trên hết với các khoản vay nhỏ sẽ hạn chế đƣợc tình trạng nợ quá hạn cho ngân hàng. Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của hoạt động tín dụng ngắn hạn đối với ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ trong bối cảnh kinh tế hiện nay, nên tôi quyết định lựa chọn đề tài: “ Phân tích hoạt động tín 1 dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Kiên Long-chi nhánh Cần Thơ” để làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, qua đó tìm ra những điểm mạnh, điểm yếu của chi nhánh. Trên cơ sở đó đề xuất những giải pháp nhằm phát huy điểm mạnh, khắc phục những khó khăn và đƣa hoạt động tín dụng của chi nhánh phát triển một cách bền vững. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 2010-6/2013 - Phân tích hiệu quả của hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng trong giai đoạn 2010-6/2013 thông qua các số liệu về doanh số thu nợ, doanh số cho vay, dƣ nợ, nợ xấu. - Phân tích các chỉ số tài chính để thấy đƣợc hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh. - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về không gian Đề cƣơng đƣợc thực hiện tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kiên Long chi nhánh Cần Thơ. Địa chỉ: Số 6A đại lộ hòa bình, phƣờng An Cƣ, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ. 1.3.2 Phạm vi về thời gian Thời gian thực hiện: từ 12/08/2013 đến 18/11/2013. Số liệu đƣợc thu thập trong khoảng thời gian 2010-6/2013. 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài tập trung phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ thông qua các chỉ tiêu nhƣ doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu theo thành phần kinh tế và ngành kinh tế. Đi sâu và việc đánh giá chất lƣợng hoạt động cho vay tại Ngân hàng thông qua các chỉ số tài chính, qua đó tìm ra những điểm mạnh, điểm yếu 2 trong hoạt động cho vay, từ đó đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay của ngân hàng trong giai đoạn tới. 3 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa. Tín dụng là một quan hệ kinh tế thể hiện dƣới hình thức vay mƣợn và có hoàn trả. Ngày nay tín dụng đƣợc định nghĩa nhƣ sau: Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế đƣợc biểu hiện dƣới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó ngƣời đi vay phải trả cho ngƣời cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa. Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên (trái chủ-ngƣời cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán…dựa và lời hứa thanh toán lại trong tƣơng lai của bên kia (thụ trái-ngƣời đi vay). 2.1.1.2 Phân loại tín dụng a) Dựa vào thời hạn tín dụng Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dƣới 1 năm nhằm để bổ sung vào vốn lƣu động tạm thời thiếu hụt của khách hàng. Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để cho vay mua vốn tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm đƣợc sử dụng để cấp vốn xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. b) Dựa vào đối tượng tín dụng Tín dụng vốn lƣu động: là loại tín dụng đƣợc cung cấp nhằm hình thành vốn lƣu động của doanh nghiệp. Loại tín dụng này đƣợc thực hiện chủ yếu bằng hai hình thức cho vay bổ sung vốn tạm thời thiếu hụt và chiết khấu chứng từ có giá. Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng đƣợc cung cấp nhằm hình thành vốn cố định của doanh nghiệp. Loại tín dụng này đƣợc thực hiện dƣới hình thức cho vay trung hạn và dài hạn. 4 c) Dựa vào mục đích sử dụng vốn tín dụng Tín dụng sản xuất và lƣu thông hàng hóa: là loại tín dụng cung cấp cho các nhà tín dụng để tiến hành sản xuất kinh doanh. Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. d) Dựa vào chủ thể tín dụng Tín dụng thƣơng mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp đƣợc thể hiện dƣới dạng hình thức mua bán chịu hàng hóa hoặc ứng tiền trƣớc khi nhận hàng hóa. Tín dụng ngân hàng: là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân. Tín dụng nhà nƣớc: là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữu nhà nƣớc với nhân dân và các tổ chức khác theo đó Nhà nƣớc chủ động vay tiền để tăng nguồn thu ngân sách. Tín dụng quốc tế: là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữa nhà nƣớc ta với các quốc gia hay các tổ chức tín dụng tiền tệ quốc tế. 2.1.1.3 Chức năng của tín dụng a) Chức năng phân phối lại tài nguyên -Tín dụng là sự vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Chính nhờ sự vận động của tín dụng mà các chủ thể vay vốn nhận đƣợc một phần tài nguyên của xã hội phục vụ cho sản xuất hoặc tiêu dùng. -Phân phối tín dụng đƣợc thực hiện bằng hai cách: + phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chƣa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó là kinh doanh và tiêu dùng. Phƣơng pháp phân phối này đƣợc thực hiện trong quan hệ tín dụng thƣơng mại và việc phát hành trái phiếu của nhà nƣớc và các công ty. + Phân phối gián tiếp: là việc phân phối đƣợc thực hiện thông qua các tổ chức trung gian, nhƣ ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, công ty tài chính… b) Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất -Ngân hàng cung cấp tiền cho lƣu thông chủ yếu đƣợc thực hiện qua con đƣờng tín dụng. -Tín dụng tạo ra nguồn vốn hổ trợ cho quá trình sản xuất kinh doanh đƣợc thực hiện bình thƣờng và phát triển. 5 -Tín dụng tạo ra nguồn vốn để đầu tƣ mở rộng phạm vi, qui mô sản xuất. -Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lƣu thông hàng hóa. 2.1.1.4 Vai trò của tín dụng Đối với nền kinh tế Việt Nam nhƣ hiện nay, tín dụng có các vai trò sau: - Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất đƣợc liên tục, đồng thời góp phần đầu tƣ phát triển kinh tế. - Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất. - Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành kinh tế mũi nhọn. - Góp phần tác động đến việc tăng cƣờng chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp. - Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nƣớc ngoài. 2.1.1.5 Các hình thức tín dụng ngắn hạn a) Cho vay từng lần theo món Là phƣơng thức mà mỗi lần vay vốn khách hàng và NHTM phải làm thủ tục cần thiết và ký hợp đồng tín dụng. Hình thức cho vay từng lần theo món áp dụng đối với những khách hàng có nhu cầu vay vốn không thƣờng xuyên hoặc vay vốn theo thời vụ, cho vay vốn lƣu động, bù đắp cho những khoản thiếu hụt vốn tạm thời của các doanh nghiệp. Hình thức cho vay này rất đơn giản đối với cả ngân hàng và khách hàng. Tuy nhiên, do mỗi lần vay ngân hàng và khách hàng đều phải làm thủ tục nên tốn nhiều chi phí và thời gian. b) Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng là phƣơng thức cho vay mà NHTM và khách hàng thỏa thuận một số tiền tối đa cho khách hàng có thể sử dụng trong một khoảng thời gian nhất đinh. Hình thức này áp dụng đối với những khách hàng có quan hệ thƣờng xuyên với ngân hàng và có đặc điểm sản xuất kinh doanh thƣờng xuyên và liên tục. Hình thức cấp tín dụng này thuận lợi hơn cho các khách hàng, đặc biệt những khách hàng có đặc điểm sản xuất thƣờng xuyên, liên tục vì khách hàng 6 chỉ làm hồ sơ một lần và hạn mức tín dụng đƣợc duy trì trong suốt thời gian thỏa thuận. Khách hàng chỉ việc nộp giấy rút vốn khi có nhu cầu sử dụng, và tiền lãi vay chỉ tính trên số dƣ nợ phát sinh. c) Cho vay theo hạn mức thấu chi Thấu chi là một nghiệp vụ cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lƣu động nhằm cân đối ngân quỹ hàng ngày trên tài khoản vãng lai của khách hàng. Nghiệp vụ thấu chi là hình thức cho vay mà NHTM thỏa thuận cho phép khách hàng đƣợc chi vƣợt quá số dƣ trên tài khoản tiền gửi một số tiền nhất định và trong một thời gian nhất định (tháng, quý, năm). Hình thức cho vay này thƣờng đƣợc áp dụng đối với khách hàng có quan hệ giao dịch thƣờng xuyên với ngân hàng, khách hàng phải có uy tín và có khả năng tài chính, đƣợc ngân hàng tín nhiệm ở một mức độ nhất định. Mục đích của hình thức cho vay này là để đơn giản hóa thủ tục, tiết kiệm thời gian xét duyệt và cung cấp cho khách hàng một sản phẩm tiện ích. d) Bảo lãnh ngân hàng Là sự cam kết của một NHTM (ngƣời bảo lãnh) sẽ thực hiện đầy đủ nghĩa vụ và quyền lợi nếu khách hàng (ngƣời đƣợc bảo lãnh) không thực hiện đúng và đầy đủ những cam kết khi đến hạn đối với bên thứ 3 (bên hƣởng bảo lãnh). Bảo lãnh ngân hàng có tác dụng nhƣ là công cụ đảm bảo, công cụ tài trợ, đôn đốc và thúc đẩy thực hiện hợp đồng giữa các chủ thể. e) Chiếc khấu chứng từ có giá Trong nghiệp vụ này NHTM sẽ đứng ra trả tiền trƣớc cho các giấy tờ có giá (kỳ phiếu, thƣơng phiếu, tín phiếu..) chƣa đến hạn thanh toán theo yêu cầu của ngƣời thụ hƣởng (ngƣời sở hữu chứng từ) bằng cách khấu trừ ngay một số tiền nhất định gọi là tiền chiết khấu, còn lại bao nhiêu mới thanh toán cho ngƣời thụ hƣởng. Thực chất trong nghiệp vụ này ngân hàng bỏ tiền ra mua lại các giấy tờ có giá chƣa đến hạn thanh toán của khách hàng. Trong nghiệp vụ chiết khấu ngân hàng cung cấp tín dụng cho ngƣời sở hữu các giấy tờ có giá. Nhƣng khi giấy tờ có giá đến hạn ngân hàng lại gửi đi để đòi tiền ngƣời có nghĩa vụ (đơn vị phát hành) trả tiền. Vì vậy ngƣời ta còn gọi nghiệp vụ này là nghiệp vụ tín dụng gián tiếp. 7 2.1.1.6 Nguyên tắc cấp tín dụng Các chủ ngân hàng khi cho vay bao giờ cũng kỳ vọng những đồng vốn bỏ ra của mình sẽ mang lại hiệu quả cho cả ngƣời đi vay và chính bản thân ngân hàng. Chính vì vậy, các ngân hàng bao giờ cũng đặt ra các nguyên tắc để bắt buộc khách hàng tuân thủ nhằm đảm bảo sử dụng vốn đúng theo kế hoạch đƣợc thỏa thuận với ngân hàng. Các nguyên tắc tín dụng đƣợc ngân hàng xây dựng dựa trên bản chất tín dụng của ngân hàng. Trong việc cấp tín dụng các NHTM xem các nguyên tắc này là cơ sở quyết định các món tín dụng cấp ra cho khách hàng. Hiện nay ở Việt Nam ngân hàng đặt ra các nguyên tắc sau: Tiền vay đƣợc sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Vốn tín dụng sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả không những là nguyên tắc mà còn là phƣơng châm hoạt động của ngân hàng. Nguyên tắc này là cơ sở của việc phân tích tín dụng trƣớc khi ngân hàng quyết định tài trợ và là cơ sở để ngân hàng theo dõi việc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp. Tiền vay phải đƣợc sử dụng đúng theo mục đích đã đƣợc ngƣời đi vay thỏa thuận với ngân hàng và ngân hàng đã đồng ý. Việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả đảm bảo cho việc hoàn trả vốn vay một cách an toàn hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Tiền vay phải đƣợc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Đây là nguyên tắc chung cơ bản nhất của tín dụng nhằm đảm bảo cho ngân hàng thƣơng mại tồn tại và hoạt động bình thƣờng, ngân hàng phải thực hiện nghiêm ngặt nguyên tắc này, bởi vì ngân hàng cũng là một đơn vị kinh doanh và mục tiêu của ngân hàng cũng là lợi nhuận có đƣợc từ các khoản đầu tƣ -tín dụng. Một ngân hàng không thể tồn tại nếu các khoản cho vay của mình chỉ thu về đƣợc gốc hoặc có tiền lãi vì vốn mà ngân hàng sử dụng cho vay cũng là nguồn vốn ngân hàng đi vay, phải trả lãi, do đó phải thu đúng hạn để trả cho ngƣời gửi, ngƣời cho vay đúng hạn. Việc thu nợ đủ và đúng hạn giúp ngân hàng đảm bảo kế hoạch nguồn vốn, chủ động trong cân đối nguồn vốn nhằm đạt hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh. 2.1.1.7 Điều kiện cấp tín dụng Điều kiện cấp tín dụng là những yêu cầu của ngân hàng đối với ngƣời vay để là cơ sở xem xét, ra quyết định cho vay hay không cho vay. Các khách 8 hàng muốn đƣợc ngân hàng cho vay vốn ngân hàng phải có các điều kiện cơ bản sau: -Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Ngƣời vay vốn có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có năng lực tài chính lành mạnh, đảm bảo khả năng trả nợ trong thời hạn cam kết. - Có dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tƣ, phƣơng án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. - Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của chính phủ và hƣớng dẫn của ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam. 2.1.1.8 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện đƣợc các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng. Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lƣờng trƣớc đƣợc do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả đƣợc nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản. a) Nguyên nhân của rủi ro tín dụng Nguyên nhân từ phía khách hàng Về mặt chủ quan có thể do trình độ quản lý của khách hàng yếu kém dẫn đến việc sử vốn kém hiệu quả hoặc thất thoát dẫn đến mất khả năng trả nợ, hoặc do khách hàng thiếu thiện chí trong việc trả nợ, về mặt khách quan có thể do nhu cầu đời sống vật chất của con ngƣời ngày càng cao, làm cho một số ngƣời không kiểm tra tình hình tài chính của mình chạy theo vật chất, để đáp ứng đƣợc nhu cầu đó họ phải vay vốn của ngân hàng mà khả năng thanh toán các khoản nợ của họ không đủ, ngoài ra có thể do khách hàng gặp phải các yếu tố tác động từ bên ngoài nhƣ: bị sa thải, thất nghiệp, hoả hoạn, lũ lụt, hoàn cảnh gia đình khó khăn, thiếu năng lực pháp lý nên lâm vào tình trạng không thể trả nợ vay cho ngân hàng. Nguyên nhân từ điều kiện khách quan Hoạt động cho vay của ngân hàng là một hoạt động rất nhạy cảm với những biến động của nền kinh tế xã hội, đặc biệt trong điều kiện hội nhập kinh 9 tế quốc tế. Sự suy thoái hay khủng hoảng kinh tế sẽ làm xuất hiện nhiều doanh nghiệp thua lỗ và phá sản, từ đó các khoản tiền vay ngân hàng không thể thu hồi đƣợc. Lạm phát tăng cao thì dễ dẫn đến rủi ro tín dụng vì trong thời kỳ này ngƣời gửi tiền lo sợ đồng tiền mất giá khi gửi vào ngân hàng nên họ muốn rút tiền ra khỏi ngân hàng, trong khi đó ngƣời vay tiền càng có lợi nên họ muốn gia tăng nhu cầu vay vốn và muốn kéo dài thời hạn vay, điều này làm cho nguồn vốn hoạt động cũng nhƣ các khoản cho vay của ngân hàng càng trở nên khó thu hồi. Giá cả các mặt hàng thiết yếu tăng cao một số ngƣời không có khả năng thanh toán các khoản nợ cho ngân hàng. Nguy cơ này có thể làm hoạt động cho vay của ngân hàng bị phá sản. Nguyên nhân từ phía ngân hàng Bản thân ngân hàng cũng tạo ra các tiềm ẩn về rủi ro tín dụng. Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng bao gồm: - Do ngân hàng chạy theo lợi nhuận, đặt mong ƣớc về lợi nhuận cao hơn các khoản cho vay lành mạnh. - Ngân hàng vi phạm các nguyên tắc cho vay, cho vay vƣợt tỷ lệ an toàn (ví dụ nhƣ cho một khách hàng vay quá 15% vốn tự có của ngân hàng), thiếu tài sản thế chấp và cầm cố, cho vay khống… - Phân tích đánh giá khách hàng sai, quyết định cho vay thiếu thống tin sát thực. - Vi phạm về đạo đức kinh doanh của cán bộ ngân hàng. b) Hậu quả của rủi ro tín dụng Đối với ngân hàng Một khi rủi ro xảy ra thì những thiệt hại về mặt uy tín và vật chất của ngân hàng là khó tránh khỏi vì ngân hàng là ngƣời đi vay và cho vay. Tác động trực tiếp của rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhƣ làm cho ngân hàng thiếu tiền chi trả cho ngƣời gửi tiền, vì ngân hàng kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động. Khi rủi ro xảy ra tức ngân hàng không thu hồi đƣợc nợ gốc và lãi trong cho vay đúng hạn thì việc thanh toán của ngân hàng không thể đảm bảo đƣợc. Nhƣ vậy, rủi ro tín dụng sẽ làm cho ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán, dần làm cho ngân hàng thua lỗ và có nguy cơ phá sản. Đối với nền kinh tế-xã hội 10 Kinh doanh ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế và xã hội, đến tất cả các doanh nghiệp và đến toàn bộ các tầng lớp dân cƣ. Chính vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một ngân hàng, rồi lây lan ra nhiều ngân hàng, chắc chắn khi đó sẽ tác động đến tâm lý của dân chúng. Lúc đó, nhiều ngƣời sẽ đua nhau đến ngân hàng để rút tiền trƣớc thời hạn. Khi đó, rủi ro tín dụng sẽ tác động đến toàn bộ hoạt động kinh tế xã hội, làm cho các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, gây ra tình trạng thất nghiệp. Do đó rủi ro tín dụng thật sự là vấn đề rất nghiêm trọng và cần đƣợc quan tâm đặc biệt hơn từ chính phủ, từ NHTW. NHTW cần phải có những chính sách khuyến cáo thƣờng xuyên thông qua công tác thanh tra kiểm soát hoạt động của các NHTM, và cần thiết có sự hổ trợ cho các NHTM khi có các biến cố rủi ro xảy ra. 2.1.1.9 Đảm bảo tín dụng Đảm bảo tín dụng là việc TCTD áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi các khoản nợ đã cho khách hàng vay trong trƣờng hợp khách hàng không có khả năng hoặc không trả nợ cho ngân hàng. Đảm bảo tín dụng đƣợc xem nhƣ là một phƣơng tiện tạo cho chủ ngân hàng có một sự đảm bảo rằng sẽ có một nguồn tiền khác (từ phát mãi đảm bảo tín dụng) để hoàn trả nợ vay cho ngƣời cho vay khi ngƣời đi vay không có khả năng hoặc không trả nợ. a) Vai trò của đảm bảo tín dụng + Tạo động lực cho ngƣời vay trả nợ cho ngân hàng vì giá trị của món vay thƣờng nhỏ hơn giá trị tài sản đảm bảo. + Đảm bảo tín dụng sẽ làm nản lòng những ngƣời đi vay có ý định giật nợ. + Đảm bảo tín dụng là tuyến phòng thủ của ngân hàng, nó thiết lập cơ sở pháp lý của khoản tín dụng đã cấp với những tài sản của ngƣời vay hay ngƣời thứ ba để khi không thu đƣợc nợ sẽ có thể dựa vào bán tài sản đó để thu hồi nợ. b) Các hình thức của đảm bảo tín dụng Đảm bảo tín dụng bằng tài sản thế chấp: là việc bên đi vay phải chuyển các giấy tờ chứng nhận sở hữu hoặc sử dụng các tài sản đảm bảo sang cho ngân hàng nắm giữ trong thời hạn cam kết. Đảm bảo bằng thế chấp cho phép bên đi vay sử dụng tài sản đảm bảo phục vụ cho hoạt động kinh doanh. 11 Đảm bảo tín dụng bằng tài sản cầm cố: là hình thức đảm bảo, trong đó ngân hàng giữ tài sản theo thỏa thuận, tài sản là các động sản thuộc sở hữu của bên vay để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Đảm bảo tín dụng bằng hình thức bảo lãnh: là hình thức đảm bảo, trong đó bên thứ 3 (bên bảo lãnh) cam kết với bên cho vay (bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên vay (bên đƣợc bảo lãnh) nếu đến hạn mà bên đƣợc bảo lãnh không thực hiện đầy đủ và đúng nghĩa vụ trả nợ. Đảm bảo tín dụng bằng tài sản hình thành từ vốn vay: tài sản hình thành từ vốn vay là tài sản của khách hàng vay mà giá trị tài sản đƣợc tạo ra một phần hay toàn bộ khoản cho vay của ngân hàng. Đảm bảo tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay là việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay đó đối với ngân hàng. 2.1.1.10 Phân loại nợ Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) - Các khoản nợ trong hạn và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. - Các khoản nợ quá hạn dƣới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại. - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 1 theo quy định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày. - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì TCTD phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn đƣợc điều chỉnh lần đầu). - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 2 theo quy định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). Nhóm 3 (Nợ dƣới tiêu chuẩn) - Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dƣới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại vào nhóm 2 theo quy định. 12 - Các khoản nợ đƣợc miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng. - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 3 theo quy định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dƣới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai. - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 3 theo quy định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần thứ hai. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn. - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý. - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 5 theo quy định (khoản 3 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3,4 và 5. 2.1.1.11 Quy trình cho vay tại ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Cần Thơ Hồ sơ vay vốn gồm: - Giấy đề nghị vay vốn (theo mẫu quy định của Ngân hàng). - Sổ hộ khẩu. - Giấy chứng minh nhân dân. - Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất. - Dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ. 13 - Hợp đồng tín dụng. * Quy trình cho vay tại chi nhánh ngân hàng nhƣ sau: Khách hàng Phòng giao dịch khách hàng 5 1 4 Cán bộ tín dụng 3 2 Giám đốc Trƣởng phòng tín dụng 3 Phó giám đốc 3 Hình 2.1 Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Cần Thơ Bƣớc 1: Khách hàng có nhu cầu vay vốn liên hệ gặp CBTD. CBTD làm đầu mối tiếp nhận và hƣớng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn và các giấy tờ có liên quan. Bƣớc 2: Nếu đầy đủ các điều kiện, sau khi hoàn tất đầy đủ các thủ tục CBTD lập tờ trình cho vay theo mẫu ghi rõ đề nghị mức cho vay, thời hạn trả nợ, lãi suất kèm hồ sơ vay vốn để trình lên trƣởng phòng xem xét. Trên cơ sở tờ trình của CBTD kèm hồ sơ vay vốn, trƣởng phòng tín dụng xem xét, thẩm định, kiểm tra lại hồ sơ. Nếu hồ sơ không hợp lý hay không hợp lệ thì trƣởng phòng tín dụng đề nghị CBTD xem xét lại hồ sơ. Bƣớc 3: Nếu hồ sơ hợp lý thì trƣởng phòng tín dụng ghi ý kiến vào tờ trình, ký duyệt mức cho vay, thời hạn, lãi suất. Sau đó, CBTD trình lên phó giám đốc để ký duyệt. Nếu hồ sơ cho vay có mức vay vƣợt quá thẩm quyền quyết định của phó giám đốc thì sẽ chuyển hồ sơ sang giám đốc để trình ký duyệt. Sau khi xem xét hồ sơ từ phó giám đốc, giám đốc kiểm tra lại hồ sơ vay vốn, xem xét, ký duyệt mức cho vay, thời hạn. Sau đó CBTD sẽ nhận lại hồ sơ từ phòng giám đốc hoặc phó giám đốc. 14 Bƣớc 4: Phòng tín dụng chyển hồ sơ đến phòng giao dịch khách hàng. Bƣớc 5: Phòng giao dịch khách hàng nhận lệnh chi tiền và tiến hành giải ngân cho khách hàng, khách hàng thực hiện các thủ tục theo quy định. 2.1.2 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng trong ngân hàng 2.1.2.1 Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản vay trong năm tài chính, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chƣa. Doanh số cho vay thƣờng đƣợc xác định theo tháng, quý, năm. 2.1.2.2 Doanh số thu nợ Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản nợ mà ngân hàng đã thu về trong năm tài chính, kể cả các khoản khách hàng thanh toán cho toàn bộ hợp đồng hay một phần hợp đồng. 2.1.2.3 Nợ quá hạn, nợ xấu Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho ngân hàng, và không có lý do chính đáng. Nợ quá hạn là các khoản nợ thuộc nhóm 2,3,4, và 5. Nợ xấu gồm nợ thuộc nhóm 3,4, và 5 theo quyết định 493/2005/NHNN và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN. 2.1.2.4 Dư nợ Là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó, ngân hàng hiện còn cho vay bao nhiêu, và đây cũng là khoản mà ngân hàng cần phải thu về . Dƣ nợ cuối năm đƣợc tính bằng dƣ nợ đầu năm cộng doanh số cho vay trừ đi doanh số thu nợ trong năm. 2.1.2.5 Hệ số thu nợ (%) Hệ số thu nợ thƣờng đƣợc sử dụng để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, và nó cũng phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ của khách hàng trong một kỳ, hệ số này càng lớn thì càng tốt. Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = x 100% Doanh số cho vay 2.1.2.6 Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động (%) Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Dƣ nợ 15 Dƣ nợ/vốn huy động = Vốn huy động x 100% 2.1.2.7 Nợ xấu trên tổng dư nợ (%) Chỉ tiêu này đo lƣờng chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Những ngân hàng có chỉ số càng thấp có nghĩa là chất lƣợng tín dụng của ngân hàng càng cao. Chỉ tiêu này đƣợc thể hiện theo công thức sau: Số nợ xấu Nợ xấu trên tổng dƣ nợ = Tổng dƣ nợ x 100% 2.1.2.8 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ di chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tƣ đƣợc quay vòng nhanh hay chậm. Nếu số vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của ngân hàng càng nhanh. Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = x 100% Dƣ nợ bình quân Trong đó dƣ nợ bình quân đƣợc tính theo công thức sau: Dƣ nợ bình quân = (Dƣ nợ đầu kỳ + Dƣ nợ cuối kỳ) / 2 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu Số liệu đƣợc thu thập chủ yếu ở phòng kinh doanh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kiên Long chi nhánh Cần Thơ và các bài báo, tạp chí, bản tin của ngân hàng. 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu -Phƣơng pháp so sánh bằng số tuyệt đối Phƣơng pháp này dùng để : Phân tích và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn thông qua các số liệu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu. Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. 16 x = x1 – x0 Trong đó: x1: chỉ tiêu năm trƣớc. x0: chỉ tiêu năm sau. x : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. -Phƣơng pháp so sánh bằng số tƣơng đối Phƣơng pháp này dùng để : Phân tích và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn thông qua các số liệu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, nợ xấu. Là kết quả của phép chia giữa phần chênh lệch của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. %x= x1 – x0 x 100 x0 x0: chỉ tiêu năm trƣớc. x1: chỉ tiêu năm sau. % x: biểu hiện tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu kinh tế 17 CHƢƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Tên Ngân hàng: Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Kiên Long - Chi Nhánh Cần Thơ Địa chỉ: 6A Đại Lộ Hòa Bình, Phƣờng: An Cƣ, Quận.Ninh Kiều, Thành Phố: Cần Thơ Điện thoại: 07103. 817 112 Email: cantho@kielongbank.vn Website: www.kienlongbank.com.vn Ngày 26/10/2007 Ngân hàng TMCP Kiên Long - chi nhánh Cần Thơ đƣợc chính thức khai trƣơng và đƣa vào hoạt động tại số 6A Đại lộ Hòa Bình, Phường An Cư, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ. Ngân hàng hoạt động với nhiều chức năng, cùng với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp. Trong quá trình hoạt động Chi nhánh Cần Thơ cũng đã chủ động khảo sát, tìm kiếm địa điểm để phát triển mạng lƣới các phòng giao dịch trên địa bàn thành phố Cần Thơ. Ngoài trụ sở chi nhánh đặt tại trung tâm quận Ninh Kiều, ngân hàng còn khai trƣơng và đƣa vào hoạt động 5 Phòng giao dịch: PGD Cái Răng, PGD Bình Thủy, PGD Ô Môn, PGD Thốt Nốt, PGD Vĩnh Thạnh nhằm tạo thêm sự thuận lợi của khách hàng và mở rộng địa bàn hoạt động. Hòa chung với cả nƣớc trong công cuộc phát triển kinh tế, Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Cần Thơ đã góp phần không nhỏ vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nƣớc nói chung và của Cần Thơ nói riêng. 3.1.2 Các lĩnh vực hoạt động của Kiên Long Cần Thơ Ngân hàng TMCP Kiên Long đƣợc thực hiện các nghiệp vụ sau: a) Nhận tiền gửi: Nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nƣớc, các tổ chức và ngƣời nƣớc ngoài ở Việt Nam với nhiều hình thức đa dạng: -Tiền gửi tiết kiệm( không kỳ hạn và có kỳ hạn). - Các loại tiền gửi khác (kỳ phiếu hoặc trái phiếu ngân hàng; mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho cá nhân và doanh nghiệp). 18 b) Cho vay: Các đối tƣợng cho vay chủ yếu: Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình để sử dụng vào mục đích: + Sản xuất, kinh doanh và dịch vụ. + Xây dựng nhà, nâng cấp, sửa chữa nhà, mua nhà, mua đất thổ cƣ. + Mua sắm các loại phƣơng tiện phục vụ đời sống, học tập của gia đình… + Hổ trợ du học, hợp tác lao động nƣớc ngoài. + Thực hiện các dự án về cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội. + Cầm đồ, chiết khấu các loại giấy tờ có giá. c/ Thanh toán – dịch vụ: -Thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong và ngoài hệ thống ngân hàng Kiên Long. - Chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ. Trong cùng xu thế phát triển của toàn hệ thống Kienlong Bank, Kienlong Bank Cần Thơ cũng đặt mục tiêu phát triển là trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng trên địa bàn tỉnh, do vậy nhóm khách hàng trọng tâm mà chi nhánh hƣớng đến là khách hàng cá nhân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đẩy mạnh công tác tín dụng nhằm đầu tƣ vốn để tài trợ cho các phƣơng án sản xuất kinh doanh, phát triển công - nông nghiệp, thƣơng mại và dịch vụ trên địa bàn TP Cần Thơ. 3.1.3 Cơ cấu tổ chức bộ máy Căn cứ cơ cấu tổ chức hoạt động của Chi nhánh, sở giao dịch và các đơn vị trực thuộc sở giao dịch và chi nhánh cấp 1 gồm: phòng kinh doanh, phòng kế toán, tổ hành chánh quản trị và phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh. Tổng số nhân viên KienLong Bank Cần Thơ là 197 ngƣời, trong đó bao gồm: 1 giám đốc chi nhánh, 1 phó giám đốc chi nhánh, 1 phó giám đốc chi nhánh kiêm giám đốc phòng giao dịch, 1 trƣởng phòng kinh doanh chi nhánh, 1 trƣởng phòng kế toán. Các giám đốc và phó giám đốc phòng giao dịch, các trƣởng bộ phận, tổ trƣởng và các nhân viên ở các bộ phận. 19 3.1.3.1.Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy GIÁM ĐỐC P. GIÁM ĐỐC Phòng kinh doanh Tổ Thẩm Định Tài Sản Tổ HC-QT Phòng Kế Toán Tổ KTKS nội bộ Phòng giao dịch Bộ phân tín dụng doanh nghiệp và cá nhân Bộ phận xử lý giao dịch Bộ phân thanh toán quốc tế Bộ phân kế toán tổng hợp Bộ phận tín dụng Trả góp ngày Bộ phân ngân quỹ Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy KienLong Bank Cần Thơ Nguồn: Tổ Hành chánh Quản trị KienLong Bank Cần Thơ 3.1.3.2. Chức năng và nhiệm vụ của từng phòng nghiệp vụ - Ban giám đốc 20 Là ngƣời trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của ngân hàng, hƣớng dẫn, giám sát thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ phạm vi hoạt động cấp trên giao, có quyền quyết định về tổ chức, đề bạc, miễn nhiệm hoặc khen thƣởng cán bộ công nhân viên trong cơ quan. - Phòng Kinh doanh i. Quản lý thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo dòng sản phẩm Đánh giá tình hình thị trƣờng và địa bàn định kỳ để phản hồi cho phòng tiếp thị và tham mƣu cho ban lãnh đạo chi nhánh, điều phối chỉ tiêu bán hàng và hổ trợ cho các phòng, bộ phận tại chi nhánh. ii. Tiếp thị và quản lý khách hàng -Xây dựng, thực hiện kế hoạch tiếp thị khách hàng,. Triển khai thực hiện các chƣơng trình sự kiện quảng cáo cho các sản phẩm dịch vụ. Hƣớng dẫn, giới thiệu, tƣ vấn khách hàng về các sản phẩm dịch vụ. -Thu thập, tổng hợp và quản lý thông tin khách hàng phục vụ cho hoạt động của toàn chi nhánh. iii. Chăm sóc khách hàng -Theo dõi và triển khai thực hiện công tác chăm sóc khách hàng, triển khai chƣơng trình tập huấn. Thu thập, tiếp nhận, xử lý và phản hồi thông tin về các ý kiến đóng góp, khiếu nại, thắc mắc của khách hàng. iv. Chức năng khác có liên quan - Thông báo quyết định của ngân hàng đến khách hàng liên quan đến đề nghị sử dụng sản phẩm dich vụ của khách hàng. Đôn đốc khách hàng trả vốn lãi đúng định kỳ. - Xây dựng kế hoạch hành động theo định kỳ tuần, tháng, quý. Theo dõi đánh gía tình hình thực hiện và đề xuất cho ban lãnh đạo chi nhánh các biện pháp cải tiến, tăng cƣờng năng lực cạnh tranh và phát triển thị phần, khắc phục khó khăn. - Công tác thẩm định i. Thẩm định các hồ sơ cấp tín dụng - Phối hợp với các phòng, bộ phận tại chi nhánh trong quá trình tiếp xúc khách hàng để xác minh tình hình sản xuất kinh doanh và khả năng quản lý của khách hàng. Nghiên cứu hồ sơ, phƣơng án vay vốn và tài sản đảm bảo của khách hàng. - Phối hợp phòng thẩm định của ngân hàng trong công tác thu thập hồ sơ, 21 đánh giá khách hàng. ii. Chức năng khác có liên quan đến thẩm định - Thông báo quyết định cấp tín dụng hoặc không cấp tín dụng cho bộ phận tiếp thị doanh nghiệp và cá nhân. - Chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra sử dụng vốn định kỳ và đột xuất sau khi cho vay. - Công tác quản lý tín dụng i. Hổ trợ công tác tín dụng Tiếp nhận và hoàn chỉnh thủ tục hợp đồng tín dụng. Tiếp nhận tài sản bảo đảm. Hổ trợ và thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến L/C xuất nhập khẩu. Thực hiện các báo cáo về công tác thanh toán quốc tế cho tổ thanh toán quốc tế. ii. Kiểm soát tín dụng - Hoàn chỉnh hồ sơ và lập thủ tục giải ngân, thu phí (nếu có) hợp đồng tín dụng và các giấy tờ có liên quan. - Lập thủ tục giải chấp tài sản bảo đảm. iii. Quản lý nợ - Quản lý danh mục cho vay theo chính sách tín dụng của ngân hàng. Theo dõi và báo cáo cho ban lãnh đạo chi nhánh. Kiểm soát chặt chẽ tình hình nợ gia hạn, nợ quá hạn, đề xuất các biện pháp cụ thể để giảm thiểu nợ quá hạn. - Lƣu trữ, bảo quản bản chính và bản sao hợp đồng tín dụng và các giấy tờ liên quan khác. -Thông báo nhắc nợ nội bộ cho CBTD để CBTD thông báo lại cho khách hàng. * Bộ phận trả góp ngày - Thực hiện và chịu trách nhiệm chính trong các nghiệp vụ cho vay trả góp ngày. Lập các chứng từ giải ngân, thu nợ, thu lãi tiền vay theo đúng quy định cho vay trả góp ngày. Kiểm tra hồ sơ phát vay, định mức dƣ nợ, hạn mức phát vay của cộng tác viên. - Quản lý nhập, xuất tài sản thế chấp của các nghiệp vụ cho vay trả góp ngày. Quản lý, kiểm tra và lƣu trữ hồ sơ vay vốn của cộng tác viên tín dụng. Theo dõi, bàn giao hồ sơ tất toán nợ đúng hạn, trƣớc hạn. * Bộ phận Thanh toán Quốc tế 22 - Thực hiện công tác tiếp thị để phát triển khách hàng, phát triển thị phần, chăm sóc và hƣớng dẫn khách hàng về tất cả các vấn đề có liên quan đến thanh toán quốc tế. - Xử lý các vấn đề có liên quan đến L/C xuất nhập khẩu. Kinh doanh mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu thanh toán xuất nhập khẩu. Chuyển tiền nhanh trong và ngoài nƣớc, chuyển tiền phi mậu dịch theo đúng quy định của ngân hàng . - Thực hiện nghiệp vụ thu đổi ngoại tệ tiền mặt, séc du lịch và thanh toán các loại thẻ quốc tế. - Tổ chức quản lý và lƣu giữ hồ sơ thanh toán quốc tế, lập các chứng từ kế toán có liên quan. Thực hiện báo cáo theo quy định của ngân hàng. - Phòng Kế toán a) Chức năng - Quản lý công tác kế toán và an toàn kho quỹ tại CN. - Thu, chi và xuất, kiểm đếm, phân loại, đóng bó tiền theo qui định. b) Nhiệm vụ -Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán và kiểm soát các hoạt động thanh toán trong và ngoài nội bộ.Tiếp nhận, kiểm tra và tổng hợp số liệu kế toán phát sinh của các đơn vị trực thuộc. - Lƣu trữ và bảo quản kho, chứng từ kế toán theo qui định. Quản lý số dƣ tài khoản của toàn CN, tại các ngân hàng và tài khoản các ngân hàng khác tại CN phục vụ cho giao dịch liên ngân hàng. -Tổng hợp kế toán kinh doanh tài chính hàng tháng, năm của toàn CN do phòng nghiệp vụ và các đơn vị trực thuộc. Thực hiện báo cáo số liệu hàng tháng, quý, năm theo yêu cầu. - Thực hiện thu chi tiền mặt, ngoại tệ, tài sản quý và các GTCG. Nhập, xuất các tài sản đƣợc đảm bảo theo qui định. Thực hiện kiểm tra tồn quỹ hàng ngày, theo định kỳ và đột xuất theo qui định. - Bộ phận xử lý giao dịch - Thực hiện các nghiệp vụ tiền gởi thanh toán và các dịch vụ khác có liên quan đến tài khoản tiền gửi thanh toán theo yêu cầu của khách hàng, thực hiện công tác tiếp thị, thu thập ý kiến đóng góp của khách hàng,. - Thực hiện các tác vụ mua bán phục vụ cho hoạt động huy động, cho vay và hoạt động kinh doanh của đơn vị theo qui định của ngân hàng. Hƣớng 23 dẫn và giới thiệu tất cả các sản phẩm của ngân hàng. - Thực hiện các thủ tục ban đầu khi khách hàng sử dụng các sản phẩm và hƣớng dẫn khách hàng đến quầy giao dịch liên quan. Thu thập tổng hợp và xử lý thông tin khách hàng phục vụ cho hoạt động của chi nhánh. - Tổ Hành Chánh Quản trị - Tiếp nhận, phân phối, phát hành và lƣu trữ văn thƣ. Chủ trì việc kiểm kê tài sản, tham mƣu, theo dõi thực hiện chi phí điều hành trên cơ sở đã đƣợc duyệt. - Chịu trách nhiệm tổ chức và theo dõi kiểm tra công tác áp tải tiền, bảo vệ an ninh, phòng cháy chữa cháy và bảo đảm tuyệt đối an toàn cơ sở vật chất trong và ngoài giờ làm việc. Quản lý hệ thống kho hàng cầm cố của ngân hàng và nhân sự phụ trách kho hàng cầm cố. - Quản lý các vấn đề nhân sự liên quan đến luật lao động: hợp đồng lao động, nghỉ phép tại chi nhánh. Chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra tính tuân thủ chấp hành nội quy, quy chế, quy định có liên quan đến nhân sự trong toàn chi nhánh. - Thẩm định tài sản - Chịu trách nhiệm trong việc thu thập, điều tra và quản lý những thông tin nhằm thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng, thẩm định các khoản vay theo quy định, tổ chức thẩm tra công tác thẩm định của các chi nhánh trực thuộc, thực hiện chế độ thông tin báo cáo theo quy định. - Phòng Giao dịch Các phòng giao dịch là các đơn vị trực thuộc ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ. Các phòng giao dịch có con dấu riêng, đƣợc phép thực hiện một phần nội dung hoạt động của chi nhánh theo sự ủy quyền của giám đốc chi nhánh. 3.2. CHỨC NĂNG VÀ VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ * Chức năng - Chức năng trung gian tài chính: đây là chức năng đặc trƣng và cơ bản của ngân hàng, có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế địa phƣơng phát triển. Chức năng này đƣợc thể hiện qua việc ngân hàng huy động vốn và tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế, sau đó đem nguồn vốn này cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, tiêu dùng, kinh doanh. 24 - Chức năng làm trung tâm thanh toán: với dịch vụ chuyển tiền nhanh của ngân hàng Kiên Long khách hàng có thể tham gia thanh toán hàng hóa, dịch vụ cho các đối tác của mình hoặc chuyển tiền cho ngƣời nhận tại bất cứ nơi nào trên lãnh thổ Việt Nam. Việc chuyển tiền sẽ đƣợc thực hiện một cách nhanh chóng, chính xác, an toàn, tiền đƣợc trực tiêp chuyển vào tài khoản hoặc sẵn sàng chi trả tại quầy với mức phí hợp lý. * Vai trò - Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, hoạt động chủ yếu và thƣờng xuyên là huy động tiền gửi của khách hàng và cho vay, hoạt động của ngân hàng bắt đầu bằng tín dụng và chủ yếu bằng tín dụng. Ngân hàng đã phát triển mạnh mẽ và trở nên thân thuộc với ngƣời dân lao động và các công ty kinh doanh nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và thúc đẩy nền kinh tế phát triển. 3.3. KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng, nó cũng nhƣ các tổ chức tín dụng khác luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Ngân hàng hoạt động có hiệu quả trƣớc hết phải có nguồn vốn vững mạnh và sử dụng nguồn vốn hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng .Các ngân hàng luôn quan tâm đặt vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao nhất và có mức độ rủi ro ở mức thấp nhất, đồng thời vẫn thực hiện đƣợc kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của Kiên Long Bank Cần Thơ trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy trong thời gian qua dƣới sự lãnh đạo của ban giám đốc và sự phấn đấu nhiệt tình của toàn thể cán bộ công nhân viên. Ngân hàng Kiên Long chi nhánh Cần Thơ đã đạt đƣợc những kết quả đáng kể đƣợc thể hiện qua bảng sau: 25 Bảng 3.1. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của KienlongBank chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2010-6/2013 Chênh lệch Chênh lệch Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 6-2013/6-2012 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6/2012 6/2013 Thu nhập 63.756 92.027 124.982 60.759 85.955 28.271 44,34 32.955 35,81 25.196 41,47 TN từ lãi 63.295 91.138 123.068 59.840 84.688 27.843 43,99 31.930 35,03 24.848 41,52 461 889 1.914 919 1.267 428 92,84 1.025 115,30 348 37,87 Chi phí 58.614 82.331 106.494 50.435 66.467 23.717 40,46 24.163 29,35 16.032 31,79 CP từ lãi 45.834 64.026 78.626 36.599 48.513 18.192 39,69 14.600 22,80 11.914 32,55 CP ngoài lãi 12.780 18.305 27.868 13.836 17.954 5.525 43,23 9.563 52,24 4.118 29,76 Lợi nhuận 5.142 9.696 18.488 10.324 19.488 4.554 88,56 8.792 90,68 9.164 88,76 Chỉ tiêu TN ngoài lãi Nguồn: Phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 26 3.3.1 Thu nhập Tính từ năm 2010 thì thu nhập từ lãi của năm 2011 đã tăng thêm 27.843 triệu đồng, tƣơng đƣơng mức tăng 43,99 % vì năm 2011 ngân hàng đã mở thêm 2 PGD ở Vĩnh Thạnh và Bình Thủy, 2 PGD này giúp cho chi nhánh mở rộng mạng lƣới hoạt động và tìm kiếm thêm đƣợc nhiều khách hàng, cũng nhƣ làm tăng thêm thu nhập, đến năm 2012 tăng thêm 31.930 triệu đồng so với năm 2011, tƣơng ứng với mức tăng 35,03 % có đƣợc kết quả này là do NH đã tập trung phát triển loại hình cho vay trả góp ngày bằng cách tăng số lƣợng cộng tác viên, gia tăng hạn mức cho vay đối với khách hàng đã từng vay vốn NH làm cho thu nhập tăng và sang 6 tháng đầu năm 2013 thu nhập từ lãi tiếp tục tăng thêm 24.848 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 41,52 % so với cùng kỳ năm trƣớc vì để cạnh tranh với các NH khác đầu năm 2013 NH đã có những cải tiến để đơn giản hồ sơ vay vốn, chấn chỉnh thái độ phục vụ nên đã thu hút đƣợc nhiều khách hàng làm cho thu nhập từ lãi tăng lên đáng kể. Thu nhập ngoài lãi của ngân hàng cũng tăng trƣởng ở mức cao năm 2011 tăng 428 triệu đồng tƣơng ứng 92,84 %, đến năm 2012 tăng thêm 1.025 triệu đồng tƣơng ứng 115,30% so với năm 2011, có đƣợc sự gia tăng đột biến này là do trong năm 2011 và 2012 NH đã cung cấp và thu phí nhiều dịch vụ tiện ích khác cho khách hàng nhƣ thực hiện các dịch vụ thanh toán tiền mua bán hàng, chuyển tiền trong và ngoài hệ thống, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng 348 triệu đồng tƣơng ứng 37,87 % so với cùng kỳ năm trƣớc, tuy thu nhập ngoài lãi có tăng qua các năm nhƣng vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu thu nhập. 3.3.2. Chi phí Qua bảng số liệu ta thấy chi phí lãi tăng, năm 2011 tăng 18.192 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 39,69 % so với 2010 vì năm 2011 lạm phát tăng cao kéo theo lãi suất huy động vốn trên thị trƣờng cũng tăng mạnh làm tăng chi phí lãi, năm 2012 chi phí tăng thêm 14.600 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 22,80% so với 2011, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng thêm 11.914 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 32,55% so với cùng kỳ năm trƣớc vì giai đoạn này ngân hàng thực hiện tốt công tác cho vay trả góp ngày thu hút đƣợc nhiều khách hàng làm tăng thu nhập kéo theo chi phí cũng tăng. Bên cạnh đó chi phí ngoài lãi cũng tăng mạnh, cụ thể năm 2011 tăng 5.525 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 