Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 81 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
81
Dung lượng
1,16 MB
Nội dung
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ –QUẢN TRỊ KINH DOANH
------
VĂN PHẠM HUYỀN TRÂN
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH
THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH
CẦN THƠ
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính Ngân hàng
Mã số ngành: 51340201
12- 2013
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ –QUẢN TRỊ KINH DOANH
------
VĂN PHẠM HUYỀN TRÂN
MSSV: 4104482
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH
THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH
CẦN THƠ
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN
NGUYỄN THỊ HIẾU
12- 2013
LỜI CẢM TẠ
---oOo--Được sự phân công của Quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế & Quản Trị Kinh
Doanh của Trường Đại học Cần Thơ, sau gần ba tháng thực tập, em đã hoàn
thành xong luận văn tốt nghiệp “Phân tích tình hình thanh khoản tại Ngân
hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Cần Thơ”. Để hoàn thiện
được luận văn tốt nghiệp ngoài sự nổ lực học hỏi của bản thân còn có sự
hướng dẫn tận tình của Quý Thầy Cô và các Quý Cô Bác Anh Chị trong ngân
hàng.
Đạt được kết quả này, em vô cùng biết ơn Quý Thầy Cô Khoa Kinh Tế
& Quản Trị Kinh Doanh của Trường Đại học Cần Thơ, đã nhiệt tình dạy bảo
em trong những năm học vừa qua. Ngoài việc truyền đạt cho em những kiến
thức cơ bản về chuyên ngành kinh tế, Thầy Cô còn tạo điều kiện để em tiếp
cận những kiến thức thực tế ngoài xã hội, mà em tin chắc rằng những kiến
thức đó sẽ giúp em trở nên vững vàng và tự tin hơn khi bước vào đời.
Em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Thị Hiếu đã trực tiếp hướng dẫn,
dìu dắt và tận tình giúp đỡ em để em hoàn thành đề tài tốt nghiệp này. Qua
đây, em xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo cùng toàn thể các anh chị trong
Sacombank Cần Thơ đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn cho em thật chi tiết, giúp
em hoàn thiện đề tài này.
Tuy nhiên, vì kiến thức chuyên môn còn hạn chế và bản thân còn thiếu
kinh nghiệm thực tiễn, nên đề tài không tránh khỏi những thiếu xót, em xin
kính mong nhận được sự góp ý chỉ bảo thêm của Quý Thầy Cô để đề tài này
được hoàn thiện hơn.
Một lần nữa xin gửi đến Quý Thầy Cô, Quý Cô Bác Anh Chị trong
Sacombank Cần Thơ lời cảm ơn chân thành và lời chúc tốt đẹp nhất.
Trân trọng!
Cần Thơ, ngày 18 tháng 11 năm 2013
Sinh viên thực hiện
Văn Phạm Huyền Trân
i
LỜI CAM ĐOAN
---oOo--Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu
thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất
cứ đề tài nghiên cứu khoa học nào.
Cần Thơ, ngày 18 tháng 11 năm 2013
Sinh viên thực hiện
Văn Phạm Huyền Trân
ii
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
-----oOo----................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
..............................................................................................................................
Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013
Thủ trưởng đơn vị
iii
MỤC LỤC
Trang
Chương1 GIỚI THIỆU .......................................................................... 1
1.1 Lý do chọn đề tài ......................................................................................1
1.2 Mục tiêu ngiên cứu ...................................................................................3
1.2.1 Mục tiêu chung ......................................................................................3
1.2.2 Mục tiêu cụ thể ......................................................................................3
1.3 Phạm vi nghiên cứu ..................................................................................3
1.3.1 Phạm vi không gian ...............................................................................3
1.3.2 Phạm vi thời gian...................................................................................3
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ............................................................................3
Chương 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN
CỨU ....................................................................................................... 4
2.1 Phương pháp luận .....................................................................................4
2.1.1 Những vấn đề về thanh khoản ................................................................4
2.1.2 Những vấn đề về rủi ro thanh khoản ......................................................5
2.1.3 Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản ...................................................5
2.1.4 Phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản .............................................8
2.1.5 Chỉ số đánh giá hoạt động kinh doanh ................................................. 10
2.2 Phương pháp nghiên cứu .......................................................................11
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu: .............................................................. 11
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu: ............................................................ 11
Chương 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG
TÍN – CHI NHÁNH CẦN THƠ ......................................................... 13
3.1 Giới thiệu tổng quan về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – chi
nhánh Cần Thơ ............................................................................................. 13
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ........................................................... 13
3.1.2 Cơ cấu tổ chức ..................................................................................... 16
3.2 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn
2010 – quí 2/ 2013......................................................................................... 20
3.2.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh............................................ 20
iv
3.2.2 Các chỉ số đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh ............................ 24
3.2.3 Thuận lợi & Khó khăn ......................................................................... 26
Chương 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO THANH KHOẢN CỦA
SACOMBANK CẦN THƠ .................................................................. 29
4.1 Tình hình nguồn vốn và tài sản tại ngân hàng trong giai đoạn 2010 – quí
2/ 2013 .......................................................................................................... 29
4.1.1 Tình hình nguồn vốn............................................................................ 29
4.1.2 Tình hình tài sản ................................................................................... 32
4.2 Phân tích cung cầu thanh khoản & đánh giá rủi ro thanh khoản tại ngân
hàng trong giai đoạn 2010 – quí 2/2013 ......................................................... 36
4.2.1 Phân tích cung cầu thanh khoản ........................................................... 36
4.2.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro thanh khoản .................................................... 39
4.3 Dự báo cung cầu thanh khoản tại Sacombank Cần Thơ 6 tháng cuối năm
2013 .............................................................................................................. 44
4.3.1 Tình hình kinh tế nữa đầu 2013 ........................................................... 44
4.3.2 Dự báo cung cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản vào 6 tháng
cuối năm 2013 cho Sacombank – chi nhánh Cần Thơ ....................................45
Chương 5 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA & HẠN
CHẾ RỦI RO THANH KHOẢN .......................................................... 49
5.1 Đánh gái chung tình hình rủi ro thanh khaonr của ngân hàng trong giai
đoạn 2010 – quí 2/2013 ................................................................................. 49
5.1.1 Mặt được ............................................................................................. 49
4.3.2. Hạn chế ............................................................................................... 50
5.2 Một số biện pháp nhằm phòng ngừa & hạn chế rủi ro thanh khoản .......... 51
5.2.1 Tăng cường công tác dự báo các điều kiện kinh tế vĩ mô ...................... 51
5.2.2 Đảm bảo tỷ lệ cân đối giữa tài sản có và tài sản nợ .............................. 52
5.2.3 Đẩy mạnh công tác huy động vốn và đa dạng hóa nguồn vốn huy động 52
5.2.4 Không cho phép rút tiền trước kỳ hạn .................................................. 53
5.2.5 Tăng cường công tác thẩm định khách hàng và công tác kiểm toán .....53
5.2.6 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, năng lực và đạo đức nghề
nghiệp ........................................................................................................... 54
v
Chương 6 KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ ................................................ 55
6.1 Kết luận ..................................................................................................55
6.2 Kiến nghị................................................................................................ 56
6.2.1 Đối với Sacombank Cần Thơ ............................................................... 56
6.2.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước............................................................. 57
TÀI LIỆU THAM KHẢO .................................................................... 58
PHỤ LỤC............................................................................................. 59
vi
DANH SÁCH BẢNG
Trang
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Cần Thơ trong giai
đoạn 2010 đến quí 2-2013 ............................................................................ 22
Bảng 3.2: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của
Sacombank - Cần Thơ trong giai đoạn 2010 – quí 2/ 2013 ........................... 25
Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010
đến quí 2-2013 ............................................................................................. 31
Bảng 4.2: Tình hình tài sản của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 đến
quí 2-2013 .................................................................................................... 34
Bảng 4.3: Cung cầu thanh khoản tại Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010
đến quí 2 2013 .............................................................................................. 38
Bảng 4.4: Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro thanh khoản của Sacombank Cần Thơ
trong giai đoạn 2010 đến quí 2-2013 ............................................................ 41
Bảng 4.5: Bảng dự báo cung cầu thanh khoản tại Sacombank Cần Thơ vào 6
tháng cuối năm 2013 .................................................................................... 46
Bảng 1: Dự báo vốn điều chuyển (YVĐC) ................................................... 59
Bảng 2: Dự báo tín dụng thu về ( TDTV) ..................................................... 61
Bảng 3 : Dự báo tiền gửi và nguồn khác ....................................................... 63
Bảng 4 : Dự báo chi trả tiền gửi ( CTTG) ..................................................... 65
Bảng 5 : Dự báo cấp tín dụng (CTD) ............................................................ 67
Bảng 6 : Dự báo lượng nguồn cầu khác ........................................................ 69
vii
DANH SÁCH HÌNH
Trang
Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức Sacombank Cần Thơ ............................................. 18
Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Cần Thơ trong giai
đoạn
2010 – quí 2/2013......................................................................................... 23
Hình 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010
đến quí 2-2013 ............................................................................................. 32
Hình 4.2: Cơ cấu tài sản của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 đến
quí 2-2013 .................................................................................................... 35
viii
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
-----oOo---Sacombank : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín.
MB
BIDV
: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội.
: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam.
SHB
: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn-Hà Nội.
ACB
: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu.
Vietinbank
: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam.
Vietcombank : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam.
NHTM
: Ngân hàng thương mại.
NHTMCP
: Ngân hàng thương mại cổ phần.
NHNN
: Ngân hàng nhà nước.
NHTW
: Ngân hàng nhà nước.
TCTD
: Tổ chức tín dụng.
DTBB
: Dự trữ bắt buộc.
VN
: Việt Nam.
NH
: Ngân hàng.
NN
: Nhà Nước.
TP
: Thành phố .
ix
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Trong gần mười năm trở lại đây, hệ thống ngân hàng Việt Nam trải qua
nhiều đợt thăng trầm có lúc hưng thịnh có lúc bập bềnh do chịu ảnh hưởng của
nền kinh tế. Điển hình, đánh dấu cho thời kỳ khó khăn bắt đầu cho hệ thống
ngân hàng nước ta là vào năm 2008, với sự lan rộng cuộc khủng hoảng kinh tế
Mỹ ra khắp thế giới. Trước tình hình kinh tế suy thoái, nhiều rủi ro tiềm ẩn đã
phát sinh song song đó hệ thống ngân hàng Việt Nam thực hiện nhiều cuộc cải
cách nâng cao hiệu quả hoạt động giảm rủi ro; phối hợp với nhiều ngân hàng
thương mại khác tạo ra bước phát triễn mới cả về lượng và về chất. Tuy nhiên
thanh khoản vẫn là vấn đề nan giải đối với toàn hệ thống ngân hàng thương
mại, do viễn cảnh của thị trường tài chính và môi trường kinh doanh vẫn chứa
đựng nhiều bất trắc cùng những thông số không dự báo được. Nếu hệ thống
ngân hàng không khắc phục được thanh khoản; với bối cảnh hiện nay, lãi suất
không hạ được thì thị trường chứng khoán và bất động sản không phục hồi.
Như vậy sẽ không xử lý được nợ xấu. Nhưng vấn đề khó khăn lúc này là, khi
lãi suất hạ xuống thì người dân sẽ không gửi tiền thậm chí họ có thể rút tiền
hàng loạt để đầu tư vào một lĩnh vực có khả năng sinh lời cao hơn điều này
làm các ngân hàng rơi vào tình trạng rủi ro thanh khoản sẽ rất cao.
Mặc dù, tình hình kinh tế không tốt, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài
Gòn Thương Tín ( Sacombank) vẫn tăng trưởng tín dụng đều và ổn định trong
khi lãi suất đầu 2013 vẫn tiếp tục suy giảm. Trên thị trường, người ta biết đến
Sacombank là một ngân hàng bán lẻ và có khả năng cạnh tranh với các đối thủ
trong ngành mạnh nhất . Không những thế vào 2012, ngân hàng còn được hội
đồng Asian Banker đánh giá và bình chọn là “ ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt
Nam”. Được đề cử danh dự như vậy cũng là thành quả nổ lực không ngừng
của ngân hàng và tất cả chi nhánh. Bán lẻ mạnh đồng nghĩa cho vay ngắn hạn
nhiều, vì thế các khoản phải chi đến hạn của ngân hàng lớn nếu cho vay quá
nhiều để tăng trưởng tín dụng thì ngân hàng đồng thời phải huy động vốn
mạnh để giảm rủi ro thanh khoản. Với lãi suất mền hiện nay, không thu hút
được người dân do đó việc chạy đua lãi suất huy động là điều không tránh
khỏi, các ngân hàng thi nhau đẩy lãi suất huy động ngắn hạn lên cao liên tục;
Sacombank – Cần Thơ cũng rơi vào tình trạng đó. Mặc khác, có nhiều nguyên
nhân để giải thích tại sao thanh khoản lại có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối
1
với ngân hàng. Thứ nhất, cần phải có thanh khoản để đáp ứng yêu cầu vay mới
mà không cần phải thu hồi những khoản cho vay đang trong hạn hoặc thanh lý
các khoản đầu tư có kỳ hạn. Thứ hai, cần có thanh khoản để đáp ứng tất cả các
biến động hàng ngày hay theo mùa vụ về nhu cầu rút tiền một cách kịp thời và
có trật tự. Do ngân hàng thường xuyên huy động tiền gửi ngắn hạn (với lãi
suất thấp) và cho vay số tiền đó với thời hạn dài hạn (lãi suất cao hơn) nên
ngân hàng về cơ bản luôn có nhu cầu thanh khoản rất lớn. Ngoài ra, muốn
cung cầu thanh khoản của ngân hàng cân bằng đâu phải là điều dễ thực
hiện.Vậy, với tình hình diễn biến phức tạp hạn chế rủi ro thanh khoản cho
ngân hàng là điều cấp thiết. Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn trên nên em chọn
đề tài “ phân tích tình hình rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng thương mại
cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánhCần Thơ”.
2
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích tình hình rủi ro thanh khoản Ngân hàng thương mại cổ phần
Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) – Chi nhánh Cần thơ . Qua đó giúp ta thấy
được những thuận lợi, khó khăn và đưa ra một số giải pháp để hạn chế rủi ro
thanh khoản của ngân hàng.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể
Để đạt được mục tiêu chung đề tài cần tập trung vào những nội dụng
sau:
- Phân tích tình nguồn vốn và tài sản tại Sacombnak Cần Thơ trong giai
đoạn 2010- quí 2/2013.
- Phân tích cung cầu thanh khoản, đánh giá rủi ro thanh khoản tại ngân
hàng trong giai đoạn 2010 – quí 2/1013.
- Đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế & ngăn ngừa rủi ro thanh
khoản tại ngân hàng trong thời gian tới.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Phạm vi không gian
Đề tài được thực hiện trong quá trình thực tập tại Sacombank Cần Thơ.
Do thời gian nghiên cứu có hạn, nên đề tài chỉ đưa ra những nhận xét chung
dựa trên sự đánh giá của cá nhân về những yếu tố phân tích, trên cơ sở hiểu
biết về ngân hàng trong quá trình thực tập.
1.3.2 Phạm vi thời gian
Đề tài được nghiên cứu trong khoảng thời gian 3 tháng thực tập từ
12/08/2013 đến 18/11/ 2013. Thông tin, số liệu của đề tài được thu thập từ
năm 2010 – Qúi 2/2013.
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Phân tích tình hình rủi ro thanh khoản tại Sacombank – Chi nhánh Cần
Thơ.
3
CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1 Những vấn đề về thanh khoản
2.1.1.1 Khái niệm
Thanh khoản là một thuật ngữ chuyên ngành nói về khả năng đáp ứng
nhu cầu về sử dụng vốn khả dụng phục vụ cho hoạt động kinh doanh tại mọi
thời điểm như chi trả tiền gửi, cho vay, thanh toán, giao dịch vốn,…
Xét về góc độ tài sản : Thanh khoản là khả năng chuyển đổi tài sản
thành tiền. Tiêu chí đo lường tính thanh khoản của tài sản thông qua: thị
trường giao dịch, chi phí giao dịch, thời gian giao dịch,…
Xét về góc độ ngân hàng: Thanh khoản là khả năng ngân hàng đáp ứng
các yêu cầu về vốn khả dụng của mình. Khả năng và yêu cầu về thanh khoản
thể hiện trong nguồn cung và nhu cầu thanh khoản.
2.1.1.2 Nguồn cung về thanh khoản
Nguồn cung về thanh khoản cho ngân hàng bao gồm:
- Các khoản tiền sẽ nhận được trong kỳ.
(S1)
- Thu nhập từ việc cung cấp dịch vụ của ngân hàng.
(S2)
- Các khoản tín dụng thu về trong kỳ.
(S3)
- Bán các tài sản mà ngân hàng đang nắm giữ.
(S4)
- Vay mượn nhanh chóng từ thị trường tiền tệ.
(S5)
2.1.1.3 Nhu cầu về thanh khoản
Nhu cầu thanh khoản của ngân hàng bắt nguồn từ:
- Việc khách hàng rút các khoản tiền gửi.
(D1)
- Những khoản vay vốn đột xuất của khách hàng.
(D2)
- Thực hiện thanh toán các khoản phải trả khác.
(D3)
- Chi phí cho việc tạo ra sản phẩm các dịch vụ ngân hàng.
(D4)
- Thực hiện chia cổ tức cổ đông.
(D5)
2.1.1.4 Khả năng cân bằng thanh khoản
Ở bất cứ thời điểm nào, các nguồn cung và nhu cầu thanh khoản đến
cùng lúc và tạo ra thành trạng thái thanh khoản ròng và có thể được tính:
NLP = Net Liquidity Position ( trạng thái thanh khoản ròng )
NLP = ΣSi - ΣDi
( i từ 1 đến 5 )
Nếu :
4
NLP > 0 : Ngân hàng ở trong tình trạng thừa khả năng thanh toán, thặng
dư trong thanh khoản ( Liquidity surplus ).
NLP < 0 : Ngân hàng ở trong tình trạng thiếu hụt khả năng thanh khoản
( Liquidity deficit ).
NLP = 0 : Ngân hàng có khả năng cân bằng thanh khoản.
2.1.2 Những vấn đề về rủi ro thanh khoản
2.1.2.1 Khái niệm
Rủi ro thanh khoản là rủi ro xảy ra khi ngân hàng thiếu ngân quỹ hoặc
tài sản ngắn hạn mang tính khả thi để đáp ứng nhu cầu của người gửi và người
vay. Hiểu theo cách khác, rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không dự
trữ đủ tiền để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng.
2.1.2.2 Nguyên nhân của rủi ro thanh khoản
Do mất cân đối về thời hạn giữa nuồn vốn xảy ra đối với ngân hàng.
Điều này có ý nghĩa là ngân nhàng tận dụng quá ngiều nguồn vốn có thời hạn
ngắn để đầu tư vào việc cho vay hay các khoản đầu tư khác có thời hạn dài.
Do đó, luồng tiền đem đầu tư chưa thu hồi về để hoàn trả lại cho người gửi
tiền hay các tổ chức tín dụng cho vay tiền.
Do sự thay đổi về lãi suất thị trường, nhất là đối với các khoản tiền gửi.
Khi lãi suất tiền gửi giảm, một số người gửi tiền rút vốn của họ ra khỏi ngân
hàng để đầu tư vào lĩnh vực có khả năng sinh lời cao hơn. Như vậy, nhu cầu
thanh khoản lúc đó sẽ tăng nhanh buộc ngân hàng phải tăng nguồn ngân quỹ
để đáp ứng kịp thời. Hơn nữa, những thay đổi lãi suất còn ảnh hưởng đến giá
trị thị trường các tài sản, đặc biệt là các giấy nợ mà ngân hàng có thể đem bán
để tăng thêm nguồn cung cấp thanh khoản và trực tiếp ảnh hưởng đến chi phí
vay mượn trên thị trường tiền tệ.
Ngoài ra, các ngân hàng phải quan tâm hơn đối với việc đáp ứng các
nhu cầu thanh khoản mất cảnh giác đối với vấn đề thanh khoản có thể làm tổn
hại nghiêm trọng niềm tin công chúng vào ngân hàng. Một trong những nhiệm
vụ của các nhà quản trị thanh khoản là duy trì mối quan hệ gần gũi với những
khách hàng gửi tiền lớn và khách hàng đang nắm giữ hạn mức lớn để biết
được nhu cầu, thời gian rút vốn của họ.
2.1.3 Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản
2.1.3.1 Những nguyên tắc về quản trị rủi ro thanh khoản
Một số nguyên tắc mang tính chất chỉ đạo được đưa ra cho nhà quản trị
ngân hàng về tính thanh khoản của ngân hàng như sau:
- Nhà quản trị thanh khoản phải thường xuyên bám sát hoạt động của
các bộ phận về nguồn vốn và sử dụng vốn trong phạm vi ngân hàng và điều
phối hoạt động các bộ phận này với nhau.
5
- Nhà quản trị thanh khoản cần phải đánh giá, xác định được các khách
hàng có khả năng gửi tiền và vay vốn từ ngân hàng. Từ đó người quản trị có
thể hoạch định được chiến lược thanh khoản cho ngân hàng.
- Khả năng thanh khoản sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của
ngân hàng. Nhà quản trị ngân hàng cần tránh tình trạng kéo dài các trạng thái
thanh khoản của ngân hàng. Thừa thanh khoản hay thiếu thanh khoản đều có
tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng.
2.1.3.2 Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản
a Chiến lược quản trị thanh khoản từ bên trong (tài sản)
Cách tiếp cận truyền thống này thường được các nhà quản trị ngân hàng
sử dụng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản một cách chủ động. Chiến lược này
đòi hỏi ngân hàng dự trữ thanh khoản dưới hình thức tài sản có tính thanh
khoản cao, chủ yếu là tiền mặt và các chứng khoán ngắn hạn. Khi xuất hiện
nhu cầu thanh khoản, ngân hàng bán các tài sản dự trữ để lấy tiền cho đến khi
tất cả các nhu cầu thanh khoản được đáp ứng đầy đủ.
Chiến lược quản trị thanh khoản theo hướng này được gọi là sự chuyển
dịch tài sản bởi vì ngân hàng tăng nguồn cung cấp thanh khoản bằng cách bán
các tài sản phi tiền mặt thành tiền mặt.
Một tài sản có tính thanh khoản cao có những đặc điểm sau:
- Có thể tiếp cận thị trường tiêu thụ để có thể chuyển đổi thành tiền
nhanh.
- Không bị thiệt hại về giá cả khi bán tài sản.
- Khi cần có thể mua lại dễ dàng với chi phí hợp lý.
Những tài sản có tính thanh khoản cao nhất là những giấy nợ ngắn hạn
hoặc do những chủ thể uy tín phát hành như tín phiếu kho bạc, các khoản vay
ngân hàng trung ương, trái phiếu đô thị, tiền gửi tại các ngân hàng khác …
Như vậy, trong chiến lược quản trị thanh khoản dựa vào tài sản, một ngân
hàng được coi là quản trị tốt nếu có thể tiếp cận các nguồn cung cấp thanh
khoản ở chi phí hợp lý, số lượng tiền vừa đủ theo yêu cầu và kịp thời vào lúc
nó được cần đến.
Tuy nhiên, sự chuyển dịch tài sản có những nhược điểm như sau:
- Khi bán tài sản cũng có nghĩa là ngân hàng mất nguồn thu nhập mà các
tài sản này tạo ra. Như vậy, chi phí cơ hội đối với ngân hàng để dự trữ khả
năng thanh khoản bằng tài sản khá cao.
6
- Đối với ngân hàng phải chi trả cho các chi phí giao dịch chuyển tài
sản, chẳng hạn như chi phí giao dịch chuyển cho người môi giới chứng khoán.
- Ngân hàng sẽ bị tổn thất vốn đáng kể nếu các tài sản cần bán có sự
giảm giá trên thị trường.
- Những tài sản có tính thanh khoản càng cao thì khả năng sinh lãi
thường thấp. Nếu ngân hàng đầu tư nhiều vào tài sản có tính thanh khoản cao
thì ngân hàng buộc phải bỏ đi lợi nhuận cao hơn tạo ra từ những tài sản khác.
b Chiến lược quản trị thanh khoản từ bên ngoài (nguồn vốn)
Chiến lược này là dựa vào nguồn vốn từ bên ngoài ngân hàng thông qua
vay mượn trên thị trường tiền tệ. Trong chiến lược này, ngân hàng phải vay
mượn tức thời nguồn vốn khả dụng để đáp ứng tất cả nhu cầu thanh khoản khi
cần. Tuy nhiên việc vay mượn thường chỉ được triển khai khi nhu cầu thanh
khoản xuất hiện để tránh dự trữ quá mức cần thiết.
