Chương 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG tín DỤNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH tân HIỆP KIÊN GIANG

Chương - PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂN HIỆP- KIÊN GIANG 4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM 20062007- 2008 4.1.1 Phân tích tổng quát cấu nguồn vốn chi nhánh Vốn yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng tổ chức kinh tế hoạt động với phương thức vay vay, khơng có vốn khơng thể trì hoạt động ngân hàng Vì thế, cơng tác huy động vốn có vai trị quan trọng trình hoạt động, định hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nguồn vốn ngân hàng có nhiều từ nguồn: vốn tự huy động, vốn hội sở, vay từ tổ chức tín dụng khác, nguồn vốn cho vay Ngân hàng chủ yếu từ hai nguồn là: vốn huy động nguồn vốn vay từ Ngân hàng cấp Tuy nhiên, cấu nguồn vốn Ngân hàng vay cịn có vốn cho vay ủy thác chiếm tỷ lệ khơng lớn nguồn vốn mang tính chất cấp phát theo chương trình, dự án đầu tư phát triển kinh tế Vì nguồn vốn khơng mang tính chất thường xun, ổn định việc phát vay lại dựa tiêu kế hoạch, xét đến cấu nguồn vốn Ngân hàng ta xem xét hai nguồn vốn vốn huy động vốn vay từ Ngân hàng cấp Qua đó, ta xem xét nguồn vốn NHNo&PTNT Huyện Tân Hiệp dựa vào số liệu qua ba năm( 2006- 2007- 2008) trình bày bảng đây: Bảng 3: Nguồn vốn NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp qua 03 năm 2006, 2007, 2008 ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Khoản mục So sánh 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 56.356 25,69 70.576 27,27 123.032 28,24 14.220 25,23 52.456 74,33 Vốn vay NH Cấp 163.000 74,31 188.214 72,73 312.670 71,76 25.214 15,47 124.456 66,12 Tổng cộng 219.356 100 258.790 100 435.702 100 39.434 17,98 176.912 68,36 (Nguồn: Số liệu thống kê Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo& PTNT huyện Tân Hiệp) Qua bảng số liệu (bảng 3) ta thấy, tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng qua 03 năm tăng, biểu cho thấy khả đảm bảo cho hoạt động cho vay ngân hàng tốt đáp ứng nhu cầu cấp thiết vốn cho dân cư địa bàn huyện Tân Hiệp Tính đến năm 2006, tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng 219.356 triệu đồng Đến năm 2007, tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng 258.790 triệu đồng so với tổng nguồn vốn năm 2006 tăng 39.434 triệu đồng, tương ứng tăng với tỉ lệ 17,98% Năm 2008, tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng tăng vượt bậc, cụ thể tổng nguồn vốn 435.702 triệu đồng, so với năm 2007 tăng với tỷ lệ 68,36%, tương ứng với số tiền 176.912 triệu đồng Ta thấy, qua ba năm từ 2006 đến 2008, nguồn vốn ngân hàng ln tăng Trong vốn huy động ngân hàng tăng đặn theo năm, cụ thể năm 2006 56.356 triệu đồng, chiếm khoảng 25,69% tổng cầu nguồn vốn năm 2006 Nhưng đến năm 2007, nguồn vốn huy động 70.576 triệu đồng, tăng so với năm 2006 14.220 triệu đồng với tỷ lệ tăng 25,23 % Đến năm 2008, nguồn vốn huy động đạt 123.032 triệu đồng, chiếm 28,24 % tổng nguồn vốn hoat động năm 2008 ngân hàng , tăng khoảng 52.456 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng với tỷ lệ 74,33 % Vốn huy động tăng qua năm, cho thấy hoạt động huy động vốn thu hút khách hàng ngân hàng làm tốt, ý thức tiết kiệm người dân ngày phát huy Bên cạnh từ cuối năm 2007 đến năm 2008 tình hình lạm phát ln tăng Để thực theo thị phủ phải thắt chặt tiền tệ nên ngân hàng tiến hàng tăng lãi suất, thu hút lượng tiền dân cư Vì NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tân