43,23 % vì năm 2011 NH mở thêm 2 PGD ở Bình Thủy và Vĩnh Thạnh nên phải chịu khoản đầu tƣ cở sở hạ tầng, chi phí thuê mặt bằng, tiền lƣơng, điện nƣớc và địa bàn hoạt động của NH khá rộng, cán bộ công nhân viên phải đi công tác xa nên NH phải hổ trợ chi phí xăng 27 dầu cho cán bộ đi công tác. Năm 2012 chi phí ngoài lãi tăng thêm 9.563 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 52,24% so với 2011, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng thêm 4.118 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 29,76% so với cùng kỳ năm trƣớc vì NH thƣờng xuyên tổ chức các chƣơng trình khuyến mãi hấp dẫn nhằm thu hút khách hàng và chi trả các hoạt động khác nhằm duy trì hoạt động của ngân hàng nhƣ: chi trả tiền lƣơng cho nhân viên, đóng thuế thu nhập doanh nghiệp, chi phí khấu hao, chi phí dự phòng rủi ro,…đã làm tăng chi phí ngoài lãi của ngân hàng. Sự gia tăng của chi phí cùng với sự gia tăng thu nhập chứng tỏ ngân hàng đã không ngừng thu hút khách hàng và ngày càng tạo đƣợc lòng tin vững chắc của khách hàng. 3.3.3. Lợi nhuận Qua bảng số liệu trên ta thấy cả thu nhập và chi phí của chi nhánh đều tăng nhƣng tốc độ tăng của chi phí thấp hơn thu nhập nên lợi nhuận trƣớc thuế tăng cao. Cụ thể năm 2011 tăng 4.556 triệu đồng, tƣơng ứng 88,56 % so với năm 2010. Đến năm 2012 tăng 8.792 triệu đồng, tƣơng đƣơng tốc độ tăng 90,68% so với năm 2011, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng 9.164 triệu đồng, tƣơng ứng 88,76 % so với cùng kỳ năm trƣớc. Trong khi đó năm 2012 đƣợc đánh giá là năm mà nền kinh tế nƣớc ta có nhiều khó khăn ảnh hƣởng trực tiếp đến hệ thống ngân hàng thƣơng mại, khi mà trần lãi suất cho vay hạ thấp cùng với những quy định của NHNN gây khó khăn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng làm cho lợi nhuận của các ngân hàng giảm mạnh, trong điều kiện nhƣ vậy mà NHTM cổ phần Kiên Long- chi nhánh Cần Thơ vẫn đạt đƣợc mức tăng trƣởng là một thành công của chi nhánh. Đạt đƣợc nhƣ vậy phải kể đến công tác quản lý các khoản thu, chi một cách hợp lý, khẳng định sự đi đúng hƣớng kế hoạch sử dụng vốn của chi nhánh. Điều này làm tăng khả năng thu hút vốn của ngân hàng và tạo sự an tâm đối với khách hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng vẫn có thể tăng thêm nguồn vốn bằng cách giữa lại lợi nhuận, nhƣ vậy ngân hàng càng có thêm điều kiện để phát triển cho những năm kế tiếp. 3.4. THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƢƠNG HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH 3.4.1. Thuận lợi Có vị trí đặt tại trung tâm Tp Cần Thơ tạo điều kiện thuận lợi cho KH đến giao dịch. Ngoài ra, chi nhánh còn có một đội ngũ cán bộ công nhân viên giàu kinh nghiệm, có trình độ, có tinh thần trách nhiệm cao và đoàn kết giúp đỡ nhau trong công việc, tận tình vui vẻ, lịch sự trong việc phục vụ KH, ban 28 lãnh đạo tận tâm, kỷ cƣơng và có trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên tạo nên một khối đoàn kết vững mạnh giữa lãnh đạo và nhân viên góp phần cho hoạt động chi nhánh có hiệu quả cao, NH ngày càng phát triển vững mạnh. Qua nhiều năm hoạt động, NH đã xây dựng các nghiệp vụ kế toán, tín dụng, thẩm định phù hợp với các hoạt động của NH trong giai đoạn hiện nay. NH phân bổ CBTD quản lý cho vay theo lại hình kinh tế chứ không phân theo địa bàn tạo nên tính chuyên nghiệp cho nhân viên. Tạo môi trƣờng làm việc độc lập giữa CBTD và cán bộ thẩm định đã tránh đƣợc tình trạng cho vay hồ sơ khống gây thiệt hại cho NH. Công tác kiểm tra, kiểm soát đƣợc tăng cƣờng chặt chẽ vì thế sai sót đƣợc phát hiện, xử lý kịp thời, tiêu cực phát sinh ảnh hƣởng xấu đến hoạt động của NH đƣợc ngăn chặn dẫn đến kỷ cƣơng của pháp luật nhà nƣớc và của các ngành đƣợc giữ vững, giúp cho NH hoạt động đúng quy định, đúng hƣớng và có hiệu quả hơn. Đƣợc sự quan tâm giúp đỡ , chỉ đạo kịp thời của cơ quan, ban ngành cấp trên: thành ủy, uy ban nhân dân thành phố, NHNN. KienLong Bank đã ban hành các văn bản và chỉ đạo kịp thời phù hợp với tình hình thực tế. Tạo cơ sở pháp lý cho hoạt động của chi nhánh, hạn chế rủi ro trong kinh doanh. Lãnh đạo của chi nhánh đã đề ra chiến lƣợc kinh doanh đúng đắn và chỉ đạo thực hiện sát sao, tạo điều kiện cho đơn vị hoàn thành nhiệm vụ và đạt vƣợt kế hoạch của cấp trên giao. KienLong Bank - chi nhánh Cần Thơ có mạng lƣới hoạt động rộng khắp nội thành, do đó việc thanh toán trong nội bộ NH nhanh, thủ tục đơn giản, tạo điều kiện thuận lợi cho KH trong việc chuyển tiền, thanh toán, giao dịch mua bán với các đơn vị trong và ngoài nƣớc. 3.4.2. Khó khăn Bên cạnh những thuận lợi đó, ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ phải đối mặt với nhiều khó khăn: Hiện tại trên địa bàn thành phố Cần Thơ đã có quá nhiều chi nhánh của các ngân hàng nhƣ ACB, SCB, Agribank, Vietcombank, ABBank… đang hoạt động. Áp lực cạnh tranh tìm kiếm khách hàng ngày càng trở nên gay gắt hơn. Đặc biệt là nhóm ngân hàng nƣớc ngoài, liên doanh với nhiều ƣu thế về chất lƣợng dịch vụ, công nghệ hiện đại mặc dù hiện nay chiếm thị phần nhỏ nhƣng hiệu quả cao và khả năng thu hút khách hàng ngày càng lớn. Năng lực tài chính của ngân hàng còn yếu kém, sức cạnh tranh yếu. Mặc dù đã có nhiều cố gắng nhằm thu hút vốn trong nền kinh tế nhƣng nói chung 29 nguồn vốn của ngân hàng còn nhỏ bé so với nhiều ngân hàng khác. Chính điều này đã gây rất nhiều khó khăn cho hoạt động của ngân hàng. Tình trạng giá cả hiện nay leo thang, lạm phát tăng nhanh đã ảnh hƣởng phần lớn đến thu nhập của ngƣời dân, làm ảnh hƣởng đến tình hình trả nợ của khách hàng. Ý thức chấp hành pháp luật của ngƣời dân chƣa cao gây khó khăn cho cán bộ tín dụng xử lý nợ quá hạn. Các dịch vụ ngân hàng hiện đại, đặc biệt là các dịch vụ ngân hàng bán lẻ với những ứng dụng trong công nghệ tin học nhƣ máy rút tiền tự động (ATM), Internet banking, Home banking, Mobile banking….vẫn chƣa đƣợc áp dụng rộng rãi. 3.4.3. Phƣơng hƣớng phát triển của Ngân hàng TMCP Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ Tập trung nâng cao chất lƣợng tín dụng, có chính sách thích hợp nhằm ngăn chặn rủi ro tín dụng. Ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ công nhân viên NHTMCP Kiên Long - Chi nhánh Cần Thơ quyết tâm mục tiêu trở thành NH bán lẻ đa năng, hiện đại. Tiếp tục mở rộng các hoạt động liên kết, hợp tác với các đối tác chiến lƣợc trong và ngoài nƣớc để dần nâng cao về tiềm lực tài chính. Xem trọng công tác huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động từ dân cƣ, nguồn vốn trung và dài hạn để tạo thế ổn định, đồng thời đẩy mạnh quan hệ đối ngoại nhằm thu hút nguồn vốn ủy thác đầu tƣ, đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế. Chú trọng đầu tƣ theo hƣớng chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Coi trọng ứng dụng tin học vào hoạt động ngân hàng. Tiếp tục đẩy mạnh công tác tuyển dụng và đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng theo đúng tiêu chuẩn và yêu cầu của công việc, xây dựng quy trình tuyển dụng chặt chẽ hơn nhằm thu hút và tuyển chọn đƣợc những thành viên có năng lực, tâm huyết với công việc. Đẩy mạnh công tác tiếp thị, chủ động tìm kiếm khách hàng hƣớng đến mục tiêu tăng cƣờng quảng bá và xây dựng thƣơng hiệu uy tín, chất lƣợng trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. 30 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1. CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ Huy động vốn là một trong những hoạt động không thể thiếu của NHTM, nó giúp cho ngân hàng tồn tại và phát triển. Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động khác nhƣ cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng. Nghiêp vụ huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng nhƣng nó là một nghiệp vụ rất quan trọng. Một NHTM muốn đƣợc cấp phép thành lập thì phải có vốn điều lệ theo quy định của chính phủ, tuy nhiên chỉ có vốn điều lệ thì chƣa đủ để ngân hàng có thể hoạt động đƣợc. Vì vậy để thấy đƣợc tầm quan trọng của nghiệp vụ huy động vốn khi phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn chúng ta cần tìm hiểu về thực trạng nguồn vốn của ngân hàng trong thời gian qua để có thể hiểu rõ hơn về vấn đề cần phân tích. 31 Bảng 4.1. Cơ cấu nguồn vốn và tình hình huy động vốn của ngân hàng Kiên Long chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 20106/2013 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 1.Vốn huy động - Tiền gửi ngắn hạn - Tiền gửi trung và dài hạn 2.Vốn và các quỹ 3. Vốn khác (vay, phải trả) Tổng Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 6-2013/6-2012 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6/2012 6/2013 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền 466.398 669.357 891.544 401.194 502.273 202.959 43,52 222.187 33,19 101.097 25,19 376.486 549.583 751.304 338.086 429.142 173.097 45,98 201.721 36,70 91.056 26,93 89.912 119.774 140.240 63.108 73.131 29.862 33,21 20.466 17,09 10.023 15,88 1.542 7.272 16.364 8.185 17.078 5.730 371,60 9.092 125,03 8.893 108,65 63.496 11.099 14.919 7.462 9.778 (52.397) (82,52) 3.820 34,42 2.316 31,04 531.436 687.728 922.827 416.841 529.129 Tuyệt đối 156.292 Chênh lệch 2012/2011 Tƣơng đối (%) 29,41 Nguồn: phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 32 Tuyệt đối 235.099 Tƣơng đối (%) 34,18 Tuyệt đối 112.288 Tƣơng đối (%) 26,94 a) Tiền gửi ngắn hạn Năm 2011 tiền gửi ngắn hạn tăng 173.097 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 45,98% so với năm 2010 vì để giảm chi phí lãi trong hoạt động kinh doanh thì ngân hàng hƣớng đến các hình thức huy động vốn ngắn hạn của các tổ chức kinh tế và cá nhân và khách hàng gửi tiền vào chủ yếu để phục vụ cho việc thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ, sang năm 2012 tiếp tục tăng thêm 201.721 triệu đồng tƣơng ứng với tỷ lệ 36,70 % so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 tăng thêm 91.056 triệu đồng tƣơng ứng 26,93% so với cùng kỳ năm trƣớc vì trong giai đoạn này lãi suất của các NH không ổn định nên ai cũng muốn vốn của mình đƣợc nhanh thu hồi và để tránh rủi ro lãi suất nên đa số khách hàng thích gửi tiền ngắn hạn hơn, ngoài ra do NH đang hƣớng đến một ngân hàng chuyên bán lẽ trên thị trƣờng và các sản phẩm huy động vốn ngắn hạn thƣờng có lãi suất thấp hơn các sản phẩm huy động vốn khác. Do đó, phần lớn vốn huy động của ngân hàng là vốn ngắn hạn. b) Tiền gửi trung và dài hạn Tiền gửi trung và dài hạn cũng tăng liên tục qua 3 năm, năm 2011 tăng 29.862 triệu đồng, tƣơng đƣơng 33,21% so với năm 2010 vì năm 2011 tình hình nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, kênh bất động sản rơi vào tình trạng đóng băng, kênh chứng khoán có rủi ro gia tăng vì vậy việc gửi tiền vào các ngân hàng là lựa chọn tối ƣu của các tổ chức kinh tế tại địa bàn thành phố Cần Thơ vì thế mà tiền gửi trung và dài hạn tăng, sang năm 2012 tiếp tục tăng thêm 20.466 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 17,09 % so với năm 2011, 6 tháng đầu năm 2013 tăng 10.023 triệu đồng, tƣơng ứng 15,88 % so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là giai đoạn này ngân hàng đang muốn tìm nguồn vốn ổn định dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài hạn cho khách hàng vì thế ngân hàng tăng cƣờng công tác huy động vốn trung và dài hạn bằng nhiều hình thức khác nhau nhƣ tổ chức các chƣơng trình khuyến mãi hay trúng thƣởng cho khách hàng vì thế nguồn vốn huy động trung và dài hạn của ngân hàng cũng tăng lên đáng kể. c) vốn và các quỹ Vốn và các quỹ tăng mạnh trong giai đoạn này từ 1.542 triệu đồng năm 2010 lên 7.272 năm 2011 vì theo quyết định 493 của NHNN nên NH đã trích lập dự phòng rủi ro theo quy định này làm cho số quỹ dự phòng tăng lên và sang năm 2012 là 16.364 tăng 9.092 triệu đồng so với 2011 và tăng lên 17.078 sáu tháng đầu năm 2013 nguyên nhân tăng vì trong giai đoạn này khoản mục lợi nhuận của NH tăng cao cùng với giá trị của các khoản vốn đầu tƣ, tài trợ tăng lên nhanh chóng. Mặc dù vốn và các quỹ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu 33 nguồn vốn nhƣng nó cũng là yếu tố chính quan trọng trong việc đảm bảo đối với các khoản nợ khách hàng. Đây đƣợc xem là nguồn vốn để bổ sung vào vốn lƣu động khi cần thiết. d) Vốn khác Đây là nguồn vốn để bổ sung vào vốn lƣu động khi cần thiết, thƣờng là vốn điều chuyển và vốn vay từ các tổ chức tín dụng khác. Vốn khác của NH đã giảm mạnh từ 63.496 triệu đồng trong năm 2010 xuống còn 11.099 triệu đồng trong năm 2011, giảm 82,52% so với 2010 nguyên nhân chủ yếu là trong giai đoạn này NH đƣa ra các sản phẩm dịch vụ mới nhƣ: chƣơng trình tiết kiệm rút dần cùng với chƣơng trình tiết kiệm dự thƣởng hấp dẫn với giá trị giải thƣởng 1 tỷ đồng nên đã thu hút đƣợc nhiều KH đến gửi tiền làm cho nguồn vốn huy động tăng đáng kể, với nguồn vốn huy động tăng phần nào đã đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn của KH nên NH đã giảm bớt nguồn vốn điều chuyển từ hội sở nên nguồn vốn khác có phần giảm mạnh, mặc khác trong năm 2010 chi nhánh NH mới đƣợc thành lập không lâu nên đƣợc vốn điều chuyển từ NH hội sở cho việc đầu tƣ cho trang thiết bị của chi nhánh và cho các PGD cũ và chuẩn bị thành lập PGD mới nên đã khiến cho phần vốn khác tăng cao. Nhƣng sang năm 2012 nguồn vốn khác tăng 3.820 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 34,42% so với 2011 do trong giai đoạn này NH vay vốn từ các TCTD trên địa bàn và đƣợc vốn điều chuyển từ NH hội sở để bổ sung vào tổng nguồn vốn của NH. 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.2.1. Doanh số cho vay ngắn hạn 4.2.1.1. Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 34 Bảng 4.2: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-6/2013 ĐVT: Triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Cá nhân-hộ gia đình Doanh nghiệp Tổng Năm 2011 Năm 2012 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt Tƣơng Đối đối (%) 106.891 60,11 114.532 61,32 123.800 62,45 48.105 60,65 52.836 61,80 7.641 7,15 9.268 8,09 4.731 9,83 70.935 39,89 72.246 38,68 74.438 37,55 31.211 39,35 32.663 38,20 1.311 1,85 2.192 3,03 1.452 4,65 177.826 100 186.778 100 198.238 100 79.316 100 85.499 100 8.952 5,03 11.460 6,14 6.183 7,80 6/2012 6/2013 Nguồn: Phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 35 Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) 6-2013/6-2012 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) a) Cá nhân - hộ gia đình Năm 2010 đạt 106.891 triệu đồng, qua năm 2011 tăng thêm 7.641 triệu đồng tƣơng ứng tăng 7,15% so với 2010, chiếm tỷ trọng 61,32% trong DSCV, năm 2012 tăng thêm 9.268 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 8,09% so với 2011, chiếm tỷ trọng 62,45% trong DSCV, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng thêm 4.731 triệu đồng, tƣơng ứng 9,83% so với cùng kỳ năm trƣớc, chiếm tỷ trọng 61,8%. Sỡ dĩ tăng nhƣ vậy là vì chi nhánh mới thành lập không lâu nên NH chủ trƣơng cho vay các cá nhân và hộ gia đình, chính vì đối tƣợng này đa phần vay với số vốn thấp nên dễ đáp ứng, thu hồi, ngoài ra KienLong Bank là NH bán lẻ đặc biệt quan tâm đối với khách hàng là cá nhân, vì đây là đối tƣợng chiếm đa số trong nền kinh tế, vì vậy NH đã đa dạng hóa sản phẩm cho vay đối với thành phần kinh tế này nhƣ: cho vay trả góp cán bộ công nhân viên, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay trả góp ngày hƣớng đến đối tƣợng là khách hàng cá nhân và hộ gia đình có thu nhập ổn định, và do lãi suất cho vay với đối tƣợng này thƣờng cao hơn đối với doanh nghiệp vì thế NH sẽ đƣợc lợi nhuận cao hơn vì thế mà DSCV tăng cao. b) Doanh nghiệp. DSCV đối với doanh nghiệp cũng có xu hƣớng tăng qua các năm nhƣng tỷ trọng thấp hơn so với thành phần kinh tế cá nhân và hộ gia đình. Cụ thể năm 2011 tăng 1.311 triệu đồng tƣơng ứng 1,85% so với 2010, chiếm tỷ trọng 39,89% trong DSCV, sang năm 2012 tăng thêm 2.192 triệu đồng tƣơng ứng 3,03% so với 2011 và chiếm 37,55% trong DSCV và 6 tháng đầu năm 2013 tăng 1.452 triệu đồng, tƣơng ứng 4,65% so với cùng kỳ năm trƣớc chiếm tỷ trọng 38,20% trong DSCV, DSCV tăng vì trong thời gian này nhiều dự án khả thi ra đời, điều này thúc đẩy sự phát triển của doanh nghiệp nên doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn tăng thêm vì thế làm tăng DSCV, mặt khác NH còn thực hiện nhiều biện pháp khác nhằm tăng số lƣợng khách hàng là doanh nghiệp nhƣ: cung cấp dịch vụ thanh toán qua NH với phí dịch vụ thấp, cử nhân viên thăm dò một số doanh nghiệp trên địa bàn và NH còn cho vay đối với một số dự án đấu thầu trên địa bàn TP từ đó giúp cho DSCV tăng trong giai đoạn này. 4.2.1.2. Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế 36 Bảng 4.3. Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-6/2013 ĐVT: triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Nông nghiệp Thƣơng mại dịch vụ Khác Tổng Năm 2011 Năm 2012 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số Tiền TT (%) Số tiền TT (%) Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) 66.988 37,67 69.332 37,12 77.551 39,12 30.144 38,00 34.128 39,92 2.344 3,50 8.219 102.943 57,89 109.340 58,54 112.302 56,65 45.148 56,92 47.113 55,10 6.397 6,21 7.895 4,44 8.106 4,34 8.385 4,23 4.024 5,08 4.258 4,98 211 177.826 100 186.778 100 198.238 100 79.316 100 85.499 100 8.952 6/2012 6/2013 Nguồn: Phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 37 Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) 6-2013/6-2012 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) 11,85 3.984 13,22 2.962 2,71 1.965 4,35 2,67 279 3,44 234 5,82 5,03 11.460 6,14 6.183 7,80 a) Nông nghiệp DSCV đối với ngành nông nghiệp luôn chiếm tỷ trong cao, đứng thứ 2 sau ngành thƣơng mại dịch vụ. Cụ thể năm 2010 đạt 66.988 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 37,67% trong DSCV, năm 2011 tăng thêm 2.344 triệu đồng tƣơng ứng 3,50% so với 2010, chiếm tỷ trọng 37,12% trong DSCV vì năm 2011 NH mở thêm PGD ở Vĩnh Thạnh, PGD này đạt tại vị trí mà ngành nông nghiệp chiếm vai trò quan trọng trên địa bàn cũng nhƣ là ngành nghề chính ở đây đã làm tăng DSCV đối với ngành này nhờ các khoản cấp tín dụng cho việc mua công cụ, máy móc, vật tƣ sản xuất nông nghiệp trên địa bàn, và trong giai đoạn này NH đã ƣu tiên cho cho vay đối với sản xuất nông nghiệp với những hợp đồng có độ rủi ro thấp, sang năm 2012 tăng thêm 8.219 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 11,85% so với năm 2011, chiếm tỷ trọng 39,12% trong DSCV, và 6 tháng đầu năm 2013 tăng thêm 3.984 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 13,22% so với cùng kỳ năm trƣớc vì giai đoạn này chính quyền địa phƣơng đã triển khai nhiều biện pháp phòng chống khắc phục hậu quả thiên tai, dịch bệnh, tăng cƣờng ứng dụng các biện pháp khoa học kỹ thuật vào sản xuất vì thế đã giúp nông dân vƣợt qua khó khăn và gặt hái đƣợc nhiều thành công, vì thế ngƣời dân tiếp tục cần thêm vốn để đầu tƣ mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh nhƣ mua giống cây trồng, vật nuôi, thức ăn, phân bón nên đã tăng nhu cầu vay vốn và làm cho DSCV của chi nhánh cũng tăng lên. b) Thương mại dịch vụ Qua bảng số liệu ta thấy DSCV đối với ngành này luôn tăng và chiếm tỷ trọng cao nhất trong DSCV. Cụ thể năm 2010 đạt 102.943 triệu đồng, sang năm 2011 tăng thêm 6.397 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 6,21% so với 2010 vì Cần Thơ là TP thuộc trung ƣơng khi mức sống ngƣời dân đƣợc nâng cao thì nhu cầu vui chơi giải trí lành mạnh cũng tăng lên vì vậy nhu cầu vốn của ngành này tăng cao, nắm bắt đƣợc tình hình đó NH đã đẩy mạnh hơn cho vay đối với ngành nghề này, thêm vào đó ngành nghề dịch vụ ít bị ảnh hƣởng khi nền kinh tế có chuyển biến xấu qua đó hạn chế đƣợc nhiều rủi ro, sang năm 2012 tăng thêm 2.962 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 2,71% so với 2011, sang 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng thêm 1.965 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 4,35% so với cùng kỳ năm trƣớc, DSCV tăng vì lợi nhuận của ngành này mang lại cao nên nhiều doanh nghiệp đã vay vốn NH để đầu tƣ vào lĩnh vực này và để đầu tƣ vào lĩnh vực này thì cần phải có số lƣợng vốn tƣơng đối lớn, nắm bắt đƣợc xu hƣớng phát triển, đa dạng và năng động của ngành, cùng với xu hƣớng công nghiệp hóa hiện đại hóa đƣợc đẩy mạnh nên NH đã đẩy mạnh hơn cho vay với nhiều món vay ƣu đãi nhằm thu hút khách hàng nhƣ gia tăng hạn mức cho vay đối với các doanh nghiệp đã từng vay vốn NH, tổ chức các 38 chƣơng trình gặp gỡ giữa NH với doanh nghiệp, nới lỏng thời hạn trả nợ, nên làm cho DSCV tăng đáng kể. c) Ngành khác Xét về cơ cấu DSCV theo ngành kinh tế thì nhóm ngành khác (công nghiệp, giao thông, xây dựng…) chiếm tỷ trọng không cao, tuy nhiên nó cũng tăng dần qua các năm, năm 2011 đạt 8.106 triệu đồng tăng 211 triệu đồng tƣơng đƣơng 2,67% so với 2010, sang 2012 tăng 279 triệu đồng tƣơng đƣơng 3,44%, sang 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng 234 triệu đồng tƣơng ứng 5,82% so với cùng kỳ năm trƣớc. Các ngành này có tiềm năng phát triển rất cao, tuy nhiên NH mới đƣợc thành lập không lâu nên vốn huy động còn nhiều hạn chế, chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu cho vay đối với khối ngành này. Nhận thức đƣợc điều này, NH đang từng bƣớc nổ lực, phấn đấu để thu hút nhiều nguồn vay từ khoản này góp phần làm tăng lợi nhuận cho NH. 4.2.2. Doanh số thu nợ ngắn hạn Thu nợ là những vấn đề quan trọng đối với các ngân hàng. Cùng với DSCV thì DSTN cũng là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay. Nếu việc thu hồi nợ tốt sẽ giúp cho ngân hàng bảo tồn, mở rộng nguồn vốn cho vay. DSTN cao chứng tỏ ngân hàng thu nợ có hiệu quả. Đồng thời nó phản ánh khả năng đánh giá khách hàng của CBTD. Vì vậy công tác thu hồi nợ đúng hạn và đầy đủ đƣợc ngân hàng đặt lên hàng đầu. Không chỉ nâng cao DSCV là tốt, mà ngân hàng muốn hoạt động hiệu quả vừa phải chú trọng đến chất lƣợng món vay, vừa phải quan tâm đến công tác thu hồi nợ, làm sao để đảm bảo đồng vốn bỏ ra và thu hồi lại nhanh chóng, tránh thất thoát và có hiệu quả cao. 4.2.2.1.Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 39 Bảng 4.4: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2010-6/2013 ĐVT: triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Cá nhân-hộ gia đình Doanh nghiệp Tổng Năm 2011 Năm 2012 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt Tƣơng Đối đối (%) 60,00 38.208 61,02 38.173 55,14 15.100 23,38 (81) 53.067 40,00 24.410 38,98 31.063 44,86 145 0,37 132.667 100 62.618 100 69.236 100 15.245 14,64 6/2012 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) 64.581 62,00 79.681 66,73 79.600 39.582 38,00 39.727 33,27 104.163 100 119.408 100 6/2013 Nguồn: Phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 40 Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) 6-2013/6-2012 Tuyệt đối Tƣơng đối (%) (0,10) (35) (0,09) 13.340 33,58 6.653 27,25 13.259 11,10 6.618 10,57 a) Cá nhân- hộ gia đình Do NH chú trọng đến khoản thu nợ đối với cá nhân, hộ gia đình nên DSTN trong khoản vay này chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSTN, cụ thể năm 2010 đạt 64.581 triệu đồng, chiếm 62% trong tổng DSTN, sang năm 2011 DSTN tăng 15.110 triệu đồng tƣơng ứng tăng 23,38% so với 2010, chiếm 66,73% trong tổng DSTN, vì khách hàng cá nhân, hộ gia đình thƣờng vay vốn để kinh doanh nhỏ lẻ mặc dù trong thời gian qua nền kinh tế khó khăn nhƣng cũng không ảnh hƣởng nhiều đến hoạt động buôn bán đối với khách hàng này, mặc khác do việc thẩm định khoản vay tƣơng đối tốt, có chính sách lựa chọn khách hàng, không cho vay tràn lan, hạn chế cho vay các khoản vay mang lại lợi nhuận thấp, nhiều rủi ro, CBTD kiểm tra, đôn đốc kịp thời nên việc thu hồi nợ đƣợc đúng hạn. Tuy nhiên qua năm 2012 nó lại giảm 81 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 0,1% so với 2011 và chiếm 60% trong tổng DSTN. 6 tháng đầu năm 2013 DSTN giảm 35 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 0,09% so với cùng kỳ năm trƣớc và chiếm tỷ trọng 55,14% trong tổng DSTN, tuy DSTN giảm không nhiều nhƣng cũng cho thấy tình hình hình thu nợ của NH có chuyển biến xấu vì trong giai đoạn này giá cả nguyên liệu đầu vào tăng, hàng hóa sản xuất ra khó tiêu thụ ở một số ngành nhƣ chăn nuôi, thủy sản, trồng lúa dẫn đến vòng quay vốn chậm, khiến các hộ kinh doanh lâm vào tình trạng thua lỗ, không có khả năng trả nợ hay trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng dẫn đến sự sụt giảm trong DSTN. b) Doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp DSTN luôn tăng dần qua các năm nhƣng chiếm tỷ trọng thấp trong tổng DSTN, cụ thể năm 2010 DSTN đạt 39.582 triệu đồng, chiếm 38% trong tổng DSTN, năm 2011 tăng 145 triệu đồng tƣơng ứng tăng 0,37% so với 2010, sang năm 2012 đạt 53.067 triệu đồng tăng 13.340 triệu đồng, tƣơng đƣơng 33,58% so với 2011, 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng 6.653 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 27,25% so với cùng kỳ năm trƣớc, ta thấy trong giai đoạn này DSTN có sự gia tăng là do NH có sự chọn lọc và hạn chế cho vay đối với những doanh nghiệp hoạt động trong những lĩnh vực kém hiệu quả nhƣ bất động sản, chứng khoán.., thêm vào đó NH có những chính sách thu nợ hợp lý là đã xây dựng đƣợc quy trình điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cụ thể và phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, NH có chính sách điều chỉnh lãi suất hợp lý nhằm hổ trợ các doanh nghiệp vay vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả hơn vì thế mà họ trả nợ đúng hạn cho NH. 4.2.2.2. Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế 41 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoan 2010-6/2013 ĐVT:triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Nông nghiệp Thƣơng mại dịch vụ Khác Tổng Năm 2011 Năm 2012 6/2012 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) 42.186 40,50 46.569 39,00 50.414 59.373 57,00 70.069 58,68 2.604 2,50 2.770 104.163 100 119.408 6/2013 Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) 6-2013/6-2012 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) 38,00 24.315 38,83 25.903 37,41 4.383 10,39 3.845 7,63 1.588 6, 77.610 58,50 36.028 57,54 40.089 57,90 10.696 18,01 7.541 9,72 4.061 11, 2,32 4.643 3,50 2.275 3,63 3.244 4,69 166 6,38 1.873 40,17 969 42, 100 132.667 100 62.618 100 69.236 100 15.245 14,64 13.259 11,10 6.618 10, Nguồn: Phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 42 Tuyệt đối Tƣơn đối (% a) Nông nghiệp Qua bảng số liệu ta thấy năm 2010 DSTN là 42.186 triệu đồng, chiếm 40,50% trong tổng DSTN ngắn hạn, sang năm 2011 DSTN tăng thêm 4.383 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 10,39%, chiếm 39% trong tổng DSTN ngắn hạn, sang năm 2012 DSTN đạt 50.414 triệu đồng, tức tăng 3.845 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 8,26% so với 2011, chiếm 38% trong tổng DSTN ngắn hạn, và 6 tháng đầu năm 2013 DSTN đạt 25.903 triệu đồng, tăng thêm 1.588 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 6,53% so với cùng kỳ năm trƣớc, DSTN tăng vì CBTD đã theo dõi, đôn đốc và tích cực vận động khách hàng trả nợ khi đến hạn bằng nhiều biện pháp nhƣ cho vay lại khi khách hàng trả nợ đúng hạn với số tiền tăng thêm, mặc khác do chính quyền địa phƣơng hỗ trợ chuyển giao tiến bộ khoa học kỹ thuật để giải quyết vấn đề tăng năng suất, giảm thất thoát, giảm chi phí, năng suất tăng cao do áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật, bán đƣợc giá nên tăng thu nhập vì thế mà họ trả nợ đúng hạn và trƣớc hạn cho NH, ngoài ra do DSCV của ngành này tăng qua các năm nên DSTN cũng tăng theo. b) Thương mại dịch vụ DSTN của ngành thƣơng mại dịch vụ luôn tăng trƣởng nhanh và chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSTN, cụ thể năm 2010 đạt 59.373 triệu đồng chiếm 57% trong tổng DSTN, năm 2011 tăng thêm 10.696 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 18.01% so với năm 2010, chiếm tỷ trọng 58,68% trong tổng DSTN ngắn hạn, sang năm 2012 DSTN tăng thêm 7.541 triệu đồng tƣơng ứng tăng 10,76% so