Nguồn vay mượn thanh khoản chủ yếu đối với một ngân hàng bao gồm:
tiền vay Ngân hàng trung ương, các hợp đồng mua lại, chiết khấu tại NHTW
… Chiến lược quản trị thanh khoản dựa trên nguồn vốn được hầu hết các ngân
hàng lớn sử dụng rộng rãi. Vay mượn thanh khoản là cách tiếp cận nhiều rủi ro
để một ngân hàng giải quyết vấn đề thanh khoản, nhưng đồng thời cũng đem
lại lợi nhuận cao nhất do bởi dao động lãi suất trên thị trường tiền tệ và khả
năng thay đổi về sự sẵn có của các khoản tín dụng.
Đối với chiến lược này, ngân hàng có thể gặp các khó khăn: chi phí và
sự sẵn có nguồn vốn. Một khi nguồn vốn từ thị trường khan hiếm thì ngân
hàng phải trả chi phí ở mức cao để có thể vay được vốn.
c Chiến lược quản trị thanh khoản cân bằng
Với những rủi ro phát sinh khi phụ thuộc vào nguồn vốn từ bên ngoài –
thanh khoản vay mượn và những chi phí cho dự trữ thanh khoản bên trong
bằng tài sản, phần lớn ngân hàng đã dung hòa trong việc chọn chiến lược quản
trị thanh khoản của họ, nghĩa là kết hợp đồng thời cả hai loại chiến lược để tạo
ra chiến lược quản trị cân bằng.
Chiến lược này đòi hỏi ngân hàng phải xác định được nhu cầu thanh
khoản dự kiến. Trong khi đó, các nhu cầu thanh khoản đã dự phòng trước
(theo thời vụ, chu kỳ và xu hướng) được hỗ trợ bằng các thỏa thuận trước về
hạn mức tín dụng từ các ngân hàng đại lý hoặc nhà cấp vốn khác.
Nhu cầu thanh khoản đột xuất ngoài dự kiến được đáp ứng bằng việc
vay mượn ngắn hạn trên thị trường tiền tệ. các nhu cầu thanh khoản dài hạn
7
cần được hoạch định. Nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu thanh khoản này là các
khoản vay ngắn hạn, trung và dài hạn, chứng khoán, sẽ chuyển hóa thành tiền
khi nhu cầu thanh khoản phát sinh.
2.1.4 Phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản
2.1.4.1 Phương phấp dựa vào nguồn vốn và sử dụng vốn
Phương pháp bắt đầu với 2 thực tế đơn giản:
- Thanh khoản ngân hàng tăng khi tiền gửi tăng và tiền vay giảm.
- Thanhh khoản ngân hàng giảm khi tiền gửi giảm và tiền vay tăng.
Bất cứ khi nào mà nguồn tạo ra thanh khoản và nhu cầu sử dụng thanh
khoản không cân bằng với nhau, ngân hàng có sự chênh lệch thanh khoản
(liquidity gap) có thể xác định như sau:
TRẠNG THÁI THANH KHOẢN = CUNG THANH KHOẢN(1) – CẦU THANH KHOẢN(2)
Khi (1) > (2), ngân hàng có một trạng thái thanh khoản dương và phần
thanh khoản dư nhanh chóng phải được đầu tư vào những tài sản sinh lợi cho
tới khi chúng cần được sử dụng để trang trải nhu cầu tiền trong tương lai.
Khi (1) < (2), ngân hàng có một trạng thái thanh khoản âm, trong trường
hợp này, ngân hàng cần phải gia tăng thanh khoản từ nhiều nguồn cung cấp
sẵn có khác nhau một cách kịp thời và với chi phí rẻ nhất.
Tiến hành thực hiện các bước cơ bản trong phương pháp nguồn vốn và
sử dụng vốn như là:
+ Tiền vay và tiền gửi phải được dự báo trong một khoảng thời gian
hoạch định thanh khoản đã cho.
+ Những thay đổi về tiền vay và tiền gửi phải được tính toán cho cùng
khoản thời gian xác định.
+ Người quản trị thanh khoản ước lượng trạng thái thanh khoản ròng
của ngân hàng, hoặc thặng dư hoặc thâm hụt.
Để dự báo các khoản tiền vay và tiền gửi của khách hàng cho một
khoảng thời gian trong tương lai (tháng hoặc quý), ngân hàng có thể dùng các
biến cố thống kê kinh tế và xác định mối quan hệ giữa chúng với xu hướng
vận động của tiền vay và tiền gửi.
(A) Thay đổi của tổng tiền vay trong khoảng thời gian dự báo tùy thuộc
vào các yếu tố sau:
- Tăng trưởng GDP dự kiến.
8
- Lợi nhuận dự kiến của các doanh nghiệp.
- Tỷ lệ tăng trưởng về cung ứng tiền của NHTW.
- Tỷ lệ tăng trưởng của tín dụng.
- Tỷ lệ lạm phát ước tính trong tương lai.
(B) Thay đổi của tổng số tiền gửi và các khoản nợ phi tiền gửi trong
khoảng dự báo tùy thuộc vào:
- Tăng trưởng về thu nhập cá nhân dự kiến.
- Mức tăng bán lẻ ước tính.
- Tỷ lệ tăng trưởng của NHTW.
- Lợi suất dự kiến cho tiền gửi trên thị trường tiền tệ.
- Tỷ lệ lạm phát dự kiến trong tương lai.
Sau khi dùng những biến số thống kê kinh tế dự đoán này, tiếp đó ngân
hàng có thể ước lượng nhu cầu thanh khoản bằng cách tính:
Tăng/giảm
nhu cầu
thanh khoản
=
Tăng/giảm
khả năng
cho vay
+
Tăng/giảm
dự trữ
bắt buộc
-
Tăng/giảm
huy động
vốn
2.1.4.2 Phương pháp dựa vào các chỉ số đánh giá thanh khoản
a Chỉ số trạng thái tiền mặt
Đây là chỉ số đánh giá tỷ trọng tài sản có tính thanh khoản cao nhất và
nhanh nhất. Chỉ số này càng cao chứng tỏ khả năng thanh khoản của ngân
hàng càng tốt nhưng cũng làm tăng chi phí cơ hội, từ đó làm giảm lợi nhuận
của ngân hàng.
Tiền mặt + số dư tiền gửi tại các TCTD
Chỉ số
Trạng thái tiền mặt =
Tổng tài sản
b Chỉ số tỷ trọng tín dụng trên tổng tài sản
Trái với chỉ số trạng thái tiền mặt, tỷ trọng tín dụng trên tổng tài sản cho
biết tỷ lệ ngân hàng phân bổ tỷ lệ tài sản vào loại tài sản có tính thanh khoản
thấp nhất. Tỷ trọng này càng cao ảnh hưởng khả năng thanh khoản của ngân
hàng nhưng đồng thời sẽ làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
Tỷ trọng tín dụng trên
Tổng tài sản
Dư nợ cho vay + tài trợ thuê mua
=
Tổng tài sản
9
c Chỉ số cấu trúc tiền gửi
Chỉ số này phản ánh tính ổn định nguồn cung thanh khoản, tỷ lệ này
càng thấp chứng tỏ khả năng thanh khoản của ngân hàng càng tốt.
Chỉ số
Cấu trúc tiền gửi
Tiền gửi thanh toán
=
Tổng số tiền gửi
d Tỷ trọng dư nợ trên tổng tiền gửi
Chỉ số phản ánh năng lực cho vay tỷ lệ này càng cao chứng tỏ ngân
hàng cho sử dụng nguồn vốn tốt nhưng đồng thời cũng làm khả năng thanh
khoản kém khi cho vay nhiều.
Tỷ trọng dư nợ trên
tổng tiền gửi
Dư nợ
=
Tổng tiền gửi
e Tiền mặt + số dư tiền gửi tại các TCTD trên tổng tiền gửi
Chỉ số này phản ánh khoản dự trữ cho thanh khoản của ngân hàng , tỷ lệ
này càng cao chứng tỏ khả năng thanh khoản của ngân hàng càng tốt.
Tiền mặt + số dư tiền gửi
Tiền mặt + số dư tiền gửi tại các
TCTD trên tổng tiền gửi
tại các TCTD
=
2.1.5 Chỉ số đánh giá hoạt động kinh doanh
Tổng tiền gửi
2.1.5.1 Hệ số doanh lợi
Chỉ số này cho biết hiệu quả của một đồng thu nhập tạo ra bao nhiêu
đồng lợi nhuận ròng. Đồng thời đánh giá hiệu quả quản lý thu nhập của NH.
Cụ thể, chỉ số này cao chứng tỏ NH có những biện pháp tích cực trong việc
giảm chi phí và tăng lợi nhuận của NH.
Hệ số doanh lợi
Lợi nhuận ròng
=
Thu nhập
2.1.5.2 Hệ số sử dụng tài sản
Hệ số sử dụng tài sản có nghĩa là với một đồng tài sản đem vào hoạt
động kinh doanh thì thu về bao nhiêu đồng doanh thu. Chỉ số này đo lường
hiệu quả sử dụng tài sản của NH, chỉ số này cao chứng tỏ NH đã phân bổ tài
sản đầu tư một cách hợp lý và hiệu quả tạo nền tảng cho việc tăng lợi nhuận
của NHTM.
Tổng thu nhập
Hệ số sử dụng tài sản
=
Tổng tài sản
10
2.1.5.3 Hệ số lợi nhuận ( ROA)
ROA giúp cho nhà phân tích xác định hiệu quả kinh doanh của một
đồng tài sản, hay khả năng sinh lời của tài sản. ROA lớn chứng tỏ hiệu quả
kinh doanh của NH tốt, NH có sự sắp xếp, phân bổ và quản lý tài sản một cách
hiệu quả, có sự điều động linh hoạt giữa các hạn mục trên tài sản trước những
biến động của nền kinh tế. Nếu ROA quá lớn nhà phân tích sẽ lo lắng vì rủi ro
luôn song song với lợi nhuận. Vì vậy, việc so sánh giữa các kỳ hoạch toán có
thể rút ra nguyên nhân thành công hoặc thất bại của NH.
ROA
Lợi nhuận ròng
Tổng tài sản
=
2.1.5.4 Thu nhập trên chi phí
Chỉ tiêu này giúp ta đánh giá hiệu quả hoạt đông kinh doanh, mức độ
phù hợp của phương thức hoạt động. Tức là khi bỏ ra một đồng chi phí sẽ thu
được bao nhiêu đồng thu nhập.
Thu nhập
Thu nhập trên chi phí
=
Chi phí
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Chủ yếu sử dụng phương pháp thu thập số liệu thứ cấp thông qua việc
thực tập và xin số liệu tại phòng kế toán - hành chánh tại chi nhánh Cần Thơ
của Sacombank. Ngoài ra đề tài còn sử dụng số liệu thu thập từ báo chí,
internet,...
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu
Mục tiêu 1: Phân tích tình hình nguồn vốn & tài sản của Sacombank
Cần Thơ lựa chọn phương pháp so sánh: gồm 2 phương pháp:
- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối:
Phương pháp này, xem xét một chỉ tiêu phân tích dựa trên việc so sánh
với một chỉ tiêu cơ sở (chỉ tiêu gốc). Đây là phương pháp được sử dụng rất
phổ biến trong quá trình phân tích hoạt động kinh doanh cũng như trong phân
tích và dự báo các chỉ tiêu kinh tế - xã hội thuộc lĩnh vực kinh tế vĩ mô.
- Phương pháp so sánh bằng số tương đối:
Phương pháp dùng để thể hiện mức độ hoàn thành hoặc tỷ lệ số chênh
lệch tuyệt đối so với chỉ tiêu gốc để nói lên tốc độ tăng trưởng hay thể hiện
chênh lệch về tỷ trọng của từng bộ phận chiếm trong tổng số giữa kỳ phân tích
11
với kỳ gốc của chỉ tiêu phân tích, nó phản ánh xu hướng biến động bên trong
của chỉ tiêu.
Mục tiêu 2: Phân tích cung cầu thanh khoản & đánh giá rủi ro thanh
khoản, lựa chọn phương pháp các chỉ số tài chính:
Phương pháp này,dùng để đánh giá các chỉ tiêu về chất lượng hoạt
động tín dụng, và những rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng . Từ
đó, tiến hành đề ra những giải pháp nhằm hạn chế và ngăn ngừa rủi ro thanh
khoản cho ngân hàng.
Mục tiêu 3: Đề xuất một số giải pháp để quản lý và hạn chế rủi ro
thanh khoản :
Sử dụng phương pháp đánh giá chung, dựa trên cơ sở phân tích ở mục
tiêu 1, 2 . Từ đó đưa ra giải pháp giảm rủi ro thanh khoản .
Phương pháp bình phương bé nhất
Phương pháp này sử dụng để dự báo cung cầu thanh khoản, có dạng
phương trình là Y= aX + b
Trong đó :
a
x. y n xy
x x
2
2
b y ax
y
y
n ;
x
x
n
Với :
x: Số thứ tự các thời kỳ (thời gian)
n: Số thời kỳ tính toán (dự báo)
y: Số thực tế nếu là thời kỳ quá khứ, số dự báo nếu là thời kỳ tương lai.
Phương pháp bình phương nhỏ nhất còn được gọi là phương pháp ước
lượng không trực tuyến. Phương pháp này sử dụng phương pháp phân tích
thống kê áp dụng tính toán cho tất cả các điểm hoạt động nên thường được lựa
chọn cho phân tích và hổ trợ tính toán. Hiện nay, với sự hổ trợ của công nghệ
thì sử dụng phương pháp không còn khó khăn mà đã trở nên dễ dàng; điều đó
cũng nhầm để phục vụ cho nghiên cứu và học tập.
12
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN –
CHI NHÁNH CẦN THƠ
3.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN
THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH CÂN THƠ
3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
3.1.1.1 Sacombank
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín (Sacombank), là
một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên được thành lập tại Thành phố Hồ
Chí Minh (TP.HCM) có tên giao dịch quốc tế là Sai Gon Commercial Joint
Stock Bank - được thành lập ngày 21/12/1991 theo giấy phép hoạt động số
0006/NHGP ngày 15/12/1991 do Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp và giấy
phép thành lập số 05/GPUB ngày 03/01/1992 do UBND Thành phố Hồ Chí
Minh cấp trên cơ sở sát nhập bốn tổ chức tín dụng tại Thành phố Hồ Chí
Minh: Ngân hàng Phát triển kinh tế quận Gò Vấp, Trung tâm Tín dụng Tân
Bình, Hợp tác xã Tín dụng Lữ Gia, Hợp tác xã tín dụng Thành Công với số
vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng với khoảng 100 nhân viên và hoạt động chủ
yếu tại vùng ven Thành phố Hồ Chí Minh. Ngân hàng chính thức đi vào hoạt
động vào ngày 21 tháng 12 năm 1991.
Trụ sở chính đặt tại 266 - 268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường 8, Quận 3,
Thành phố Hồ Chí Minh.
- Điện thoại: (84-8) 39 320 420
- Fax: (84-8) 39 320 424
- Webside: www.Sacombank.com.vn
Vào năm 1993, Là ngân hàng TMCP đầu tiên của TP.HCM khai trương
chi nhánh tại Hà Nội, phát hành kỳ phiếu có mục đích và thực hiện dịch vụ
chuyển tiền nhanh từ Hà Nội đi TP.HCM và ngược lại, góp phần giảm dần
tình trạng sử dụng tiền mặt giữa hai trung tâm kinh tế lớn nhất nước. Cho đến
năm 1996, ngân hàng đầu tiên phát hành cổ phiếu đại chúng với mệnh giá
200.000 đồng/cổ phiếu để tăng vốn điều lệ lên 71 tỷ đồng với gần 9.000 cổ
đông tham gia góp vốn.Ngày 12/7/2006 Sacombank là ngân hàng đầu tiên
chính thức niêm yết cổ phiếu trên Trung tâm giao dịch chứng khoán Thành
phố Hồ Chí Minh (nay là Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí
Minh), đây là sự kiện rất quan trọng và có ý nghĩa cho sự phát triển của thị
13
trường vốn Việt Nam, cũng như tạo tiền đề cho việc niêm yết cố phiếu của các
Ngân hàng TMCP khác.
Sacombank đã chính thức ra mắt Tập đoàn Sacombank vào ngày
16/5/2008, trong đó Sacombank đóng vai trò hạt nhân. Việc hình thành mô
hình Tập đoàn là điều kiện để phát triển các giải pháp tài chính trọn gói với chi
phí hợp lý, nhằm tạo ra giá trị gia tăng cho khách hàng đồng thời nâng cao sức
mạnh trong quá trình hội nhập mang tính chiến lược của Sacombank và nhóm
các công ty thành viên.
Thành viên trực thuộc bao gồm:
- Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản (SBA);
- Công ty Cho thuê Tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (SBL);
- Công ty Chứng khoán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (SBS);
- Công ty Kiều hối Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (SBR);
- Công ty Vàng bạc, đá quý Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (SBJ).
Một công ty liên kết (công ty Cổ phần Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán
Việt Nam - VFM) và một công ty liên doanh (công ty TNHH Đầu tư SBS toàn
cầu).
Việc khai trương Chi nhánh Lào vào năm 2008, Chi nhánh Campuchia
năm 2009, Sacombank trở thành Ngân hàng Việt Nam đầu tiên thành lập chi
nhánh tại nước ngoài. Đây được xem là bước ngoặc trong quá trình mở rộng
mạng lưới của Sacombank với mục tiêu tạo ra cầu mối trong lĩnh vực kinh
doanh tiền tệ, tài chính của khu vực Đông Dương.
Với mức vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng, vốn điều lệ Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Thương Tín đã tăng lên 5.116 tỷ đồng (năm 2008) và trở
thành Ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn nhất trong hệ thống Ngân hàng
TMCP Việt Nam. Sacombank đã trở thành một trong những Ngân hàng
TMCP hàng đầu tại Việt Nam với số vốn điều lệ lên tới 12.425,5 tỷ đồng,
Tổng tài sản đạt 154.660 tỷ đồng với hơn 424 điểm giao dịch 48/63 tỉnh thành
trên cả nước và khu vực Đông Dương, trong đó có một ngân hàng con và ba
chi nhánh tại Campuchia, một chi nhánh tại Lào.
Đội ngũ nhân viên hơn 10.000 cán bộ, đa số nhân viên tuổi đời trẻ, hầu
hết năng động, sáng tạo, được đào tạo chuyên môn và đầy nhiệt huyết, rất
nhiệt tình với công việc và luôn nổ lực không ngừng mang đến cho khách
hàng các dịch vụ Ngân hàng với chất lượng tốt nhất. Tất cả những điều đó đã
tạo nên tiềm lực vững chắc góp phần quan trọng đưa Sacombank nhận giải
14
thưởng danh dự mà không một ngân hàng bán lẻ nào không mong muốn:
“Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam” do The Asian Banker bình chọn. Không
những thế, Ngày 02/9/2013, Sacombank vinh dự nhận giải thưởng “Sao Vàng
Đất Việt” năm 2013 với vị trí thuộc Top 100 Thương hiệu Việt Nam tại Lễ
trao giải “Sao Vàng Đất Việt” năm 2013 do Trung ương Hội Liên hiệp Thanh
niên Việt Nam và Hội Doanh nhân trẻ Việt Nam tổ chức tại Hà Nội. Đây là
năm thứ 3 Sacombank nhận được giải thưởng này. Sau 10 năm triển khai, giải
thưởng Sao Vàng đất Việt đã tôn vinh 1.727 thương hiệu, sản phẩm có đóng
góp quan trọng cho nền kinh tế đất nước.
3.1.1.2 Sacombank Cần Thơ
Sacombank Cần Thơ là chi nhánh cấp một của Ngân hàng TMCP Sài
Gòn Thương Tín và chính thức khai trương hoạt động từ ngày 31/10/2001, là
đơn vị mang sứ mệnh tiên phong khai thác thị trường giàu tiềm năng tại khu
vực Tây Nam bộ, làm tiền đề cho chiến lược phát triển mạng lưới của
Sacombank tại khu vực này trên cơ sở sáp nhập với Ngân hàng TMCP Nông
Thôn Thạnh Thắng.
Sacombank Cần Thơ chính thức đi vào hoạt động theo các văn bản sau:
- Công văn số 2583/VB ngày 13/9/2001 về việc Ngân hàng TMCP Sài
Gòn Thương Tín được mở Chi nhánh cấp một tại Cần Thơ.
- Quyết định số 1325/QĐ-NHNN ngày 24/10/2001 của Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước chuẩn y sát nhập Ngân hàng TMCP Nông thôn Thạnh
Thắng và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín.
- Quyết định số 280/2001/QĐ-HĐQT ngày 25/10/2001 của Hội đồng
Quản trị Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín về việc thành lập Chi nhánh
cấp một tại Cần Thơ theo giấy phép kinh doanh số 5703000023.01 ngày
25/10/2001 của Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Cần Thơ.
Ngày 11/11/2011, Sacombank Cần Thơ dời trụ sở chính về địa chỉ số
95-97-99 Võ Văn Tần, phường Tân An, Quận Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ; SDT:
07103843295, Fax: 843294.
Hiện tại Sacom; ank Cần Thơ có 8 phòng Giao dịch & 1 chi nhánh
trực thuộc như sau:
- Phòng giao dịch Cái Răng: số 415-418 Quốc lộ 1A, phường Lê Bình,
quận Cái Răng, Tp. Cần Thơ
- Phòng giao dịch 3 tháng 2: số 174B đường 3/2, phường Hưng Lợi,
quận Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ.
15
- Phòng giao dịch An Phú Cần Thơ: số 228/1C-228/1Đ đường Trần
Hưng Đạo, phường An Nghiệp, quận Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ.
- Phòng giao dịch Cái Khế: số 81-83 đường Trần Văn Khéo, phường
Cái Khế, quận Ninh Kiều, Tp. Cần Thơ.
- Phòng giao dịch Trà Nóc: số 34A2 KCN Trà Nóc 1, phường Trà Nóc
quận Bình Thủy, Tp. Cần Thơ.
- Phòng giao dịch Ô môn: số 956/6 đường 26/3, phường Châu Văn
Liêm, quận Ô Môn, Tp. Cần Thơ.
- Phòng giao dịch Thốt Nốt (tiềm năng): số 314 Quốc lộ 91, ấp Long
Thạnh A, Quận Thốt Nốt, Tp. Cần Thơ.
- Phòng giao dịch Vĩnh Thạnh: số 1315B-1315C ấp Vĩnh Quới, thị trấn
Vĩnh Thạnh, huyện Vĩnh Thạnh, Tp. Cần Thơ.
Với địa bàn hoạt động có nhiều cơ sở kinh doanh và ngành nghề truyền
thống, Chi nhánh phát triển mạnh đối tượng khách hàng là doanh nghiệp nhỏ
và vừa trong các khu công nghiệp, các tổ chức kinh tế, Cá nhân, bên cạnh các
sản phẩm truyền thống là cho vay công nghiệp.
Sacombank được khách hàng biết đến với đội ngũ nhân viên trẻ, năng
động, am hiểu nghiệp vụ và nhiệt tình trong công tác phục vụ khách hàng.
Sacombank được xem là Ngân hàng TMCP rất thành công trong lĩnh vực tài
trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa, chú trọng đến dòng sản phẩm dịch vụ cá nhân,
định hướng Sacombank sẽ trở thành một trong những Ngân hàng hiện đại
hàng đầu Việt Nam với phương châm: “Nhanh chóng - An toàn - Hiệu quả”.
Sacombank Cần Thơ không ngừng phát triển trên các mặt với lượng
khách hàng ổn định và các chỉ tiêu tăng trưởng đạt mức an toàn, hiệu quả điều này là minh chứng rõ nhất cho niềm tin của người dân vùng Đồng Bằng
Sông Cửu Long dành cho Sacombank. Với phương châm “Vì cộng đồng –
phát triển địa phương” và tầm nhìn trở thành Ngân hàng bán lẻ, hiện đại, đa
năng hàng đầu Việt Nam và khu vực Đông Dương xuyên suốt tiến trình phát
triển, Sacombank Cần Thơ nói riêng và thương hiệu Sacombank nói chung đã
để lại những dấu ấn tốt đẹp trên từng nẻo đường, đặc biệt với vai trò của một
định chế tài chính, Sacombank đã và đang góp phần tích cực vào công cuộc
hội nhập và phát triển kinh tế của đất nước.
