phân tích hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng tmcp hàng hải việt nam chi nhánh cần thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  HUỲNH TẤN PHÚ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 12, năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  HUỲNH TẤN PHÚ MSSV: LT11143 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài chính ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS. NGUYỄN TUẤN KIỆT Tháng 12, năm 2013 LỜI CẢM TẠ  Đầu tiên em xin gửi lời cảm ơn đến toàn thể quý thầy cô trong trường Đại học Cần Thơ đã từng giảng dạy em trong suốt những năm ngồi trên ghế nhà trường, đặc biệt là các thầy cô trong Khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh. Quý thầy cô đã truyền đạt cho em những bài học vô cùng quý báu, đó sẽ là hành trang giúp cho em có được niềm tin vững chắc cho công việc tương lai của em sau này. Đặc biệt, em xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy Nguyễn Tuấn Kiệt, thầy đã tận tình hướng dẫn, giúp em hiểu rõ hơn những vấn đề còn thiếu sót trong quá trình nghiên cứu đề tài, để em có thể hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Đồng thời, em xin chân thành cảm ơn đến các cô chú, anh chị tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ đã tạo cơ hội cho em được tiếp xúc với môi trường làm việc tại ngân hàng và đã tạo điều kiện, giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập. Cuối cùng em xin kính chúc quý thầy cô trong Khoa Kinh tế – Quản trị kinh doanh, Ban lãnh đạo ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, cùng các cô chú, anh chị trong ngân hàng dồi dào sức khoẻ và luôn thành công trong công việc. Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013 Người thực hiện Huỳnh Tấn Phú i TRANG CAM KẾT  Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013 Người thực hiện Huỳnh Tấn Phú ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  ................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................... ........................................................................................................ ........................................................................................................ Cần Thơ, ngày … tháng … năm 2013 Thủ trưởng đơn vị (ký tên và đóng dấu) iii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ..................................................................................... 1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ......................................................................... 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ............................................................................. 2 1.2.1 Mục tiêu chung ............................................................................................... 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ............................................................................................... 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU................................................................................. 3 1.3.1 Phạm vi về không gian ................................................................................... 3 1.3.2 Phạm vi về thời gian ....................................................................................... 3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ..................................................................................... 3 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU .................................................................................. 3 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ....... 5 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN ................................................................................... 5 2.1.1 Ngân hàng thương mại ................................................................................... 5 2.1.2 Một số lý luận cơ bản về tín dụng ................................................................... 6 2.1.3 Tổng quan về hoạt động cho vay tiêu dùng ..................................................... 15 2.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ........................................................ 17 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU...................................................................... 18 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .......................................................................... 18 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ........................................................................ 19 CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ ................................................ 20 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM .................................................................................................... 20 3.2 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ ................................................................................................ 21 3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển ...................................................................... 21 3.2.2 Cơ cấu tổ chức ................................................................................................ 22 3.3 QUY ĐỊNH VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI MSB CẦN THƠ.............................. 24 iv 3.4 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2010 TỚI 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ............................................................. 26 3.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 ......... 26 3.4.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 ....................................................................................................... 29 3.5 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ .................................................................. 30 3.5.1 Thuận lợi ........................................................................................................ 30 3.5.2 Khó khăn ........................................................................................................ 31 3.6 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA MSB CẦN THƠ ..................................... 32 3.6.1 Mục tiêu ......................................................................................................... 32 3.6.2 Biện pháp tổ chức thực hiện ........................................................................... 32 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ ....................................................................................................................... 33 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN ........................................................ 