với 2011, chiếm 58,5% trong tổng DSTN, qua 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục tăng 4.061 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 11,27% so với cùng kỳ năm trƣớc và chiếm 57,90% trong tổng DSTN ngắn hạn vì đối với ngành này CBTD đã tìm hiểu kỹ về khả năng cũng nhƣ thiện chí trả nợ của khách hàng trƣớc khi quyết định cho vay nhờ đó mà mà tình hình thu nợ đối với ngành này luôn ổn định và tăng cao. Mặt khác ngành thƣơng mại dịch vụ là một trong những ngành có tốc độ phát triển nhanh có lợi nhuận cao đối với TP Cần Thơ vì thế các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vƣc này luôn đạt lợi nhuận cao nên trả nợ đúng hạn cho NH. c) Ngành khác Qua bảng số liệu ta thấy DSTN đối với ngành khác chiếm tỷ trọng thấp trong tổng DSTN ngắn hạn. Năm 2010 DSTN đạt 2.604 triệu đồng, năm 2011 DSTN tăng thêm 166 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 6,38% so với 2010, sang năm 2012 tăng thêm 1.873 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 40,17% so với năm 2011, và 6 tháng đầu năm 2013 tăng thêm 969 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 42,59% so với cùng kỳ năm trƣớc, DSTN tăng là do trong giai đoạn này NH đẩy mạnh 43 công tác thu hồi nợ đối với khối ngành này bằng nhiều biện pháp nhƣ gởi giấy báo nợ đến hạn cho KH, cho nhân viên đến tận nhà để thu hồi nợ nhờ đó mà DSTN tăng cao. 4.2.3. Doanh số dƣ nợ ngắn hạn Dƣ nợ cho thấy những khoản vốn mà ngân hàng đã giải ngân và chƣa thu hồi đƣợc. Dƣ nợ cao chƣa chắc đã tốt cho ngân hàng mà dƣ nợ thấp thì sẽ làm giảm thu nhập. Việc phân tích dƣ nợ ngắn hạn càng có ý nghĩa quan trọng hơn khi mà thời gian thu hồi nợ ngắn hạn nhanh, việc đẩy mạnh doanh số cho vay dễ dẫn đến dƣ nợ tăng nhanh nhƣng thu hồi chậm sẽ ảnh hƣởng rất nhiều đến ngân hàng. Dƣ nợ phụ thuộc vào DSCV và DSTN nên khi DSCV và DSTN có sự biến động tất nhiên dƣ nợ qua các năm cũng có sự biến động. Dƣ nợ phản ánh mức đầu tƣ vốn và liên quan trực tiếp đến việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, do đó dƣ nợ sẽ phản ánh chính xác hơn về tốc độ tăng trƣởng tín dụng của ngân hàng trong năm. DSTN trong năm của ngân hàng tùy thuộc vào kỳ hạn của các khoản nợ, dƣ nợ năm trƣớc, đồng thời còn tùy thuộc vào tình hình kinh tế, tình hình các điều kiện tự nhiên, biến động của giá cả hàng hóa trên thị trƣờng ở tùng thời kỳ. Việc định kỳ hạn trả nợ đƣợc dựa trên cơ sở nguồn thu nhập ổn định của khách hàng trong thời gian vay. 4.2.3.1.Doanh số dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 44 Bảng 4.6: Dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-6/2013 ĐVT: triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Cá nhân-hộ gia đình Doanh nghiệp Tổng Năm 2011 Năm 2012 6/2012 6/2013 Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) Chênh lệch 6-2013/6/2012 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) Số tiền TT % Số Tiền TT % Số tiền TT % Số tiền TT % Số tiền TT % 104.876 59,60 139.727 57,42 183.927 59,54 149.624 57,54 198.590 61,07 34.851 33,23 44.200 31,63 48.966 32,73 71.086 40,40 103.605 42,58 124.976 40,46 110.406 42,46 126.576 38,93 32.519 45,75 21.371 20,63 16.170 14,65 175.962 100 243.332 100 308.903 100 260.030 100 325.166 100 67.370 38,29 65.571 26,95 65.136 25,05 Nguồn: phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 45 a) Cá nhân hộ gia đình DNNH của thành phần này luôn chiếm tỷ trọng cao và doanh số luôn tăng qua các năm, cụ thể năm 2010 đạt 104.876 triệu đồng, chiếm 59,60% trong tổng DNNH, năm 2011 tăng thêm 34.851 triệu đồng tức tăng 33,23% so với 2010, chiếm 57,42% trong tổng DNNH, sang năm 2012 tăng thêm 44.200 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 31,63% so với 2011, chiếm 59,54% trong tổng DNNH, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng thêm 48.966 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 32,73% so với cùng kỳ năm trƣớc. Nguyên nhân tăng dƣ nợ của thành phần này là do ngân hàng đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng đối với nhóm khách hàng này vì số lƣợng khách hàng cá nhân-hộ gia đình lớn từ đó hạn chế đƣợc nhiều rủi ro, ngoài ra theo phƣơng hƣớng hoạt động của NH là phát huy hiệu quả của công tác cho vay trả góp ngày mà đối tƣợng của hình thức cho vay này chủ yếu là thành phần kinh tế cá nhân và hộ gia đình vì số vốn vay cho vay nhỏ, thời hạn cho vay ngắn (khoảng 3 tháng), dễ thu hồi vì thế DSCV đối với đối tƣợng này tăng, và trong giai đoạn này do sản xuất, kinh doanh còn nhiều khó khăn do ảnh hƣởng của nền kinh tế, chi phí đầu vào tăng, giá cả bấp bênh dẫn đến lợi nhuận sụt giảm nên công tác thu hồi nợ trong kỳ gặp nhiều khó khăn cộng với những khoản nợ năm trƣớc chƣa đến hạn làm dƣ nợ của nhóm khách hàng này tăng. b) Doanh nghiệp Cũng nhƣ cá nhân – hộ gia đình, DNNH đối với doanh nghiệp cũng tăng dần qua các năm, cụ thể năm 2010 là 71.086 triệu động, chiếm tỷ trọng 40,40% trong tổng DNNH, năm 2011 tăng lên 32.519 triệu đồng, tức tăng 45,75% so với 2010, chiếm tỷ trọng 42,58% trong tổng DNNH, sang năm 2012 tiếp tuc tăng thêm 21.371 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 20,63% so với 2011, chiếm tỷ trọng 40,46% so với 2011, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng 16.170 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 14,65% so với cùng kỳ năm trƣớc, nguyên nhân tăng là do trong giai đoạn này NH gia tăng hạn mức cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thƣơng mại dịch vụ nên dƣ nợ cũng tăng theo, và chính sách gia hạn các khoản nợ nhằm giúp đỡ cho doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn của NH cũng làm cho các khoản nợ này tồn tại lâu hơn và dƣ nợ tích lũy ngày càng lớn so với năm trƣớc, mặc khác ở thời điểm này các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực bất động sản, xây dựng làm ăn thua lỗ nên không trả nợ đúng hạn cho NH làm tăng dƣ nợ trong giai đoạn này. 4.2.3.2. Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế 46 Bảng 4.7: Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-6/2013 ĐVT: triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Nông nghiệp Thƣơng mại dịch vụ Khác Tổng Năm 2011 Năm 2012 Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Số tiền TT (%) Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) 65.242 37,08 88.005 36,17 115.142 37,27 93.834 36,09 123.367 37,94 22.763 34,89 27.137 30,84 29.533 31, 99.964 56,81 139.235 57,22 173.927 56,30 148.355 57,05 180.951 55,65 39.271 39,29 34.692 24,92 32.596 21, 10.756 6,11 16.092 6,61 19.834 6,42 17.841 6,86 20.848 6,41 5.336 49,61 3.742 23,26 3.007 16, 175.962 100 243.332 100 308.903 100 260.030 100 325.166 100 67.370 38,29 65.571 26,95 65.136 25, 6/2012 6/2013 Nguồn: phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 47 Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) Chênh lệch 6-2013/6-2012 Tuyệt Tƣơn đối đối (% a) Nông nghiệp Dƣ nợ ngành nông nghiệp tăng liên tục qua ba năm nhƣng đây không phải là ngành cho vay chủ lực của của NH nên nó nên nó chỉ chiếm tỷ trọng tƣơng đối trong tổng DNNH. Qua bảng số liệu ta thấy năm 2010 dƣ nợ là 65.242 triệu đồng chiếm 37,08% trong tổng DNNH. Năm 2011 tăng thêm 34,89% tƣơng ứng tăng 22.762 triệu đồng so với 2010, chiếm 36,17% trong tổng DNNH, năm 2012 tăng thêm 27.137 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 30,84% so với 2011, chiếm 37,27% trong tổng DNNH, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng 29.533 triệu đồng tƣơng ứng tăng 31,47% so với cùng kỳ năm trƣớc, dƣ nợ tăng vì nhu cầu vốn đầu tƣ, mở rộng sản xuất của ngƣời dân ngày càng tăng cao và chính sách ƣu đãi hơn về lãi suất, điều kiện vay vốn của ngân hàng trong các năm gần đây dẫn đến số lƣợng nông dân vay vốn cũng tăng đáng kể, trong thời gian này có nhiều doanh nghiệp, hộ gia đình hoạt động trong lĩnh vực thủy sản làm ăn không hiệu quả do không bán đƣợc hay bị ép giá dẫn đến thua lỗ nên không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng làm cho dƣ nợ đối với khối ngành này tăng lên. Do khách hàng vay chính là ngƣời nông dân với nguồn thu chính từ thu hoạch cuối mùa vụ nên dễ bị ảnh hƣởng bởi biến động bất thƣờng của thời tiết, tình hình sản xuất nông sản của ngƣời dân không đƣợc bao tiêu thụ, nên thƣờng gặp tình trạng mất mùa đƣợc giá hoặc đƣợc mùa lại mất giá vì thế mà dƣ nợ trong thời gian này tăng. b) Thương mại dịch vụ Đối với ngành thƣơng mại dịch vụ ta thấy chiếm tỷ trọng cao trong tổng DNNH và tăng qua các năm. Cụ thể năm 2010 là 99.964 triệu đồng chiếm 56,81% trong tổng DNNH. Năm 2011 tăng thêm 39.273 triệu đồng tƣơng ứng tăng 39,29% so với 2010 và chiếm 57,22% trong tổng DNNH, năm 2012 tiếp tục tăng 34.692 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 24,92% so với 2011, chiếm 56,30% trong tổng DNNH, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng 32.596 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 21,97% so với cùng kỳ năm trƣớc. Nguyên nhân là do NH đã chủ động hơn trong cho vay ngắn hạn bằng những chính sách thông thoáng, ƣu đãi để tiếp cận khách hàng mới, tiếp tục duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng hiện có, và đẩy mạnh cho vay đối với khối ngành này dẫn đến dƣ nợ của ngành này tăng theo, giai đoạn 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ tăng cao hơn so với 2010 và 2011 là do nền kinh tế trong giai đoạn này không ổn định, giá cả leo thang, ngƣời dân thắt chặt chi tiêu nên ngành này cũng bị ảnh hƣởng không ít, dẫn đến tình hình kinh doanh của ngành không thuận lợi, lợi nhuận sụt giảm vì thế trả nợ cho NH không đúng hạn làm tăng dƣ nợ. c) Ngành khác 48 DNNH đối với ngành khác luôn tăng qua các năm, cụ thể năm 2010 là 10.756 triệu đồng, năm 2011 tăng thêm 5.337 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 49,61% so với 2010, năm 2012 tăng thêm 3.742 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 23,26% so với 2011, sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng 3.007 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 16,85 % so với cùng kỳ năm trƣớc. Nguyên nhân tăng là do NH tăng cho vay ở khối ngành khác nhằm đa dạng hình thức cho vay và phân tán rủi ro nhƣng hoạt động không hiệu quả do ảnh hƣởng của nền kinh tế, sản phẩm tạo ra không bán đƣợc lợi nhuận sụt giảm, không trả nợ đúng hạn cho NH vì thế làm tăng dƣ nợ. 4.2.4. Tình hình nợ xấu ngắn hạn Cùng với DSTN thì nợ xấu cũng là một trong các chỉ tiêu quan trọng nhất trong việc phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng. Khi nợ xấu xuất hiện thì đồng nghĩa với việc các khoản vay của ngân hàng đang bị rủi ro. Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu so với tổng dƣ nợ cao sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng quy mô tín dụng. Vì vậy cần tìm ra nguyên nhân phát sinh nợ xấu đồng thời đề ra các biện pháp hạn chế nợ xấu nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, điều đó cũng đồng nghĩa với việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Tuy nhiên chỉ tiêu nợ xấu cũng chƣa phản ánh chính xác chất lƣợng hoạt động tín dụng mà còn phụ thuộc vào khả năng quản lý thu hồi món nợ xấu đƣợc hay không. 4.2.4.1. Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế 49 Bảng 4.8: Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế 2010-6/2013 ĐVT: triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Cá nhân- hộ gia đình Doanh nghiệp Tổng Số tiền Năm 2011 TT (%) Số tiền Năm 2012 TT (%) Số tiền 6/2012 TT (%) Số tiền 6/2013 TT (%) Số tiền TT (%) Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) Chênh lêch 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) Chênh lệch 6-2013/6-2012 Tuyệt Tƣơng đối đối (%) 500 57,00 563 54,00 630 55,00 289 54,94 324 57,55 63 12,55 67 11,90 35 12,11 377 43,00 479 46,00 516 45,00 237 45,06 258 42,45 102 27,09 37 7,72 21 8,86 877 100 1.042 100 1.146 100 526 100 582 100 165 18,81 104 9,98 56 10,65 Nguồn: phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 50 a) Cá nhân - hộ gia đình NXNH với cá nhân và hộ gia đình tăng qua các năm, cụ thể năm 2010 là 500 triệu đồng, chiếm 57%, năm 2011 tăng 63 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 12,55% so với 2010, chiếm 54%, sang 2012 tăng thêm 67 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 11,9% so với 2011, chiếm 55%, 6 tháng đầu năm 2013 tăng 35 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 12,11% so với cùng kỳ năm trƣớc và chiếm 57,55%. Nợ quá hạn đối với cá nhân và hộ gia đình có phần tăng nhẹ là do hoạt động sản xuất kinh doanh của ngƣời dân không hiệu quả, một số hộ nông dân vẫn chƣa khắc phục đƣợc khó khăn, sản xuất chƣa ổn định do tình hình biến động của nền kinh tế và phải trang trải những khoản nợ trong thời kỳ khó khăn trƣớc đó, ngoài ra do có nhiều khoản vay đối với cá nhân và hộ gia đình và thƣờng có giá trị nhỏ nên việc kiểm soát và thu nợ của CBTD gặp nhiều khó khăn, dẫn đến việc sử dụng vốn sai mục đích trong hợp đồng thỏa thuận với NH dẫn đến khách hàng hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, mất vốn, không trả nợ đƣợc cho NH. Mặt khác đối với những khoản vay nhỏ một bộ phận khách hàng có thể không quan tâm đến việc trả nợ đúng hạn vì họ nghĩ cứ trả hết nợ là đƣợc vì thế mà nợ xấu có xu hƣớng tăng nhẹ. b) Doanh nghiệp NXNH đối với khách hàng là doanh nghiệp tăng trong giai đoạn này. Năm 2010 là 377 triệu đồng, chiếm 43%, năm 2011 tăng 102 triệu đồng, tức tăng 27,09% so với 2010, chiếm 46%, vì thời gian này các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thủy sản, và chăn nuôi gặp nhiều khó khăn nhƣ giá thức ăn tăng mạnh, dịch bệnh trong khi giá đầu ra của sản phẩm lại thấp do các thƣơng lái ép giá, dẫn đến thu lỗ và không có khả năng trả nợ cho NH, sang năm 2012 nợ quá hạn tăng thêm 37 triệu tƣơng ứng tăng 7,72% so với 2011, chiếm 45%, 6 tháng đầu năm 2013 tăng 21 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 8,86% so với cùng kỳ năm trƣớc. Nguyên nhân NXNH tăng là do hầu hết các doanh nghiệp đều có chi phí vốn vay lớn, tỷ lệ sinh lời của tài sản nhỏ hơn lãi xuất vay, hiệu quả kinh doanh thấp, khả năng ứng phó với sự thay đổi của môi trƣờng kinh doanh còn hạn chế trong khi phải đối diện với những khó khăn lớn của nền kinh tế là sức mua kém, tồn kho lớn, doanh thu giảm sút doanh nghiệp không có nguồn để trả nợ gốc và lãi. Mặc khác quá trình kiểm tra, giám sát các khách hàng vay vốn sử dụng vốn của từng CBTD chƣa thƣờng xuyên và chƣa hiệu quả, khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích thỏa thuận trong hợp đồng, kinh doanh không hiệu quả, dẫn đến không thể trả nợ cho NH làm gia tăng nợ xấu. 4.2.4.2. Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế 51 Bảng 4.9: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế 2010-6/2013 ĐVT: triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Nông nghiệp Thƣơng mại dịch vụ Khác Tổng Số tiền Năm 2011 TT (%) Số Tiền Năm 2012 TT (%) Số tiền 6/2012 TT (%) Số tiền 6/2013 TT (%) Số tiền TT (%) Chênh lệch 2011/2010 Tuyệt Tƣơng đối đối(%) Chênh lệch 2012/2011 Tuyệt Tƣơng đối đối(%) Chênh lệch 6-2013/6-2012 Tuyệt Tƣơng đối đối(%) 360 41,00 365 35,03 332 29,00 165 31,37 136 24,16 5 1,53 (33) (8,96) (29) (17,58) 473 54,00 625 59,98 619 54,00 278 52,85 273 48,49 152 32,00 (6) (1,00) (5) (1,80) 44 5,00 52 5,00 195 17,00 83 15,78 154 27,35 8 18,80 143 274 71 85,54 877 100 1.042 100 1.146 100 526 100 563 100 165 18,81 104 9,96 37 7,03 Nguồn: phòng kinh doanh KienLongBank Cần Thơ 52 a) Nông nghiệp Năm 2010 NXNH là 360 triệu đồng, chiếm 41%, sang năm 2011 tăng 5 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 1,53%, chiếm 35,03%, tuy số tiền tăng không nhiều nhƣng cũng cho thấy tình hình tín dụng của NH trong giai đoạn này có chuyển biến xấu, nhƣng sang năm 2012 nợ quá hạn giảm 33 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 8,96% so với 2011, chiếm 29%, 6 tháng đầu năm 2013 tiếp tục giảm 29 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 17,58%, nợ quá hạn có xu hƣớng giảm vì trong giai đoạn này ngƣời nông dân đƣợc sự hỗ trợ của các chính sánh phát triển nông nghiệp và khuyến khích áp dụng khoa học kỹ thuật vào trong sản xuất của địa phƣơng nên năng suất cây trồng vật nuôi và giá trị nông sản đƣợc cải thiện, quá trình sản xuất ngày càng đạt hiệu quả kinh tế, và công tác xử lý nợ tiến hành thƣờng xuyên, bám sát địa bàn phân tích từng món vay khó đòi đề xuất biện pháp xử lý kịp thời của các CBTD nhờ đó làm hạn chế tình trạng nợ xấu. b) Thương mại dịch vụ Tình hình NXNH đối với ngành này tăng giảm không ổn định, 2010 là 473 triệu đồng, chiếm 54% trong tổng nợ quá hạn, năm 2011 tăng thêm 152 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 32% so với 2010, chiếm 59,98% trong tổng nợ quá han, vì năm 2011 tình hình kinh tế khó khăn, lạm phát cao (18,58% theo tổng cục thống kê Việt Nam) ảnh hƣởng đến đời sống, và sự thắt chặt chi tiêu của ngƣời dân dẫn đến thu nhập của ngành giảm, không có nguồn vốn khác để bù đắp dẫn đến một số doanh nghiệp không có khả năng trả nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho NH, ngoài ra do một số CBTD trong quá trình thẩm định không đi sâu vào việc phân tích toàn diện tính hiệu quả kinh tế của dự án mà chỉ dựa vào tình hình tài sản đảm bảo của nợ vay nên để xảy ra nợ xấu. Nhƣng sang năm 2012 nợ xấu giảm 6 triệu đồng tƣơng ứng giảm 1% so với 2011, chiếm 54% trong tổng nợ quá hạn, 6 tháng đầu năm 2012 giảm 5 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 1,80% so với cùng kỳ năm trƣớc, tuy số tiền giảm không đáng kể nhƣng cũng cho thấy tình hình nợ xấu của ngành có bƣớc tiến triển tốt có đƣợc kết quả này là nhờ vào sự chỉ đạo đúng đắn của ban lãnh đạo ngân hàng trong công tác kiểm định cho vay và thu hồi nợ. c) Ngành khác Trong khi NXNH ngành nông nghiệp và ngành thƣơng mại dịch vụ có sự biến động tăng giảm thì NXNH đối với khối ngành khác đều tăng qua các năm, và chiếm tỷ trọng thấp trong tổng NXNH. Cụ thể năm 2010 là 44 triệu đồng, chiếm 5% trong tổng NXNH, năm 2011 tăng thêm 8 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 18,8% so với 2010, chiếm 5% trong tổng nợ quá hạn, sang năm 53 2012 tăng thêm 143 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 274% so với 2011, chiếm 17% trong tổng nợ quá hạn, 6 tháng đầu năm 2013 tăng 71 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 85,54% so với cùng kỳ năm trƣớc và chiếm 27,35% trong tổng NXNH, vì thời gian này NH chỉ tập trung công tác thu hồi nợ đối với nông nghiệp, thƣơng mại dịch vụ vì đó là những ngành trọng điểm, mà thiếu đi sự kiểm soát chặt chẽ đối với khối ngành khác, mặt khác do NH đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng trong khi năng lực quản trị rủi ro còn hạn chế, chậm cải thiện, chƣa theo kịp nhịp độ phát triển, chƣa kiểm soát đƣợc chất lƣợng tín dụng vì thế mà NXNH đối với ngành khác có xu hƣớng tăng. 4.3. ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ Việc đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng nếu chỉ dựa vào những số liệu tăng giảm qua các năm thì sẽ không thể hiện rõ hiệu quả của các khoản tín dụng của ngân hàng. Bên cạnh sự tính toán sự tăng giảm của các chỉ tiêu, chúng ta cần sử dụng các chỉ số để phân tích rõ hơn hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, nó có thể thể hiện mối quan hệ qua lại giữa các chỉ tiêu. Qua đó ta có thể thấy rõ hơn những ƣu điểm và khuyết điểm của đối tƣợng cần phân tích. Để đánh giá chính xác hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng có hiệu quả hay không ta phân tích các chỉ số ở bảng 4.10 nhƣ : hệ số thu nợ ngắn hạn, vòng quay vốn tín dụng, dƣ nợ ngắn hạn / vốn huy động, nợ xấu ngắn hạn / dƣ nợ ngắn hạn. 54 Bảng 4.10: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn Chỉ tiêu Đơn vị 2010 2011 2012 6/2012 6/2013 1.Vốn huy động Triệu đồng 466.398 669.357 891.544 401.194 502.273 2.Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 177.826 186.778 198.238 79.316 85.499 3.Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 104.163 119.408 132.667 62.618 69.236 4.Dƣ nợ ngắn hạn Triệu đồng 175.962 243.332 308.903 260.030 325.166 5.Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 877 1.042 1.146 526 563 6.Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 139.131 209.647 276.118 251.681 317.035 7. Dƣ nợ ngắn hạn / vốn huy động % 37,73 36,35 34,65 64,81 64,74 8.Hệ số thu nợ ngắn hạn % 58,58 63,93 66,92 78,95 80,98 9.Nợ xấu ngắn hạn /dƣ nợ ngắn hạn % 0,50 0,43 0,37 0,2 0,17 10.Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Lần 0,75 0,57 0,48 0,25 0,22 Nguồn: Phòng kinh doanh KienLong Bank Cần Thơ 55 4.3.1 Dƣ nợ ngắn hạn / vốn huy động Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay. Nếu chỉ số này quá cao dẫn đến NH có thể thiếu hụt vốn khi khách hàng rút vốn trƣớc hạn nhiều và sẽ làm giảm đầu tƣ cho các hoạt động khác, ngƣợc lại nếu chỉ số này quá thấp thì việc sử dụng vốn của NH sẽ không hiệu quả tạo ra thu nhập thấp trong khi vẫn trả lãi cho khách hàng gửi tiền. Năm 2010 là 37,73% đến năm 2011 chỉ số này giảm 1,38% còn 36,35% sang năm 2012 là 34,65% giảm 1,7% và 6 tháng đầu năm 2013 là 64,74% .Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động có chiều hƣớng giảm vì trong giai đoạn này NH đã đầu tƣ nhiều hơn cho tín dụng trung và dài hạn. Mặc khác do vốn huy động của NH đã tăng trƣởng mạnh trong giai đoạn này nhƣ năm 2011 tăng tới 43,52% so với 2010 và năm 2012 tăng 33,19% so với 2011 trong khi tăng trƣởng dƣ nợ ngắn hạn của NH năm 2011 chỉ là 38,29% và năm 2012 là 26,95%, thấp hơn nhiều so với tăng trƣởng của vốn huy động. Điều này cho thấy tình hình sử dụng vốn của ngân hàng chƣa hiệu quả, thu nhập từ nguồn vốn huy động mang lại cho ngân hàng thấp trong khi vẫn phải trả lãi cho ngƣời gửi tiền, ngân hàng cần có những biện pháp tích cực hơn để nâng cao khả năng sử dụng vốn của ngân hàng. 4.3.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn là chỉ tiêu phản ánh khả năng thu hồi nợ của NH cũng nhƣ khả năng trả nợ của khách hàng. Chỉ tiêu này càng cao cho thấy tiến trình thu hồi nợ của ngân hàng đạt kết quả tốt và ngƣợc lại nếu chỉ tiêu này thấp cho thấy tiến trình thu hồi nợ kém hiệu quả. Qua bảng số liệu ta thấy hệ số thu nợ ngắn hạn tăng qua các năm. Cụ thể năm 2010 đạt 58,58% sang 2011 hệ số thu nợ tăng 5,35% so với 2010, năm 2012 tăng thêm 2,99% so với 2011, và 6 tháng đầu năm 2013 tăng thêm 2,03% so với 6 tháng đầu năm 2012. Điều này chứng tỏ cán bộ nhân viên NH đã có hoạt động tích cực trong công tác thu hồi nợ, thực hiện tốt các khâu từ xác định đối tƣợng cho vay đến thẩm định, tƣ vấn nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn, cho phép thiết lập các mối quan hệ thân thiết giữa NH với khách hàng mới trong việc mở rộng tín dụng, nhờ đó mà hoạt động của NH đƣợc diễn ra an toàn và hiệu quả. Ngân hàng cần phát huy hơn nữa những kết quả đạt đƣợc và cần đề ra phƣơng hƣớng hoạt động mới phù hợp với tình hình kinh tế trong thời gian tới. 4.3.3. Nợ xấu ngắn hạn / dƣ nợ ngắn hạn Đây là chỉ tiêu nói lên chất lƣợng hoạt động cho vay, giúp đánh giá chính xác thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay của NH. Chỉ số này càng thấp 56 cho thấy chất lƣợng hoạt động cho vay càng cao và ngƣợc lại. Ngân hàng nhà nƣớc cho phép đối với ngân hàng thƣơng mại nợ xấu trên tổng dƣ nợ dƣới 3% là tốt. Qua bảng số liệu ta thấy nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ ngắn hạn có xu hƣớng giảm, cụ thể năm 2010 là 0,5%, đến năm 2011 tỷ lệ này còn 0,43%, giảm 0,07% so với 2010, đến năm 2012 tỷ lệ này là 0,37% giảm 0,06% so với 2011, 6 tháng đầu năm 2013 là 0,17%,. Mặc dù tín dụng ngắn hạn còn chứa đựng nhiều rủi ro nhƣng tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn lại giảm cho thấy đây là một tín hiệu rất tốt, chất lƣợng tín dụng của NH đã không ngừng đƣợc tăng cƣờng, hiệu quả cho vay ngày một tăng. Trong thời gian tới NH cần quan tâm hơn nữa đến việc giải quyết nợ xấu nhằm giúp cho tỷ lệ này tiếp tục giảm trong giai đoạn tiếp theo. 4.3.4. Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng là chỉ tiêu đo lƣờng tốc độ luân chuyển của vốn. Vòng quay này càng nhanh thì càng tốt, vòng quay vốn càng nhanh không những có lợi cho NH không bị ứ đọng về vốn mà còn giúp cho khách hàng sử dụng vốn nhiều hơn. Qua bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn tín dụng đang có xu hƣớng giảm, năm 2010 vốn tín dụng luân chuyển với vòng quay là 0,75 vòng, qua năm 2011 chỉ còn 0,57 vòng, giảm 0,18 vòng so với 2010, sang năm 2012 chỉ còn 0,48 vòng, giảm 0,09 vòng, sang 6 tháng 2013 vòng quay vốn tín dụng là 0,22 vòng, vòng quay vốn tín dụng giảm là do bị ảnh hƣởng bởi tình hình kinh tế bất ổn kéo dài, lạm phát tăng nên tiếp tục gây khó khăn cho các doanh nghiệp ảnh hƣởng đến doanh số thu nợ làm cho vòng quay vốn tín dụng giảm xuống là điều không thể tránh khỏi. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng giảm cho thấy tình hình rủi ro tín dụng đang có nguy cơ phát sinh. Do đó NH cần quan tâm hơn nữa, phân tích và đƣa ra những biện pháp nhằm giúp cho việc thu hồi vốn đúng thời hạn trong thời gian tới đƣợc diễn ra hiệu quả, góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của NH. 57 CHƢƠNG 5 CÁC BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 5.1 NHỮNG MẶT ĐÃ ĐẠT ĐƢỢC, TỒN TẠI VÀ HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG 5.1.1 Những mặt đã đạt đƣợc Doanh số cho vay ngắn hạn đối với thành phần kinh tế là cá nhân và hộ gia đình luôn tăng qua các năm trong điều kiện ngân hàng mới thành lập chƣa lâu cho thấy ngân hàng đã có những chính sách đúng đắn trong việc thu hút và tiềm kiếm khách hàng. Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn ngắn hạn cho khách hàng một cách nhanh chóng, đây là điều kiện thuận lợi rất lớn cho khách hàng và cũng là thuận lợi cho ngân hàng trong việc tiềm kiếm, thu hút khách hàng mới, duy trì khách hàng cũ. Doanh số cho vay ngắn hạn đối với khối ngành nông nghiệp luôn chiếm tỷ trọng cao và luôn tăng qua các năm nhờ vào việc ngân hàng mở thêm phòng giao dịch ở các địa điểm mà ngành nông nghiệp phát triển vì thế mà mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng. Doanh số thu nợ ngắn hạn của chi nhánh luôn tăng qua các năm trong điều kiện nền kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn nhƣ hiện nay chứng tỏ những chính sách thu hồi nợ của chi nhánh là đúng đắn. Mặc dù trên địa bàn có sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác nhƣng Kiên Long Bank Cần Thơ vẫn có sự tăng trƣởng về nguồn vốn huy động và lợi nhuận đó là sự nổ lực của toàn thể nhân viên của chi nhánh. 5.1.2. Những tồn tại và hạn chế Qua thực tế phân tích cho thấy ngân hàng chỉ chú trọng cho vay ngắn hạn đối với cá nhân và hộ gia đình, còn cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp chƣa đƣợc ngân hàng chú trọng. Dƣ nợ ngắn hạn đối với khối ngành nông nghiệp có xu hƣớng tăng do khách hàng là ngƣời nông dân có thu nhập chính từ thu hoạch cuối mùa vụ, chịu ảnh hƣởng của biến động thời tiết và giá thị trƣờng của sản phẩm. Nợ quá hạn đối với thành phần kinh tế cá nhân và hộ gia đình có xu hƣớng tăng qua các năm do thức chấp hành pháp luật của một bộ phận ngƣời dân chƣa cao gây khó khăn cho CBTD xử lý nợ xấu. 58 Mặc dù thu nhập ngoài lãi của NH có xu hƣớng tăng qua các năm nhƣng vẫn chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng thu nhập của chi nhánh. Cho thấy sản phẩm dịch vụ ngoài tín dụng của chi nhánh còn rất thô sơ, đơn điệu. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn có xu hƣớng giảm cho thấy rủi ro tín dụng có nguy cơ phát sinh, ngân hàng cần có những biện pháp nhằm giúp cải thiện vòng quay vốn tín dụng và giúp cho việc thu hồi vốn đúng thời hạn. 5.