3.1.2 Cơ cấu tổ chức
3.1.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức
16
GIÁM ĐỐC
Phó Giám đốc
Phó Giám đốc
(Phụ trách nội nghiệp)
(Phụ trách các PGD)
Phòng
Phòng
Phòng
Bộ phận
Phòng
Cá
Doanh Nghiệp
Hỗ Trợ
Kinh Doanh
Kế Toán - Hành
Kinh Doanh
Tiền Tệ
Chánh
Nhân
Bộ phận
Bộ Phận
Quản Lý Tín Dụng
Kế Toán
Bộ phận
Bộ Phận
Thanh Toán
Hành Chánh
Bộ Phận Giao Dịch
và Ngân Quỹ
Quốc Tế
Phòng Giao Dịch
PGD
PGD
Cái Răng
3 Tháng 2
PGD
An
Phú Cần
PGD
PGD
Cái Khế
Trà Nóc
Thơ
PGD
PGD
PGD
Ô Môn
Thốt Nốt
Vĩnh Thạnh
(Tiềm Năng )
(Nguồn: Phòng Kế toán - Hành chánh Sacombank Cần Thơ)
Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức Sacombank Cần Thơ
17
3.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
Tổng Giám đốc: là người có trách nhiệm quản lý và điều hành mọi
hoạt động của Sacombank theo đúng pháp luật Nhà nước, các quy định của
ngành, điều lệ, quy chế, quy định của Sacombank, đồng thời là người tham
mưu cho Hội đồng quản trị về mặt hoạch định các mục tiêu chính sách.
Giám đốc Chi nhánh: Có trách nhiệm điều hành, tổ chức thực hiện
các chức năng, nhiệm vụ của Chi nhánh và các đơn vị trực thuộc được phân
công phụ trách và chịu trách nhiệm trước Giám đốc khu vực, Tổng Giám đốc
và Hội đồng quản trị. Giám đốc Chi nhánh khi thực hiện chế độ phân quyền,
ủy quyền cho các bộ trực thuộc phải có trách nhiệm thường xuyên theo dõi,
đánh giá, kiểm tra, giám sát các nội dung phân quyền.
Phó Giám đốc Chi nhánh: Có chức năng giúp Giám đốc điều hành
hoạt động của Chi nhánh theo sự ủy quyền của Giám đốc.
Phó Giám đốc nội nghiệp: phụ trách hoạt động của Chi nhánh, kiểm
soát hoạt động của Chi nhánh, thưa ủy quyền của Giám đốc chỉ đạo trong
trường hợp Giám đốc đi công tác.
Phó Giám đốc phụ trách các PGD: theo dõi, đôn đốc, kiểm tra hoạt
động của các PGD, đảm bảo hoạt động của PGD đúng với phương hướng hoạt
động của Chi nhánh.
Chức năng hoạt động của các phòng ban
Phòng Doanh Nghiệp
- Thực hiện công tác tiếp thị để phát triển khách hàng và chăm sóc
khách hàng.
- Hướng dẫn khách hàng về tất cả các vấn đề có liên quan đến cho vay,
bão lãnh.
- Nghiên cứu hồ sơ, phân tích, thẩm định và đề xuất cho vay và gia hạn
hồ sơ cho vay
- Thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay
- Thực hiện thủ tục công chứng các hợp đồng cầm cố, thế chấp và đăng
ký giao dịch đảm bảo.
- Kiểm tra sử dụng vốn định kỳ, đột xuất sau khi cho vay.
- Đôn đốc khách hàng trả vốn và lãi đúng kỳ hạn
- Đề xuất các biện pháp xử lý các khoản nợ trễ hạn, quá hạn trong phạm
vi trách nhiệm quy định của Ngân hàng.
18
Phòng Cá Nhân
- Chức năng nhiệm vụ giống như phòng doanh nghiệp nhưng đối tượng
là khách hàng cá nhân
- Ngoại trừ chức năng thứ 3 bổ sung như sau: nghiên cứu hồ sơ, xác
minh nhân dân, nguồn thu nhập dùng để trả nợ, tài sản đảm bảo,…cảu
khách hàng cho vay bất động sản và tiêu dùng, tham gai việc thực hiện
giải ngân,thu nợ đối với nghiệp vụ cho vay cán bộ công nhân viên và
góp nợ theo quy định cảu ngân hàng.
Phòng Hỗ Trợ Kinh Doanh: Gồm 3 bộ phận chính.
Bộ phận quản lý tín dụng:
- Kiểm soát hồ sơ tín dụng đã được phê duyệt trước khi giải ngân;
- Hoàn chỉnh hồ sơ, lập thủ tục giải ngân, thanh lý và lưu trữ hồ sơ tín
dụng;
- Hướng dẫn, hỗ trợ, kiểm soát mặt nghiệp vụ đối với các đơn vị trực
thuộc.
Bộ phận thanh toán quốc tế
- Hướng dẫn khách hàng tất cả các nghiệp vụ liên quan đến thanh toán
quốc tế;
- Kiểm tra về mặt kỹ thuật, thẩm định và đề xuất phát hành, tu chỉnh,
thanh toán, thông báo L/C và trong thực hiện các phương thức thanh toán quốc
tế khác.
- Mua bán ngoại tệ phục vụ nhu cầu của khách hàng theo đúng quy
định, quy chế kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng.
Bộ phận giao dịch và Ngân quỹ
- Thực hiện các nghiệp vụ tiền gửi thanh toán và các dịch vụ khác có
liên quan đến tài khoản tiền gửi thanh toán theo yêu cầu của khách hàng;
- Thu thập, tổng hợp và quản lý thông tin khách hàng phục vụ hoạt
động của Chi nhánh.
- Bộ phận kinh doanh tiền tệ: xử lý các giao dịch thanh toán quốc tế,
chuyển tiền quốc tế, cập nhật thông tin thị trường, tìm kiếm cơ hội kinh doanh
ngoại hối, nhằm mục đích sinh lời cho Ngân hàng theo kế hoạch.
19
Phòng Kế Toán
- Hướng dẫn và hậu kiểm việc hạch toán đối với các đơn vị trực thuộc
chi nhánh.
- Đảm nhận công tác thanh toán của chi nhánh đối với các đơn vị nội bộ
và các ngân hàng khác.
- Tổng hợp kế hoạch kinh doanh tài chính toàn chi nhánh, đồng thời
quản lí chi phí điều hành, quản lí thanh khoản kho quỹ bảo quản và sử
dụng khuôn mẫu của chi nhánh.
Phòng Hành Chánh
- Tiếp nhận, phân phối, phát hành và lưu trữ văn thư;
- Đảm nhận công tác tiếp tân, hậu cần của Chi nhánh;
- Thực hiện mua sắm, tiếp nhận, quản lý, phân phối các loại tài sản
trong Chi nhánh;
- Chịu trách nhiệm tổ chức và theo dõi công tác kiễm tra công tác áp tải
tiền, bảo vệ an ninh…
Phòng giao dịch: là đơn vị trực thuộc Chi nhánh, có con dấu, được
phép thực hiện một phần hoạt động của Chi nhánh theo sự ủy quyền của Giám
đốc Chi nhánh.
3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
HÀNG TRONG GIAI ĐOẠN 2010 – QUÍ 2/2013
3.2.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh
Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một báo
cáo tài chính cho biết tình hình thu, chi và mức độ lãi, lỗ trong kinh doanh của
ngân hàng. Việc phân tích bảng này cũng giúp chúng ta thấy được những
khoản chi phí bất hợp lý hoặc phát hiện ra được những lĩnh vực kinh doanh
mang lại hiệu quả cao hoặc tiềm năng phát triển trong tương lai. Bắt đầu từ
năm 2008, tình hình kinh tế có nhiều biến động kéo dài cho đến nay làm ảnh
hưởng đến hoạt động của hầu hết ngân hang trên cả nước. Lãi suất tiền gửi và
lãi suất cho vay liên tục thay đổi, thêm vào đó là nền kinh tế còn có nhiều mối
lo tiềm ẩn. Điều này đã gây nhiều khó khăn cho hoạt động tín dụng của
Sacombank Cần Thơ nói riêng và toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam nói
chung. Nhưng với sự cố gắng của toàn thể cán bộ công nhân viên của ngân
hàng; đặc biệt là nhân viên phòng tín dụng cá nhân và doanh nghiệp đã giúp
cho tình hình kinh doanh tiền tệ của ngân hàng vẫn đạt được hiệu quả tốt.
20
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 đến quí 2-2013
Đơn vị : Triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2011/2010
2010
2011
2012
I. Tổng thu nhập
167.492
185.102
187.953
Quí
2-2012
83.519
1. Thu nhập từ lãi
156.442
168.535
166.695
73.527
Thu từ hoạt động tín dụng
151.633
163.633
165.633
4.809
4.902
11.050
Thu dịch vụ thanh toán và quỹ
Hoạt động khác
Thu lãi tiền gửi tại các TCTD
2. Thu nhập ngoài lãi
Thu nhập bất thường
II. Tổng chi phí
1. Chi trả lãi
Lãi điều hòa vốn
Lãi huy động
2. Chi phí ngoài lãi
Dịch vụ thanh toán và quỹ
Chi phí hoạt động khác
3. Chi điều hành
III. Lãi trước thuế
Quí
2-2013
84.068
So sánh
2012/2011
Số tiền
%
17.610
10,51
2.851
1,54
549
0,66
69.369
12.093
7,73
(1.840)
(1,09)
(4.158)
(5,66)
72,734
69.237
12.000
7,91
2.000
1,22
(3.497)
(4,81)
1.062
793
132
93
1,93
(3.840)
(78,33)
(661)
(83,35)
16.567
21.258
9.991
14.699
5.517
49,92
4.691
28,32
4.708
47,12
6.932
10.839
15.572
7.318
6.602
3.907
56,36
4.733
43,66
(716)
(9,78)
2.897
4.036
4.546
2.137
6.474
1.139
39,31
510
12,64
4.337
202,95
1.221
136.268
117.400
60.500
56.900
1.392
1.091
301
1.692
146.933
123.850
66.150
57.700
1.607
1.397
210
1.140
148.896
118.872
59.952
58,920
1.892
1,571
321
536
66.905
49.851
25.281
24.670
922
762
160
1.623
67.999
48.473
24.066
24.407
2.694
2,237
457
471
10.665
6.450
5.650
800
215
306
(91)
38,57
7,82
5,49
9,33
1,40
15,44
28,05
(30,23)
(552)
1.963
(4.978)
(6.198)
1,220
285
174
111
(32,62)
1,34
(4,02)
(9,37)
2,11
17,73
12,45
52,85
1.087
1.094
(1.378)
(1.215)
(163)
1.772
1.475
297
202,79
1,63
(2.76)
(4,81)
(0,66)
192,19
193,57
185,63
17.476
31.224
21.476
38.169
28.132
39.057
16.131
16.614
16.832
16.069
4.000
6.945
22,89
22,24
6.656
888
30,99
2,33
700
(545)
4,34
(3,28)
(Nguồn: Phòng Kế toán - Hành chánh tại Sacombank Cần Thơ)
21
Số tiền
%
Quí 2-2013/quí 2- 2012
Số tiền
%
Nhìn qua hơn 3 năm gần đây, cụ thể là 2010 – quí 2/2013, tình hình
kinh tế vô cùng khó khăn hàng loạt các doanh nghiệp phá sản do đầu tư quá
nhiều vào thị trường bất động sản; dẫn đến nợ xấu cho các ngân hàng tăng lên
và làm cho lợi nhuận đặt ra đầu năm 2012 của các ngân hàng đều khó có thể
đạt được, thậm chí còn có ngân hàng thua lổ. Trước tình hình kinh tế xấu như
thế, các ngân hàng không chỉ gặp khó khăn trong việc tăng trưởng tín dụng ở
mức thấp mà còn phải đối mặt với nguy cơ nợ xấu tăng nhanh và mất thanh
khoản ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trong bối cảnh đó Sacombank Cần Thơ đã có những bước đi đúng đắn,
có những điều chỉnh thích hợp với thị trường. Kết quả là hơn 3 năm qua
(2010-quí2/2013) lợi nhuận của ngân hàng năm sau đều tăng trưởng hơn năm
trước, riêng vào quí 2-2013 có sự giảm nhẹ.
200.000
180.000
160.000
140.000
Tổng thu nhập
120.000
Tổ ng chi phí
100.000
80.000
Lãi trước thuế
60.000
40.000
20.000
0
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Quí 2-2012 Quí 2-2013
Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Cần Thơ trong
giai đoạn 2010 – quí 2/2013
Qua biểu đồ ta thấy, lợi nhuận của ngân hàng luôn tăng. Cụ thể năm
2011, lợi nhuận tăng 6.94 triệu đồng, tương đương tăng 22,42% so với năm
2010 và vào 2012 tăng 2,33% so với 2011. Song song với điều đó, trên biểu
đồ cũng thể hiện rỏ phần lợi nhuận bị giảm của quí 2/1013, giảm 545 triệu
đồng so với quí 2/2012 tương đương với 3,28% đây là một con số đáng lo
ngại cho thời điểm này. Nguyên nhân chủ yếu do Sacombank Cần Thơ đã tận
dụng tốt những cơ hội do những tác động của cuộc khủng hoảng đem lại thông
qua việc dự báo xu hướng đúng đắn, bám sát diễn biến của thị trường và tình
hình kinh tế chung, cơ cấu lại danh mục cho vay và đầu tư. Đặc biệt năm
2012, trước tình hình tín dụng chung của toàn ngành gặp nhiều khó khăn,
Sacombank Cần Thơ đã đẩy mạnh các mảng hoạt động dịch vụ, các hoạt động
có hàm lượng công nghệ cao, phát triển các sản phẩm, dịch vụ hỗ trợ trọn gói,
22
giúp khách hàng giảm chi phí và thời gian đưa mảng dịch vụ này phát triển
mạnh, làm cho lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ có xu hướng tăng lên trong khi
tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng giảm xuống. Còn phải kể đến khoản hoàn nhập
dự phòng từ việc thu hồi nợ xấu. Sacombank Cần Thơ đã rà soát lại các khoản
nợ cũ và thực hiện giảm lãi suất bằng mức hiện hành đối với khách hàng tốt
đồng thời cũng tăng lãi suất huy động để thu hút nguồn vốn huy động, …tuy
những hoạt động này đã làm cho biên lợi nhuận giảm xuống đáng kể nhưng
kết quả lợi nhuận của ngân hàng vẫn đạt mức khả quan. Nhưng cho đến thời
điểm này, đầu năm 2013, nền kinh tế Việt Nam vẫn diễn ra trong bối cảnh
kinh tế thế giới và tiếp tục chịu ảnh hưởng của suy thoái kinh tế; mặc dù, một
số cân đối vĩ mô có những cải thiện nhưng hoạt động sản xuất kinh doanh của
các doanh nghiệp tiếp tục đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức. Vì lí do đó
các ngân hàng trong nước nói chung và Sacombank Cần Thơ nói riêng phải
chật vật trong kinh doanh với lợi nhuận ít ỏi. Đó cũng là lí do làm cho lợi
nhuận quí 2/ 2013 của ngân hàng giảm đột ngột so với những năm trước đó.
Cùng với việc lợi nhuận đạt mức khả quan vào 2011 thì chi phí tại
Sacombank Cần Thơ hơn 3 năm qua (2010-quí 2/2013) cũng liên tục tăng rất
nhanh mặc dù ngân hàng đã cố gắng cắt giảm những khoản chi phí không cần
thiết. Cụ thể, năm 2011 chi phí của ngân hàng tăng 10.665 triệu đồng tức tăng
7,83% so với năm 2010 và 2012 tiếp tục tăng lên thêm 1,34% so với 2011 .
Đến quí 2/2013 thì chi phí tăng 1. 094 triệu đồng tương ứng với 1,63% . Đây
mới chỉ là con số tại một chi nhánh của Sacombank thì chi phí cho toàn một
hệ thống ngân hàng là không hề nhỏ một chút nào khi chúng ta biết đến
Sacombank là một ngân hàng có hệ thống chi nhánh lớn nhất Việt Nam.
Nguyên nhân khiến chi phí của ngân hàng tăng nhanh hơn 3 năm qua là do
ngân hàng xây dựng trụ sở chi nhánh mới với vi mô lớn và trang thiết bị hiện
đại nhầm tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ nhân viên làm việc và khách hàng
đến giao dịch, đồng thời chi nhánh mới này cũng chính thức khánh thành vào
11/11/2011 và đi vào hoạt động. Thêm vào đó, việc chạy đua lãi suất huy động
và các dịch vụ đổi mới thu hút khách hàng để cạnh tranh với nhiều ngân hàng
khác trên địa bàn Cần Thơ cũng góp phần làm tăng chi phí. Ngoài ra, vào
2011 ngân hàng còn mở rộng mạng lưới thêm một phòng giao dịch tại Vĩnh
Thạnh. Khi nền kinh tế hiện nay không tốt, việc tăng chi phí thêm cho ngân
hàng là đều nên tránh.Trong khi nhiều ngân hàng cắt giảm mạnh nhân sự, vẫn
có một số đơn vị tuyển người với số lượng lớn. Đáng chú ý là Sacombank, khi
tuyển tới 883 nhân viên trong 6 tháng đầu năm 2013. Một nguồn tin tại
Sacombank cho biết, không chỉ tăng số lượng nhân viên, ngân hàng này còn
dự kiến sẽ tăng lương do doanh số 6 tháng đầu năm đã vượt chỉ tiêu
23
(vietpress.vn/2013). Không những thế tại các hầu hết chi nhánh của
Sacombank hàng năm còn tuyển dụng cho “ sinh viên thực tập tiềm năng” và
thông tin mới nhất được công bố là vào đầu 2014 tuyển 1000 sinh viên thực
tập tiềm năng trên toàn hệ thống.
3.2.2 Các chỉ số đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh
Đối với doanh nghiệp hay ngân hàng thì hiệu quả hoạt động kinh doanh
không chỉ là thước đo chất lượng phản ánh trình độ tổ chức quản lí kinh doanh
mà còn là vấn đề sống còn của ngân hàng. Trong điều kiện kinh tế thị trường
mở rộng nhưng lại ẩn hiện nhiều rủi ro như hiện nay, muốn tồn tại và phát
triễn thì đòi hỏi ngân hàng kinh doanh phải có hiệu quả. Hiệu quả kinh doanh
càng cao thì ngân hàng càng có điều kiện để mở rộng kinh doanh; đối với
những ngân hàng đạt hiệu quả kinh tế là lợi nhuận thu được trên cơ sở không
ngừng mở rộng kinh doanh, tăng uy tín và thế lực trên thị trường cạnh tranh…
Sau đây là một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của
Sacombank Cần Thơ:
Bảng 3.2: Các chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của
Sacombank trong giai đoạn 2010 – quí 2/ 2013
Chỉ tiêu
Đơn vị
Năm 2010
Năm 2011
Năm 2012
Quí 2-2012
Quí 2-2013
Tổng thu nhập
Triệu đồng
167.492
185,.02
187.953
83.519
84.068
Tổng chi phí
Triệu đồng
136.268
146.933
148.896
66.905
67.999
Lãi trước thuế
Triệu đồng
31.224
38.169
39.057
16.614
16.096
Tổng tài sản
Triệu đồng
1.501.273
1.370.478
1.040.646
1.163.033
1.097.790
Hệ số doanh lợi
%
18,64
20,62
20,78
19,89
19,15
Hệ số sử dụng tài sản
%
11,16
13,51
18,06
7,18
7,66
Thu nhập trên chi phí
%
122,91
125,98
126,23
124,83
123,63
ROA
%
2,08
2,78
3,75
1,43
1,46
(Nguồn: Phòng Kế toán - Hành chánh tại Sacombank Cần Thơ)
- ROA: Qua bảng số liệu ta thấy chỉ số ROA có xu hướng tăng dần qua
các năm, cụ thể là trong năm 2010 là 2,08%, nghĩa là 100 đồng tài sản thì thu
về được 2,08 đồng lợi nhuận, đến năm 2011 thì tăng lên 2,78 tức là tăng
0,71% và con số tiếp tục tăng lên 3,75% vào 2012 tức tăng 0,97% so với năm
2011. Nguyên nhân chỉ số này tăng một phần là do lợi nhuận các năm này tăng
và ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ có hiệu quả tốt, hàng loạt các
dịch vụ mới của ngân hàng đưa ra đều thu hút đựơc nhiều khách hàng. Tuy
nhiên, vào quí 2/ 2013 lợi nhuận của ngân hàng có xu hướng giảm nhẹ nhưng
ROA vẫn duy trì ở mức tăng, tăng thêm 0,037% so với cùng kỳ do sự suy
giảm của tài sản.
24
- Hệ số doanh lợi : Chỉ số này giúp ta đánh giá tình hình lợi nhuận của
NH có được từ thu nhập. Chỉ số này tăng dần qua các năm trong quá trình hoạt
động kinh doanh của Sacombank Cần Thơ. Năm 2010, chỉ số này còn khá cao
18,64%, có nghĩa là 100 đồng doanh thu thì thu được 18,64 đồng lợi nhuận.
Vào 2011, con số tăng lên 20,62% tức tăng 1,98% và vẫn tiếp tục tăng lên
trong 2012 thêm 0,159% so với 2011. Chỉ số này tăng liên tục trong 3 năm
qua là do tốc độ tăng của lợi nhuận tăng mạnh hơn so vơi thu nhập, cụ thể, tốc
độ tăng trưởng của doanh thu trong năm 2011 là 10,51% so với 2010, còn của
lợi nhuận là 22,24% so với 2010. Nhưng cho đến quí 2/2013, hệ số doanh lợi
là 19,15% giảm 0,75% so với cùng kỳ. Tỷ suất này giảm, do đầu năm 2013
tình hình kinh tế còn chưa khởi sắc; mặc dù, ngân hàng vẫn duy trì được mức
thu nhập tăng nhưng đầu năm có nhiều chi phí phát sinh nên cũng đồng thời
kéo lợi nhuận của ngân hàng giảm xuống. Lúc này cũng mới là đầu năm, nếu
ngân hàng có những bước đi đúng đắn hơn thì lợi nhuận sẽ có khả quan vào
cuối năm.
- Hệ số sử dụng tài sản: Hoạt động của một NHTM là đem nguồn vốn
có được đầu tư vào những loại tài sản khác nhau nhằm sinh lời. Và hệ số sử
dụng tài sản sẽ cho ta biết hiệu quả của việc đầu tư này. Chỉ số này của
Sacombank Cần Thơ tăng dần qua các năm, năm 2010 là 11,16% đến năm
2011 là 13,51%, giữa 2 năm này có tốc độ tăng chậm, nhưng đến năm 2012 thì
có tốc độ tăng rất nhanh lên đến 18,06%. Chứng tỏ NH đã sử dụng tài sản vào
hoạt động kinh doanh có hiệu quả làm tăng thu nhập của NH và đã tạo nên nền
tản của việc tăng lợi nhuận của NH. Điều này cho thấy khả năng sinh lời tài
sản của NH là rất tốt. Giữ vững phong độ hiện có đến quí 2/ 2013 con số vẫn
tăng so với cùng kỳ tăng thêm 0,48%.
- Thu nhập và chi phí: ta thấy chỉ tiêu này của NH tăng đều qua 3 năm
nhưng với tốc độ khác nhau. Cụ thể, năm 2010 tỷ lệ này đạt 122,91%, sang
năm 2011thì tỷ số này tăng mạnh lên 125,97%. Đến năm 2012 tỷ lệ thu nhập
trên chi phí tiếp tục tăng 126,23%, so với năm 2011 thì tỷ lệ này chỉ tăng
0,25%. Điều này chứng tỏ tốc độ tăng của chi phí luôn nhỏ hơn tốc độ tăng
của thu nhập nên có biểu hiện tốt đến hoạt động kinh doanh của toàn Chi
nhánh. Ngoài ra, do lãi suất biến động liên tục trong năm 2012 và do đáp ứng
nhu cầu của khách hàng nên đã làm tăng chi phí. Nhưng song song với chi phí
tăng thì thu nhập cũng tăng lên. Tỷ lệ này vẫn tăng qua các năm chứng tỏ NH
đã có những biện pháp tích cực trong việc làm giảm chi phí và tăng lợi nhuận.
Tuy nhiên kết quả cho việc thực thi các biền pháp giảm chi phí là quí 2/2013
hệ số này có xu hướng giảm trong khi thu nhập không tăng bao nhiêu; chỉ số
này giảm 1,2% so với quí 2/2012. Cho thấy chi phí vẫn tiếp tục tăng không có
25
xu hướng thuyên giảm nếu cứ duy trì tình hình này ngân hàng sẽ bị giảm lợi
nhuận trong tương lai .
3.2.3 Thuận lợi & Khó khăn
3.2.3.1 Thuận lợi
- Sacombank Cần Thơ nằm ở vị trí trung tâm của thành phố nên tạo
điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong công tác huy động vốn, thu hút được
nhiều vốn nhàn rỗi trong khu vực đông đúc dân cư.