33 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 ......... 33 4.1.2 Phân tích tình hình nguồn vốn của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 ....................................................................................................... 36 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI MSB CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 TỚI 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 ................ 37 4.2.1 Sơ lược tình hình cho vay của MSB Cần Thơ ................................................. 37 4.2.2 Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng ............................................................. 41 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG..................................................................................................................... 56 4.3.1 Hệ số thu nợ cho vay tiêu dùng ....................................................................... 58 4.3.2 Vòng quay vốn tín dụng tiêu dùng .................................................................. 58 4.3.3 Nợ xấu cho vay tiêu dùng/dư nợ cho vay tiêu dùng ........................................ 59 4.3.4 Một số chỉ tiêu khác đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng ............................ 59 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI MSB CẦN THƠ ............................................................ 64 v 5.1 ĐÁNH GIÁ NHỮNG MẶT LÀM ĐƯỢC CŨNG NHƯ MỘT SỐ HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI MSB CẦN THƠ .............................................................................................. 64 5.1.1 Những mặt làm được ...................................................................................... 64 5.1.2 Một số hạn chế và nguyên nhân ...................................................................... 65 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG ........................................................................................................... 66 5.2.1 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay tiêu dùng ....................................................... 66 5.2.2 Xây dựng mối liên kết giữa ngân hàng với các địa điểm bán hàng, các nhà cung cấp lớn... .................................................................................................. 67 5.2.3 Đầu tư vào công tác thu thập thông tin............................................................ 68 5.2.4 Tăng cường hoạt động marketing cho ngân hàng ............................................ 69 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ........................................................... 70 6.1 KẾT LUẬN ....................................................................................................... 70 6.2 KIẾN NGHỊ ...................................................................................................... 70 6.2.1 Đối với NHNN ............................................................................................... 70 6.2.2 Đối với Hội sở ................................................................................................ 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO ....................................................................................... 72 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 ........................................................................................................ 26 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 ........................................................................................... 29 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 ........... 34 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 ........................................................................................................ 36 Bảng 4.3 Tình hình cho vay của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012............... 37 Bảng 4.4 Tình hình cho vay của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 ........................................................................................................ 39 Bảng 4.5 Doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 20102012 ................................................................................................................. 42 Bảng 4.6 Doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 .......................................................................................... 44 Bảng 4.7 Doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 ........................................................................................................ 47 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 ................................................................................ 48 Bảng 4.9 Dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 .... 51 Bảng 4.10 Dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 ................................................................................................ 52 Bảng 4.11 Nợ xấu cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 . 54 Bảng 4.12 Nợ xấu cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 .......................................................................................... 56 Bảng 4.13 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 ...................................................... 57 Bảng 4.14 Số lượng khách hàng vay tiêu dùng tại MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 ..................................................................................59 Bảng 4.15 Thu lãi cho vay tiêu dùng / tổng thu lãi cho vay tại MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 .............................................................. 60 vii Bảng 4.16 Hiệu quả đầu tư vào thu lãi cho vay tại MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 .................................................................................. 61 Bảng 4.17 So sánh hiệu quả giữa các nhóm sản phẩm tại MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 ..................................................................62 viii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 2.1 Qui trình tín dụng .............................................................................. 13 Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của MSB Cần Thơ ........................................... 22 Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................................................... 30 Hình 4.1 Tình hình cho vay của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 ......................................................................................................... 40 Hình 4.2 Cơ cấu doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 ..................................................................................45 Hình 4.3 Cơ cấu doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 ................................................................. 