Hiệp tăng mức lãi suất hấp dẫn, thu hút tiền gửi tiết kiệm, khiến nguồn vốn huy động tăng khả quan Nếu so sánh với năm 2007, năm 2008, nguồn vốn huy động ngân hàng tăng 70% Bên cạnh nguồn vốn huy động nguồn vốn vay từ ngân hàng cấp chiếm tỷ trọng lớn tổng cấu nguồn vốn tăng qua năm tỷ trọng tổng cấu nguồn vốn có phần giảm dần Trong năm 2006, vốn vay từ ngân hàng cấp 163.000 triệu đồng, chiếm 74,31% tổng nguồn vốn hoạt động Năm 2007, nguồn vốn 188.214 triệu đồng, so với năm 2006 tăng lên 25.214 triệu đồng, với tỷ lệ tăng 15,47%, tỷ trọng tổng cấu nguồn vốn đạt 72,73%, giảm so với tỷ trọng năm 2006 1,58% Đến năm 2008, nguồn vốn vay từ ngân hàng cấp 312.675 triệu đồng, tăng 66,12 % so với năm 2007 tương ứng số tiền 124.456 triệu đồng, tỷ trọng chiếm khoảng 71,76 % tổng cầu nguồn vốn, giảm khoảng 0,97% so với trọng năm 2007 Nhìn chung, cấu nguồn vốn ngân hàng có chuyển biến để phù hợp với tình hình nội tình hình thực tế xã hội nhu cầu vốn địa bàn Chi nhánh nên có quan tâm, trọng mở rộng đối tượng khách hàng việc tăng cường tiếp thị tổ chức, cá nhân gửi tiền với sách khuyến hấp dẫn để thu hút ngày nhiều thành phần kinh tế tham gia gửi tiền Điều đồng nghĩa với việc tăng tính tự chủ ngân hàng, nhằm đảm bảo nguồn vốn để giảm chi phí tín dụng việc vay vốn từ ngân hàng cấp trên, nâng cao lực cạnh tranh uy tín ngân hàng trình hoạt động Nhìn lại tình hình nguồn vốn ngân hàng qua 03 năm biểu đồ hình sau đây: Hiệp qua 03 năm 4.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂN HIỆP 4.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng qua 03 năm 4.2.1.1 Doanh số cho vay Cho vay hoạt động tín dụng chủ yếu Ngân hàng nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn chi nhánh huyện Tân Hiệp nói riêng Cùng góp phần vào phát triển kinh tế- xã hội huyện nhà, Ngân hàng cung cấp lượng vốn lớn cho thành phần kinh tế, góp phần nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho dân cư địa bàn huyện Ngồi cịn góp phần tạo nguồn thu nhập cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng tồn phát triển vững mạnh Ta xem xét tình hình cho vay Ngân hàng qua 03 năm phản ánh bảng đây: Bảng 4: Doanh số cho vay qua 03 năm 2006- 2007- 2008 (ĐVT: Triệu đồng) Chỉ tiêu Doanh số cho vay Năm 2006 319.248 Năm 2007 Năm 2008 619.951 795.464 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Số tiền % Số tiền % 300.703 94,19 175.513 28,31 (Nguồn: Số liệu thống kê Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo& PTNT huyện Tân Hiệp) Nhìn vào tình hình doanh số cho vay phản ánh bảng 4, ta thấy, doanh số cho vay qua ba năm tăng Cụ thể, năm 2007 tăng 300.703 triệu đồng so với năm 2006( Doanh số cho vay năm 2006 319.248 triệu đồng ) với tỉ lệ tăng 94,19% Đến ngày 31/12/2008 doanh số cho vay 795.464 triệu đồng, tăng 175.513 triệu đồng tương đương với tỉ lệ 28,31% so với năm 2007 DOANH SỐ CHO VAY QUA 03 NĂM CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TÂN HIỆP 319248 ĐVT: Tri ệu đồng Năm 2006 Năm 2007 795464 Năm 2008 619951 Hình 3: Doanh số cho vay qua 03 năm NHNo&PTNT Chi nhánh Tân Hiệp Để hiểu rõ tình hình cho vay Ngân hàng, ta phân chia doanh số cho vay theo thời hạn cho vay theo thành phần kinh tế: * Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay: Theo thời hạn cho vay doanh số cho vay phân thành cho vay ngắn hạn cho vay trung hạn Ngân hàng không cho vay dài hạn Ta xem xét bảng số liệu (bảng 5) sau đây: Bảng Doanh số cho vay theo thời hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp qua 03 năm (ĐVT: Triệu đồng) Năm Khoản mục 2006 So sánh 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 278.959 87,38 538.482 86,86 721.290 90,68 259.523 93,03 182.808 33,95 Trung hạn 40.289 12,62 81.469 13,14 74.174 9,32 41.180 102,21 -7.295 -8,95 Tổng cộng 319.248 100 619.951 100 795.464 100 300.703 94,19 175.513 28,31 (Nguồn: Phòng Kế hoạch Kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp) Ta thấy, doanh số cho vay doanh số cho vay ngắn hạn năm 2006 đạt 278.959 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 87,38% tổng cấu doanh số cho vay năm 2006 Năm 2007 doanh số cho vay ngắn hạn 538.482 triệu đồng; tăng 93,03% so với năm 2006 với số tuyệt đối 259.523 triệu đồng Về tỷ trọng tổng doanh số cho vay 2007, số có giảm khơng có biến đổi nhiều, chiếm khoảng 86,86% Sang năm 2008, doanh số cho vay ngắn hạn 721.290 triệu đồng; tăng 33,95% so với năm 2007 với số tuyệt đối 182.808 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 90,68% tổng doanh số cho vay năm 2008 Xét mặt trung hạn doanh số cho vay trung hạn năm 2006 đạt 40.289 triệu đồng, chiếm tỷ trọng thấp khoảng 12,62% tổng cấu doanh số cho vay năm 2006 Đến năm 2007 doanh số cho vay trung hạn 81.469 triệu đồng; tăng 41.180 triệu đồng so với năm 2006 với tỉ lệ tăng 102,21%, thay đổi theo hướng tăng tỷ trọng tổng cấu doanh số cho vay, chiếm 13,14% Năm 2008 doanh số cho vay trung hạn 74.174 triệu đồng, giảm 7.295 triệu đồng so với năm 2007 tương đương giảm với tỉ lệ 28,31%, tỷ trọng tổng doanh số cho vay năm 2008 9,32%, giảm khoảng 3,82% so với tỷ trọng năm 2007 Nhìn chung doanh số cho vay ngắn hạn chi nhánh chiếm tỷ trọng cao tăng ổn định qua năm Điều cho thấy chi nhánh tập trung đầu tư cao lĩnh vực tín dụng ngắn hạn, chủ yếu cho vay bổ sung vốn lưu động cho thành phần kinh tế Còn doanh số cho vay trung hạn chiếm tỉ lệ nhỏ tổng doanh số cho vay góp phần làm tăng doanh số cho vay, nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Hình Doanh số cho vay theo thời hạn qua 03 năm NHNo&PTNT Chi nhánh Huyện Tân Hiệp Riêng năm 2008, doanh số cho vay trung hạn giảm so với năm 2007 Nguyên nhân phần biến động kinh tế địa phương bối cảnh tình trạng lạm phát cao, ngân hàng phải tăng lãi suất huy động vốn kéo theo lãi suất cho vay tăng cao Nguyên nhân khác: huyện Tân Hiệp vùng kinh tế nơng nguồn vốn huy động từ loại hình tiền gửi có kỳ hạn thấp Ngân hàng hạn chế cho vay trung dài hạn, bên cạnh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp phải vay vốn ngân hàng cấp nhằm đáp ứng nhu vầu vốn cho nông dân nên ngân hàng chưa chủ động loại hình cho vay vốn vay từ Ngân hàng cấp vốn điều hịa tồn hệ thống tiêu cho vay loại Ngân hàng cấp thơng báo q Đặc biệt cho vay trung hạn chứa đựng yếu tố rủi ro khoản vay trung hạn có đặc điểm thu hồi vốn nhiều năm nên lãi suất yêu cầu cao Do đó, chi nhánh ln cẩn trọng cho vay trung hạn Tuy nhiên, chi nhánh nên xem xét đầu tư mở rộng việc cho vay trung dài hạn, có rủi ro lớn đem lại lợi nhuận cao Đối tượng cần hướng tới khách hàng làm ăn có hiệu quả, có uy tín, có vịng quay vốn nhanh nhằm đưa ngân hàng ngày phát triển * Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Để hiểu rõ tình hình cho vay ngân hàng, ta xem xét doanh số cho vay góc độ khác loại hình cho vay phân loại theo thành phần kinh tế theo bảng tổng hợp (bảng 6) đây: Bảng Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua 03 năm NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp (ĐVT: Triệu đồng) Năm Khoản mục Doanh nghiệp Hộ gia đình, cá thể Tổng cộng 2006 So sánh 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % 5.327 1,67 42.235 6,81 147.962 18,60 36.908 692,85 105.727 250,33 313.921 98,33 577.716 93,19 647.502 81,40 263.795 84,03 69.786 12,08 319.248 100 619.951 100 795.464 100 300.703 94,19 175.513 28,31 (Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp) Nhìn chung doanh số cho vay cho khối doanh nghiệp, ta thấy 03 năm 2006- 2007- 2008, doanh số cho vay theo thành phần doanh nghiệp tăng qua năm chiếm tỷ lệ nhỏ tổng doanh số cho vay Cụ thể năm 2006, doanh số cho vay cho khối doanh nghiệp 5.327 triệu đồng, chiếm tỷ trọng thấp tổng cấu doanh số cho vay năm Doanh nghiệp Hộ gia đình, cá thể Tổng cộng 200000 150000 100000 50000 N ă m 2006 N ă m 2007 N ă m 2008 Hình 11: Dư nợ theo thành phần kinh tế qua 03 năm NHNo&PTNT Chi nhánh Huyện Tân Hiệp Nói tóm lại, doanh số dư nợ Chi nhánh dù phân tích theo thời hạn hay thành phần kinh tế cho thấy có gia tăng qua năm Chỉ tiêu đánh giá phần công tác thu hồi nợ kịp thời, cán tín dụng làm việc hiệu quả, khả xoay chuyển đồng vốn ngân hàng thuận lợi nhánh chóng, góp phần mang lại lợi nhuận cho ngân hàng khách hàng Để rõ thực trạng hoạt động tín dụng ta xem xét thêm tiêu hoạt động tín dụng bảng 13 sau đây: Bảng 13:Một số tiêu hoạt động tín dụng: So sánh CHỈ TIÊU Đơn vị 2006 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 219.356 258.790 435.702 39.434 176.912 Vốn huy động Triệu đồng 56.356 70.576 123.032 14.220 52.456 Triệu đồng 319.248 619.951 795.464 300.703 175.513 Triệu đồng 274.225 462.303 749.183 188.078 286.880 Tổng dư nợ Triệu đồng 233.417 391.065 437.346 157.648 46.281 Dư nợ bình quân Triệu đồng 210.905 312.241 414.205 101.336 101.964 % 25,69 27,27 28,24 1,58 0,97 % 414,18 554,10 355,47 139,92 -198,63 85,90 74,57 94,18 -11,33 19,61 1,30 1,48 1,81 0,18 0,33 Doanh số cho vay Doanh số thu nợ 7.Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Dư nợ/ tổng vốn huy động Hệ số thu nợ % 10 Vòng quay vốn tín dụng lần ( Nguồn: Phịng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp) 4.2.1.4 Vốn huy động tổng nguồn vốn Vốn huy động tổng nguồn vốn cho ta biết số vốn huy động đáp ứng phần trăm tổng nguồn vốn hoạt động Thông thường ngân hàng huy động vốn có hiệu đạt tỷ lệ khoảng 70% 80% tổng nguồn vốn hoạt động Từ bảng đánh giá (bảng 13), ta xem xét tiêu vốn huy động tổng nguồn vốn (chỉ tiêu thứ 7) ngân hàng 03 năm, ta thấy: V Ố N HUY ĐỘ NG TRÊN T Ổ NG NGU ỒNV ỐN Đ VT: % N ă m 2008 N ă m 2007 V ố n huy độ ng tổ ng ngu n v ố n N ă m 2006 24 25 26 27 28 29 Hình 12 Vốn huy động tổng nguồn vốn Tỷ lệ vốn huy động tổng nguồn vốn tăng qua năm, cụ thể năm 2006 đạt 25,69%, năm 2007 27,27% tăng so với năm 2006 1,58% Đến năm 2008, nguồn vốn đạt 28,24%, tăng so với năm 2007 0,97% Mặc dù tỷ lệ không cao tăng trưởng qua năm đẽ chứng tỏ nỗ lực không ngừng Ngân hàng công tác huy động vốn thu nhập ý thức gửi tiền vào Ngân hàng người dân địa bàn ngày tăng từ tăng lượng tiền gửi khách hàng lên Nhưng ngân hàng cần nỗ lực công tác huy động vốn thời gian tới để nâng cao tỷ lệ này, nhằm tự chủ cơng tác cho vay, mặt khác đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng 4.2.1.5 Dư nợ tổng vốn huy động Từ bảng đánh giá hiệu sử dụng vốn qua 03 năm tiêu thứ (chỉ tiêu dư nợ tổng vốn huy động) Chỉ tiêu gần tốt, giúp ta so sánh khả cho vay Ngân hàng nguồn vốn tự huy động D Ý N Ợ TRÊN T Ổ NG V Ố N HUY ĐỘ NG DƯ NỢ TRÊN TỔNG