- Ngân hàng có đội ngũ cán bộ nhiều kinh nghiệm với nhiều năm công
tác tại ngân hàng, luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
- Ngân hàng hoạt động được lâu và có hiệu quả, cùng với những danh
hiệu danh dự được trao tặng bởi những tổ chức lớn trong ngành như : vào
2012, Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam; đầu 2013 Sao vàng đất Việt đều
này góp phần làm tăng uy tín của hệ thống ngân hàng nói chung và tại chi
nhánh Cần Thơ nói riêng đồng thời tạo niềm tin đối với khách hàng nhiều hơn.
- Do ngân hàng nằm tại trung tâm thành phố Cần Thơ, đây cũng không
phải là một thành phố nhỏ phần lớn người dân tại đây sống bằng vệc kinh
doanh; có rất nhiều nhà kinh doanh nhỏ, lẻ, chợ ngay cả doanh nghiệp cũng
nhiều… Một thị trường lớn như thế đa dạng khách hàng nhu cầu sử dụng vốn
của họ cũng lớn điều này giúp cho ngân hàng có thẻ nâng cao phần kinh doanh
tín dụng của ngân hàng thu được nhiều lợi nhuận và đồng thời giúp phát triễn
kinh tế tại địa bàn này.
- Tại thành phố thì giao thông thuận tiện góp phần giúp người dân vùng
ngoại ô hay nông thôn tại huyện và ngân hàng dễ dàng tiếp cận nhau mà
không quá khó khăn về chuyện đi lại, thẩm định hay thu hồi nợ.
3.2.3.2 Khó khăn
- Tại chi nhánh cán bộ tín dụng còn ít, một lúc phải đảm nhận quá nhiều
công việc, làm cho hiệu quả công việc bị giảm xuống.
- Công tác thẩm định hồ sơ vay vốn của ngân hàng còn gặp nhiều khó
khăn, cần phải có sự kết hợp phòng ban mặc dù đã giảm bớt thủ tục nhưng để
tránh rủi ro việc thẩm định cho vay ngân hàng vẫn còn phải cân nhắc nhiều. Vì
sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích ghi trên hợp đồng tín dụng
hay không thì là việc rất khó . Vì vậy, cần có sự kiểm tra thường xuyên.
- Nhu cầu khách hàng thì nhiều nhưng việc đáp ứng nhu cầu đó thì có
hạn, cũng do một phần kinh tế vẫn chưa có gì khởi sắc mới để tránh rủi ro,
26
ngân hàng cũng ngại cho vay các khoản dài hạn vì vậy thường xảy ra khó khăn
cho cán bộ xuống địa bàn thẩm định cho vay.
- Địa bàn Cần Thơ tuy lớn nhưng lại có quá nhiều đối thủ cạnh tranh,
hầu hết các ngân hàng đều đặt chi nhánh để khai thác thị trường tiềm năng
này. Để đứng vững trên thị trường này cũng không phải là việc khá là dễ dàng
đối với hầu hết các ngân hàng. Vì thế Sacombank Cần Thơ luôn luôn phải đổi
mới dịch vụ, sản phẩm thu hút khách hàng với mọi hình thức từ huy động cho
đến cho vay.
3.2.4 Định hướng hoạt động cho năm 2014
Qua 21 năm hình thành và phát triển, Sacombank hôm nay có thể khẳng
định là một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam.Thực hiện chủ
trương của Chính phủ, từ năm 2012 Sacombank đã thực hiện tái cơ cấu một
cách toàn diện và sâu sắc từ danh mục tài chính đến mô hình kinh doanh. Năm
2012 mặc dù có nhiều khó khăn, thách thức nhưng Sacombank vẫn tiếp tục
duy trì nhịp độ tăng trưởng các chỉ tiêu trọng yếu như huy động từ tổ chức tín
dụng và dân cư tăng hơn 24%, cho vay khách hàng tăng trưởng hơn 20%, nợ
xấu được kiểm soát ở ngưỡng an toàn theo quy định của NHNN. Riêng về lợi
nhuận, với phương châm đồng hành và chia sẻ với khách hàng vượt qua giai
đoạn khó khăn của nền kinh tế thông qua các gói sản phẩm có lãi suất, phí
dịch vụ ưu đãi và các gói tín dụng lãi suất thấp dành riêng cho doanh nghiệp
vừa và nhỏ, hộ tiểu thương thời gian gần đây, đồng thời nhằm tạo tiền đề phát
triển an toàn, bền vững trong những năm tiếp theo. Sacombank đã trích lập
đầy đủ các khoản dự phòng rủi ro trên mức thận trọng.
Với phương châm “lợi nhuận là nhất thời, thị phần là vĩnh cửu”,
Sacombank luôn chú trọng việc mở rộng và phát huy mạng lưới để cung ứng
các dịch vụ tài chính ngân hàng đến mọi đối tượng khách hàng. Sacombank
đang là ngân hàng TMCP có ưu thế về mạng lưới hoạt động với gần 420 điểm
giao dịch tại 48/63 tỉnh thành Việt Nam và 2 nước láng giềng Lào,
Campuchia; dự kiến con số này sẽ đạt 500 điểm vào năm 2015. Tất cả các trụ
sở của Sacombank được đầu tư xây dựng khang trang, thể hiện cam kết gắn bó
lâu dài và đồng hành cùng sự phát triển của mỗi địa phương.
Năm 2013, Sacombank chủ trương tăng trưởng tín dụng thận trọng, phù
hợp với định hướng của ngành; từng bước nâng cao tỷ trọng thu nhập ngoài lãi
để tạo cơ cấu thu nhập bền vững; đầu tư mở rộng mạng lưới giao dịch có trọng
điểm và tăng cường đầu tư chiều sâu; cải tiến tổ chức bộ máy tinh gọn theo
hướng tăng nhân sự cho hoạt động bán hàng. Nhầm để hướng đến trở thành
ngân hàng bán lẻ hiện đại, đa năng hàng đầu Việt Nam và khu vực. Góp phần
27
thực hiện lý tưởng trên ngân hàng tiếp tục lên kế hoạch cho năm 2014, tăng
cường cho lực lượng nhân viên trẻ cho tương lai ngân hàng thông báo tuyển
1000 sinh viên tiềm năng cho toàn hệ thống sacombank trên cả nước. Không
những thế từ nay đến 31/12/2013, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
(Sacombank) triển khai gói 2.000 tỷ đồng cho vay ưu đãi nhằm hỗ trợ và đáp
ứng nhu cầu kinh doanh của doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể, tiểu thương
kinh doanh hàng Tết Giáp Ngọ 2014 trên toàn quốc. Các ban lãnh đạo
Sacombank luôn có sự chuẩn bị cho một năm mới, chấp nhận đối mặt với
những khó khăn của kinh kế mang lại; song song không ngừng đưa ra những
đợt ưu đãi dịch vụ thu hút khách hàng nhầm để giữ vững phong độ hiện có và
nâng cao nó vào trong tương lai. Hoạt động tín dụng luôn được thực hiện
mạnh mẻ và liên tục không lúc ngừng nghĩ để tránh không rơi vào tình trạng
dậm chân tai chổ hay giảm mạnh về lợi nhuận, tăng trưởng tín dụng hay rơi
vào rủi ro như rủi ro thanh khoản hoặc rủi ro tín dụng.
28
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH RỦI RO THANH KHOẢN CỦA
SACOMBANK CẦN THƠ
4.1 TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG
TRONG GIAI ĐOẠN 2010 – QUÍ 2/2013
4.1.1 Tình hình nguồn vốn:
Nhìn hơn 3 năm qua, tình hình huy động vốn của Sacombank nói riêng
và cả hệ thống nói chung là vô cùng khó khăn. Lãi suất liên tục biến động, các
ngân hàng muốn thu hút khách hàng gửi tiết kiệm thì việc chạy đua lãi suất với
những đối thủ là không thể tránh khỏi. Trong khi đó, NHNN đang thực thi
chính sách giảm lãi xuất huy động vào năm 2010 cho đến nay; điều này tác
động xấu đến cầu tiền gửi của người dân đối với hầu hết các ngân hàng. Kết
quả cho việc giảm lãi suất này là xuất hiện hàng loạt khách hàng rút tiền tiết
kiệm đầu tư vào những lĩnh vực khác có khả năng sinh lời cao hơn. Đây là
mối nguy mà các NHTM hiện nay họ đang lo sợ sẽ xảy ra rủi ro thanh khoản
tại ngân hàng của mình. Tuy nhiên, để tồn tại trên thị trường mạnh như địa bàn
Cần Thơ thì Saconbank cũng không thể khoanh tay chờ xem diễn biến thị
trường phức tạp mà họ chấp nhận đối mặt với nó thực hiện nhiều cách khác
nhau để lôi kéo khách hàng nhưng con số huy động lại biến động mạnh có lúc
suy giảm nhưng vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn thể hiện rỏ
ở các hình 4.1.
Vào năm 2010 tổng nguồn vốn của chi nhánh là 1.501.273 triệu đồng và
đến năm 2012 là 1.097.790 triệu đồng. Con số có sự suy giảm mạnh giảm đến
26,87%, ngân hàng đã có sự nổ lực không ngừng trong việc tìm kiếm nguồn
vốn tại địa phương nhưng việc cạnh tranh với các ngân hàng khác để thu hút
khách hàng đến gửi tiền là việc hết sức khó khăn. Điều này được cụ thể qua,
số vốn huy động không ngừng biến động hơn 3 năm qua. Năm 2010, số vốn
huy động của ngân hàng là 1.054.451 triệu đồng nhưng 2011 giảm còn
994.269 triệu đồng tức giảm 5,07%. Nguyên nhân chính do sự suy giảm này là
việc thông báo rộng rãi của NHNN giảm lãi suất huy động trên tất cả các
NHTM trong nước; đưa lãi suất tiết kiệm về mức trần quy định 14%/năm đang
khiến không ít ngân hàng quy mô nhỏ đối mặt nguy cơ vốn huy động có thể
giảm điều này cũng ảnh hưởng phần nào đối với những ngân hàng lớn như
Sacombank. Và tại Sacombank trên địa bàn Cần Thơ nhiều khách hàng e ngại
lãi suất giảm đã thi nhau rút tiền nên vào 2011 nguồn vốn huy động giảm
mạnh.
29
Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 đến quí 2-2013
Đơn vị: Triệu đồng
Năm
Khoản mục
2010
2011
2012
2011/2010
Quí
2-2012
Quí
2-2013
%
Số tiền
%
Số tiền
%
(60.182)
(5,71)
131.538
13,23
(17.740)
(1,47)
990.468
263.054
197.008 (277.598)
1.548 (45.638)
45,78
(64,56)
(91,54)
86.780
45.673
(915)
10,36
29,97
(21,68)
17.427
(34.299)
(868)
1,79
(14,83)
(35,93)
(16,17) (469.246)
(134,19)
(60.168)
79,52
7.876
29,71
12.665
39,66
(8,71) (329.832)
(24,07)
(65.243)
(5,61)
1.054.451
- TG tiết kiệm
- TG của TCKT
- TG của TCTD
574.621
429.972
49.858
837.675
152.374
4.220
924.455
198.047
3.305
973.041
231.307
2.416
2.Vốn điều chuyển
417.192
349.699 (119.547)
(75.668)
(135.836)
(67.493)
3.Nguồn vốn khác
29.630
31.937
44.602
(3.120)
Tổng cộng
994.269 1.125.807 1.206.764 1.189.024
34.386
Quí 2-2013/quí 2- 2012
Số tiền
1.Tổng vốn huy
động
26.510
So sánh
2012/2011
1.501.273 1.370.478 1.040.646 1.163.033 1.097.790 (130.795)
(10,53)
(Nguồn: Phòng Kế toán - Hành chánh tại Sacombank Cần Thơ)
30
2%
9%
2%
28%
70%
72%
Năm 2010
10%
3%
26%
Năm 2011
3%
6%
2%
Năm 2012
Chú giải
92%
87%
Quí 2-2013
88%
1.Tổng vốn huy độ ng
2.Vốn điều chuyể n
3.Nguồn vốn khác
Quí 2-2012
Hình 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn
2010 đến quí 2-2013
Tuy nhiên, Sacombank Cần Thơ không vì con số hiện tại mà dậm chân
tại chổ vào năm 2012 con số tăng trở lại đạt 1.125.807 triệu đồng. Chứng tỏ
tất cả các thành viên của ngân hàng đang thực sự cố gắng không ngừng cho
hoạt động kinh doanh của NH. Nguyên nhân lớn nhất cho sự tăng trưởng trở
lại cho nguồn vốn này là do cuối 2011 chi nhánh mới của Sacombank tại TP
Cần Thơ được khánh thành và bắt đầu đi vào hoạt động vào 11/11/2011. Xây
dựng với tụ sở mới hiện đại hơn và hoành tráng hơn trước; điều này tác động
mạnh mẻ đến tư tưởng của khách hàng tại khu vực nên có một nguồn tiền lớn
từ người dân gửi vào ngân hàng làm cho con số tăng lên 13,23% cao hơn cả
2011. Đạt kết quả tốt vào 2012, nhưng dường như Sacombank đang ngủ quên
trong chiến thắng nhỏ này nên vào quí 2/2013 vốn huy động đã có hiện tượng
giảm 1,47% so với cùng kỳ mặt dù con số không đáng kể nhưng toàn hệ thống
ngân hàng cả nước đang có xu hướng gia tăng; điều này cho thấy ngân hàng
cần cố gắng thu hút khách hàng để cuối năm đạt được những con số đẹp hơn.
Vốn điều chuyển là nguồn vốn mà chi nhánh điều chuyển từ hội sở hay
các chi nhánh khác trong cùng hệ thống khi nguồn vốn huy động không đủ để
đáp ứng cho nhu cầu kinh doanh của ngân hàng. Vốn điều chuyển không thuộc
bộ phận nguồn vốn của ngân hàng thương mại mà nó chỉ tồn tại ở các chi
nhánh ngân hàng. Tại Sacombank Cần Thơ nguồn vốn này vào năm 2011
giảm 16,18% so với 2010. Nhưng nhìn chung, xu hướng duy trì tỷ lệ vốn điều
chuyển dưới 30% vẫn là dấu hiệu tốt đối với chi nhánh. Thêm vào đó, việc
huy động vốn của ngân hàng có hiệu quả tốt vào 2012 và được duy trì cho đến
quí 2 - 2013, tại ngân hàng hiện nay nguồn vốn thặng dư; ngân hàng đang
31
vượt mức quy định nên con số dư có thể cho các chi nhánh khác vay mượn
hoặc gửi lại vào trụ sở chính tìm thêm thu nhập khác cho ngân hàng nên con
số này mang dấu âm trong bảng 4.1 . Nhưng trong quí 2/2012 có sự suy giảm ;
nguyên nhân là do nhu cầu vay vốn của khách hàng có nhiều biến động vào
đầu năm thế nên nguồn cung tín dụng cũng thay đổi theo.
Vốn khác: Năm 2011, vốn khác của ngân hàng đã giảm 3.120 triệu đồng
tương ứng 10,53% so với năm 2010. Tuy nhiên, nguồn vốn này của ngân hàng
năm 2012 đã tăng thêm 7.876 triệu đồng so với năm 2011, tương ứng 29,71%.
Cho đến quí 2/2013 nguồn vốn này vẫn tiếp tục tăng thêm 39,66% so với cùng
kì. Vì trong nguồn vốn này có một số nguồn vốn như : vốn nhận tài trợ, ủy
thác đầu tư, ngân hàng tạm giữ trong thanh toán, khoản phải trả, chênh lệch
thu nhập và chi phí trong năm,… Những nguồn vốn này có lãi suất tương đối
thấp, ngân hàng có thể sử dụng một phần cho vay để mang lại lợi nhuận hay
một số thanh toán khác khi ngân hàng thiếu thanh khoản.
4.1.2 Tình hình tài sản
Nội dung hoạt động chủ yếu của một ngân hàng thể hiện ở phía tài sản
có thể hiện trên bảng cân đối kế toán của nó. Quy mô, cơ cấu và chất lượng tài
sản có quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Chất lượng tài sản có
là chỉ tiêu tổng hợp nói lên chất lượng quản lý, khả năng thanh toán, khả năng
sinh lời và triển vọng bền vững của một ngân hàng. Phần lớn rủi ro trong hoạt
động ngân hàng đều tập trung ở phía tài sản của nó, nên cùng với việc đảm
bảo có đủ vốn thì vấn đề nâng cao chất lượng tài sản có là yếu tố quan trọng
đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn.
Qua việc phân tích kết cấu các khoản mục trong phần tài sản, nhà quản
trị có thể biết được điểm mạnh, điểm yếu tại ngân hàng của mình. Bởi vì mỗi
khoản mục đầu tư khác nhau có mức sinh lời khác nhau cũng như có mức rủi
ro khác nhau. Ngoài ra, phân tích tình hình tài sản của ngân hàng giúp các nhà
quản trị có được những quyết định chính xác những chiến lược đầu tư trong
từng thời kỳ nhất định. Chất lượng tài sản là chỉ tiêu tổng hợp nói lên khả năng
bền vững về mặt tài chính, khả năng sinh lời và năng lực quản lý của một ngân
hàng. Tài sản có của ngân hàng bao gồm các tài sản sinh lời và tài sản không
sinh lời, trong đó tài sản sinh lời luôn chiếm phần chủ yếu. Tài sản có sinh lời
là những tài sản đem lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng đồng thời cũng
là những tài sản chứa đựng nhiều rủi ro. Những tài sản này bao gồm các khoản
cho vay, tiền mặt số dư tại NHNN,… Trong đó chiếm tỷ trọng cao nhất là các
khoản dư nợ cho vay.
32
Bảng 4.2: Tình hình tài sản của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 đến quí 2-2013
Đơn vị: Triệu đồng
Năm
Khoản mục
2010
2011
2012
So sánh
2012/2011
2011/2010
Quí
2-2012
1.Tiền mặt và số
dư tại NHNN
49.858
37.980
36.351
36.479
2.Dư nợ cho vay
1.417.293
1.290.528
925.310
1.036.512
3.Tài sản khác
34.122
41.970
78.985
90.042
Tổng cộng
1.501.273
1.370.478
1.040.646
1.163.033
Quí
2-2013
26.448
Số tiền
%
(11.878)
(23,82)
961.914 (126.765)
109.428
7.848
1.097.790 (130.795)
Số tiền
%
Số tiền
%
(1.629)
(4,29)
(10.031)
(27,49)
(8,94) (365.218)
(28,3)
(74.598)
(7,19)
37.015
88,19
19.386
21,53
(8,71) (329.832)
(24,07)
(65.243)
(5,61)
23
(Nguồn: Phòng Kế toán - Hành chánh tại Sacombank Cần Thơ)
33
Quí 2-2013/quí 2- 2012
Qua bảng số liệu, nhìn chung tổng tài sản tại Sacombank Cần Thơ có
nhiều biến động con số có xu hướng giảm trong hơn 3 năm qua và giảm mạnh
vào 2012. Nguyên nhân, nhiều năm qua, hệ thống liên ngân hàng là một kênh
giao dịch vốn chủ yếu của các ngân hàng thương mại, cả trực tiếp lẫn gián tiếp
qua ủy thác đầu tư, tạo nên những vòng quay thúc đẩy quy mô tổng tài sản.
Nay, cấu phần này đã hạn chế nên tổng tài sản tại các NH giảm đặc biệt là ở
các NHTMCP. Vì vậy để hiểu rõ thêm phần cơ cấu tài sản tại Sacombank Cần
Thơ thì chúng ta xem xét biểu đồ sau:
2% 3%
3% 3%
95%
94%
Năm 2010
8%
3%
Năm 2011
10%
3%
89%
Năm 2012
2%
89%
Quí 2-2012
8%
88%
Chú giải
1.Tiền mặt và số dư tại NHNN
2.Dư nợ cho vay
3.Tài sản khác
Quí 2-2013
Hình 4.2: Cơ cấu tài sản của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn
2010 đến quí 2-2013
Trong hơn 3 năm (2010- quí 2/2013), cơ cấu tài sản của Sacombank chi
nhánh Cần Thơ có nhiều biến động nhưng dư nợ cho vay vẫn chiếm phần lớn
trong bảng cơ cấu tài sản. Vì đây là khoản mục tạo ra thu nhập chủ yếu cho
ngân hàng nhưng đồng thời cũng là khoản mục rủi ro lớn nhất vì đây là nghiệp
vụ cho vay là nghiệp vụ nhạy cảm với những thay đổi của môi trường kinh tế
xã hội và phụ thuộc vào nhiều yếu tố như lãi suất, tình hình kinh doanh của
doanh nghiệp, ... Xét về quy mô chúng ta thấy con số cho vay tại chi nhánh có
chiều hướng giảm đều qua các năm. Năm 2011 giảm 8,71% so với 2010 và
con số giảm mạnh hơn vào 2012 giảm 24,07% so với 2011. Mặc dù vào năm
2012, tại chi nhánh đã mở rất nhiều gói ưu đãi và hình thức vay phong phú:
cho vay theo hạn mức, cho vay từng lần theo món vay và kèm theo lãi suất
thấp cho nhiều đối tượng từ cá nhân cho đến doanh nghiệp; ngoài ra còn mở
rộng cho những đối tượng để cho vay mới như tiểu thương chợ… Những cách
thu hút này chỉ có thể thu hút các khách hàng có nhu cầu vay ngắn hạng nên
vào quí 2/2012 tăng mạnh mẻ hơn cả năm 2011. Nhưng đến cuối 2012 , lãi
34
suất không còn là vấn đề tác động lớn đến nhu cầu người dân, vì thực tế lãi
suất đã giảm khá nhiều trong thời gian đó. Hiện tại, lãi suất cho vay áp dụng
với 5 nhóm lĩnh vực ưu tiên đã dưới mức 9%. Trong khi đó, những vấn đề khó
khăn của đối tượng khách hàng của ngân hàng như tiêu thụ hàng hóa khó, dẫn
đến tồn kho chưa giải quyết được, khiến cho họ không vay thêm nhiều. Thực
tế trong thời gian qua, doanh nghiệp đi vay tại chi nhánh chủ yếu là vay vốn
lưu động, không có mấy doanh nghiệp vay để đầu tư, mở rộng sản xuất kinh
doanh. Vì thế chứng tỏ việc cạnh tranh tìm kiếm khách hàng giữa các ngân
hàng rất căng thẳng, khách hàng mới rất ít. Rất nhiều doanh nghiệp đã có quan
hệ tín dụng với ngân hàng khác, hoặc cũng đã có nợ xấu nên ngân hàng không
dám cho vay. Các nhân viên tại chi nhánh cũng phải lùng sục khắp nơi trên địa
bàn từ thị xã cho đến nông thôn để tìm doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng
cá nhân để cho vay vốn. Nhưng với mức lãi suất mền hiện nay có khi chỉ dưới
9% mà vẫn không tìm được người vay. Điều này cho thấy nguồn vốn của
Sacombank Cần Thơ được sử dụng khá là tốt thôi nguyên nhân cũng do e ngại
rủi ro thanh khoản. Tình hình có chiều hướng khả quan hơn vào quí 2/ 2013
dư nợ đã tăng trở lại tuy con số không lớn lắm thậm chí nếu so với quí 2/2012
thì còn kém xa nhưng với nền kinh tế còn chưa có điều gì lạc quan hơn như
hiện nay thì đây cũng là điều đáng mừng giành cho ngân hàng tại thời điểm
này.
Tiền mặt và số dư tại NHNN: Đây là phần tài sản chủ yếu phục vụ cho
nhu cầu thanh toán hằng ngày. Số lượng tiền dự trữ này thay đổi theo từng
thời kỳ và theo chiến lược đầu tư của mỗi ngân hàng. Tiền mặt và số dư tại
ngân hàng nhà nước là khoản mục tốn nhiều chi phí nhưng khả năng sinh lợi
gần bằng không. Nhưng ngược lại, nếu dự trữ khoản mục này nhỏ thì không
đảm bảo nhu cầu thanh toán hằng ngày thì vấn đề về rủi ro thanh khoản rất dễ
xảy ra khi có nhu cầu rút tiền hàng loạt hay những sự cố bất thường. Vì vậy,
vấn đề đặt ra đối với mỗi ngân hàng là nên duy trì số tiền hay tỷ trọng khoản
mục này lớn hay nhỏ? Hơn 3 năm qua, số dư này liên tục giảm, cụ thể trong
năm 2011, số tiền này giảm mạnh xuống 23,82% triệu đồng so với năm 2010,
tương ứng với giảm 11.878 triệu đồng và tiếp tục giảm nhẹ thêm 4,29% vào
2012. Nguyên nhân chính là do dư nợ cho vay của ngân hàng mỗi năm mỗi
giảm mà tình hình huy động vốn giảm nhưng ít hơn vì thế nhu cầu dự trữ này
cũng đồng thời giảm theo nhầm mục đích để tăng lợi nhuận; mặc dù ngân
hàng đã thực thi theo qui định của NHNN giữ cho dự trữ bắt buộc tại NHNN
3% tiền gửi kì hạn 1% đối với tiền gửi có kì hạn trên 12 tháng. Đồng thời
trong giai đoạn 2010- quí 2/ 2013 có những biến động về lãi suất, lãi suất huy
động vốn được điều chỉnh liên tục. Do vậy nhu cầu rút tiền cũng thay đổi liên
35
tục nên NH trong thời gian tới cần dự trữ lượng tiền mặt để đáp ứng nhu cầu
thanh khoản cho khách hàng hơn.