49 Hình 4.4 Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 ...................................................................................... 53 ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT - CVTD : Cho vay tiêu dùng - ĐBSCL : Đồng bằng Sông Cửu Long - KHDN : khách hàng doanh nghiệp - MSB : Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - NHNN : Ngân hàng Nhà nước - TCTD : Tổ chức tín dụng - TDTD : Tín dụng tiêu dùng - TMCP : Thương mại cổ phần x CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Trong những năm gần đây, dưới áp lực cạnh tranh ngày càng tăng của các tổ chức tài chính nước ngoài, nhất là việc mở chi nhánh và địa điểm giao dịch đối với các tổ chức này, cũng như để nâng cao năng lực hoạt động và năng lực cạnh tranh, đáp ứng với yêu cầu của thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế. Từ đó, đã tạo ra nhiều cơ hội cho các ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển mạnh mẽ. Tuy nhiên, nó cũng tạo ra những khó khăn và thách thức lớn mà hầu hết các ngân hàng phải vượt qua. Trong điều kiện cạnh tranh quyết liệt như thế, các ngân hàng thương mại Việt Nam cần phải làm gì để phát triển ổn định và giữ vững vị thế của mình? Nhiều ngân hàng thương mại Việt Nam đã tìm ra và đang hướng tới một hoạt động kinh doanh sinh lợi nhiều hơn, đó là chiến lược ngân hàng bán lẻ. Ngân hàng bán lẻ cung cấp các dịch vụ trực tiếp cho các doanh nghiệp, các hộ gia đình và cá nhân, với quy mô các khoản giao dịch không lớn như: tiền gửi tiết kiệm, tài khoản ATM, cho vay tiêu dùng cá nhân. Vì thế, khái niệm “Cho vay tiêu dùng” giờ đây đã quen thuộc đối với hoạt động của các tổ chức tín dụng ở Việt Nam. Và ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ (MSB Cần Thơ) cũng vậy, song song với hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh thì hoạt động cho vay tiêu dùng cũng là một phần không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong tình hình biến động của nền kinh tế như hiện nay, các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ và số lượng doanh nghiệp phá sản ngày càng nhiều đã khiến cho tỷ lệ nợ xấu đối với các khoản tín dụng cho doanh nghiệp ngày càng tăng, thì các khoản cho vay dành cho nhu cầu tiêu dùng lại là một hướng đi mới, hứa hẹn mang lại cho ngân hàng nguồn thu lớn nhưng lại giảm thiểu nhiều rủi ro. Mặc dù các khoản cho vay này nhỏ nhưng với số lượng lớn có tiềm năng phát triển trong đại bộ phận người dân, lại ít bị ảnh hưởng bởi những biến động xấu của nền kinh tế thì tín dụng tiêu dùng đang là một trong những xu hướng mà nhiều ngân hàng đang hướng đến. Lĩnh vực cho vay tiêu dùng ngày càng được ngân hàng quan tâm vì đây là lĩnh vực mang lại lợi nhuận khá cao và đang có xu hướng phát triển mạnh khi cuộc sống người dân dần chuyển từ “ăn no mặc ấm” sang nhu cầu cao hơn “ăn ngon mặc đẹp” và còn vô số các nhu cầu khác với tâm lý muốn sử dụng hàng hóa trước khi có đủ khả năng thanh toán. Để đáp ứng nhu cầu của người 1 dân, ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ đã phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng; một mặt vừa tạo thêm thu nhập cho chính ngân hàng, mặt khác giúp đỡ cho các cá nhân có được nguồn vốn để cải thiện cuộc sống của mình. Nằm ở vị trí đô thị trung tâm của khu vực đồng bằng Sông Cửu Long (ĐBSCL), ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ có nhiều thuận lợi trong việc phát triển hoạt động tín dụng tiêu dùng vì thị trường khu vực ĐBSCL với dân số đông, mức sống người dân đang được cải thiện đáng kể, nhu cầu tiêu dùng đang ngày một tăng cao sẽ là thị trường đầy tiềm năng cho mảng tín dụng này. Tuy nhiên, cũng như nhiều ngân hàng khác, ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ không thể không tránh khỏi sự cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tài chính khác, cũng như phải đối mặt với tình trạng tín dụng đang trên đà suy giảm như hiện nay. Điều đó đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng nổ lực nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, cải tiến các sản phẩm đặc biệt trong thị trường bán lẻ nói chung và tín dụng tiêu dùng nói riêng khi mà đây đang là lĩnh vực hứa hẹn nhiều tiềm năng phát triển và đang là mục tiêu của nhiều ngân hàng khác trong khu vực. Chính vì những lí do trên, em xin chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ” làm đề tài nghiên cứu cho bài luận văn của mình. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài này tập trung vào việc phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013. Từ đó tìm ra những giải pháp để đẩy mạnh và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích chung về tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. - Phân tích hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. - Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tiêu dùng thông qua việc đánh giá các chỉ tiêu tài chính. - Đề xuất những biện pháp nhằm mở rộng và nâng cao hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng. 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được nghiên cứu tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. 1.3.2 Phạm vi thời gian Số liệu trong đề tài được thu thập từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013. Thời gian thực hiện đề tài: từ 12/08/2013 đến 18/11/2013. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài này đi sâu nghiên cứu vào việc phân tích thực trạng và tìm ra những giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU Trong quá trình thực hiện, đề tài có sử dụng một số tài liệu phục vụ cho quá trình nghiên cứu như sau: a) Phan Thanh Bình, 2010. Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Hòn Đất tỉnh Kiên Giang. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. + Phương pháp phân tích: đề tài thu thập số liệu thứ cấp từ phòng kế toán của ngân hàng và sử dụng phương pháp so sánh để phân tích tình hình huy động vốn, tình hình cho vay, tình hình thu nợ, dư nợ và nợ xấu của ngân hàng. + Nội dung: đề tài tập trung phân tích hoạt động tín dụng của hộ sản xuất và từ đó chỉ ra những yếu tố khách quan, chủ quan ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng hộ sản xuất đồng thời đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua việc phân tích các chỉ tiêu tài chính. Thông qua việc phân tích trên, tác giả đưa ra các biện pháp để nâng cao hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, tác giả chưa đánh giá được rủi ro tín dụng của các gói tín dụng cho hộ sản xuất thông qua các chỉ tiêu tài chính. b) Lê Minh Ngọc, 2011. Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại BIDV chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. + Phương pháp phân tích: đề tài sử dụng phương pháp so sánh, thống kê mô tả và phương pháp tỷ lệ để phân tích số liệu thứ cấp về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu đối với mảng cho vay trung và dài hạn. + Nội dung: đề tài đánh giá được chất lượng tín dụng trung và dài hạn ở BIDV chi nhánh Cần Thơ bằng các chỉ số vòng quay vốn tín dụng, hệ số thu 3 nợ, dư nợ trên tổng nguồn vốn, hệ số dự phòng rủi ro tài chính,…Thông qua việc phân tích trên, tác giả đã chỉ ra các mặt hạn chế trong hoạt động cho vay trung và dài hạn của BIDV chi nhánh Cần Thơ. Tuy nhiên, tác giả vẫn chưa làm rõ nguyên nhân gây ra các hạn chế đó; đồng thời việc xem xét sự tác động bởi các yếu tố bên ngoài cũng như những tồn tại ngay bên trong ngân hàng có thể là nguy cơ dẫn đến những mặt hạn chế trong công tác cho vay trung và dài hạn của BIDV chi nhánh Cần Thơ vẫn chưa được chú trọng. c) Châu Gia Hương, 2012. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. + Phương pháp phân tích: đề tài thu thập số liệu thứ cấp từ phòng kế toán của ngân hàng và sử dụng phương pháp so sánh, thống kê mô tả để phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Cần Thơ. + Nội dung: đề tài phân tích tình hình huy động vốn, tình hình tín dụng cá nhân bằng các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu. Bên cạnh đó, đề tài đánh giá được hiệu quả hoạt động tín dụng cá nhân bằng việc phân tích các chỉ tiêu tài chính (dư nợ trên vốn huy động, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ nợ xấu,...). Từ đó, tác giả đề ra các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hàng. Tuy nhiên, trong bài luận văn này tác giả chưa phân tích tác động của yếu tố khách quan từ nền kinh tế đến hoạt động tín dụng cá nhân đối với ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Cần Thơ. Qua lược khảo tài liệu cho thấy, các nghiên cứu trên đều sử dụng các số liệu thứ cấp thu thập từ phòng kế toán của ngân hàng, đồng thời các tác giả phân tích tình hình tín dụng bằng các chỉ tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu. Bên cạnh đó, các tác giả cũng đánh giá được hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua việc phân tích các chỉ tiêu tài chính. Từ việc tham khảo các bài nghiên cứu trên, đề tài này sẽ tập trung nghiên cứu về hoạt động tín dụng tiêu dùng bằng các chỉ số tài chính, ngoài ra cũng sẽ xem xét các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng tiêu dùng. Từ đó, làm căn cứ để đề ra một số giải pháp nâng cao chất lượng cũng như giảm thiểu rủi ro tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. 4 CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 có hiệu lực từ ngày 01/01/2011, ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo qui định của luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận. Trong đó, hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản. Với tư cách là một trung gian tài chính, ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn. Doanh nghiệp ngân hàng là loại hình kinh doanh đặc thù. Chất liệu kinh doanh chủ yếu của loại hình này là “quyền sử dụng các khoản tiền tệ”. Ngân hàng vừa là người cung cấp đồng vốn, đồng thời cũng là người tiêu thụ đồng vốn của khách hàng. Tất cả những hoạt động mua, bán này thông qua một số công cụ và nghiệp vụ ngân hàng. Ngân hàng thương mại kiếm lợi nhuận bằng cách đi vay và cho vay. Để thu hút tiền vào, ngân hàng đưa ra các điều kiện thuận lợi cho người gửi tiền. Tiếp đó, ngân hàng phải tìm ra những cách có lợi để đem cho vay những gì vay được. Một số nguyên tắc kinh doanh mang đặc thù của ngân hàng thương mại: - Các dịch vụ tài chính được cung cấp trước hết phải bảo đảm lợi ích cho khách hàng và trong đó có lợi ích của mình. - Cần phải thực hiện các biện pháp bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh, chẳng hạn: duy trì mức vốn nhất định, lựa chọn khách hàng, hạn chế tín dụng, giám sát thực hiện, đa dạng hóa sản phẩm,… Là doanh nghiệp đặc thù, ngân hàng có những nét riêng so với các doanh nghiệp khác trong nền kinh tế. - Hàng hóa của ngân hàng là một loại hàng hóa đặc biệt: tiền, giấy tờ có giá, chứng khoán,… - Ngân hàng không trực tiếp tham gia sản xuất, lưu thông hàng hóa như các doanh nghiệp thông thường mà nó thực hiện chức năng trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và làm dịch vụ tiền tệ, tư vấn tài chính cho khách hàng,… không kinh doanh bằng vốn tự có mà chủ yếu bằng vốn của người gửi tiền. (Lê Văn Tư, 2000) 5 2.1.1.2 Phân loại ngân hàng thương mại - Căn cứ vào hình thức sở hữu: + Ngân hàng thương mại quốc doanh; + Ngân hàng thương mại cổ phần; + Ngân hàng thương mại liên doanh; + Ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài; + Chi nhánh ngân hàng thương mại nước ngoài. - Căn cứ vào tính chất nghiệp vụ kinh doanh: + Ngân hàng bán buôn; + Ngân hàng bán lẻ; + Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ. - Căn cứ vào lĩnh vực hoạt động: + Ngân hàng chuyên doanh; + Ngân hàng kinh doanh tổng hợp; + Ngân hàng đa năng. (Bùi Văn Trịnh và Thái Văn Đại, 2010) 2.1.1.3 Các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Hoạt động của ngân hàng thương mại bao gồm ba lĩnh vực nghiệp vụ: - Nghiệp vụ tài sản nợ (nghiệp vụ tạo lập vốn): là nghiệp vụ hình thành nên nguồn vốn hoạt động của ngân hàng. - Nghiệp vụ tài sản có (nghiệp vụ sử dụng vốn): là nghiệp vụ sử dụng nguồn vốn của ngân hàng vào các hoạt động kinh doanh. - Nghiệp vụ môi giới, trung gian: dịch vụ chuyển khoản, thu hộ, chi hộ, chi lương, khấu trừ tự động, dịch vụ bảo lãnh, dịch vụ ngoại hối và các dịch vụ khác. 2.1.2 Một số lý luận cơ bản về tín dụng 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: 6 + Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng; + Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính tạm thời; + Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí. (Nguyễn Minh Kiều, 2009) 2.1.2.2 Phân loại tín dụng Tín dụng ngân hàng (gọi tắt tín dụng) có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau tùy theo những tiêu thức phân loại khác nhau: a) Dựa vào thời hạn tín dụng - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động; - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định; - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư. b) Dựa vào mục đích của tín dụng - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp; - Cho vay tiêu dùng cá nhân; - Cho vay mua bán bất động sản; - Cho vay sản xuất nông nghiệp; - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu… c) Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng - Cho vay không có đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. - Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. d) Dựa vào phương thức cho vay - Cho vay theo món; - Cho vay theo hạn mức tín dụng; 7 - Cho vay theo hạn mức thấu chi. e) Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay - Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn; - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp; - Cho vay trả nợ nhiều lần hay còn gọi là cho vay trả góp; - Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy vào khả năng tài chính của mình, người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào. 2.1.2.3 Nguyên tắc tín dụng Theo Điều 6, Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của NHNN, việc cho vay phải thực hiện theo đúng 2 nguyên tắc: - Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. - Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. 