VỐN HUY ĐỘNG Đ VT: % N ă m 2008 N ă m 2007 Dý n nợợ ng Dư trênt tổổng vvốn ố n huy huy động độ ng N ă m 2006 200 400 600 Hình 13 Dư nợ tổng vốn huy động Cụ thể năm 2006, tiêu 414,18%, đến năm 2007 tăng lên 139,92% đạt 554,10% Năm 2008 giảm cịn 355,47%, giảm 198,63% so với năm 2007 Nhìn chung tiêu tăng năm 2007 giảm xuống năm 2008 Có nghĩa tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ giảm năm 2007 tăng lên năm 2008 Tuy tỷ lệ vốn huy động tham gia vào dư nợ thấp (tốc độ tăng vốn huy động không nhanh tốc độ tăng dư nợ) Ngân hàng áp dụng nhiều hình thức huy động thích hợp nhằm tăng nguồn vốn huy động, xác định công tác huy động vốn nhiệm vụ trọng tâm, định tồn NHNo&PTNT Huyện Tân Hiệp nên vốn huy động tham gia vào dư nợ dần cải thiện năm 2008 Mặc dù NHNo&PTNT Chi nhánh Huyện Tân Hiệp sử dụng vốn vay Ngân hàng cấp chủ yếu, dư nợ tăng hàng năm nhu cầu vay vốn địa bàn cao, khả huy động vốn chỗ Ngân hàng hạn chế, chiếm tỷ lệ nhỏ so với doanh số cho vay Ngân hàng Do phải trả lãi suất cho vốn điều hòa cao làm tăng lãi suất đầu vào, làm giảm hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Mặt khác có cạnh tranh tổ chức tín dụng hoạt động địa bàn tăng lãi suất huy động vốn để thu hút khách hàng gửi tiền vào tổ chức mình, từ thị phần bị chi phối thu hẹp Bên cạnh đó, đời sống phận dân cư cịn nghèo, cơng tác huy động vốn Ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn Nhận thức trách nhiệm việc đầu tư vốn phục vụ phát triển kinh tế địa bàn, với khối lượng đầu tư lớn giúp cho thành phần kinh tế, hộ nông dân đủ vốn để sản xuất, khơi dậy tiềm lao động sẵn có địa phương, hạn chế đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi địa bàn Huyện Tân Hiệp 4.2.1.6 Hệ số thu nợ Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng việc thu hồi nợ Nó phản ánh thời kỳ đó, ứng với doanh số cho vay Ngân hàng thu đồng vốn (hệ số NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tân Hiệp trung bình khoảng 85,09% 03 năm 2006, 2007, 2008) H Ệ S Ố THU N Ợ Đ VT: % N ă m 2008 N ă m 2007 H ệ s ố thu n ợ N ă m 2006 50 100 Hình 14 Hệ số thu nợ Qua bảng số liệu bảng tiêu (chỉ tiêu thứ 9) biểu đồ minh họa hình 14 cho thấy hệ số thu nợ NHNo&PTNT Huyện Tân Hiệp ln vượt mức trung bình, năm 2006 85,90%, năm 2007 giảm xuống không giảm mạnh nên đạt trung bình 74,57% năm 2008 tăng trưởng trở lại đạt đến 94,18%, điều cho thấy uy tín NHNo& PTNT Huyện Tân Hiệp cao Có kết nhờ vào nỗ lực cố gắng cán tín dụng Cán tín dụng cho vay đối tượng, làm tốt khâu thẩm định trước cho vay, kiểm tra sau cho vay, nhắc nhở khách hàng trả nợ nợ gần đến hạn nên kết thu hồi nợ tốt Điều kiện tự nhiên - xã hội có vai trị định khơng nhỏ đến kết sản xuất kinh doanh nông hộ, cho thấy đầu tư vào sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi ngành nghề khác phục vụ cho nông hộ giải pháp NHNo& PTNT Huyện Tân Hiệp 4.2.1.7 Vịng quay vốn tín dụng VỊNG QUAY V Ố N TÍN D Ụ NG Đ VT: L ầ n N ă m 2008 N ă m 2007 Vịng quay v tín d ụ ng N ă m 2006 0.5 1.5 ốn Hình 15 Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng có ổn định đạt tiêu chuẩn đặt chi nhánh vòng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi vốn nhanh hay chậm Từ bảng đánh giá hiệu hoạt động (chỉ tiêu 10- vòng quay vốn tín dụng) ta thấy vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng tăng qua năm Cụ thể năm 2006 1,30 lần; Năm 2007 đạt 1,48 lần, tăng 0,18 lần so với năm 2006 Sang năm 2008 1,81 lần, tăng 0,33 lần so với năm 2006 Nhìn chung, vịng