Tài sản khác: Đây là loại tài sản chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng tài sản,
bao gồm cả tài sản cố định như: thiết bị, máy móc, trang thiết bị… phục vụ
cho nhu cầu hoạt động thường xuyên của ngân hàng. Trong giai đoạn 2010 –
quí 2/2013, khoản mục này tăng đều qua mỗi năm và tăng mạnh vào 2012 cụ
thể 2011 tăng 23% so với 2010 nhưng 2012 lại tăng gần gấp đôi so với 2011
do cuối năm 2011 chi nhánh mới của Sacombank Cần Thơ được xây dựng với
quy mô lớn hiện đại hơn và đi vào hoạt động vào cuối 2011 nên đầu 2012 cần
nhiều tài sản cố định phục vụ cho hoạt động của chi nhánh mới này trong thời
gian tới. Con số trong khoản mục này tới quí 2/2013 vẫn tiếp tục tăng do đầu
2013 tình hình kinh tế vẫn chưa có chuyển biến gì mới đồng thời còn có
những mối lo về rủi ro thanh khoản đang rình rập nên ngân hàng bổ sung tài
sản để phòng ngừa nếu rủi ro phát sinh trong thời gian tới.
4.2 PHÂN TÍCH CUNG CẦU THANH KHOẢN & ĐÁNH GIÁ RỦI RO
THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TRONG GIAI ĐOẠN 2010 - QUÍ
2/2013:
4.2.1 Phân tích cung cầu thanh khoản
Qua số liệu thống kê từ năm 2010 đến 2012, nguồn cung thanh khoản
tại Sacombank Cần Thơ không ngừng giảm qua các năm. Các nguồn cung
thanh khoản bao gồm: vốn điều chuyển từ Hội sở, các khoản tín dụng thu về
trong năm, tiền gửi của khách hàng cá nhân, doanh nghiệp cũng như các tổ
chức tín dụng, khả năng vay mượn trên thị trường liên ngân hàng,… Nhìn
chung qua 3 năm phân tích, nguồn cung thanh khoản được hình thành chủ yếu
từ các khoản tín dụng thu về và tiền gửi khách hàng. Trong khi đó vốn điều
chuyển chiếm tỷ lệ nhỏ, trong khoảng từ 6% đến 7% đặc biệt vào 2012 thặng
dư và gửi ngược lại hội sở chính. Điều này chứng tỏ hoạt động tín dụng của
ngân hàng có hiệu quả, công tác thu nợ được thực hiện tốt. Song song đó, công
tác huy động vốn cũng được nâng cao, tránh sự phụ thuộc quá nhiều từ nguồn
cung của Hội Sở. Cho đến quí 2- 2013, cung thanh khoản có bước tăng trở lại
nhưng không cao chỉ hơn 7% so với cùng kì phần tăng mạnh vào các khoản
tiền gửi và nguồn khác do cầu thanh khoản của người dân có sự biến động
nhiều nên ngân hàng cần bổ sung lượng tiền này để dùng khi cần thiết.
Ngoài ra, đi kèm với sự giảm xuống trong cung thanh khoản là nhu cầu
thanh khoản cũng giảm hơn 3 năm qua.
36
Bảng 4.3: Cung cầu thanh khoản tại Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 đến quí 2 2013
Đơn vị: Triệu đồng
Khoản mục
1. Cung thanh khoản
- Vốn điều chuyển
- Các khoản tín dụng thu về
- Các khoản TG và nguồn
khác
2. Nhu cầu thanh khoản
- Chi trả TG
- Cấp tín dụng
- Khác
3. Trạng thái thanh khoản
So Sánh
2012/2011
Số tiền
%
(353.541)
(6,47)
(469.246) (134,19)
(671.130)
(14,75)
Năm
2010
Năm
2011
Năm
2012
Quí
2-2012
Quí
2- 2013
5.861.420
417.192
4.192.655
5.461.887
349.699
4.550.877
5.108.346
(119.547)
3.879.747
3.237.159
(75.757)
2.458.596
3.459.287
(135.836)
2.277.428
2011/2010
Số tiền
%
(399.533)
(6,82)
(67.493)
(16,18)
358.222
8,54
1.251.573
561.311
1.348.146
854.320
1.317.695
(690.262)
(55,15)
786.835
140,18
463.375
54,24
5.724.251
1.063.837
4.524.146
136.268
137.169
4.963.963
392.918
4.424.112
146.933
497.924
4.972.345
943.702
3.879.747
148.896
136.001
2.959.571
585.237
2.281.996
92.338
277.588
3.051.613
790.617
2.193.077
67.919
407.674
(760.288)
(670.919)
(100.034)
10.665
360.755
(13,28)
(63,07)
(2,21)
7,83
263
8.383
550.785
(544.365)
1.963
(361.924)
0,17
140,18
(12,31)
1,34
(72,69)
92.042
205.380
(88.919)
(24.419)
130.086
3,11
35,09
(3,89)
(26,45)
46,86
(Nguồn: Phòng Kế toán - Hành chánh tại Sacombank Cần Thơ)
37
Quí 2-2013/Quí 2-2012
Số tiền
%
222.128
6,86
(60.079)
79,31
(181.168)
(7,37)
Năm 2010, nhu cầu thanh khoản là 5.724.251 triệu đồng, đến năm 2012 là
4.972.345 triệu đồng, với tốc độ giảm không ổn định. Nhu cầu thanh khoản
giảm phần lớn là do cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, cá nhân kinh doanh,
tiêu dùng … đều giảm. Nhìn chung qua 3 năm gần đây, tình hình kinh tế nước
ta chưa có bước chuyển biến mới vẫn còn tồn tại nhiều khó khăn, tốc độ tăng
trưởng kinh tế trung bình khoảng 5,02% vào 2012. Đây là tốc độ tăng trưởng
thấp nhất tại nước ta trong vòng 13 năm qua kể từ 1999. Từ những khó khăn
kinh tế vĩ mô đến khó khăn của doanh nghiệp và các hộ gia đình nên cầu tín
dụng của người dân cũng giảm vì họ e ngại việc kinh doanh không lợi nhuận
mà còn phải bị thu lỗ. Và tình hình này cũng tiếp tục diễn biến vào những
tháng đầu 2013.
Với tốc độ suy giảm của cung – cầu thanh khoản của năm 2010 so với
năm 2012 thì cung thanh khoản có xu hướng giảm nhẹ hơn so với cầu thanh
khoản. Đây được xem là cách quản lí uyển chuyển tại ngân hàng nhưng theo
dự tính ngân hàng luôn chạy đua tín dụng và cần được NHNN cho phép nới
rộng mức tăng trửơng tín dụng; vì thế trong tương lai tại ngân hàng cung – cầu
thanh khoản có thể hoán đổi vi trí cho nhau. Nếu như vậy thì trong tương lai,
khả năng nguồn cung thanh khoản thấp hơn nhu cầu thanh khoản và rủi ro
thanh khoản sẽ có thể xảy ra. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến khả năng
thanh toán trong ngắn hạn mà về lâu dài có thể ảnh hưởng đến hoạt động của
ngân hàng. Vấn đề mà Sacombank Cần Thơ cần quan tâm hiện nay là giảm sự
tăng trưởng quá nóng của tín dụng, quản lý khách hàng tín dụng tốt hơn và thu
hút được lượng tiền nhàn rỗi nhiều hơn tại địa bàn hoạt động.
Nhìn chung hơn 3 năm qua, xét về qui mô thì nguồn cung thanh khoản
luôn lớn hơn nhu cầu thanh khoản. Điều này đã tạo ra trạng thái thặng dư
trong thanh khoản cho NH. Năm 2011, thặng dư thanh khoản giảm 497.924
triệu đồng so với năm 2010 đây có thể được xem là con số lớn cho một chi
nhánh. Điều này cho thấy ngân hàng sau nhiều năm hoạt động đã biết cân
bằng giữa lợi nhuận và an toàn trong thanh khoản. Nhưng bước sang năm
2012, với tình hình trên thị trường tiền tệ có nhiều biến động liên tục, có thể
ảnh hưởng xấu đến hoạt động của ngân hàng. Sacombank Cần Thơ có trạng
thái thanh khoản giảm mạnh giảm 263% con số rất cao nhưng tại ngân hàng
vẫn thặng dư. Tuy nhiên điều này làm ngân hàng lo ngại nhiều hơn nên vào
đầu 2013 ngân hàng đã quyết định tăng nguồn cung thanh khoản và giảm cho
vay để giảm thiểu rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải. Quí 2- 2013, thặng dư
thanh khoản đã tăng 293 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ là 46,8 % so với cùng
kì.
38
Việc để cung thanh khoản lớn hơn cầu thanh khoản làm cho ngân hàng
tốn nhiều chi phí, thay vì khoản tiền đó đem đầu tư sẽ mang lại nhiều lợi
nhuận cho ngân hàng. Từ năm 2010 đến năm 2012, nguồn cung thanh khoản
mang tính ổn định hơn. Lượng tiền thanh toán trong tổng cung thanh khoản
giảm đi, thay vào đó là nguồn cung ổn định như: tiền gửi có kỳ hạn, các khoản
tín dụng thu về, lợi nhuận kinh doanh,… Từ đó đảm bảo cho tình hình thanh
khoản tại Sacombank Cần Thơ luôn trong tình trạng đảm bảo.
Có một thực tế tại Sacombank Cần Thơ, nguồn cung tiền dồi dào nhưng
ngân hàng chưa tận dụng tối đa các khoản cung này để mang lại lợi nhuận cao
hơn cho ngân hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng cần phát huy tốt hơn công tác thu
nợ. Bởi trong năm 2012, tốc độ sụt giảm của cấp tín dụng nhỏ hơn so với tốc
độ sụt giảm của các khoản tín dụng thu về. Về lâu dài, đây là dấu hiệu không
tốt cho hoạt động tín dụng, cũng như không đảm bảo tình hình thặng dư thanh
khoản tại ngân hàng.
4.2.2 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro thanh khoản
- Chỉ số trạng thái tiền mặt: Đây là chỉ số đánh giá tỷ trọng tài sản có
tính thanh khoản cao nhất và nhanh nhất trong tổng tài sản. Chỉ số này càng
cao chứng tỏ tính thanh khoản của ngân hàng càng tốt. Nhưng trái lại, chỉ số
này càng cao chứng tỏ ngân hàng sẽ phải tốn nhiều chi
phí cơ hội, từ đó làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Qua hơn 3 năm, tình hình huy động vốn của ngân hàng thường xuyên
biến động, lượng tiền gửi vào tăng giảm không ổn định nhưng con số không
cao. Điều này đã ảnh hưởng đến ngân hàng trong việc phải làm gia tăng tính
thanh khoản và đáp ứng nhu cầu thanh khoản tốt hơn. Hiện nay, tại
Sacombank Cần Thơ chỉ có số tiền mặt và tiền gửi tại NHNN còn tại các
TCTD thì không có nhưng con số này khá là cao đối với một chi nhánh vì toàn
hệ thống Sacombank năm 2012 chỉ số này là 4%. Nhìn chung, chỉ số trạng thái
tiền mặt cao vào năm 2010 và sau đó liên tục giảm cho đến quí 2/2013. Vào
năm 2010, số tiền mặt – tiền gửi tại NHNN là 49.858 triệu đồng đến hết quí
2/2013 là 26.448 triệu đồng giảm gần phân nữa trong dòng hơn 3 năm . Do đó,
chỉ số trạng thái tiền mặt cũng có sự biến động mạnh và có lúc tăng lúc giảm.
Cụ thể là: năm 2011 giảm so 0,55% với năm 2010, nhưng năm 2012 lại tăng
lên 0,72% so với 2011; Không những thế, ngược lại 2012 trong vòng 6 tháng
đầu năm 2013 thì chỉ số này giảm 0,73% so với cùng kỳ. Tăng thì con số cũng
chẳn là bao. Điều này là do các nguyên nhân như sau:
39
Bảng 4.4: Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro thanh khoản của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010 đến quí 2-2013
Khoản mục
Tiền mặt + tiền gửi tại NHNN
Đơn vị
Năm 2010 Năm2011 Năm2012 Quí 2/2012 Quí 2/2013
Triệu đồng
49.858
37.980
36.351
36.479
26.448
Dư nợ cho vay
Triệu đồng
1.417.293
1.290.528
925.310
1.036.512
961.914
Tổng tài sản
Triệu đồng
1.501.273
1.370.478
1.040.646
1.163.033
1.097.790
Tiền gửi thanh toán
Tổng số tiền gửi
Vay ngắn hạn
1. Chỉ số trạng thái tiền mặt
2. Tỷ trọng tín dụng trên tổng tài sản
3. Chỉ số cấu trúc tiền gửi
4. Tỷ trọng dư nợ trên tổng số tiền gửi
5. Tỷ trọng tiền mặt + tiền gửi tại
NHNN trên tổng số tiền gửi
Triệu đồng
Triệu đồng
Triệu đồng
%
%
%
%
391.361
1.054.451
2.558.544
3,32
94,41
37,12
134,41
133.120
994.269
2.603.112
2,77
94,17
13,39
129,80
173.017
1.125.807
2.107.071
3,49
88,92
15,37
82,19
189.579
1.206.764
1.049.134
3,14
89,12
15,71
85,89
169.476
1.189.024
1.275.621
2,41
87,62
14,25
80,90
4,73
3,82
3,23
3,02
2,22
%
(Nguồn: Phòng Kế toán - Hành chánh tại Sacombank Cần Thơ)
40
Năm 2011, khi thông báo giảm lãi suất huy động của NHNN được ban
hành điều này tác động mạnh đến cầu tiền gửi của hầu hết dân chúng trên cả
nước đặc biệt tại các thành phố nhỏ hay tỉnh thành họ e ngại về tiền và lợi
nhuận của họ. Đa số người dân liên tục rút tiền gửi tại ngân hàng ra đầu tư cho
một số lĩnh vực khác có nhiều lợi nhuận hơn. Vì thế, ngân hàng phải đáp ứng
hầu hết những nhu cầu rút tiền của người dân tránh mất uy tín nên vào 2011
lượng tiền dự trữ ít đi.
Bước sang năm 2012, sau khi chi nhánh mới đi vào hoạt động có
nhiều tài sản cần bổ sung cho nhu cầu hoạt động tại chi nhánh nên tài sản cố
định tăng mạnh trong năm này; song song đó với cơ ngơi mới, quy mô lớn
điều này tác động nhiều đến tư tưởng người dân trên TP Cần Thơ nên trong
năm này có một nguồn vốn huy động lớn được gửi vào ngân hàng. Do 2012 có
nguồn vốn dồi dào nên chỉ số này cũng tăng lên nhầm để phục vụ cho nhu cầu
thanh khoản trong thời gian tới. Thêm vào đó, trong năm 2012 chi nhánh ngân
hàng chi tiêu nhiều mà để tránh mất thanh khoản trong thời gian ngắn ảnh
hưởng uy tín của ngân hàng do đó ngân hàng cũng duy trì mức dự trữ cho cuối
2012 nên chỉ số trạng thái tiền mặt tăng nhẹ vào 2012.
Đến năm quí 2/2013, trước tình hình kinh tế vẫn còn khó khăn chưa
có sự chuyển biến mới nào về hầu hết tất cả mọi mặt đi vay cũng ít mà huy
động vốn cũng giảm. Vì thế để đạt hiệu quả kinh doanh tốt mà còn giữ các chỉ
tiêu cho ổn định các chi nhánh đều phải chật vật kinh doanh trong lợi nhuận ít
ỏi mà còn phải phòng ngừa rủi ro khi cho vay nhưng nguồn cung thì vẫn được
giữ ổn định nên lượng tiền dự trữ cũng ít đi để thêm phần lợi nhuận chi NH.
Vì thế chỉ số trạng thái tiền mặt giảm đi.
- Tỷ trọng tín dụng trên tổng tài sản: Chỉ số này cho biết tỷ lệ ngân hàng
phân bổ tài sản vào loại tài sản có tính thanh khoản thấp.
Sacombank Cần Thơ không có tài trợ cho thuê đối với các đối tượng
khách hàng nên số dư cho thuê bằng 0 qua các năm. Vì vậy, chỉ số tài sản có
tính thanh khoản thấp này là tỷ trọng giữa tài trợ tín dụng thông qua các
phương thức vay với tổng tài sản. Nhìn chung, tỷ số này chiếm tỷ lệ cao trong
tổng tài sản từ khoảng 87% đến 94%. Điều này chứng tỏ hoạt động tín dụng
luôn chiếm một vị trí quan trọng trong việc kinh doanh tiền tệ của ngân hàng.
Nguyên nhân là do hoạt động tín dụng chính là nguồn thu lợi chủ yếu cho
ngân hàng nên ngân hàng phân bổ tài sản vào nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu
này.
Tỷ số này cao sẽ làm ảnh hưởng đến tính thanh khoản của ngân hàng vì
hoạt động tín dụng là hoạt động chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro và bất ngờ. Vấn
41
đề thu nợ khách hàng phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: kết quả hoạt động kinh
doanh của khách hàng, phụ thuộc vào năng lực quản lý và thẩm định của cán
bộ tín dụng…Vì vậy, tình hình kinh tế biến động không có khởi sắc cho đến
quí 2/2013 như hiện nay thì ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách
hàng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ, trong giai đoạn 2010- quí 2/ 2013 ngân
hàng đã quyết định giảm tỷ lệ này vào 2010 94,41% đến quí 2/2013 hệ số này
giảm chỉ còn 87,62% và hạn chế đối tượng vay vốn và hạn mức cho vay trong
các lĩnh vực trên. Tỷ lệ này là thấp nhất trong hơn 3 năm hoạt động của ngân
hàng. Đồng thời ngân hàng cũng chuyển phần tài sản còn lại đầu tư vào các
lĩnh vực khác để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Theo thống kê của ngân hàng Nhà nước, chỉ số này bình quân ngành
này chỉ vào khoảng 50 – 60%, vì vậy cho thấy chỉ tiêu này quá cao cho một
chi nhánh điều này đồng nghĩa với việc tiềm ẩn rủi ro nguồn cung thanh khoản
tại chi nhánh là rất lớn, nó sẽ gây nhiều khó khăn cho ngân hàng trong vấn đề
giải quyết thanh khoản. Trong năm 2013 này, ngân hàng cần có chính sách
hợp lý trong việc dự báo nhu cầu thanh khoản để đáp ứng tốt hơn.
- Chỉ số cấu trúc tiền gửi: Tỷ số này phản ánh tính ổn định của nguồn
cung thanh khoản, tỷ lệ này càng thấp chứng tỏ khả năng cung thanh khoản
càng cao.
Nhìn chung tổng tiền gửi thanh toán giảm dần trong giai đoạn 2010- quí
2/2013 và giảm mạnh vào 2011. Đây là dấu hiệu tốt vì nó cho thấy tỷ lệ tiền
gửi có kỳ hạn tăng, đồng nghĩa với nhu cầu thanh toán tiền mặt đột xuất của
khách hàng giảm. Đặc biệt là trong năm 2010, do lãi suất tiền gửi giảm nên
đầu 2011 cầu rút tiền người dân tăng mạnh, đồng thời tỷ lệ lạm phát cũng
tăng. Do đó khách hàng cá nhân và doanh nghiệp đều có xu hướng giảm gửi
tiền mà đem chúng đầu tư vào những lĩnh vực khác có tính khả thi hơn.
Chỉ số này 2012 tăng nhẹ thêm 1,98% nhưng đến quí 2/2013 giảm lại
xuống 1,46% so với cùng kỳ, chứng tỏ nguồn cung thanh khoản đã được cải
thiện tốt hơn và ổn định hơn. Để giảm được tỷ trọng tiền gửi thanh toán trong
những năm qua, ngân hàng đã không ngừng xây dựng thương hiệu và biểu lãi
suất huy động phù hợp, cạnh tranh được với các ngân hàng trên địa bàn, thời
gian huy động và loại hình huy động tiền gửi hấp dẫn hơn. Đặc biệt là đối với
tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, Sacombank Cần Thơ luôn đưa ra các mức lãi suất
cao và các giải thưởng hấp dẫn khách hàng. Bên cạnh đó, chất lượng phục vụ
khách hàng ngày một tốt hơn, điều này giúp khách hàng có thể yên tâm khi
gửi tiền tại ngân hàng.
42
Chính những yếu tố này đã giúp ngân hàng gia tăng được nguồn cung
thanh khoản trong những năm qua và tính thanh khoản cũng tốt hơn.
- Tỷ trọng dư nợ trên tổng số tiền gửi: Chỉ tiêu này đánh giá năng lực
cho vay của ngân hàng. Nhìn chung chỉ số này đạt ở mức cao trong hơn 3 năm
qua, cao nhất vào 2010 vượt trên 130% nhưng lại giảm dần đến quí 2- 2013.
Nguyên nhân, 2010 -2011 việc cho vay tại ngân hàng chưa được điều chỉnh
lượng cho vay cao hơn nhiều đối với lượng huy động và điều thiếu khoa học
này dễ làm xảy ra rủ ro thanh khoản cho ngân hàng khi không dự phòng cho
những nhu cầu rút tiền bất chợt của người dân. Tuy nhiên, việc này cũng được
chú trọng hơn vào 2012, ngân hàng hạn chế cho vay đối với những đối tượng
hay ngành nghề có rủi ro cao để đảm bảo an toàn cho ngân hàng đồng thời
nhầm tránh việc tăng nợ xấu và không đủ khả năng thanh khoản tức thời.
Ngoài ra, nền kinh tế vào 2012 cũng còn nhiều khó khăn nên việc tìm kiếm
đối tượng để cho vay cũng có nhiều bất cập.
- Tỷ trọng tiền mặt + tiền gửi tại NHNN trên tổng số tiền gửi: Chỉ tiêu
này phản ánh khoản dự trữ bảo đảm cho cầu thanh khoản. Chỉ số được tính
như chỉ số trạng thái tiền mặt nên qua số liệu chúng ta cũng thấy được lượng
dữ trữ vẫn không được cao dưới 5% ; đây là những con số thời điểm, vào thời
gian cuối năm cần chi tiêu lượng tiền lớn do cầu rút tiền của người dân nên
con số dữ trữ cũng không thể cao được . Tuy nhiên việc dữ trữ khoản mục này
trong mấy năm gần đây hầu hết các ngân hàng đều có xu hướng giảm mạnh
không riêng gì Sacombank Cần Thơ.
Tóm lại: Với phương pháp dùng chỉ số tài chính để đo lường rủi ro
thanh khoản tại Sacombank Cần Thơ cho thấy tình hình thanh khoản tại ngân
hàng chỉ đạt ở mức an toàn có một số chỉ tiêu luôn giảm qua các năm nhưng
điều này lại đem lại lợi nhuận nhiều hơn khi không cần phải dự trữ cho rủi ro
quá nhiều. Tuy nhiên, trong các năm tiếp theo, để tình hình thanh khoản của
ngân hàng luôn ở tình trạng thanh khoản ổn định hơn thì ngân hàng cần phát
huy tốt hơn nhiều về công tác gia tăng nguồn cung thanh khoản từ các khoản
tín dụng thu về, vì tại chi nhánh ngân hàng có nhiều khoản mục khá là quan
trọng thì lại không có như chứng khoán thanh khoản; một phần do chi nhánh
mới nên ngân hàng cần có thời gian để bổ sung cho nguồn này vì đây là các
nguồn cung chủ yếu cho ngân hàng. Đồng thời cũng hạn chế những rủi ro tín
dụng bằng cách tránh cho vay các lĩnh vực nhạy cảm, thẩm định khách hàng
kỹ trước khi cho vay. Ngoài để đảm bảo nguồn cung thanh khoản, ngân hàng
cần tăng cường công tác huy động vốn, đặc biệt là vốn tiền gửi có kỳ hạn dài
để tạo sự ổn định trong nhu cầu thanh khoản. Vì trong mấy năm nay ngân
43
hàng cho vay dài hạn khá hạn chế. Thêm vào đó, ngân hàng cần dự báo tốt các
nhu cầu thanh khoản trong tuần, trong tháng, trong quý.