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 5.2.1. Đối với hoạt động cho vay ngắn hạn Chủ động trong công tác tiềm kiếm khách hàng là cá nhân vì hoạt động tín dụng ngắn hạn chủ yếu đáp ứng cho các khách hàng là cá nhân, chi nhánh nên hƣớng tới khách hàng truyền thống, khách hàng tiềm năng có sự chắc chắn về tài chính và khả năng trả nợ cho ngân hàng. Tăng cƣờng kiểm soát nợ ngắn hạn và hạn chế nợ quá hạn đối với các ngành nghề, nhất là NH nên chú trọng hơn đối với khối ngành khác, mà theo phân tích ở trên khối ngành này có nợ quá hạn tăng, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ nhƣng cũng ảnh hƣởng đến lợi nhuận của NH,. Tăng cƣờng công tác trao đổi thông tin về khách hàng, đặc biệt là khách hàng cá nhân với các ngân hàng khác trên địa bàn nhằm hạn chế tình trạng cho vay trùng lắp dẫn đến khó khăn trong công tác thu hồi vốn vay. Cân đối giữa nguồn vốn huy động và vốn cho vay ngắn hạn ở mức hợp lý, chỉ nên sử dụng một tỷ lệ vốn ở mức an toàn để dành cho hoạt động tín dụng ngắn hạn, đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng. Chú trọng phát triển hơn nữa hình thức cho vay trả góp ngày vì đây là hình thức cho vay ngắn hạn có những lợi ích mà các hình thức cho vay khác không có đƣợc nhƣ: vòng vốn nhanh, lợi nhuận cao và ít rủi ro. Tiếp tục phát triển hơn nữa mạng lƣới phòng giao dịch. Có thể nghiên cứu, thành lập thêm phòng giao dịch ở một số huyện thành đang phát triển, có hoạt động dịch vụ phát triển nhanh. Khi đó sẽ có thêm nhiều thị trƣờng mới và khách hàng mới. 5.2.2. Đối với thu hồi vốn vay ngắn hạn Công tác thu hồi nợ ngắn hạn là vấn đề hết sức quan trọng trong quá trình hoạt động tín dụng ngắn hạn của NH nên nó đƣợc đặc biệt quan tâm để đảm bảo nguồn vốn của NH không bị ứ đọng làm ảnh hƣởng đến lợi nhuận của NH. Để làm đƣợc điều đó NH cần áp dụng một số biện pháp nhƣ: 59 Phân loại khách hàng, phân loại các khoản nợ ngắn hạn. Thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm soát quá trình sử dụng vốn vay ngắn hạn của khách hàng từ khi vay cho đến khi thu hồi đƣợc nợ, không để tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích. Đối với những khách hàng không thanh toán đƣợc nợ ngắn hạn do những nguyên nhân khách quan nhƣng vẫn còn khả năng sản xuất hay phƣơng án kinh doanh có hiệu quả, ngân hàng có thể xem xét cho gia hạn nợ hoặc cho vay vốn tiếp nhằm giúp khách hàng khôi phục sản xuất, nhƣng ngân hàng cũng phải giám sát chặt chẽ khách hàng cho đến khi thu hồi đƣợc nợ. Ngân hàng cần áp dụng những biện pháp thu hồi nợ ngắn hạn khác nhau đối với những khoản nợ quá hạn hoặc khó đòi. Phối hợp với các ngành, các cấp và chính quyền địa phƣơng kiên quyết xử lý thu hồi nợ tồn đọng hoặc có thể chuyển sang cơ quan pháp luật xử lý. Xác định rõ vai trò của nhân viên tín dụng trong việc cho vay ngắn hạn để họ thấy rõ trách nhiệm của mình trong việc thu hồi nợ. Không đặt chỉ tiêu về lợi nhuận đạt đƣợc mà phải kèm theo đó là việc thu nợ ở mức tốt nhất. 5.2.3. Đối với công tác dự phòng rủi ro tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế và thành phần kinh tế chƣa thật sự đa dạng. Vì thế mức độ rủi ro khó có thể phân tán đồng đều, ngân hàng sẽ gặp bất lợi lớn khi có rủi ro trong cùng một ngành xảy ra. Vì thế, ngân hàng nên đa dạng hóa danh mục đầu tƣ để tạo lập một tỷ lệ cho vay giữa các ngành nghề, thành phần, đối tƣợng phù hợp nhằm phân tán rủi ro. Bảo hiểm rủi ro: là biện pháp hữu hiệu nhằm giảm thiểu rủi ro, bảo hiểm hoạt động tín dụng ngắn hạn có thể thực hiện dƣới các hình thức nhƣ: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay. Mỗi tuần ngân hàng nên tiến hành sao kê những khách hàng sắp đến hạn và quá hạn để nhắc nhở khách hàng trả đúng hạn. Thông báo kịp thời đến khách hàng khi có sự điều chỉnh lãi suất. Thực hiện đúng theo nguyên tắc cho vay ngắn hạn, thẩm định, tránh chủ quan với khách hàng quen, không cho vay đối với khách hàng nghi ngờ, chú trọng khâu tìm hiểu, tiếp cận khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro trong công tác thu hồi nợ. 60 CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN Trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam còn nhiều biến động. Hoạt động của các ngân hàng hiện nay đang gặp nhiều khó khăn. Hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung và ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ nói riêng để có thể tồn tại và phát triển thì phải biết vƣợt lên chính mình, đẩy lùi những khó khăn vƣớng mắt trong kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất bằng các biện pháp khác nhau. Song việc ngăn chặn rủi ro một cách tuyệt đối là hoàn toàn không thiết thực. Vì thế trong quá trình kinh doanh mỗi ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro ở mức độ hợp lý để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng ổn định và phát triển bền vững. Qua việc phân tích trên cho thấy dù tình hình kinh tế trong nƣớc còn nhiều biến động nhƣng với sự lãnh đạo sáng suốt, kịp thời của ban lãnh đạo cùng với sự phấn đấu của tập thể nhân viên đã làm cho hoạt động của chi nhánh đạt đƣợc kết quả khả quan, lợi nhuận luôn tăng trƣởng ở mức cao, chi phí và rủi ro đƣợc kiểm soát chặt chẽ, vì thế mà ngân hàng đã đóng góp không nhỏ vào sự phát triển của nền kinh tế địa phƣơng. Ngân hàng đã có những chính sách hợp lý để mở rộng địa bàn hoạt động giúp nhân dân giải quyết một phần khó khăn về tài chính để họ có thể cải thiện và nâng cao đời sống. Bên cạnh những thành quả đạt đƣợc thì Kienlong Bank Cần Thơ cũng gặp không ít khó khăn, hạn chế cần đƣợc giải quyết, áp lực cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên địa bàn, nợ xấu đƣợc kiềm chế nhƣng còn diễn biến phức tạp, đòi hỏi phải có sự đầu tƣ thỏa đáng và tìm ra những giải pháp ngăn ngừa, xử lý và hạn chế đến mức thấp nhất khi rủi ro xảy ra. Bên cạnh đó các biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay cũng phải đƣợc nghiên cứu kỹ để đƣa ra giải pháp nhằm giúp hoạt động tín dụng phát triển nhanh chóng và bền vững. 6.2. KIẾN NGHỊ 6.2.1. Đối với ngân hàng nhà nƣớc NHNN nên có những thông điệp rõ ràng về chủ trƣơng, chính sách lớn trong hoạt động tiền tệ, tín dụng-ngân hàng để các NHTM có định hƣớng hoạt động. Các quy chế, chính sách, các văn bản chỉ đạo, hƣớng dẫn, giải đáp đối với hoạt động tín dụng phải sát thực, rõ ràng, dễ tránh nhầm lẫn trong quá trình thực hiện. Đƣa ra chính sách lãi suất cơ bản và biên độ dao động phù hợp cho từng giai đoạn phát triển kinh tế , tuỳ thuộc vào tình hình thực tế của tăng trƣởng 61 kinh tế, của hoạt động ngân hàng để định ra lãi suất cơ bản hợp lý, phù hợp với mối quan hệ cung cầu về vốn và đảm bảo cho các ngân hàng thƣơng mại kinh doanh có lãi. Tiếp tục hoàn thiện cơ chế, chính sách về hoạt động tín dụng, luật các tổ chức tín dụng. Tạo môi trƣờng thuận lợi cho các thành phần kinh tế phát triển thông qua các chính sách và khuôn khổ luật pháp tốt và thông thoáng hơn vì sự phát triển của ngân hàng gắn liền với sự tồn tại và phát triển của nền kinh tế. Bổ sung và hoàn thiện chính sách cho vay, cơ chế nghiệp vụ phù hợp với tình hình thực tế của các NHTM và tình hình kinh tế trong giai đoạn mới. NHNN cần tạo điều kiện hơn nữa trong việc liên kết, hợp tác giữa các ngân hàng với nhau, là cầu nối giữa các NHTM với các tổ chức trong và ngoài nƣớc nhằm mục đích hoàn thiện hơn công nghệ ngân hàng, các ngân hàng cùng nhau phát triển. NHNN tại các địa bàn tỉnh thành phải nên thƣờng xuyên kiểm tra giám sát việc thực thi các văn bản điều hành của NHNN, Chính phủ. Xây dựng hệ thống thanh tra đủ mạnh cả về số lƣợng lẫn chất lƣợng, đảm bảo thực hiện hoạt động kiểm soát của hệ thống ngân hàng có hiệu quả và an toàn.Từ đó, tạo ra đƣợc sự thống nhất giữa các ngân hàng làm cho thị trƣờng dễ đƣợc kiểm soát hơn. 6.2.2. Đối với chính quyền địa phƣơng Cần có định hƣớng phát triển kinh tế- xã hội rõ ràng trong thời gian tới, đặc biệt phải có chính sách cụ thể phát triển những ngành mũi nhọn của địa phƣơng, từ đó giúp chi nhánh có cơ sở để cho vay một cách hợp lý, tránh rủi ro đáng tiếc đối với một nhóm ngành nghề hoạt động kém hiệu quả. Đẩy mạnh các giải pháp cải thiện môi trƣờng đầu tƣ trong nƣớc. Xây dựng chính sách kinh tế vĩ mô ổn định và hợp lý để phát huy những lợi thế so sánh của Việt Nam trong quá trình hội nhập. Quan tâm xử lý nợ tồn đọng của các doanh nghiệp nhà nƣớc để các doanh nghiệp có vốn trả nợ cho ngân hàng, có những biện pháp hỗ trợ kịp thời nhằm giúp ngân hàng xử lý, thu hồi những khoản nợ khó đòi. Giúp đỡ ngƣời dân hoàn tất thủ tục vay vốn một cách nhanh chóng và hiệu quả, tăng cƣờng cung cấp thông tin về khách hàng, giúp ngân hàng nắm đƣợc tình hình kinh tế của khách hàng khi vay vốn. 62 Tiếp tục cải cách thủ tục hành chính nhiều hơn và hiệu quả hơn, góp phần làm cho hoạt động của ngân hàng có thể triển khai nhanh hơn và mang lại hiệu quả cao hơn. Thực hiện tốt công tác chứng thực giấy tờ để cầm cố, thế chấp cho NH nhằm hạn chế rủi ro việc lừa đảo, làm giả mạo giấy tờ, nâng khống giá trị tài sản thế chấp nhằm chiếm dụng trái phép vốn của NH. Có những biện pháp cụ thể kiên quyết xóa bỏ các hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng trái phép với mọi hình thức. Kết hợp giúp đỡ ngân hàng nhiều hơn nữa trong việc ngăn chặn các hành vi lừa đảo của khách hàng. Kiểm soát chặt chẽ hoạt động của những ngân hàng trên địa bàn nhằm hạn chế tình trạng làm sai quy định của NHNN, gây nên mất tính cạnh tranh lành mạnh. Xử phạt nặng những nơi vi phạm nhằm răn đe những ngƣời có ý định làm trái pháp luật. Đề nghị ủy ban nhân dân thành phố chỉ đạo các cấp, các ngành đặc biệt là tòa án, cơ quan thi hành án giúp đỡ ngân hàng giải quyết nhanh các tài sản đảm bảo tiền vay, thực hiện nghiêm việc thi hành án đối với các bản án có hiệu lực phát mãi và chuyển đổi sở hữu tài sản thế chấp giúp cho ngân hàng thu hồi đƣợc vốn. 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Trần Ái Kết, 2008. Giáo trình lý thuyết Tài chính – Tiền tệ, nhà xuất bản Giáo dục, Hà Nội. 2. Thái Văn Đại, 2010. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ. 3. Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2008. Tiền tệ - Ngân hàng. Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ. 4. Báo cáo thƣờng niên (2010,2011,2012). Ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ. 64 [...]... chọn đề tài: “ Phân tích hoạt động tín 1 dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Kiên Long- chi nhánh Cần Thơ để làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, qua đó tìm ra những điểm mạnh, điểm yếu của chi nhánh Trên cơ sở... KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Tên Ngân hàng: Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Kiên Long - Chi Nhánh Cần Thơ Địa chỉ: 6A Đại Lộ Hòa Bình, Phƣờng: An Cƣ, Quận.Ninh Kiều, Thành Phố: Cần Thơ Điện thoại: 07103 817 112 Email: cantho@kielongbank.vn Website: www.kienlongbank.com.vn... MỤC HÌNH Trang Hình 2.1: Quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Cần Thơ ………………………………………………………………………14 Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy KienLong Bank Cần Thơ ……… .20 ix DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TMCP: Thƣơng mại cổ phần Kienlong Bank: Ngân hàng TMCP Kiên Long – chi nhánh Cần Thơ PGD: Phòng giao dịch TP: Thành phố NH: Ngân hàng CN: Chi nhánh KH: Khách hàng NXNH: Nợ xấu ngắn hạn NHTW: Ngân. .. chính để thấy đƣợc hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của chi nhánh - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về không gian Đề cƣơng đƣợc thực hiện tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần Kiên Long chi nhánh Cần Thơ Địa chỉ: Số 6A đại lộ hòa bình, phƣờng An Cƣ, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ 1.3.2 Phạm vi về thời... các chi nhánh trực thuộc, thực hiện chế độ thông tin báo cáo theo quy định - Phòng Giao dịch Các phòng giao dịch là các đơn vị trực thuộc ngân hàng TMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ Các phòng giao dịch có con dấu riêng, đƣợc phép thực hiện một phần nội dung hoạt động của chi nhánh theo sự ủy quyền của giám đốc chi nhánh 3.2 CHỨC NĂNG VÀ VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ... phục những khó khăn và đƣa hoạt động tín dụng của chi nhánh phát triển một cách bền vững 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 2010-6/2013 - Phân tích hiệu quả của hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng trong giai đoạn 2010-6/2013 thông qua các số liệu về doanh số thu nợ, doanh số cho vay, dƣ nợ, nợ xấu - Phân tích các chỉ số tài chính... chứng từ có giá Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng đƣợc cung cấp nhằm hình thành vốn cố định của doanh nghiệp Loại tín dụng này đƣợc thực hiện dƣới hình thức cho vay trung hạn và dài hạn 4 c) Dựa vào mục đích sử dụng vốn tín dụng Tín dụng sản xuất và lƣu thông hàng hóa: là loại tín dụng cung cấp cho các nhà tín dụng để tiến hành sản xuất kinh doanh Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng cấp phát cho... Website: www.kienlongbank.com.vn Ngày 26/10/2007 Ngân hàng TMCP Kiên Long - chi nhánh Cần Thơ đƣợc chính thức khai trƣơng và đƣa vào hoạt động tại số 6A Đại lộ Hòa Bình, Phường An Cư, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ Ngân hàng hoạt động với nhiều chức năng, cùng với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp Trong quá trình hoạt động Chi nhánh Cần Thơ cũng đã chủ động khảo sát, tìm kiếm địa điểm để phát triển... ứng nhu cầu tiêu dùng d) Dựa vào chủ thể tín dụng Tín dụng thƣơng mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp đƣợc thể hiện dƣới dạng hình thức mua bán chịu hàng hóa hoặc ứng tiền trƣớc khi nhận hàng hóa Tín dụng ngân hàng: là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân Tín dụng nhà nƣớc: là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ giữu nhà nƣớc với... đồng tín dụng Vốn tín dụng sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả không những là nguyên tắc mà còn là phƣơng châm hoạt động của ngân hàng Nguyên tắc này là cơ sở của việc phân tích tín dụng trƣớc khi ngân hàng quyết định tài trợ và là cơ sở để ngân hàng theo dõi việc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp Tiền vay phải đƣợc sử dụng đúng theo mục đích đã đƣợc ngƣời đi vay thỏa thuận với ngân hàng và ngân hàng