2.1.2.4 Điều kiện vay vốn Theo Điều 7, Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của NHNN, có qui định để được vay vốn khách hàng phải có các điều kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật. - Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với qui định của pháp luật. - Phải thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của NHNN Việt Nam. Các điều kiện cho vay có thể được từng ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặc điểm của từng khách hàng, đặc điểm của từng khoản vay, môi trường kinh doanh,… 2.1.2.5 Nhu cầu được cho vay 8 Nhu cầu được ngân hàng cho vay hay còn gọi là đối tượng cho vay là những chi phí vốn cần thiết để cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kì nào đó. a) Ngân hàng cho vay các nhu cầu sau: - Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển. - Số tiền vay trả cho các TCTD trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó. (Thái Văn Đại, 2012) b) Những nhu cầu vốn không được cho vay Theo Điều 9, Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của NHNN, TCTD không được cho vay các nhu cầu vốn sau đây: - Để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi; - Để thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm; - Để đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm. Việc đảo nợ, các TCTD thực hiện theo quy định riêng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2.1.2.6 Thời hạn và lãi suất tín dụng a) Thời hạn tín dụng Theo Điều 10, Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của NHNN có qui định như sau: Tổ chức tín dụng và khách hàng căn cứ vào chu kỳ sản xuất, kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng để thỏa thuận về thời hạn cho vay. Đối với các pháp nhân Việt Nam và nước ngoài, thời hạn cho vay không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép hoạt động 9 tại Việt Nam; đối với cá nhân nước ngoài, thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn được phép sinh sống, hoạt động tại Việt Nam. b) Lãi suất tín dụng Theo Điều 11, Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN của NHNN có qui định như sau: Mức lãi suất cho vay do tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do tổ chức tín dụng ấn định và thoả thuận với khách hàng trong hợp đồng tín dụng nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng. 2.1.2.7 Quy trình tín dụng a) Ý nghĩa của việc lập quy trình tín dụng Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng. Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng. Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp lý góp phần nâng cao chất lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có các tác dụng sau đây: - Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng. - Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính. - Quy trình tín dụng chỉ rõ mối quan hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng. b) Quy trình tín dụng căn bản - Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: lập hồ sơ tín dụng là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay sau khi cán bộ tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn. Lập hồ sơ tín dụng là khâu quan trọng vì nó là khâu thu thập thông tin làm cơ sở để thực hiện các khâu sau, đặc biệt là khâu phân tích và ra quyết định cho vay. 10 - Phân tích tín dụng: là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả gốc và lãi. Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó và dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế thiệt hại có thể xảy ra. Mặt khác, phân tích tín dụng còn quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thực của hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ đó nhận định về thái độ trả nợ của khách hàng làm cơ sở quyết định cho vay. - Quyết định và kí hợp đồng tín dụng: quyết định tín dụng là quyết định cho vay hoặc từ chối đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng. Đây là khâu cực kì quan trọng trong quy trình tín dụng vì nó ảnh hưởng rất lớn đến uy tín và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Một điều không may là khâu quan trọng này là khâu khó xử lý nhất và thường dễ phạm sai lầm nhất. Có hai loại sai lầm cơ bản thường xảy ra trong khâu này: + Quyết định chấp thuận cho vay đối với một khách hàng không tốt. + Từ chối cho vay đối với một khách hàng tốt. Nhằm hạn chế sai lầm, trong khâu quyết định tín dụng các ngân hàng thường chú trọng hai vấn đề (1) thu thập và xử lí thông tin một cách đầy đủ và chính xác làm cơ sở để ra quyết định, (2) trao quyền quyết định cho một hội đồng tín dụng hoặc những người có năng lực phân tích và phán quyết. - Giải ngân: giải ngân là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết. Giải ngân là phát triển vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng. Tuy là khâu tiếp theo sau của quyết định tín dụng nhưng giải ngân cũng là khâu quan trọng vì nó có thể góp phần phát hiện và chấn chỉnh kịp thời nếu có sai sót ở các khâu trước. Ngoài ra, cách thức giải ngân còn góp phần kiểm tra và kiểm soát xem vốn tín dụng có được sử dụng đúng mục đích cam kết hay không? Nguyên tắc giải ngân là luôn luôn gắn liền vận động tiền tệ với vận động hàng hóa hoặc dịch vụ đối ứng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ sau này. Tuy vậy, giải ngân cũng phải tuân thủ nguyên tắc đảm bảo thuận lợi tránh gây khó khăn và phiền hà cho khách hàng. - Giám sát tín dụng: giám sát tín dụng là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu đảm bảo cho tiền vay được sử dụng đúng mục đích cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này. Các phương pháp giám sát tín dụng có thể áp dụng bao gồm: □ Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng; 11 □ Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng theo định kỳ; □ Giám sát khách hàng thông qua việc trả lãi định kỳ; □ Viếng thăm hoặc kiểm soát địa điểm hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nơi cư ngụ của khách hàng đứng tên vay vốn; □ Kiểm tra các hình thức bảo đảm tiền vay; □ Giám sát khách hàng thông qua những thông tin thu thập khác. - Thanh lý hợp đồng tín dụng Đây là khâu kết thúc của quy trình tín dụng. Khâu này gồm có các việc quan trọng cần xử lý (1) thu nợ cả gốc và lãi, (2) tái xét hợp đồng tín dụng, (3) thanh lý hợp đồng tín dụng + Thu nợ: ngân hàng tiến hành thu nợ khách hàng theo đúng những điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Tùy theo tính chất của khoản vay và tình hình tài chính của khách hàng, hai bên có thể thỏa thuận và lựa chọn một trong những hình thức thu nợ sau: □ Thu nợ gốc và lãi một lần khi đáo hạn; □ Thu nợ gốc một lần khi đáo hạn và thu lãi theo định kỳ; □ Thu nợ gốc và lãi nhiều kỳ hạn. Nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng không có khả năng trả nợ thì ngân hàng có thể xem xét cho gia hạn nợ hoặc chuyển sang nợ quá hạn để sau này có biện pháp xử lý thích hợp nhằm đảm bảo thu hồi nợ. + Tái xét hợp đồng tín dụng: thực chất là tiến hành phân tích tín dụng trong điều kiện khoản tín dụng đã được cấp nhằm mục tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, phát hiện rủi ro để có hướng xử lý kịp thời. + Thanh lý hợp đồng tín dụng: nếu hết thời hạn của hợp đồng tín dụng và khách hàng đã hoàn tất nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi thì ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản nếu có và lưu hồ sơ vay vốn của khách hàng vào kho lưu trữ. Trong trường hợp này hai bên ngân hàng và khách hàng tiến hành thanh lý hợp đồng tín dụng mặc nhiên. Trong trường hợp ngân hàng giám sát và phát hiện thấy khách hàng vi phạm những cam kết ghi trong hợp đồng tín dụng nghiêm trọng có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này, ngân hàng có thể đề nghị và tiến hành thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc. Toàn bộ các khâu của quy trình tín dụng như vừa trình bày ở trên được mô tả ở hình sau: 12 Khách hàng: Cung cấp các tài liệu và thông tin Nhân viên tín dụng: Tiếp xúc, hướng dẫn, phỏng vấn khách hàng Lập hồ sơ: - Giấy đề nghị vay - Hồ sơ pháp lí; - Phương án/ Dự án Thu thập thông tin qua phỏng vấn, viếng thăm, trao đổi Tổ chức phân tích và thẩm định: - Pháp lý - Đảm bảo nợ vay Kết quả ghi nhận: - Biên bản báo cáo - Tờ trình - Giấy tờ về bảo đảm nợ Quyết định tín dụng: - Hội đồng phán quyết - Cá nhân phán quyết Từ chối Giấy báo lý do Hợp đồng tín dụng: - Đàm phán - Ký kết hợp đồng tín dụng - Ký kết hợp đồng phụ khác Chấp thuận Giải ngân: - Chuyển tiền vào tài khoản khách hàng - Trả cho nhà cung cấp Tổ chức giám sát: - Nhân viên kế toán - Nhân viên tín dụng - Thanh tra, kiểm soát viên Thu nợ cả gốc và lãi Thanh lý hợp đồng tín dụng bắt buộc Xử lý: Toà án, cơ quan có thẩm quyền Đầy đủ và đúng hạn Giám sát tín dụng Vi phạm hợp đồng Không đủ, Không đúng hạn Biện pháp: Cảnh cáo, tăng cường kiểm soát, ngừng giải ngân, tái xét tín dụng Thanh lý hợp đồng tín dụng mặc nhiên Không đủ Không đúng hạn Hình 2.1 Quy trình tín dụng 13 2.1.2.8 Rủi ro tín dụng a) Khái niệm Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn cho ngân hàng. Đây là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất. Ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, nhiều ngân hàng vẫn có nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng. Tín dụng đồng thời cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro do tác động bởi yếu tố của môi trường kinh doanh ngân hàng. (Thái Văn Đại, 2012) b) Biểu hiện của rủi ro tín dụng Nợ xấu cao chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau: ♦ Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng hạn; - Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). ♦ Nhóm 2: Nợ cần chú ý - Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu); - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). ♦ Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn - Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày; 14 - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ đàu tiên phân loại vào nhóm 2 theo quy định; - Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo qui định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). ♦ Nhóm 4: Nợ nghi ngờ - Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định (khoản 2 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN). ♦ Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; - Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo qui định (khoản 3 điều sáu QĐ 18/2007/QĐ-NHNN) Nợ xấu là những khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5. 2.1.3 Tổng quan về hoạt động cho vay tiêu dùng 2.1.3.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng (CVTD) là khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu tiêu dùng của người tiêu dùng bao gồm cá nhân và hộ gia đình. Đó là những nhu cầu về nhà ở, đồ dùng gia đình, xe cộ, y tế, giáo dục và du lịch. 15 2.1.3.2 Đặc điểm của cho vay tiêu dùng - Do mục đích là CVTD nên quy mô các khoản vay thường không lớn, nhưng số lượng các món vay nhiều. Đây là hình thức mà hầu hết mọi cá nhân, mọi tầng lớp trong xã hội đều có thể vay. Do vậy, số lượng các món vay cũng rất đa dạng. - Nhu cầu vay tiêu dùng của khách hàng thường phải phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế. Khi nền kinh tế thịnh vượng, đời sống của người dân được nâng cao thì nhu cầu vay tiêu dùng càng cao. Vào các dịp lễ tết, nhu cầu mua sắm nhiều thì số lượng các khoản vay cũng tăng lên. Còn khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái, người tiêu dùng sẽ không thấy tin tưởng vào tương lai và cùng với những lo lắng về nguy cơ thất nghiệp, họ sẽ hạn chế việc vay mượn từ ngân hàng. - Khách hàng vay tiêu dùng thường là các cá nhân nên việc chứng minh tài chính thường khó. Nếu các doanh nghiệp có bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh để chứng minh nguồn thu nhập và chi tiêu của mình thì các cá nhân vay tiêu dùng muốn chứng minh tài chính của mình thì phải dựa vào tiền lương, sự suy đoán ước chừng chứ không có bằng chứng rõ ràng. 2.1.3.3 Phân loại cho vay tiêu dùng a. Căn cứ vào mục đích cho vay CVTD được chia làm hai loại: CVTD cư trú và CVTD phi cư trú. - CVTD cư trú: là các khoản vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng, cải tạo nhà ở của khách hàng cá nhân hoặc hộ gia đình. - CVTD phi cư trú: là các khoản vay tài trợ cho việc trang trải những chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí học tập, giải trí và du lịch. b. Căn cứ vào phương thức hoàn trả - CVTD trả góp: đây là hình thức CVTD trong đó người đi vay trả nợ (gồm số tiền gốc và lãi) cho ngân hàng nhiều lần, theo những kì hạn nhất định trong thời hạn cho vay. Phương thức này thường được áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn và thu nhập từng định kì của người đi vay không đủ khả năng thanh toán hết một lần số nợ vay. - CVTD phi trả góp: theo phương thức này tiền vay được thanh toán cho ngân hàng chỉ một lần khi đến hạn. Thường áp dụng cho các khoản vay có giá trị nhỏ, thời hạn ngắn. - CVTD tuần hoàn: là khoản cho vay tiêu dùng trong đó ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành loại séc được phép thấu 16 chi dựa trên tài khoản vãng lai. Theo phương thức này, trong thời hạn tín dụng được thỏa thuận trước, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập kiếm được từng kì, khách hàng được ngân hàng cho phép thực hiện việc vay và trả nợ nhiều kì một cách tuần hoàn, theo một hạn mức tín dụng cho trước. 