4.3 DỰ BÁO CUNG CẦU THANH KHOẢN TẠI SACOMBANK CẦN
THƠ 6 THÁNG CUỐI NĂM 2013
4.3.1 Tình hình kinh tế nữa đầu 2013
Trong bối cảnh kinh tế thế giới đã có những chuyển biến thuận lợi, các
chỉ báo kinh tế trái chiều cho thấy kinh tế Việt Nam dường như đang có những
dấu hiệu hồi phục đầu tiên nhưng với tốc độ chậm và viễn cảnh còn khá mong
manh.
Tăng trưởng kinh tế quý II/2013 đạt 5% so với cùng kỳ. Như vậy, tăng
trưởng kinh tế 6 tháng đầu năm 2013 đã đạt 4,9%, được dẫn dắt bởi sự phục
hồi nhẹ của ngành dịch vụ. Trong khi đó, ngành nông nghiệp và công nghiệp xây dựng lại có mức tăng thấp nhất trong 3 năm trở lại đây, báo trước sự suy
giảm về năng suất trong tương lai. Ngoài ra, lạm phát tháng 6/2013 tăng nhẹ
0,05% so với mức giảm của tháng 5. Về tổng thể, CPI so với đầu năm tăng
2,4%, so với cùng kỳ năm ngoái tăng 6,69%. Sản xuất công nghiệp tiếp tục
phục hồi nhẹ khi dấu hiệu tích cực được ghi nhận ở cả 3 chỉ số sản xuất, tồn
kho và tiêu thụ. Tuy nhiên, chỉ số PMI lại ghi nhận mức giảm tháng thứ 2 liên
tiếp, ở cả sản lượng, đơn hàng và việc làm, cho thấy nền kinh tế vẫn đang
trong khuynh hướng thu hẹp, mà nguyên nhân có thể đến từ các yếu tố nội địa.
Bằng chứng là doanh số bán lẻ giảm 1,5% trong tháng 6/2013, đánh dấu sự
ngắt quãng tạm thời của xu hướng tăng chậm dần từ đầu năm
(tapchitaichinh.vn,2013). Thu nhập thực tế không được cải thiện có thể là
nguyên nhân chính níu giữ tốc độ tăng trưởng bán lẻ 6 tháng đầu năm, bất
chấp thực tế là lạm phát tương đối thấp trong nhiều năm gần đây.
Trước tình hình kinh tế chưa có chuyển biến lớn thì các ngân hàng phải
đối mặt với nợ xấu tăng mạnh vào đầu 2013. Tuy nhiên nợ xấu của các ngân
hàng đang duy trì ở mức dưới 3%, mức an toàn theo tiêu chuẩn quốc tế.
Nhưng ẩn sau nó là những mối nguy hại khó lường. 6 tháng đầu năm 2013, nợ
xấu của các ngân hàng là sự gia tăng liên tục của nợ nhóm 5 (nợ có khả năng
mất vốn). Tại thời điểm 30/06/2013, nợ nhóm 5 đã chiếm gần 50% tổng nợ
xấu của các ngân hàng này, tức là chỉ tính riêng với nhóm các ngân hàng niêm
yết đã lên tới hơn 14 nghìn tỷ đồng. Trong khi đó, số liệu từ 3 ngân hàng lớn
nhất đã công bố số liệu là BIDV, Vietcombank và Vietinbank thì đã chiếm tới
hơn 23.100 tỷ đồng nợ xấu, gần bằng mức tổng lợi nhuận là 24.000 tỷ đồng
của toàn hệ thống trong 6 tháng đầu năm nay. Trong đó, nợ xấu của BIDV gần
9.400 tỷ đồng, của Vietcombank 6.687 tỷ đồng và Vietinbank là 7.027 tỷ
44
đồng. Số nợ xấu của 3 ngân hàng này cũng cao hơn rất nhiều so với tổng nợ
xấu của các ngân hàng top sau, bao gồm SHB, MB, ACB, Sacombank,
Techcombank, Eximbank cộng lại (tapchitaichinh.vn,2013).
Tình hình thanh khoản của các TCTD vẫn còn chưa thực sự bền vững.
Ở đâu đó một vài TCTD vẫn còn gặp khó khăn về thanh khoản, dẫn đến tình
trạng chưa chấp hành nghiêm chỉnh quy định trần lãi suất huy động của
NHNN. Tuy tỷ lệ sử dụng vốn cho vay/huy động giảm từ trên 100% xuống
94% – 96%, nhưng vẫn là mức cao (kinhte24h.com,2013). Như vậy, rủi ro
thanh khoản vẫn rình rập. Bởi vậy, ổn định thanh khoản tiếp tục là một trong
những nhiệm vụ trọng tâm của hệ thống ngân hàng đặt ra trong năm 2013. Tuy
nhiên, tính đến 18/9/2013, huy động vốn toàn hệ thống ngân hàng tăng
11,74% so với cuối năm 2012 (tinnhanhchungkhoan.vn,2013), gần gấp đôi
mức tăng dư nợ. Thêm vào đó NHNN đang sử dụng linh hoạt công cụ lãi suất
bằng cách cho phép TCTD thỏa thuận lãi suất huy động với kỳ hạn từ 6 tháng
trở lên, bơm hút tiền khá linh hoạt qua thị trường mở, giúp các TCTD cân đối
nguồn vốn; vì vậy có thể không xảy ra việc mất thanh khoản những tháng cuối
năm 2013.
Mặc dù, 2013 kinh tế sẽ tiếp tục khó khăn, nhưng có cơ hội phục hồi
nếu Chính phủ quyết liệt với những biện pháp tái cấu trúc và lấy lại niềm tin
của doanh nghiệp, theo ý kiến của các chuyên gia hàng đầu. Hiện tại, NHNN
nhiều khả năng sẽ duy trì chính sách tiền tệ mở rộng (nhưng không gian chính
sách không còn nhiều) và các nghiệp vụ kỹ thuật sẽ phát huy tác dụng tốt hơn
là công cụ lãi suất điều hành. Lãi suất huy động kỳ hạn dưới 1 năm có thể
giảm thêm 0,5 điểm phần trăm, còn các lãi suất điều hành có thể giữ nguyên
tới cuối năm, trong sự cẩn trọng duy trì cân đối trên thị trường tiền tệ. Tốc độ
gia tăng tín dụng trong 2013 có thể cao hơn năm 2012 nhưng vẫn thấp hơn
đáng kể so với huy động. Thanh khoản dồi dào tại các ngân hàng khoẻ mạnh
kéo các tổ chức này sang thị trường trái phiếu chính phủ và doanh nghiệp, gia
tăng dòng vốn vào thị trường chứng khoán và tích trữ USD.
4.3.2 Dự báo cung cầu thanh khoản và trạng thái thanh khoản vào 6
tháng cuối năm 2013 cho Sacombank Cần Thơ
Hiện nay, các NHTM tại Việt Nam đều đánh giá tình hình thanh khoản
của ngân hàng mình hằng ngày, hằng tuần, hằng tháng và quí để xem xét tính
rủi ro trong thanh khoản và đề ra hướng phòng ngừa nó. Vì nếu một ngân hàng
ở trạng thái thanh khoản bị thâm hụt thì sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh
doanh tiền tệ và uy tín của ngân hang nói riêng và cả hệ thống ngân hàng toàn
nước nói chung.
45
Bảng 4.5: Bảng dự báo cung cầu thanh khoản tại Sacombank Cần Thơ vào 6 tháng cuối năm 2013
Đơn vị: Triệu đồng
Khoản mục
1. Cung thanh khoản
- Vốn điều chuyển
- Các khoản tín dụng thu về
- Các khoản TG và nguồn khác
2. Nhu cầu thanh khoản
- Chi trả TG
- Cấp tín dụng
- Khác
3. Trạng thái thanh khoản
Tháng 7
Tháng 8
444.777,79
(23.521,65)
321.405,12
146.894,31
323.788,93
80.537,36
235.138,27
8.113,29
120.988,85
444.429,72
(25.230,08)
320.582,18
149.077,63
322.523,63
81.249,33
233.172,75
8.101,54
121.906,08
Tháng 9
444.081,65
(26.938,52)
319.759,23
151.260,95
321.258,33
81.961,31
231.207,23
8.089,79
122.823,32
Tháng 10
Tháng 11
Tháng 12
443.733,59
(28.646,96)
318.936,28
153.444,26
319.993,04
82.673,28
229.241,71
8.078,04
123.740,55
443.385,52
(30.355,39)
318.113,34
155.627,58
318.727,74
83.385,25
227.276,19
8.066,29
124.657,78
443.037,45
(32.063,83)
317.290,39
157.810,89
317.462,43
84.097,23
225.310,67
8.054,53
125.575,02
(Nguồn: Phòng Kế toán - Hành chánh tại Sacombank Cần Thơ)
46
Tuy nhiên, nếu nguồn cung thanh khoản luôn lớn hơn nhu cầu thanh khoản
hay ngân hàng luôn trong trạnh thái thặng dư về thanh khoản thì cũng ảnh
hưởng đến hoạt động kinh doanh vì lượng tiền nhàn rỗi sẽ không sinh lời. Với
thực trạng thị trường như hiện nay, vấn đề nâng cao chất lượng quản lý rủi ro
thanh khoản nhằm giảm thiểu rủi ro vỡ nợ là mối quan tâm hàng đầu, là bài
toán khó đặt ra không chỉ với một ngân hàng riêng lẻ mà đối với toàn hệ thống
từ Ngân hàng Nhà nước cho tới các ngân hàng thương mại. Do vậy, việc dự
báo đúng nhu cầu thanh khoản cũng như nguồn cung thanh khoản sẽ giúp cho
ngân hàng có thể cân đối được lợi nhuận và rủi ro.
Do có hạn chế về số liệu nên đề tài chỉ đánh giá và dự báo tình hình
thanh khoản tại ngân hàng Sacombank – chi nhánh Cần Thơ theo tháng với
phương pháp bình phương bé nhất.
4.3.2.1 Cung thanh khoản
Với tình hình thu nợ và công tác quản lý khách hàng của cán bộ tín dụng
tại Sacombank Cần Thơ vẫn chưa linh hoạt thì lượng tín dụng thu về sẽ giảm
trong các tháng cuối của năm 2013.
Ngoài ra, lượng tín dụng thu về giảm cũng là do khả năng tiếp cận
nguồn vốn của khách hàng thấp vì kinh doanh khó khăn nhu cầu tín dụng của
khách hàng giảm mặc dù lãi suất cho vay đã giảm mạnh, cho nên hoạt động
kinh doanh tại ngân hàng muốn có hiệu quả hơn, thì khả năng trả nợ của người
dân phải có chiều hướng giai tăng vào trong tương lai cao hơn. Theo dự báo
chung của Sacobank Cần Thơ, tình hình cấp tín dụng có xu hướng giảm, vì thế
ngân hàng luôn có phương hướng sẵn sàng điều một phần nguồn vốn thặng tại
chi nhánh về lại hội sở để đem đâu tư vào lĩnh vực khác để tăng thu nhập hay
lợi nhuận cho toàn hệ thống Sacombank. Ngoài ra, một lượng cung thanh
khoản không thể thiếu là lượng tiền gửi của khách hàng. Trong năm 2013,
công tác huy động vốn được dự báo là gặp nhiều khó khăn do mặt bằng lãi
suất đã giảm mạnh nhưng mức tăng trưởng vẫn giữ vững trạng thái ổn định.
Vì vậy nguồn tiền gửi tại ngân hàng có chiều hướng tăng nhưng vào thời điểm
cuối năm nhu cầu sử dụng vốn người dân tăng mạnh nên cung thanh khoản
đồng thời sẽ giảm vào những tháng cuối 2013 vì vậy ngân hàng cần có những
chính sách huy động hợp lý, và thu hút được lượng tiền nhàn rỗi tránh việc bối
rối vào những tháng chuẩn bị chào đón năm mới.
4.3.2.2 Cầu thanh khoản
Trong thời gian gần đây, với quyết định hỗ trợ lãi suất của ngân hàng
nhà nước cho các doanh nghiệp trong một số lĩnh vực ngành trọng yếu. Thêm
47
vào đó từ đầu năm 2013 lãi suất cho vay đã hạ nhiệt, khoảng 03-5%/năm cho
đến nay. Điều này đã thúc đầy các doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu vay vốn
có thể tiếp cận được nguồn vốn của ngân hàng dễ dàng hơn. Nhưng do tác
động kinh tế nên kinh doanh cũng không sinh lời nhiều nên cầu tín dụng của
người dân cũng giảm và dự báo nhu cầu cấp tín dụng vào các tháng cuối năm
sẽ giảm. Vì thế cầu thanh khoản cuối năm có xu hướng giảm nhẹ.
Nguyên nhân không kém phần quan trọng nữa đó là trong thực tế nhu
cầu về vốn của người dân tăng cao vào những tháng cuối năm họ cần phải chi
tiêu nhiều trong dịp năm mới sắp đến nên khoản chi trả tiền gửi cũng tăng lên,
trước tình hình có thể dự báo trước này NH có thể hạn chế những món vay
không cần thiết nhầm đảm bảo thanh khoản cuối năm ăn toàn; do đó ta thấy
cung thanh khoản và cầu thanh khoản đồng thời giảm như nhau nhưng cầu
thanh khoản giảm rất nhẹ. Với tình hình này ngân hàng nên có bước dự phòng
nếu có rủi ro xảy ra.
4.3.2.3 Trạng thái thanh khoản
Xét về trạng thái thanh khoản, do cung cầu cấp tín dụng đều có xu
hướng giảm nhưng hầu hết các trạng thái thanh khoản tại ngân hàng trong
những tháng cuối năm đều thặng dư. Do sự quản lí linh hoạt và uyển chuyển
của các bộ làm việc trong ngân hàng biết cân bằng giữa cho vay và huy động
vốn. Ngoài ra vào cuối 2012 trạng thái thanh khoản có sự giảm mạnh nên đầu
năm 2013, ngân hàng sẽ có giải pháp tăng nhanh nguồn cung thanh khoản
bằng việc sự dụng vốn điều chuyển và làm tốt công tác thu hồi nợ; đồng thời
ổn định nhu cầu về thanh khoản qua các chính sách nâng cao lãi suất huy động
tiền gửi có thời hạn và hạn chế các món vay lớn vào cuối năm để tránh rủi ro .
Từ đó tiến tới ổn định trạng thái thanh khoản. Có thể thấy trong 6 tháng còn
lại của năm 2013, dự báo tình thành thanh khoản sẽ ở trạng thái dương nhưng
con số này được xem là cao so với một chi nhánh. Vì vậy cần có các chính
sách tín dụng thích hợp lí để cân bằng cung cầu thanh khoản dùng nguồn tiền
nhàn rỗi này để giảm chi phí cơ hội, làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
48
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA & HẠN CHẾ
RỦI RO THANH KHOẢN
5.1 ĐÁNH GIÁ CHUNG TÌNH HÌNH RỦI RO THANH KHOẢN CỦA
NGÂN HÀNG TRONG GIAI ĐOẠN 2010-QÚI 2/2013
5.1.1 Thành tựu đạt được
Trong bối cảnh nền kinh tế đang còn những khó khăn như hiện nay, hoạt
động của các ngân hàng và các TCTD đang phải đối đầu với những khó khăn
thách thức như: rủi ro thanh khoản, rủi ro tín dụng … nợ xấu của các ngân
hàng không ngừng tăng cao; tăng trưởng tín dụng rất thấp thậm chí ở mức âm
đối với một số ngân hàng, nhưng Sacombank nói chung và cả chi nhánh tại
Cần Thơ nói riêng vẫn giữ được mức tăng trưởng tín dụng tương đối ổn định.
Ngoài ra, dư nợ cho vay tăng trưởng ở mức cao, quản lý rủi ro thanh khoản
tốt chưa có năm nào chi nhánh rơi vào tình trạng mất thanh khoản tạm thời tuy
thặng dư không cao nhưng vẫn giữ cho các hệ số đo lường rủi ro thanh khoản
và trạng thái thanh khoản ở mức an toàn. Mặc dù chịu áp lực cạnh tranh khá
lớn trên thị trường nhưng NH vẫn duy trì con số cả về huy động vốn và cấp tín
dụng tốt. NH đã tận dụng hệ thống giao dịch NH trực tuyến và danh mục sản
phẩm huy động và cho vay phong phú, đa dạng của mình để tập trung thực thi
chiến lược thâm nhập và phát triển thị trường tại các vùng kinh tế phát triển.
Do hiệu quả hoạt động tại hầu hết các chi nhánh đều đạt kết quả tốt nên
Sacombank vừa được NHNN chính thức chấp nhận đưa chỉ tiêu tăng trưởng
tín dụng năm 2013 ở mức tối đa 20% để tạo điều kiện cho ngân hàng này hoạt
động an toàn và hiệu quả hơn. Đây là mức tăng trưởng tín dụng cao nhất dành
cho các ngân hàng thuộc nhóm 1 trong 4 nhóm tổ chức tín dụng được NHNN
đánh giá trên cơ sở tình hình hoạt động và khả năng tăng trưởng tín dụng của
các tổ chức tín dụng.
Song song, việc kinh doanh tốt là biết điều tiết hợp lí về huy động vốn
và cho vay là nhờ vào việc bám sát các định hướng điều hành kinh tế vĩ mô
của chính phủ và NHNN, đồng thời triển khai các hoạt động trên tinh thần
đồng hành, chia sẻ nhằm giúp các doanh nghiệp phát triển tài chính bền vững.
Ngoài ra, Sacombank Cần thơ đã cải thiện được việc không còn trong cậy
nhiều vào vốn điều chuyển. Vào 2012- quí 2/ 2013 ngân hàng còn thặng dư để
chuyển tiền ngược lại cho hôi sở. Vì từ đầu năm 2012 ngân hàng đã tiến hành
giới hạn các khoản vay lại khi lãi suất huy động đang giảm mà người dân liên
tục rút tiền gửi để phòng ngừa cho các cầu thanh khoản tăng lên bất chợt.
49
Ngoài ra, NH thực hiện hạ lãi suất xuống bằng mức hiện hành đối với các
khách hàng tốt, liên tục áp dụng nhiều chương trình ưu đãi lãi suất cho các
nhóm khách hàng theo đặc thù kinh doanh riêng. Đầu năm 2013 toàn hệ thống
Sacombank đã có tới 26 gói nguồn vốn cho vay ưu đãi tổng trị giá 30.400 tỉ
đồng và 105 triệu đô la Mỹ để hỗ trợ các doanh nghiệp và hệ khách hàng cá
nhân kinh doanh trên cả nước. Nhầm để hỗ trợ cho các doanh nghiệp tham gia
bình ổn thị trường năm 2013 và Tết Giáp Ngọ 2014, ngân hàng này cũng đã
dành nguồn vốn 200 tỉ đồng cho vay các doanh nghiệp với lãi suất ưu đãi tối
thiểu 6%/năm. Nhờ đó, Sacombank nói chung và tại chi nhánh Cần Thơ nói
riêng duy trì quan hệ bền vững với khách hàng cũ và tăng trưởng có chọn lọc
với khách hàng mới, đảm bảo duy trì tăng trưởng tín dụng.
Cùng với phát triển tín dụng, Sacombank Cần Thơ thường xuyên chú
trọng đến vấn đề quản trị rủi ro, thực hiện tốt công tác kiểm soát rủi ro của các
khoản nợ vay, tuân thủ nghiêm kỷ luật trong hoạt động tín dụng, quản lý chất
lượng tín dụng chặt chẽ vì vậy mà ngân hàng vẫn luôn duy trì được tỷ lệ nợ
xấu ở mức thấp và đạt mức an toàn tối thiểu cho rủi ro thanh khoản. Từ đó NH
đã gặt hái được kết quả kinh doanh khả quan trong điều kiện khó khăn chung
của nền kinh tế. Sacombank đã giữ vững được vị thế tài chính của mình, là
một trong những ngân hàng TMCP bán lẻ tốt nhất.
5.1.2. Hạn chế
Bên cạnh những mặt đã làm tốt ở trên, Sacombank Cần Thơ cũng còn
tồn tại một số hạn chế và những khó khăn. Trước tiên, cơ cấu dư nợ tín dụng
và cả huy đông vốn theo thời hạn chưa cân bằng; tỷ trọng ngắn hạn ngày càng
tăng và trung và dài hạn mỗi ngày mỗi giảm mạnh, trong khi các doanh nghiệp
hiện nay cần có vốn đầu tư vào các dự án dài hạn nhưng bản thân người đi vay
và cả ngân hàng cũng e ngại việc không thể hoàn trả nợ còn lợi nhuận trong
kinh doanh thì đã không còn hiện hữu. Ngoài ra, nguy cơ mất cân đối trong
việc huy động dẫn đến rủi ro thanh khoản cho ngân hàng là rất cao. Khi tiền
gửi theo kì hạn tăng nhưng đa số lại tập trung nhiều vào tiền gửi ngắn hạn do
đó cầu thanh khoản trong thời gian ngắn sẽ tăng cao, ngân hàng dễ rơi vào tình
trạng mất thanh khoản tạm thời điều này ảnh hửơng nhiều đến uy tín ngân
hàng; khi không dự trữ tiền mặt nhiều mà cứ trong chờ vào sự tiếp sức của trụ
sở. Cần phải có một hướng kế hoạch tốt hơn cho cả tín dụng và huy động vốn
trung và dài hạn trong tương lai để đảm bảo cân bằng trạng thái thanh khoản
theo thời gian cũng như đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng. Thêm vào
đó, tuy trạng thái thanh khoản luôn được giữ ở mức an toàn nhưng tài sản
thanh khoản tại ngân hàng không cao ngay cả chứng khoán thanh khoản tạm
thời vẫn chưa có trong khi đó ngân hàng đã hoạt động trên hơn 10 năm qua thì
50
phần tài sản thanh khoản cần được cũng cố cao hơn vì khi hội sở không viện
trợ kịp thời thì bản thân chi nhánh cũng có thể cứu nguy cho mình được.
Cho vay nhiều thì lợi nhuận nhiều, đương nhiên NH tìm mọi cách cho
vay bằng hết vốn huy động vào 2010 - 2011. Việc không giữ lại tỷ lệ dự trữ lại
phải đối mặt với việc rút vốn do trần lãi suất huy động bị siết chặt như nói trên
dễ làm NH rơi vào rủi ro mà chính bản thân mình đem lại. Một số NH trong
nước vì chạy đua tín dụng phải chấp nhận vay vốn trên thị trường liên NH với
bất cứ giá nào để đảm bảo thanh khoản vì thế nếu hiện tại Sacombank Cần
Thơ chưa phải đi bước vay thị trường liên ngân hàng thì cần phải biết cân
bằng giữ cho vay và huy động. Trong năm 2012 các doanh nghiệp và cá nhân
vẫn tiếp tục gặp khó khăn trong quá trình sản xuất kinh doanh, ảnh hưởng đến
tình hình huy động và cho vay của ngân hàng cụ thể rủi ro thanh khoản có xu
hướng tăng trong thời gian tới. Để giảm bớt sức ép về mặt lãi suất cho vay tại
ngân hàng nhà nước đầu năm 2013, đã thi hành giảm lãi suất mạnh và sẽ giảm
tiếp vào tương lai nhầm giúp đỡ một phần cho các doanh nghiệp đi vay và tạo
thị trường tín dụng cho các ngân hàng hoạt động. Đồng thời cũng giảm lãi suất
huy động xuống vì thế hầu hết các ngân hàng cắn răng chịu chi phí nặng để
chạy đua lãi suất. Mà để duy trì được rủi ro thanh khoản ở mức thấp, đòi hỏi
ngân hàng cần phải triển khai đồng bộ các chính sách tín dụng và huy động
vốn linh hoạt, hợp lý nhằm chia sẻ khó khăn với doanh nghiệp, chủ động cùng
khách hàng xây dựng cơ cấu nợ hợp lý, đúng quy định với mục tiêu hỗ trợ
khách hàng vượt qua khó khăn trước mắt; tăng cường công tác tư vấn, đồng
hành với khách hàng, phát triển mà đông thời đảm bào an toàn cho ngân hàng.
Để đáp ứng hết những điều này là một việc rất khó khăn đối vói một chi nhánh
ngân hàng.
5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA & HẠN CHẾ RỦI
RO THANH KHOẢN
Những năm vừa qua, tình hình rủi ro thanh khoản tại Sacombank Cần
Thơ tương đối khả quan, luôn ở mức an toàn và ổn định trong toàn ngành.
Song trước tình hình kinh tế đầu 2013 diễn biến khá phức tạp, nguy cơ rủi ro
tăng nhanh lạm phát cao, nên ngân hàng cần có những biện pháp hạn chế rủi
ro thanh khoản và nâng cao khả năng thanh khoản cho các NHTM. Đặt biệt
khi rủi ro thật sự xảy ra, ta phải tìm hiểu rõ nguyên nhân để từ đó áp dụng
những giải pháp phù hợp.