quay vốn tín dụng NHNo & PTNT Huyện Tân Hiệp ổn định có xu hướng tăng dần qua năm, tức mức dư nợ dư nợ bình quân tăng qua năm Nguyên nhân NHNo & PTNT Huyện Tân Hiệp cho vay chủ yếu ngắn hạn, không cho vay dài hạn cho vay trung hạn chiếm tỷ lệ nhỏ nên vịng quay vốn tín dụng giữ tốc độ tăng đều, Mặt khác, công tác đạo thu hồi nợ Ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, Ngân hàng đầu tư hướng giúp khách hàng vay vốn trả gốc lãi tiền vay nên góp phần giữ ổn định vịng quay vốn tín dụng 4.3 PHÂN TÍCH CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG Nhìn chung hoạt động tín dụng Ngân hàng thời gian qua ln tăng trưởng, góp phần mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Song với việc mở rộng tín dụng nhiều tiềm ẩn rủi ro Đối với khoản cho vay đến hạn trả nợ mà khách hàng khơng trả nợ hạn chuyển sang nhóm nợ xấu Nếu khách hàng ngun nhân khách quan nên khơng trả nợ hạn làm đơn xin gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ, chi nhánh đồng ý điều chỉnh kỳ hạn nợ gia hạn nợ Sau hết thời gian gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ mà khách hàng không trả nợ cho chi nhánh nợ chuyển sang nhóm nợ xấu Cịn khách hàng khơng có đơn xin gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ, tất yếu chi nhánh chuyển nợ sang nhóm nợ xấu sau hết hạn Nợ xấu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng vấn đề đáng quan tâm khơng phản ánh mức độ hiệu tín dụng mà cịn chứng tỏ lực quản lý đội ngũ, nhân viên ngân hàng có tốt hay khơng, từ tăng sức cạnh tranh, hoạt động ngân hàng bền vững Nếu khơng quản lý tốt nợ trở thành khoản nợ khó có khả thu hồi làm giảm hiệu kinh doanh chi nhánh 4.3.1 Nợ xấu Bảng 14: Tình hình nợ xấu qua 03 năm NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Nợ xấu Năm Năm Năm So sánh 2006 2007 2008 Số tiền % Số tiền % 334 331 678 -3 -0,9 347 104,83 ( Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp) TÌNH HÌNH NỢ XẤU QUA 03 NĂM CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TÂN HIỆP Đ VT: Tri ệu đồ ng 334 Năm 2006 Năm 2007 678 331 Năm 2008 Hình 16: Tình hình nợ xấu qua 03 năm NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp Nhìn vào bảng 14 hình 16 ta thấy: Nợ xấu NHNo&PTNT Chi nhánh Huyện Tân Hiệp qua ba năm tăng, giảm không ổn định Cụ thể năm 2006, tổng nợ xấu 334 triệu đồng, năm 2007 331 triệu đồng, giảm so với năm 2006 triệu đồng Năm 2008, tăng 347 triệu đồng so với năm 2007, tức nợ xấu 678 triệu đồng Nguyên nhân nợ xấu năm 2008 tăng lên tình hình thiên tai (chủ yếu rầy nâu bệnh vàng lùn xoắn lúa), bệnh lở mồm long móng heo, bị, dịch cúm gia cầm, thêm vào giá sản phẩm nông sản lại giảm thấp Đã ảnh hưởng đáng kể đến thu nhập người dân,chính mà số hộ vay gặp khó khăn việc trả nợ vay cho Ngân hàng Để hiểu rõ tình hình nợ xấu ta phân chia nợ xấu theo thành phần kinh tế theo thời hạn Trước hết ta xem xét: 4.3.1.1 Nợ xấu theo thành phần kinh tế: Theo thành phần kinh tế ta có bảng số liệu tình hình nợ xấu bảng số liệu 14 đây: Bảng 15 Nợ xấu theo thành phần kinh tế qua 03 năm NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp (ĐVT: Triệu đồng) Năm Khoản mục Doanh nghiệp Hộ gia đình, cá thể Tổng cộng 2006 So sánh 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền 0 0 0 0 0 334 100 331 100 678 100 -3 -0,9 347 104,83 334 100 331 100 678 100 -3 -0,9 347 104,83 Số tiền Số tiền % % (Nguồn: Phòng Kế hoạch Kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp) Nhìn vào bảng số liệu 14 phản ánh nợ xấu theo thành phần kinh tế, ta nhận thấy: Đối với thành phần doanh nghiệp ba năm 2006, 2007, 2008 nợ xấu khơng có Cho thấy khối doanh nghiệp năm qua thực kinh doanh có hiệu khả thu nợ Chi nhánh tốt cán tín dụng Chi nhánh có khả thẩm định phương án cơng tác phân tích tình hình tài doanh nghiệp nghiêm túc xác Đối với hộ gia đình- cá thể, nợ xấu năm 2006 334 triệu đồng Sang năm 2007, nợ xấu 331 triệu đồng, so với năm 2006 giảm khoảng 0,9%, với số tuyệt đối triệu đồng Nhưng đến năm 2008, dư nợ thành phần 678 triệu đồng, tức tăng 347 triệu đồng, với tỷ lệ tăng tương ứng 104,83% Nợ xấu hộ gia đình- cá thể tăng lên năm 2008 tình hình thiên tai(chủ yếu rầy nâu bệnh vàng lùn xoắn lúa), bệnh lở mồm long móng heo, bị, dịch cúm gia cầm, thêm vào giá sản phẩm nơng sản lại giảm thấp Tình hình ảnh hưởng đáng kể đến thu nhập người dân, mà số hộ vay gặp khó khăn việc trả nợ vay cho Ngân hàng Nhìn lại tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế ngân Hình 17 Nợ xấu theo thành phần kinh tế qua 03 năm NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp 4.3.1.2 Nợ xấu theo thời hạn Bảng 16 Nợ xấu theo thời hạn NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp qua 03 năm (ĐVT: Triệu đồng) Năm Khoản mục Ngắn hạn Trung hạn Tổng cộng 2006 So sánh 2007 2008 2007/2006 2008/2007 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số Tiền % Số tiền % 65 19,46 93 28,1 596 87,9 28 43,08 503 540,86 269 80,54 238 71,9 82 12,1 -31 -11,52 -156 -65,55 334 100 331 100 678 100 -3 -0,90 347 104,83 (Nguồn: Phòng Kế hoạch Kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp) Từ bảng 16 ta thấy, năm 2006 nợ xấu ngắn hạn 65 triệu đồng chiếm tỷ trọng 19,46% tổng nợ xấu Sang năm 2007 93 triệu đồng tăng lên 28 triệu đồng tương đương 43,08% so với năm 2006, chiếm tỷ trọng 28,10% tổng nợ xấu, năm thu nhập người dân có phần khơng ổn định nên việc tự giác đến Ngân hàng trả nợ thấp số hộ vay cố tình khơng trả nợ dẫn đến việc nợ xấu tăng lên Đến năm 2008, nợ xấu tăng lên 596 triệu đồng, chiếm đến 87,9% tổng nợ hạn năm 2008, tăng đến 540,86%, tương đương tăng với số tuyệt đối 503 triệu đồng Nguyên nhân tăng nợ xấu ngắn hạn năm Chi nhánh tập trung cho vay ngắn hạn yếu tố khách quan tình hình thiên tai địa phương (mất mùa, dịch cúm gia cầm, giá nông sản lại xuống thấp, ) ảnh hưởng trực tiếp thu nhập người dân, gây khó khăn việc trả nợ cho ngân hàng Đối với nợ xấu trung hạn giảm dần qua năm, năm 2006 nợ xấu 269 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 80,54% tổng nợ xấu năm 2006 Năm 2007 nợ xấu giảm xuống so với năm 2006 31 triệu đồng, giảm với tỷ lệ 11,52%, tỷ trọng giảm xuống 71,9% Sang năm 2008, nợ xấu trung hạn tiếp tục giảm xuống 156 triệu đồng so với năm 2007, nợ xấu 82 triệu đồng , tỷ lệ giảm tương ứng 65,55%, tỷ trọng giảm xuống 12,1% tổng nợ xấu Việc giảm nợ xấu trung hạn năm qua vay vốn trung hạn người dân xoay chuyển vốn vay thu nhập từ nhiều nguồn khác để đảm bảo trả nợ hạn, năm đầu nơng dân bị thất mùa qua năm sau cải thiện kịp thời để trả nợ, bên cạnh Ngân hàng cịn tiến hành cho vay bổ sung để trả phần nợ đến hạn mà chưa có tiền để trả hạn chế cho vay trung hạn tăng thu nợ loại hình Chính nên nợ xấu trung hạn giảm dần với tốc độ tương đối nhanh năm qua Kết phân tích cho thấy kể cho vay theo thời hạn hay theo thành phần kinh tế chứa đựng nhiều rủi ro khả toán, cho vay thời gian kéo dài tình hình kinh tế ln có biến động bất ngờ Nhưng nhìn chung nợ hạn Chi nhánh cịn mức thấp chấp nhận Và từ năm 2009 trở sau, chi nhánh thực kiểm soát chặt chẽ khoản nợ đặc biệt khoản nợ ngắn hạn hộ gia đình- cá thể để khống chế mức gia tăng nợ xấu mới, đồng thời đạo cán xử lý, giám sát đơn Hình 18: Nợ xấu theo thời hạn NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tân Hiệp qua 03 năm Từ phân tích cho thấy khơng quản lý tốt khoản nợ xấu nợ xấu trở thành khoản nợ khó địi Lúc nợ xấu bộc lộ rõ khoản cho vay rủi ro, ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Để đánh giá thêm chất lượng tín dụng q trình hoạt động Chi nhánh, ta xem xét thêm tiêu nợ xấu tổng dư nợ qua 03 năm tổng hợp trình bày bảng 15 đây: Bảng 17: Các tiêu chất lượng tín dụng qua 03 năm NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp CHỈ TIÊU Đơn vị tính Năm Năm Năm 2006 2007 2008 So sánh 2007/2006 2008/2007 Tổng dư nợ Triệu đồng 233.417 391.065 437.346 157.648 46.281 Nợ xấu Triệu đồng 334 331 678 -3 347 % 0,143 0,085 0,155 -0,058 0,07 Nợ xấu/ Tổng dư nợ (Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Tân Hiệp) 4.4.4 Nợ xấu tổng dư nợ Chỉ tiêu nợ xấu tổng dư nợ phản ánh hiệu chất lượng tín dụng Chi nhánh Nếu hoạt động tín dụng Chi nhánh tốt tỷ lệ thấp ngược lại tỷ lệ cao chất lượng tín dụng khơng tốt Theo đánh giá ngành tỷ lệ mức 5% bình thường, 5% xấu 5% tốt N XẤU Ợ QUÁTRÊN H Ạ NTỔNG TRÊN TDƯỔNỢ NG NỢ DÝ N Ợ Đ VT: Tri ệ u đồ ng N ă m 2008 N ă m 2007 NNỢ ợ n tr ên XẤUh TRÊN t TỔNG ổ ng dý DƯ n NỢ ợ N ă m 2006 0.05 0.1 0.15 0.2 Hình 19 Nợ xấu tổng dư nợ Tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ tổng kết bảng 15 cho ta thấy tỉ lệ giảm năm 2007 lại tăng lên vào năm 2008 Cụ thể năm 2006, tỉ lệ nợ xấu tổng dư nợ 0,143% Đến năm 2007, tỉ lệ 0,085%, so với năm 2006 giảm xuống 0,058% Nguyên nhân làm cho tỉ lệ nợ xấu năm 2007 thấp điều kiện tự nhiên thuận lợi, sản xuất mùa, giá lúa ổn định, làm cho khách hàng trả nợ vay thời hạn Liên tục đến năm 2008, tỉ lệ tăng lên 0,155%, so với năm 2007 tăng 0,07% Ta nhận thấy dư nợ Ngân hàng giảm tăng liên tục qua năm ta nhận thấy tỷ lệ nợ xấu mức thấp - trung bình vào khoảng 0,128% Đây tỷ lệ tương đối thấp so với mục tiêu Ngân hàng cố gắng đạt 1% thấp nhiều so với mức cho phép NHNo&PTNT Tỉnh (5%) Cho thấy chất lượng tín dụng ngân hàng khơng ngừng nâng cao qua năm Có kết nhờ nỗ lực toàn thể lãnh đạo chi nhánh cán công nhân viên nâng cao hiệu làm việc, cơng tác thẩm định, tín dụng ngày hoàn thiện tốt Chi nhánh thường xuyên giám sát khoản vay theo đối tượng, nắm rõ tình hình tổng thể khách hàng để có biện pháp thu hồi nợ đắn cho vay cách hợp lý Qua cho thấy Ngân hàng trở thành người bạn đồng hành đáng tin cậy nông dân việc cung cấp, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, góp phần phát triển kinh tế địa phương Tỷ lệ cho thấy rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Huyện Tân Hiệp thấp, cho thấy đầu tư lĩnh vực nông nghiệp giai đoạn ngành đầu tư rủi ro, đảm bảo tương đối an tồn cho đồng vốn ngân hàng ... vốn ngân hàng qua 03 năm biểu đồ hình sau đây: Hiệp qua 03 năm 4. 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂN HIỆP 4. 2.1... trạng hoạt động tín dụng ngân hàng qua 03 năm 4. 2.1.1 Doanh số cho vay Cho vay hoạt động tín dụng chủ yếu Ngân hàng nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Tân Hiệp. .. 190.527 81,63 3 24. 745 83, 04 395.760 90 ,49 1 34. 218 70 ,45 71.015 21,87 42 .890 18,37 66.320 16,96 41 .586 9,51 23 .43 0 54, 63 - 24. 7 34 -37,29 233 .41 7 100 391.065 100 43 7. 346 100 157. 648 67, 54 46.281 11,83