5.2.1 Tăng cường công tác dự báo các điều kiện kinh tế vĩ mô
Điều kiện kinh tế vĩ mô thay đổi có thể ảnh hưởng đến kết quả hoạt
động kinh doanh của các NHTM nói chung và cả chi nhánh tại các ngân hàng
51
đó nói riêng. Khi NHNN thực thi chính sách tiền tệ thắt chặt bằng cách ban
hành liên tiếp hàng loạt các giải pháp như: tăng tỷ lệ DTBB, tăng lãi suất cơ
bản, áp trần lãi suất huy động,… thì khả năng thanh khoản tại các ngân hàng
trên cả nước đều gặp khó khăn. Bởi trước đó tại chi nhánh có thể có trạng thái
dư thừa vốn khả dụng và có xu hướng đầu tư thêm nếu phải thực hiện những
biến đổi do NHNN đưa ra một số ngân hàng sẽ trở nên lúng túng khi vòng
xoay vốn của họ không thể đám ứng được. Vì thế ngân hàng cần phải tăng
cường và nâng cao hiệu quả công tác dự báo nền kinh tế vĩ mô hiện tại để tốt
cho cả tương lai.
5.2.2 Đảm bảo tỷ lệ cân đối giữa tài sản có và tài sản nợ
Thực tế việc áp dụng chiến lược cân đối tài sản có và tài sản nợ hay là
quản trị thanh khoản cân bằng. Bất kỳ một sự mất cân đối nào giữa nguồn vốn
huy động và sử dụng vốn đều có thể dẫn đến những rủi ro về thanh khoản.
Thực tế các NHTM dường như dựa vào việc đi vay từ thị trường liên ngân
hàng với mức lãi suất khủng có thể lên đến 20%; còn phần của hầu hết các chi
nhánh còn dựa vào vốn điều chuyển từ hội sở để cứu nguy. Tuy nhiên không
có một chi nhánh nào mà tránh khỏi việc đi vay tại thị trường liên ngân hàng
ngay cả Sacombank Cần Thơ cũng không ngoại lệ. Mặc dù theo phân tích trên
phần tài sản thì khoản mục đi vay tại TCTD hay NHNN bằng không nhưng
cũng tồn tại phần nào trong tài sản khác. Do vậy nếu đi vay để bù đắp cho
thiếu hụt tập thời quá nhiều khi hội sở không kịp tiếp ứng thì không những
ngân hàng đánh mất khả năng thanh khoản mà còn ảnh hưởng đến lợi nhuận.
Ngoài ra, khi cho vay lẫn nhau trên thị trường liên ngân hàng để kiếm lợi thì
cũng chẳn phải là điều tốt đẹp gì mà còn làm mất an toàn cho hệ thống và cả
chính các ngân hàng. Vì thế, để duy trì được trạng thái cân bằng mà an toàn
đâu phải là điều dễ thực hiện đối với một chi nhánh; từ phân tích đánh giá nêu
trên tỷ lệ 50% cho tài sản có và tài sản nợ là hợp lý nhưng hiện nay và trong
thời gian tới Sacombank Cần Thơ luôn ở mức thặng dư cao điều này làm lợi
nhuận NH giảm khi phải tốn nhiều chi phí cho dự trữ .
5.2.3 Đẩy mạnh công tác đa dạng hóa nguồn vốn huy động
Nhìn vào tất cả các hoạt động dich vụ tại Sacombank Cần Thơ thì công
tác đẩy mạnh huy động vốn rất được xem trọng. Ngân hàng liên tục đưa ra các
chương trình khuyến mãi cho khách hàng và các gói gửi tiền tiết kiệm giảm
chi phí mà còn tăng thu nhập cho khách hàng trong khi tình hình kinh tế khá là
chật vật và người dân không muốn gửi tiền do lãi suất giảm mà muốn đầu tư
vào lĩnh vực có khả thi hơn. Tuy nhiên trong phần đa dạng hóa nguồn vốn thì
chưa hoàn thiện vì tại chi nhánh đa số là nguồn huy động vốn ngắn hạn, làm
52
cho ngân hàng dể rơi vào tình trạng chi cho cầu thanh khoản tại thời điểm lớn.
Ngân hàng cần tính toán hợp lí giữa lãi suất và kỳ hạn đồng thời duy trì mức
dự trữ thanh khoản hợp lí. Ngoài ra, ngân hàng cũng cho vay mạnh vào ngắn
hạn tăng thu nhập giải quyết được một phần thanh khoản nhưng cũng nên đơn
giản hóa các thủ tục vay vốn cắt bỏ những quy định rườm rà và thừa thông tin.
5.2.4 Hạn chế cho phép rút tiền trước kỳ hạn
Thời gian hiện nay các ngân hàng gặp phải khó khăn do vấn đề thanh
khoản là một phần do tình hình rút tiền trước hạn của khách hàng bắt đầu diễn
ra phổ biến nguyên nhân chính là do lãi suất hạ dần và lạm phát tăng cao.
Người dân e ngại cho quyền lợi của họ điều này ảnh hưởng trực tiếp đến khả
năng thanh khoản của ngân hàng, các khoản tiền huy động được của các
NHTM thường là ngắn hạn và tạo ra sự lệch pha kì hạn giữa các khoản tiền
gửi và cho vay. Kết cục là các NHTM thường phải tham gia vào các cuộc đua
lãi suất huy động hoặc đẩy lãi suất liên ngân hàng lên rất cao, nhiều lúc vượt
20%, như trong thời gian gần đây nhằm đáp ứng thanh khoản tạm thời. Vì Thế
một trong những đề xuất quản trị rủi ro thanh khoản là không cho phép rút
trước hạn tiền gửi có kì hạn. Tuy nhiên người gửi tiền luôn có sức mạnh đàm
phán đòi hỏi áp dụng điều khoản rút trước kì hạn với NHTM để giữ quyền lợi
của họ. Các NHTM khi thiếu hụt thanh khoản chắc chắn cũng không bỏ lỡ cơ
hội thỏa thuận với khách hàng, và rất có thể họ lại “chạy đua” với nhau để
thỏa thuận với khách hàng của mình trong tương lai không xa này.
5.2.5 Tăng cường công tác thẩm định khách hàng và công tác kiểm toán
Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn nhất song song cũng có rủi ro cao
nhất cho NHTM. Rủi ro này có nhiều nguyên nhân gây ra tổn thất làm giảm
lợi nhuận cho ngân hàng. Để đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi vốn khi cho
vay thì hồ sơ vay của khách hàng phải đảm bảo các điều kiện theo quy định và
quá trình thẩm định của ngân hàng. Do vậy thẩm định tín dụng là một vấn đề
phức tạp và cẩn thiết trước khi ngân hàng muốn cấp vốn cho khách hàng có
nhu cầu đi vay. Hiện nay do tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn cao; nợ xấu trong ngành
trên toàn nước được ước tính là sẽ tăng từ 180.000 lên đến 300.000 tỷ
(tienphong, 2013). Điều này ảnh thưởng đến thu nhập của ngân hàng khi phải
trích quá nhiều dự phòng cho nợ xấu để đảm bảo mức an toàn tối thiểu cho
ngân hàng. Chính vì thế công tác thẩm định là hết sức quan trọng. NHTM
không chỉ nên chú trộng công tác thẩm định trước khi quyết định cho vay mà
còn nên chú trọng đến công tác thẩm định cả sau khi cho vay để nếu có dấu
hiệu gì không thể thu hồi nợ từ khách hàng thì bản thân NH cũng có thể chủ
động trong công tác tài trợ cho rủi ro thanh khoản nếu có rủi ro xảy ra.
53
5.2.6 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, năng lực và đạo đức nghề
nghiệp
Phát triễn nguồn nhân lực bao giờ cũng là nhiệm vụ hàng đầu của phòng
dân sự tại Sacombank Cần Thơ nhầm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân
hàng và phòng ngừa rủi ro nếu có xảy ra thì nhân viên có thể tùy cơ ứng biến.
Công việc của cán bộ tín dụng khá phức tạp, bởi cán bộ tín dụng là người trực
tiếp quan hệ với khách hàng, là người thường xuyên tiếp xúc, trao đổi và kiểm
tra khách hàng. Điều này đòi hỏi cán bộ tín dụng cần có những phẩm chất, đặc
điểm nhất định như trung thực, liêm khiết và có trách nhiệm. Ngân hàng cần
phải tạo điều kiện để các cán bộ tín dụng này có thể tiếp xúc học hỏi kinh
nghiệm từ những chi nhánh khác, những cán bộ tín dụng khác. Đồng thời
Ngân hàng cũng nên thường xuyên mở các lớp đào tạo, định kỳ tổ chức kiểm
tra trình độ của nhân viên để nâng cao trình độ hiểu biết, trình độ chuyên môn
nghiệp vụ, bổ sung kịp thời những kiến thức còn hạn chế. Cần khen thưởng
đúng lúc, kịp thời nhằm khuyến khích cán bộ nhân viên làm việc tốt hơn, nêu
cao tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp trong từng thành viên của
Ngân hàng. Có như vậy công việc mới được hoàn thành một cách tốt nhất.
Thực hiện tốt biện pháp này, ngân hàng sẽ chủ động phòng ngừa rủi ro
thanh khoản từ bước thẩm định, theo dỏi khách hàng từ đó hạn chế tối đa rủi
ro do nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng cũng như ngân hàng.
54
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ
6.1 KẾT LUẬN
Qua quá trình phân tích đã giúp ta hiểu rõ hơn về tình hình thanh khoản
của Sacombank Cần Thơ trong giai đoạn 2010- quí 2/2013 cũng như tầm quan
trọng của việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong thanh khoản tại ngân hàng
này. Theo những nhà kinh tế, vào nữa đầu 2013 nền kinh tế vẫn chưa có bước
chuyển biến nào cho thấy sự thay đổi rỏ rệt theo chiều hướng tốt. Mặc khác,
trong bối cảnh khó khăn thì mức độ cạnh tranh trong hệ thống ngân hàng
thương mại càng trở nên gây gắt, môi trường kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro;
với một áp lực ngày càng cao từ những đối thủ có tiềm lực về tài chính, một
vấn đề đặt lên hàng đầu đối với NHTMCP là hiệu quả kinh tế đạt được trong
hoạt động kinh doanh. Thực tế cho thấy, ngân hàng phải làm việc chật vật để
hoạt động của ngân hàng vừa đảm bảo sự an toàn, vừa đạt tỷ lệ sinh lời ở mức
cao. Vì thế đây luôn là một trong những bài toán khó đối với các nhà quản trị
trong ngân hàng.
Trong giai đoạn trên, ngân hàng có hệ thống lớn nhất nước ta như
Sacombank đạt được nhiều thành tựu đáng nói và còn được đề cử những danh
hiệu danh giá do những tổ chức kinh tế lớn trao tặng. Để đạt được nhiều thành
tựu cũng là nhờ sự nổ lực không ngừng của hầu hết các chi nhánh nói chung
và tại chi nhánh Cần Thơ nói riêng. Tuy nhiên, khi ngân hàng hoạt động cạnh
tranh với những ngân hàng khác để đảm bảo thanh khoản tốt, hay nói cách
khác là ngân hàng không gặp rủi ro trong thanh khoản thì là điều hi hữu khi
luôn muốn có được nguồn vốn khả dụng với chi phí hợp lý vào thời điểm ngân
hàng cần. Điều này hàm ý rằng nếu ngân hàng không có đủ nguồn vốn khả
dụng để đáp ứng khả năng chi trả, có thể làm ngân hàng mất khả năng thanh
toán, mất uy tín và có thể dẫn đến sự đổ vỡ của cả hệ thống tài chính. Mặc
khác, nếu ngân hàng luôn có lượng vốn dự trữ lớn thì sẽ làm giảm khả năng
sinh lời và lãng phí nguồn vốn kinh doanh. Do đó, việc cân đối giữa lợi nhuận
và rủi ro luôn rất đựơc xem trọng tại chi nhánh Sacombank này. Hiện tại, vấn
đề thanh khoản có nhiều mặt tốt nhưng đồng thời cũng tồn tại nhiều hạn chế
tại Sacombank Cần Thơ . Cụ thể, là trong 2 năm nay ngân hàng điều chỉnh cho
vay và huy động vốn hợp lý để tránh phát sinh những khoản chi đến hạn bất
chợt mà tại chi nhánh không thể xử lí kịp thời. Nhưng, không dự trữ nguồn tài
sản thanh khoản cao làm cho các hệ số đánh giá an toàn thanh khoản chỉ ở
mức an toàn. Vì thế cho thấy lúc này ngân hàng có cơ cấu dự trữ chưa hợp lý,
phương pháp xác định nhu cầu thanh khoản vẫn chưa khoa học, tổ chức quản
55
lý thanh khoản trong ngân hàng còn nhiều vấn đề bất cập mặc dù trong mấy
năm nay ngân hàng luôn thặng dư. Đặc biệt là trong năm 2011 đến nay, vấn đề
thanh khoản đang trở nên đáng lo ngại và là nguyên nhân dẫn đến những hệ
lụy trên thị trường NH. Khi ngân hàng trung ương tiến hành hàng loạt nghiệp
vụ để giảm lạm phát như thắt chặt tiền tệ, tăng dự trữ bắt buộc…thì vấn đề về
rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại gặp rất nhiều khó khăn. Sự cạnh
tranh về huy động vốn và thiếu vốn đẩy các ngân hàng nhỏ vào tình trạng hết
sức nguy hiểm. Chính vì vậy mà ngân hàng cần có những chính sách hợp lý
hơn trong thời gian tới để đảm bảo vấn đề lợi nhuận và tính thanh khoản trong
ngân hàng.
6.2 KIẾN NGHỊ
6.2.1 Đối với Sacombank Cần Thơ
Với tình hình rủi ro thanh khoản đang ở mức báo động như hiện nay
việc điều tiết cho vay và huy động vốn cho hợp lí là điều cần thiết. Lựa chon
phương pháp này là hợp lí để giảm chi phí, khi không cần phải trích lập qúa
nhiều cho dự phòng cũng làm cho ngân hàng tăng lợi nhuận, tạo nhiều mặt lợi
cho ngân hàng. Tuy nhiên, để lợi nhuận tăng nhiều mà phần dự phòng lại quá
eo hẹp như mấy năm gần đây thì cần phải xem xét. Đến khi có rủi ro thanh
khoản xảy ra, tại chi nhánh không nhận được nguồn cứu nguy kịp thời của hội
sở thì ngân hàng sẽ dể dàng rơi vào tình trạng mất thanh khoản; chỉ cần một
chi nhánh mất thanh khoản một ngày thôi cũng làm giảm mạnh uy tín của cả
một hệ thống tạo lập trong nhiều năm hoạt động. Mặc dù biết rằng, dự trữ
nhiều cho rủi ro sẽ làm giảm mạnh phần lợi nhuận nhưng điều gì cũng sẽ có
ngoại lệ khi không ai có thể khẳng định điều tiết tốt huy động cho vay thì sẽ
không có rủi ro thanh khoản. Vì thế ngân hàng cần phải thực hiện tốt cả hai
phương pháp trích dự phòng ổn định và điều tiết tốt đặc biệt là nên bổ sung
khoản mục chứng khoán thanh khoản trong phần tài sản đây là nguồn quan
trọng khi ngân hàng thiếu thanh khoản có thể đem ra sử dụng với nhiều hình
thức như cầm cố, chiết khấu,… Để làm được điều này ngân hàng cũng cần trụ
sở Sacombank tạo điều kiện bổ sung phần tài sản trên.
Đầu năm 2013 không chỉ riêng Sacombank Cần thơ mà có nhiều ngân
hàng lợi nhuận giảm mạnh; mặc khác lợi nhuận không đạt chỉ tiêu chi phí thì
lúc nào cũng tăng và Sacombank là những ngân hàng có chi phí tăng mạnh
nhất do phải thực hiện nhiều chương trình ưu đãi liên tục nhầm thu hút khách
hàng vì thế ngân hàng nên giảm những chi phí không cần thiết điều đó cũng
góp phần giảm chi phí cho ngân hàng và nhà nước như điện, nước …
56
6.2.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước
Ngân hàng Nhà nước nên làm đầu mối phối hợp với các ban, ngành tạo
ra hành lang pháp lý đồng bộ cho hoạt động ngân hàng, tạo ra môi trường
thông thoáng cho các ngân hàng thương mại phát triển hoạt động, đa dạng hóa
sản phẩm, đồng thời để các ngân hàng thương mại Việt Nam làm quen dần với
môi trường cạnh tranh quốc tế cũng như tạo con đường mới cho ngành. Đặc
biệt là một số ngân hàng trong nước phát triễn mạnh như hiện nay.
Theo như chúng ta biết, rủi ro thanh khoản cũng bắt nguồn từ nhiều rủi
ro khác như tín dụng hay lãi suất. Trường hợp nan giải xảy ra đó là, nếu lãi
suất không hạ được thì thị trường chứng khoán và bất động sản không phục
hồi. Như vậy sẽ không xử lý được nợ xấu. Nhưng vấn đề khó khăn lúc này là,
khi lãi suất hạ xuống thì người dân sẽ không gửi tiền lại ảnh hưởng thanh
khoản. Thực tế, lãi suất đã giảm rồi mà điều này lại khiến các ngân hàng phải
chạy đua mà nâng lãi suất quá cao laị rơi vào tình trạng thua lỗ nếu NH chấp
nhận lỗ cao thì mau phá sản đó là con đường mòn không lối ra mà ngân hàng
nào cũng sợ. Thêm vào đó, nợ xấu tăng mạnh ngân hàng nhà nước xóa nợ xấu
cho ngân hàng dưới quyền hay bơm tiền cứu nguy cho hệ thống như đầu 2013.
Thay vì đi vào con đường lẫn quẫn mà NHNN hãy đưa ra cách giải quyết là
các ngân hàng trên toàn nước hãy ngồi lại bàn và đưa ra kế sách mới không
thể làm cho nợ xấu ngừng tăng thì cũng góp phần cho nợ xấu tăng chậm lại
nhằm giảm rủi ro cho ngành tại vì nguồn vốn của chính phủ cũng không phải
là vô hạn và phương pháp lãi suất nhiều lúc cũng cần phải linh hoạt hơn.
57
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1 Ngân hàng nhà nước, 2013. Thông tư 13 /2013/TT-BXD.
2 Ngân hàng nhà nước, 2011. Văn bản số 1925/2011/QD-NHNN.
3 Nguyễn Hữu Tâm, 2008. Bài giảng phương pháp nghiên cứu kinh tế.
Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ.
4 Thái Văn Đại & Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng
thương mại. NXB Đại học Cần Thơ.
5 Thái Văn Đại, 2010. Nghiệp vụ ngân hàng. NXB Đại học Cần Thơ.
58
PHỤ LỤC
Bảng 1: Dự báo vốn điều chuyển (YVĐC)
Khoản mục
Tháng 1 – 2010
Tháng 2 – 2010
Tháng 3 – 2010
Tháng 4 – 2010
Tháng 5 – 2010
Tháng 6 – 2010
Tháng 7 – 2010
Tháng 8 – 2010
Tháng 9 – 2010
Tháng 10 – 2010
Tháng 11 – 2010
Tháng 12 – 2010
Tháng 1 – 2011
Tháng 2 – 2011
Tháng 3 – 2011
Tháng 4 – 2011
Tháng 5 – 2011
Tháng 6 – 2011
Tháng 7 – 2011
Tháng 8 – 2011
Tháng 9 – 2011
Tháng 10 – 2011
Tháng 11 – 2011
Tháng 12 – 2011
Tháng 1 – 2012
Tháng 2 – 2012
Tháng 3 – 2012
Tháng 4 – 2012
Tháng 5 – 2012
Tháng 6 – 2012
Tháng 7 – 2012
Tháng 8 – 2012
Tháng 9 – 2012
Tháng 10 – 2012
YVĐC
X
22.946
20.860
32.458
33.834
35.461
38.590
32.332
37.339
41.302
40.676
39.007
42.387
15.736
17.485
26.682
31.753
30.144
29.200
27.451
31.298
32.067
34.131
34.410
39.341
(10.747)
(10.305)
(14.142)
(13.461)
(13.401)
(13.700)
(8.380)
(7.280)
(7.412)
(6.097)
(21)
(20)
(19)
(18)
(17)
(16)
(15)
(14)
(13)
(12)
(11)
(10)
(9)
(8)
(7)
(6)
(5)
(4)
(3)
(2)
(1)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
59
X* YVĐC
(481.857)
(417.200)
(616.693)
(609.017)
(602.842)
(617.444)
(484.986)
(522.742)
(536.926)
(488.115)
(429.082)
(423.867)
(141.624)
(139.880)
(186.774)
(190.518)
(150.720)
(116.800)
(82.353)
(62.596)
(32.067)
0
34.410
78.682
(32.242)
(41.220)
(70.712)
(80.766)
(93.809)
(109.601)
(75.422)
(83.802)
(80.085)
(88.943)
X2
441
400
361
324
289
256
225
196
169
144
121
100
81
64
49
36
25
16
9
4
1
0
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
121
144
Khoản mục
Tháng 11 – 2012
Tháng 12 – 2012
Tháng 1 – 2013
Tháng 2 – 2013
Tháng 3 – 2013
Tháng 4 – 2013
Tháng 5 – 2013
Tháng 6 – 2013
YVĐC
X
(7.197)
(7.423,87)
(16.300)
(22.970)
(25.306)
(19.275)
(26.651)
(25.333)
Tổng
Tháng 7 – 2013
Tháng 8 – 2013
Tháng 9 – 2013
Tháng 10 – 2013
Tháng 11 - 2013
Tháng 12 - 2013
X* YVĐC
13
14
15
16
17
18
19
20
518.931
X2
(79.260)
(100.754)
(244.505)
(367.518)
(430.206)
(346.952)
(506.369)
(506.668)
169
196
225
256
289
324
361
400
(10.559.844)
6.181
21
22
23
24
25
26
Phương trình dự báo Vốn điều chuyển : Y = aX + b. Trong đó:
Y là nhu cầu vốn điều chuyển.
Theo phương pháp bình phương bé nhất, ta tính được các hệ số :
a = (Σ XY) : (Σ X2 ) = - 10.559.844 : 6.181 = -1.708,436 triệu đồng.
b = Σ Y : n = 518.931 : 42 = 12.355,506 triệu đồng.
Từ đó, ta có: Phương trình tuyến tính dự báo nhu cầu vốn điều chuyển như
sau:
Y = - 1.708,436 X + 12.355,506
Dự báo cho 6 tháng cuối năm 2013:
Tháng 7-2013 : Y= - 1.708,436 x 21 + 12.355,506 = -23.521,650 triệu đồng.
Tháng 8-2013: Y = - 1.708,436 x 22 + 12.355,506 = - 25.230,086 triệu đồng.
Tháng 9-2013 : Y = - 1.708,436 x 23 + 12.355,506 = -26.938,522 triệu đồng.
Tháng 10-2013 : Y = - 1.708,436 x 24 + 12.355,506 = - 28.646,958 triệu đồng.
Tháng 11-2013 : Y = - 1.708,436 x 25 + 12.355,506 = -30.355,394 triệu đồng.
Tháng 12-2013 : Y = - 1.708,436 x 26 + 12.355,506 = - 32.063,830 triệu đồng.
60
Bảng 2: Dự báo tín dụng thu về ( TDTV)
Khoản mục
Tháng 1 - 2010
Tháng 2 - 2010
Tháng 3 - 2010
Tháng 4 - 2010
Tháng 5 - 2010
Tháng 6 - 2010
Tháng 7 - 2010
Tháng 8 - 2010
Tháng 9 - 2010
Tháng 10 - 2010
Tháng 11 - 2010
Tháng 12 - 2010
Tháng 1 - 2011
Tháng 2 - 2011
Tháng 3 - 2011
Tháng 4 - 2011
Tháng 5 - 2011
Tháng 6 - 2011
Tháng 7 - 2011
Tháng 8 - 2011
Tháng 9 - 2011
Tháng 10 - 2011
Tháng 11 - 2011
Tháng 12 - 2011
Tháng 1 - 2012
Tháng 2 - 2012
Tháng 3 - 2012
Tháng 4 - 2012
Tháng 5 - 2012
Tháng 6 - 2012
Tháng 7 - 2012
Tháng 8 - 2012
Tháng 9 - 2012
Tháng 10 - 2012
Tháng 11 - 2012
Tháng 12 - 2012
YVĐC
230.596
209.633
326.189
340.024
356.376
387.821
324.931
375.243
415.073
408.784
392.013
425.974
204.789
227.544
347.232
413.220
392.286
379.998
357.244
407.303
417.315
444.166
447.806
511.974
348.789
334.434
458.974
436.860
434.919
444.619
271.970
236.277
240.544
197.867
233.561
240.932
61
X
(21)
(20)
(19)
(18)
(17)
(16)
(15)
(14)
(13)
(12)
(11)
(10)
(9)
(8)
(7)
(6)
(5)
(4)
(3)
(2)
(1)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
X* YVĐC
(4.842.517)
(4.192.660)
(6.197.583)
(6.120.438)
(6.058.387)
(6.205.129)
(4.873.961)
(5.253.397)
(5.395.947)
(4.905.406)
(4.312.146)
(4.259.738)
(1.843.101)
(1.820.352)
(2.430.624)
(2.479.320)
(1.961.430)
(1.519.992)
(1.071.732)
(814.606)
(417.315)
0
447.806
1.023.948
1.046.368
1.337.737
2.294.870
2.621.157
3.044.437
3.556.952
2.447.732
2.362.766
2.645.987
2.374.405
3.036.290
3.373.052
X2
441
400
361
324
289
256
225
196
169
144
121
100
81
64
49
36
25
16
9
4
1
0
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
121
144
169
196
Khoản mục
Tháng 1 - 2013
Tháng 2 - 2013
Tháng 3 - 2013
Tháng 4 - 2013
Tháng 5 - 2013
Tháng 6 - 2013
Tổng
YVĐC
X
273.291
385.113
424.285
323.167
446.831
424.740
15
16
17
18
19
20
14.224.855
Tháng 7 - 2013
Tháng 8 - 2013
Tháng 9 - 2013
Tháng 10 - 2013
Tháng 11 - 2013
Tháng 12 - 2013
X* YVĐC
X2
4.099.370
6.161.809
7.212.842
5.817.007
8.489.796
8.494.806
225
256
289
324
361
400
(5.086.640)
6.181
21
22
23
24
25
26
Phương trình dự báo lượng tín dụng thu về : Y = aX + b. Trong đó:
Y là lượng tín dụng thu về.
Theo phương pháp bình phương bé nhất, ta tính được các hệ số :
a = (Σ XY) : (Σ X2 ) = - 5.086.640 : 6.181 = -822,947 triệu đồng.
b = Σ Y : n = 14.224.855 : 42 = 338.687,031 triệu đồng.
Từ đó, ta có: Phương trình tuyến tính dự báo lượng tín dụng thu về như
sau:
Y = -822,947 X + 338.687,031
Dự báo cho 6 tháng cuối năm 2013:
Tháng 7-2013 : Y = -822,947 x 21 + 338.687,031 = 321.405,127 triệu đồng.
Tháng 8-2013 : Y = -822,947 x 22 + 338.687,03 = 320.582,180 triệu đồng.
Tháng 9-2013 : Y = -822,947 x 23 + 338.687,031 = 319.759,232 triệu đồng.
Tháng 10-2013 : Y = -822,947 x 24 + 338.687,03 = 318.936,284 triệu đồng.
Tháng 11-2013 : Y = -822,947 x 25 + 338.687,031 = 318.113,336 triệu đồng.
Tháng 12-2013 : Y = -822,947 x 26 + 338.687,03 = 317.290,388 triệu đồng.
62
Bảng 3 : Dự báo tiền gửi và nguồn khác
Khoản mục
Tháng 1 - 2010
Tháng 2 - 2010
Tháng 3 - 2010
Tháng 4 - 2010
Tháng 5 - 2010
Tháng 6 - 2010
Tháng 7 - 2010
Tháng 8 - 2010
Tháng 9 - 2010
Tháng 10 - 2010
Tháng 11 - 2010
Tháng 12 - 2010
Tháng 1 - 2011
Tháng 2 - 2011
Tháng 3 - 2011
Tháng 4 - 2011
Tháng 5 - 2011
Tháng 6 - 2011
Tháng 7 - 2011
Tháng 8 - 2011
Tháng 9 - 2011
Tháng 10 - 2011
Tháng 11 - 2011
Tháng 12 - 2011
Tháng 1 - 2012
Tháng 2 - 2012
Tháng 3 - 2012
Tháng 4 - 2012
Tháng 5 - 2012
Tháng 6 - 2012
Tháng 7 - 2012
Tháng 8 - 2012
Tháng 9 - 2012
Tháng 10 - 2012
Tháng 11 - 2012
Tháng 12 - 2012
YVĐC
X
X* YVĐC
68.837
62.579
97.372
101.503
106.384
115.771
96.997
112.016
123.906
122.028
117.022
127.160
25.259
28.066
42.828
50.967
48.385
46.869
44.063
50.237
51.472
54.784
55.233
63.147
121.198
116.210
159.486
151.801
151.127
154.498
94.505
82.102
83.585
68.755
81.158
83.719
(21)
(20)
(19)
(18)
(17)
(16)
(15)
(14)
(13)
(12)
(11)
(10)
(9)
(8)
(7)
(6)
(5)
(4)
(3)
(2)
(1)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
(1.445.567)
(1.251.580)
(1.850.075)
(1.827.046)
(1.808.523)
(1.852.328)
(1.454.954)
(1.568.221)
(1.610.774)
(1.464.340)
(1.287.243)
(1.271.598)
(227.331)
(224.528)
(299.796)
(305.802)
(241.925)
(187.476)
(132.189)
(100.474)
(51.472)
0
55.233
126.294
363.595
464.841
797.428
910.807
1.057.890
1.235.980
850.545
821.021
919.436
825.065
1.055.059
1.172.078
63
X2
441
400
361
324
289
256
225
196
169
144
121
100
81
64
49
36
25
16
9
4
1
0
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
121
144
169
196
Khoản mục
Tháng 1 - 2013
Tháng 2 - 2013
Tháng 3 - 2013
Tháng 4 - 2013
Tháng 5 - 2013
Tháng 6 - 2013
Tổng
Tháng 7 - 2013
Tháng 8 - 2013
Tháng 9 - 2013
Tháng 10 - 2013
Tháng 11 - 2013
Tháng 12 - 2013
YVĐC
X
158.123
222.822
245.487
186.981
258.532
245.750
15
16
17
18
19
20
4.243.877
X* YVĐC
X2
2.371.851
3.565.156
4.173.272
3.365.657
4.912.103
4.915.002
225
256
289
324
361
400
13.495.071
6.181
21
22
23
24
25
26
Phương trình dự báo lượng tiền gửi và nguồn khác : Y = aX + b. Trong đó:
Y là lượng tiền gửi và nguồn khác.
Theo phương pháp bình phương bé nhất, ta tính được các hệ số :
a = (Σ XY) : (Σ X2 ) = 13.495.071 : 6.181 = 2.183,315171 triệu đồng.
b = Σ Y : n = 4.243.877 : 42 = 101.044,6986 triệu đồng.
Từ đó, ta có: Phương trình tuyến tính dự báo lượng tiền gửi và nguồn khác
như sau:
Y = 2183,315171X + 106.636,294
Dự báo cho 6 tháng cuối năm 2013:
Tháng 7-2013 : Y = 2.183,315x 21 + 101.044,698 = 146.894,317 triệu đồng.
Tháng 8-2013 : Y = 2.183,3151x 22 + 101.044,698 = 149.077,632 triệu đồng.
Tháng 9-2013 : Y = 2.183,3151x 23 + 101.044,698 = 151.260,948 triệu đồng.
Tháng 10-2013 : Y = 2.183,315x 24 + 101.044,698 = 153.444,263 triệu đồng.
Tháng 11-2013 : Y = 2.183,315x 25 + 101.044,698 = 155.627,578 triệu đồng.
Tháng 12-2013 : Y = 2.183,315x 26 + 101.044,698 = 157.810,893 triệu đồng.
64
Bảng 4 : Dự báo chi trả tiền gửi ( CTTG)
Khoản mục
Tháng 1 - 2010
Tháng 2 - 2010
Tháng 3 - 2010
Tháng 4 - 2010
Tháng 5 - 2010
Tháng 6 - 2010
Tháng 7 - 2010
Tháng 8 - 2010
Tháng 9 - 2010
Tháng 10 - 2010
Tháng 11 - 2010
Tháng 12 - 2010
Tháng 1 - 2011
Tháng 2 - 2011
Tháng 3 - 2011
Tháng 4 - 2011
Tháng 5 - 2011
Tháng 6 - 2011
Tháng 7 - 2011
Tháng 8 - 2011
Tháng 9 - 2011
Tháng 10 - 2011
Tháng 11 - 2011
Tháng 12 - 2011
Tháng 1 - 2012
Tháng 2 - 2012
Tháng 3 - 2012
Tháng 4 - 2012
Tháng 5 - 2012
Tháng 6 - 2012
Tháng 7 - 2012
Tháng 8 - 2012
Tháng 9 - 2012
Tháng 10 - 2012
Tháng 11 - 2012
Tháng 12 - 2012
YVĐC
45.532
54.362
84.575
88.192
92.554
97.235
84.362
97.447
107.767
105.639
95.639
110.533
15.009
20.667
32.180
32.848
35.009
35.480
31.276
34.380
27.622
39.763
40.353
48.329
81.724
80.309
114.094
109.092
97.201
102.816
67.947
58.887
60.019
50.016
60.019
61.529
65
X
(21)
(20)
(19)
(18)
(17)
(16)
(15)
(14)
(13)
(12)
(11)
(10)
(9)
(8)
(7)
(6)
(5)
(4)
(3)
(2)
(1)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
X* YVĐC
(956.177)
(1.087.241)
(1.606.926)
(1.587.458)
(1.573.415)
(1.555.755)
(1.265.434)
(1.364.265)
(1.400.967)
(1.267.668)
(1.052.028)
(1.105.327)
(135.081)
(165.336)
(225.260)
(197.088)
(175.045)
(141.920)
(93.828)
(68.760)
(27.622)
0
40.353
96.658
245.174
321.236
570.468
654.552
680.409
822.532
611.519
588.870
660.214
600.195
780.253
861.411
X2
441
400
361
324
289
256
225
196
169
144
121
100
81
64
49
36
25
16
9
4
1
0
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
121
144
169
196
Khoản mục
YVĐC
Tháng 1 - 2013
Tháng 2 - 2013
Tháng 3 - 2013
Tháng 4 - 2013
Tháng 5 - 2013
Tháng 6 - 2013
Tổng
Tháng 7 - 2013
Tháng 8 - 2013
Tháng 9 - 2013
Tháng 10 - 2013
Tháng 11 - 2013
Tháng 12 - 2013
X
99.776
138.832
151.403
117.881
148.715
134.010
15
16
17
18
19
20
2.754.610
X* YVĐC
X2
1.496.638
2.221.318
2.573.854
2.121.858
2.825.586
2.680.200
225
256
289
324
361
400
4.400.697
6.181
21
22
23
24
25
26
Phương trình dự báo nhu cầu chi trả tiền gửi : Y = aX + b. Trong đó:
Y là nhu cầu chi trả tiền gửi.
Theo phương pháp bình phương bé nhất, ta tính được các hệ số:
a = (Σ XY) : (Σ X2 ) = 4.400.697 : 6.181 = 711,972 triệu đồng.
b = Σ Y : n = 2.754.610 : 42 = 65.585,962 triệu đồng.
Từ đó, ta có: Phương trình tuyến tính dự báo nhu cầu chi trả tiền gửi như
sau:
Y = 711,972 X + 65.585,962
Dự báo cho 6 tháng cuối năm 2013:
Tháng 7-2013 : Y = 711,972 x 21 + 65.585,962 = 80.537,368 triệu đồng.
Tháng 8-2013 : Y = 711,972 x 22 + 65.585,962 = 81.249,339 triệu đồng.
Tháng 9-2013 : Y = 711,972 x 23 + 65.585,962 = 81.961,311 triệu đồng.
Tháng 10-2013 : Y = 711,972 x 24 + 65.585,962 = 82.673,283 triệu đồng.
Tháng 11-2013 : Y = 711,972 x 25 + 65.585,962 = 83.385,254 triệu đồng.
Tháng 12-2013 : Y = 711,972 x 26 + 65.585,962 = 84.097,226 triệu đồng.
66
Bảng 5 : Dự báo cấp tín dụng (CTD)
Khoản mục
YVĐC
X
X* YVĐC
Tháng 1 - 2010
Tháng 2 - 2010
Tháng 3 - 2010
Tháng 4 - 2010
Tháng 5 - 2010
Tháng 6 - 2010
Tháng 7 - 2010
Tháng 8 - 2010
Tháng 9 - 2010
Tháng 10 - 2010
Tháng 11 - 2010
Tháng 12 - 2010
Tháng 1 - 2011
Tháng 2 - 2011
Tháng 3 - 2011
Tháng 4 - 2011
Tháng 5 - 2011
Tháng 6 - 2011
Tháng 7 - 2011
Tháng 8 - 2011
Tháng 9 - 2011
Tháng 10 - 2011
Tháng 11 - 2011
Tháng 12 - 2011
Tháng 1 - 2012
Tháng 2 - 2012
Tháng 3 - 2012
Tháng 4 - 2012
Tháng 5 - 2012
Tháng 6 - 2012
Tháng 7 - 2012
Tháng 8 - 2012
Tháng 9 - 2012
Tháng 10 - 2012
Tháng 11 - 2012
Tháng 12 - 2012
193.633
231.184
359.670
375.052
393.601
413.507
358.765
414.412
458.296
449.248
406.721
470.059
169.001
232.708
362.335
369.856
394.188
399.497
352.159
387.110
311.015
447.720
454.356
544.166
318.666
313.146
444.881
425.378
379.013
400.909
264.941
229.616
237.712
195.026
230.352
239.919
67
(21)
(20)
(19)
(18)
(17)
(16)
(15)
(14)
(13)
(12)
(11)
(10)
(9)
(8)
(7)
(6)
(5)
(4)
(3)
(2)
(1)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
(4.066.302)
(4.623.677)
(6.833.723)
(6.750.931)
(6.691.212)
(6.616.111)
(5.381.472)
(5.801.765)
(5.957.848)
(5.390.972)
(4.473.928)
(4.700.588)
(1.521.009)
(1.861.664)
(2.536.345)
(2.219.136)
(1.970.940)
(1.597.988)
(1.056.477)
(774.220)
(311.015)
0
454.356
1.088.332
955.998
1.252.586
2.224.407
2.552.273
2.653.098
3.207.272
2.384.476
2.296.162
2.614.828
2.340.319
2.994.578
3.358.873
X2
441
400
361
324
289
256
225
196
169
144
121
100
81
64
49
36
25
16
9
4
1
0
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
121
144
169
196
Khoản mục
Tháng 1 - 2013
Tháng 2 - 2013
Tháng 3 - 2013
Tháng 4 - 2013
Tháng 5 - 2013
Tháng 6 - 2013
YVĐC
276.766
385.104
419.974
326.988
412.518
371.727
Tổng
X
15
16
17
18
19
20
11.609.398
Tháng 7 - 2013
Tháng 8 - 2013
Tháng 9 - 2013
Tháng 10 - 2013
Tháng 11 - 2013
Tháng 12 - 2013
X* YVĐC
4.151.495
6.161.669
7.139.562
5.885.780
7.837.838
7.434.531
(12.148.889)
X2
225
256
289
324
361
400
6.181
21
22
23
24
25
26
Phương trình dự báo nhu cầu cấp tín dụng : Y = aX + b. Trong đó:
Y là nhu cầu cấp tín dụng.
Theo phương pháp bình phương bé nhất, ta tính được các hệ số:
a = (Σ XY) : (Σ X2 ) = -12.148.889 : 6.181 = -1.965,522 triệu đồng.
b = Σ Y : n = 11.609.398 : 42 = 276.414,234 triệu đồng.
Từ đó, ta có: Phương trình tuyến tính dự báo nhu cầu cấp tín dụng như sau:
Y = -1.965,522 X + 276.414,234
Dự báo cho 6 tháng cuối năm 2013:
Tháng 7-2013 : Y = -1.965,522 x 21 + 276.414,234 = 235.138,279 triệu đồng.
Tháng 8-2013 : Y = -1.965,522 x 22 + 276.414,234 = 233.172,757 triệu đồng.
Tháng 9-2013 : Y = -1.965,522 x 23 + 276.414,234 = 231.207,236 triệu đồng.
Tháng 10-2013 : Y= -1.965,522 x 24 +276.414,234 = 229.241,714 triệu đồng.
Tháng 11-2013 : Y = -1.965,522 x 25+276.414,234 = 227.276,192 triệu đồng.
Tháng 12-2013 : Y = -1.965,522 x 26+276.414,234 = 225.310,671 triệu đồng.
68
Bảng 6 : Dự báo lượng nguồn cầu khác
Khoản mục
Tháng 1 - 2010
Tháng 2 - 2010
Tháng 3 - 2010
Tháng 4 - 2010
Tháng 5 - 2010
Tháng 6 - 2010
Tháng 7 - 2010
Tháng 8 - 2010
Tháng 9 - 2010
Tháng 10 - 2010
Tháng 11 - 2010
Tháng 12 - 2010
Tháng 1 - 2011
Tháng 2 - 2011
Tháng 3 - 2011
Tháng 4 - 2011
Tháng 5 - 2011
Tháng 6 - 2011
Tháng 7 - 2011
Tháng 8 - 2011
Tháng 9 - 2011
Tháng 10 - 2011
Tháng 11 - 2011
Tháng 12 - 2011
Tháng 1 - 2012
Tháng 2 - 2012
Tháng 3 - 2012
Tháng 4 - 2012
Tháng 5 - 2012
Tháng 6 - 2012
Tháng 7 - 2012
Tháng 8 - 2012
Tháng 9 - 2012
Tháng 10 - 2012
Tháng 11 - 2012
Tháng 12 - 2012
YVĐC
5.832
6.963
10.833
11.297
11.855
12.455
10.806
12.482
13.804
13.531
12.250
14.158
5.613
7.729
12.034
12.284
13.092
13.268
11.696
12.857
10.329
14.870
15.090
18.073
12.894
12.671
18.001
17.212
15.336
16.222
10.720
9.291
9.469
7.891
9.469
9.708
69
X
(21)
(20)
(19)
(18)
(17)
(16)
(15)
(14)
(13)
(12)
(11)
(10)
(9)
(8)
(7)
(6)
(5)
(4)
(3)
(2)
(1)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
X* YVĐC
(122.478)
(139.266)
(205.833)
(203.339)
(201.540)
(199.278)
(162.091)
(174.750)
(179.451)
(162.377)
(134.755)
(141.583)
(50.517)
(61.832)
(84.238)
(73.704)
(65.460)
(53.072)
(35.088)
(25.714)
(10.329)
0
15.090
36.146
38.683
50.684
90.008
103.274
107.354
129.778
96.485
92.911
104.168
94.698
123.107
135.912
X2
441
400
361
324
289
256
225
196
169
144
121
100
81
64
49
36
25
16
9
4
1
0
1
4
9
16
25
36
49
64
81
100
121
144
169
196
Khoản mục
Tháng 1 - 2013
Tháng 2 - 2013
Tháng 3 - 2013
Tháng 4 - 2013
Tháng 5 - 2013
Tháng 6 - 2013
YVĐC
8.571
11.927
13.006
10.127
12.776
11.512
Tổng
Tháng 7 - 2013
Tháng 8 - 2013
Tháng 9 - 2013
Tháng 10 - 2013
Tháng 11 - 2013
Tháng 12 - 2013
351.122
X
15
16
17
18
19
20
X* YVĐC
128.571
190.825
221.110
182.281
242.736
230.245
X2
(72.629)
225
256
289
324
361
400
6.181
21
22
23
24
25
26
Phương trình dự báo lượng nguồn cầu khác : Y = aX + b. Trong đó:
Y là lượng nguồn cầu khác.
Theo phương pháp bình phương bé nhất, ta tính được các hệ số:
a = (Σ XY) : (Σ X2 ) = -72.629 : 6.181 = -11,750 triệu đồng.
b = Σ Y : n = 351.122 : 42 = 8.360,048 triệu đồng.
Từ đó, ta có: Phương trình tuyến tính dự báo lượng nguồn cầu khác như sau:
Y = -11,750 X + 11.907,095
Dự báo cho 6 tháng cuối năm 2013:
Tháng 7-2013 : Y = -11,750 x 21 + 8.360,048 = 8.113,290 triệu đồng.
Tháng 8-2013 : Y = -11,750 x 22 + 8.360,048 = 8.101,540 triệu đồng.
Tháng 9-2013 : Y = -11,750 x 23 + 8.360,048 = 8.089,790 triệu đồng.
Tháng 10-2013 : Y = -11,750 x 24 + 8.360,048 = 8.078,039 triệu đồng.
Tháng 11-2013 : Y = -11,750 x 25 + 8.360,048 = 8.066,289 triệu đồng.
Tháng 12-2013 : Y = -11,750 x 26 + 8.360,048 = 8.054,539 triệu đồng.
70
[...]... việc Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín được mở Chi nhánh cấp một tại Cần Thơ - Quyết định số 1325/QĐ-NHNN ngày 24/10/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chuẩn y sát nhập Ngân hàng TMCP Nông thôn Thạnh Thắng và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Quyết định số 280/2001/QĐ-HĐQT ngày 25/10/2001 của Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín về việc thành lập Chi nhánh cấp một tại Cần Thơ theo... nghiên cứu và học tập 12 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN – CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH CÂN THƠ 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1.1 Sacombank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín (Sacombank), là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên được thành lập tại Thành phố Hồ Chí Minh (TP.HCM) có tên giao... -Sacombank : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín MB BIDV : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam SHB : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn- Hà Nội ACB : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu Vietinbank : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam Vietcombank : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương. .. luôn có nhu cầu thanh khoản rất lớn Ngoài ra, muốn cung cầu thanh khoản của ngân hàng cân bằng đâu phải là điều dễ thực hiện.Vậy, với tình hình diễn biến phức tạp hạn chế rủi ro thanh khoản cho ngân hàng là điều cấp thiết Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn trên nên em chọn đề tài “ phân tích tình hình rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánhCần Thơ 2 1.2 MỤC TIÊU... chung Phân tích tình hình rủi ro thanh khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) – Chi nhánh Cần thơ Qua đó giúp ta thấy được những thuận lợi, khó khăn và đưa ra một số giải pháp để hạn chế rủi ro thanh khoản của ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt được mục tiêu chung đề tài cần tập trung vào những nội dụng sau: - Phân tích tình nguồn vốn và tài sản tại Sacombnak Cần Thơ trong... thuê Tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (SBL); - Công ty Chứng khoán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (SBS); - Công ty Kiều hối Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (SBR); - Công ty Vàng bạc, đá quý Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (SBJ) Một công ty liên kết (công ty Cổ phần Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Việt Nam - VFM) và một công ty liên doanh (công ty TNHH Đầu tư SBS toàn cầu) Việc khai trương Chi nhánh Lào vào... thái thanh khoản của ngân hàng Thừa thanh khoản hay thiếu thanh khoản đều có tác động xấu đến hoạt động của ngân hàng 2.1.3.2 Chi n lược quản trị rủi ro thanh khoản a Chi n lược quản trị thanh khoản từ bên trong (tài sản) Cách tiếp cận truyền thống này thường được các nhà quản trị ngân hàng sử dụng để đáp ứng nhu cầu thanh khoản một cách chủ động Chi n lược này đòi hỏi ngân hàng dự trữ thanh khoản. .. vốn trong phạm vi ngân hàng và điều phối hoạt động các bộ phận này với nhau 5 - Nhà quản trị thanh khoản cần phải đánh giá, xác định được các khách hàng có khả năng gửi tiền và vay vốn từ ngân hàng Từ đó người quản trị có thể hoạch định được chi n lược thanh khoản cho ngân hàng - Khả năng thanh khoản sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nhà quản trị ngân hàng cần tránh tình trạng kéo dài... dịch,… Xét về góc độ ngân hàng: Thanh khoản là khả năng ngân hàng đáp ứng các yêu cầu về vốn khả dụng của mình Khả năng và yêu cầu về thanh khoản thể hiện trong nguồn cung và nhu cầu thanh khoản 2.1.1.2 Nguồn cung về thanh khoản Nguồn cung về thanh khoản cho ngân hàng bao gồm: - Các khoản tiền sẽ nhận được trong kỳ (S1) - Thu nhập từ việc cung cấp dịch vụ của ngân hàng (S2) - Các khoản tín dụng thu về trong... mà nguồn tạo ra thanh khoản và nhu cầu sử dụng thanh khoản không cân bằng với nhau, ngân hàng có sự chênh lệch thanh khoản (liquidity gap) có thể xác định như sau: TRẠNG THÁI THANH KHOẢN = CUNG THANH KHOẢN(1) – CẦU THANH KHOẢN(2) Khi (1) > (2), ngân hàng có một trạng thái thanh khoản dương và phần thanh khoản dư nhanh chóng phải được đầu tư vào những tài sản sinh lợi cho tới khi chúng cần được sử dụng