2.1.3.4 Vai trò của cho vay tiêu dùng  Đối với ngân hàng CVTD giúp tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng với các ngân hàng và các TCTD khác, thu hút được đối tượng khách hàng mới, từ đó mà mở rộng quan hệ với khách hàng. Bằng cách nâng cao và mở rộng mạng lưới, đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao chất lượng dịch vụ cho vay tiêu dùng, số lượng khách hàng đến với ngân hàng sẽ ngày càng nhiều hơn và hình ảnh của ngân hàng sẽ càng tốt hơn với cách nhìn của khách hàng. Trong ý nghĩ của công chúng, ngân hàng không chỉ là tổ chức chỉ biết quan tâm đến các công ty và doanh nghiệp mà ngân hàng còn rất quan tâm tới những nhu cầu nhỏ bé, cần thiết của người tiêu dùng, đáp ứng nguyện vọng cải thiện cuộc sống của người tiêu dùng. Từ đó mà uy tín của ngân hàng tăng lên rất nhiều. CVTD cũng là một công cụ marketing rất hiệu quả, nhiều người sẽ biết tới ngân hàng hơn. CVTD còn tạo điều kiện mở rộng và đa dạng hóa kinh doanh, từ đó nâng cao thu nhập và phân tán rủi ro cho ngân hàng.  Đối với người tiêu dùng Cho vay tiêu dùng có tác dụng đặc biệt với tất cả tầng lớp xã hội. Thông qua nghiệp vụ cho vay tiêu dùng, họ sẽ được hưởng các dịch vụ, tiện ích trước khi có đủ khả năng về tài chính như mua sắm các hàng hoá thiết yếu có giá trị cao như nhà cửa, xe hơi, … hay trong trường hợp chi tiêu cấp bách như nhu cầu về y tế. Bất cứ một ai cũng đều mong muốn được thoả mãn những nhu cầu của riêng mình bắt đầu từ những hàng hoá tất yếu rồi đến những hàng hoá xa xỉ hơn. Có thể nói người tiêu dùng là người được hưởng trực tiếp và nhiều nhất lợi ích mà hình thức cho vay này mang lại trong điều kiện họ không lạm dụng chi tiêu vào những việc không chính đáng vì khi đó sẽ làm giảm khả năng tiết kiệm và chi tiêu trong tương lai. 2.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.1.4.1 Hệ số thu nợ (%) Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ (%) = x 100 Doanh số cho vay 17 (2.1) Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Nếu hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ càng tốt. 2.1.4.2 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng (vòng) = Dư nợ bình quân (2.2) Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = (2.3) 2 Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh hay chậm trong một kỳ kinh doanh của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng lớn cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng càng nhanh. 2.1.4.3 Rủi ro tín dụng Nợ xấu Rủi ro tín dụng (%) = x 100 (2.4) Tổng dư nợ Chỉ tiêu này dùng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao và ngược lại. 2.1.4.4 Một số chỉ tiêu khác đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng a) Số lượng khách hàng Chỉ tiêu này cho biết khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng. Số lượng khách hàng tăng cho thấy khách hàng đến với ngân hàng càng nhiều. b) Hiệu quả đầu tư vào thu lãi cho vay tiêu dùng (CVTD) Thu lãi CVTD x 100 (2.5) Hiệu quả đầu tư vào thu lãi CVTD (%) = Tổng tài sản Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh cứ một đồng tài sản bỏ ra sẽ thu được bao nhiêu lãi cho vay tiêu dùng. Đây là chỉ tiêu dùng để đánh giá xem hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng có hiệu quả cao không? 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 18 - Thu thập số liệu thứ cấp do ngân hàng cung cấp, số liệu được thu thập từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013. - Thu thập các thông tin từ tạp chí ngân hàng, các báo cáo thường niên, báo cáo tài chính của ngân hàng. Bên cạnh đó, đề tài cũng sử dụng thêm nguồn thông tin có liên quan đến hoạt động ngân hàng như trên website của ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam và một số bài viết trên báo và các website khác có liên quan. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu - Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. y = y1 - y0 (2.6) Trong đó: y0 : Chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau y : là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. - Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. y1 - y0 y = (2.7) x 100% y0 Trong đó: y0 : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân phát sinh và đưa ra các biện pháp khắc phục. 19 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: VietNam Maritime Commercial Join Stock Tên viết tắt: Maritime bank hoặc MSB Điện thoại: (84.4) 943 3245 Website: www.msb.com.vn Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chính thức thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Ngày 12/07/1991, MSB chính thức khai trương và đi vào hoạt động tại Thành phố Cảng Hải Phòng, ngay sau khi Pháp lệnh về Ngân hàng Thương mại, Hợp tác xã Tín dụng và Công ty Tài chính có hiệu lực. Khi đó, những cuộc tranh luận về mô hình ngân hàng cổ phần còn chưa ngã ngũ và MSB đã trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam. Đó là kết quả có được từ sức mạnh tập thể và ý thức đổi mới của các cổ đông sáng lập: Cục Hàng Hải Việt Nam, Tổng Công ty Bưu chính Viễn thông Việt Nam, Cục Hàng không Dân dụng Việt Nam… Ban đầu, MSB chỉ có 24 cổ đông, vốn điều lệ 40 tỷ đồng và một vài chi nhánh tại các tỉnh thành lớn như Hải Phòng, Hà Nội, Quảng Ninh, TP HCM. Có thể nói, sự ra đời của MSB tại thời điểm đầu thập niên 90 của thế kỷ XX đã góp phần tạo nên bước đột phá quan trọng trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế Việt Nam. Nhìn lại chặng đường phát triển thì năm 1997 - 2000 là giai đoạn thử thách, cam go nhất của MSB. Do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ châu Á, Ngân hàng đã gặp rất nhiều khó khăn. Tuy vậy, bằng nội lực và bản lĩnh của mình, MSB đã dần lấy lại trạng thái cân bằng và phát triển mạnh mẽ từ năm 2005. Đến nay, MSB đã trở thành một ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mạnh, bền vững và tạo được niềm tin đối với khách hàng. Vốn điều lệ hiện tại ở mức 8.000 tỷ đồng. Mạng lưới hoạt động không ngừng được mở 20 rộng từ 16 điểm giao dịch năm 2005 lên 230 điểm giao dịch trên toàn quốc (tính đến tháng 07/2012). MSB có mạng lưới giao dịch trải dài từ Bắc vào Nam với hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch tại những đầu mối kinh tế quan trọng của cả nước như ở Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, TP.HCM, Cần Thơ,… Hiện nay, MSB đã thiết lập quan hệ với hơn 200 Ngân hàng và các chi nhánh Ngân hàng ở nhiều nước trên thế giới nhằm thúc đẩy tốc độ hoạt động thanh toán quốc tế. Ngoài ra, MSB đã là thành viên của nhiều tổ chức liên Ngân hàng trong nước và thế giới như Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội Ngân hàng Châu Á, Tổ chức thanh toán toàn cầu Swift,… Vì vậy, vị thế của MSB ngày càng được nâng cao trong thị trường tài chính Việt Nam và trong hội nhập kinh tế quốc tế. MSB đã triển khai thành công dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán do ngân hàng thế giới tài trợ để không ngừng đa dạng hóa và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ trên cơ sở sử dụng hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của mọi đối tượng khách hàng. Cùng với quyết định thay đổi toàn diện, từ định hướng kinh doanh, hình ảnh thương hiệu, thiết kế không gian giao dịch tới phương thức tiếp cận khách hàng,… Đến nay MSB đang được nhận định là một ngân hàng có sắc diện mới, đường hướng hoạt động táo bạo và mô hình giao dịch chuyên nghiệp, hiện đại nhất Việt Nam. 3.2 NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển Tên chi nhánh: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ. Tên viết tắt: MSB Cần Thơ. Trụ sở: số 40 Phan Đình Phùng, Quận Ninh Kiều, TP. Cần Thơ. Điện thoại: (07103) 820792 – Fax: (07103) 820279. MSB Cần Thơ được khai trương và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 15/11/1993, MSB Cần Thơ là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần xuất hiện sớm nhất tại Thành phố Cần Thơ. Ngay từ ngày thành lập, MSB Cần Thơ đã phát huy thế mạnh vốn có của hệ thống ngân hàng Hàng Hải về công nghệ thông tin, tài trợ cho các dự án Hàng Hải, Bưu điện, Giao thông vận tải và tập trung là đối tượng khách hàng kinh doanh xuất nhập khẩu. Hiện nay, 21 MSB Cần Thơ đang cung cấp tất cả các sản phẩm dịch vụ của hệ thống ngân hàng Hàng Hải như: nhận tiền gửi, cho vay, chuyển tiền, thanh toán quốc tế / tài trợ thương mại (mở thông báo L/C, nhờ thu, bảo lãnh, chiết khấu,…). MSB Cần Thơ là một trong các chi nhánh hoạt động kinh doanh có hiệu quả của MSB, đóng góp vào sự lớn mạnh chung của MSB, giúp MSB đứng vững và phát triển được trong nền kinh tế cạnh tranh và hội nhập hiện nay. 3.2.2 Cơ cấu tổ chức 3.2.2.1 Bộ máy và sơ đồ tổ chức Bộ máy tổ chức gồm: Ban Giám Đốc, Phòng khách hàng doanh nghiệp, Phòng khách hàng cá nhân, Phòng kế toán, Phòng tổng hợp, Phòng dịch vụ khách hàng và Phòng giao dịch. BAN GIÁM ĐỐC PHÒNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP PHÒNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN PHÒNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG PHÒNG KẾ TOÁN PHÒNG HÀNH CHÍNH PHÒNG GIAO DỊCH Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của MSB Cần Thơ 3.2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban a) Ban Giám Đốc - Giám Đốc chi nhánh: là người chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện và điều hành chung mọi hoạt động của chi nhánh, trực tiếp phụ trách: + Các bộ phận nghiệp vụ thuộc các khối kinh doanh tại chi nhánh, bao gồm phòng Khách hàng Doanh nghiệp, phòng Khách hàng Cá nhân và các tổ chức nghiệp vụ khác thuộc các khối kinh doanh MSB đặt tại chi nhánh (nếu có). + Tổ chức nhân sự và quản lý tài chính của chi nhánh. - Phó Giám Đốc chi nhánh là người thay Giám Đốc chi nhánh thực hiện điều hành công việc tại chi nhánh trong phạm vi phân cấp, ủy quyền của Giám Đốc chi nhánh và trong trường hợp Giám Đốc chi nhánh không có mặt tại nhiệm sở. 22 b) Các phòng, ban - Phòng khách hàng doanh nghiệp: quản lý các hoạt động nghiệp vụ sau: + Huy động vốn doanh nghiệp (không bao gồm các định chế tài chính), quản lý vốn tiền gửi của các định chế tài chính theo sự ủy thác của khối nguồn vốn. + Cấp tín dụng doanh nghiệp. + Tài trợ thương mại. + Các dịch vụ khác dành cho khách hàng doanh nghiệp (KHDN) và bán chéo các sản phẩm dịch vụ thuộc các khối nghiệp vụ khác liên quan tới KHDN. - Phòng khách hàng cá nhân: quản lý các hoạt động nghiệp vụ sau: + Huy động vốn dân cư, các hộ kinh doanh cá thể. + Cấp tín dụng cá nhân (các hộ kinh doanh cá thể, hộ gia đình, tổ hợp tác). + Các dịch vụ khác dành cho khách hàng cá nhân (không bao gồm dịch vụ thẻ, dịch vụ kiều hối, thu đổi ngoại tệ, mua bán vàng do khối khách hàng cá nhân ủy thác cho phòng dịch vụ khách hàng đảm nhận). - Phòng dịch vụ khách hàng: quản lý các hoạt động nghiệp vụ sau: + Dịch vụ tài khoản. + Dịch vụ ngân quỹ. + Dịch vụ thanh toán trong nước và dịch vụ thanh toán quốc tế theo phân cấp của trụ sở chính. + Dịch vụ thu hộ, chi hộ. + Dịch vụ thẻ, thu đổi ngoại tệ, kiều hối, mua bán vàng. + Các loại dịch vụ ngân hàng khác. - Phòng kế toán: quản lý các hoạt động nghiệp vụ sau: + Quản lý các tài khoản tiền gửi thanh toán tại Ngân hàng Nhà Nước và các tổ chức tín dụng trong nước. + Quản lý chế độ hạch toán kế toán tại chi nhánh đảm bảo tuân thủ theo chế độ hạch toán kế toán hiện hành của Nhà Nước và MSB. + Quản lý tài chính và chi tiêu nội bộ của MSB tại chi nhánh. + Quản lý việc triển khai các kế hoạch tài chính tại chi nhánh. 23 + Thực hiện cơ chế cân đối và điều hòa vốn (bao gồm cả chuyển khoản và tiền mặt), duy trì khả năng thanh toán và chi trả tiền mặt của chi nhánh. + Kiểm soát thực hiện chế độ chứng từ kế toán, lưu trữ chứng từ kế toán. + Thực hiện chế độ báo cáo kế toán thống kê theo quy định. - Phòng hành chính: + Quản lý các hoạt động nghiệp vụ hành chính tổng hợp tại chi nhánh. + Quản lý và thực hiện công việc quản ký nhân sự, hành chính, văn thư, lễ tân và bảo vệ an ninh tại chi nhánh theo quy định của pháp luật và của MSB. - Phòng giao dịch: + Cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng theo quy định của MSB và pháp luật. + Triển khai các hoạt động nghiệp vụ thuộc chức năng nhiệm vụ của các phòng nghiệp vụ thuộc chi nhánh trong phạm vi thẩm quyền giao dịch của phòng giao dịch theo quy định của pháp luật và của MSB. 3.3 QUY ĐỊNH VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI MSB CẦN THƠ a) Mục đích vay vốn ♦ Các mục đích vay vốn tiêu dùng bao gồm: - Mua/xây dựng/sửa nhà để ở; - Du học: bao gồm mục đích chứng minh tài chính, chi trả học phí, sinh hoạt phí và chi phí khác; - Du lịch; -Cưới hỏi; - Khám chữa bệnh; - Mua ô tô, xe máy hoặc các phương tiện vận tải khác phục vụ mục đích tiêu dùng; - Sinh hoạt tiêu dùng: mua sắm trang thiết bị, nội thất, đồ gia dụng và các vật dụng khác trong gia đình; - Các mục đích tiêu dùng khác phù hợp với quy định của MSB và quy định của pháp luật. 24 ♦ Các mục đích vay vốn tiêu dùng nêu trên áp dụng cho khách hàng vay vốn hoặc bên thứ 3 là bố mẹ ruột hoặc bố mẹ vợ/chồng hoặc anh chị em ruột của vợ/chồng hoặc con ruột của khách hàng. b) Điền kiện chung đối với khách hàng và người đồng trả nợ ♦ Điều kiện chung đối với khách hàng: - Có năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự đầy đủ; - Không thuộc trường hợp không được cấp tín dụng hoặc hạn chế tín dụng theo quy định của pháp luật và của MSB; - Từ 20-60 tuổi, tại thời điểm tất toán khoản vay khách hàng không quá 65 tuổi; - Có hộ khẩu hoặc tạm trú trong tỉnh/Thành phố có đơn vị kinh doanh của MSB; - Có khả năng tài chính để trả nợ vay; - Có tài sản đảm bảo cho khoản vay đáp ứng đủ các điều kiện theo qui định của MSB về bảo đảm tiền vay; - Không nằm trong danh sách đen (Black-list) của MSB; - Không có nợ loại 2 trở lên tại thời điểm vay vốn. Không có nợ loại 3,4,5 trong 02 năm gần nhất; - Đối với khách hàng là người nước ngoài cư trú tại Việt Nam: phải có thời gian lưu trú còn lại dài hơn thời hạn vay vốn ít nhất 1 tháng, đáp ứng đủ các điều kiện của luật pháp và MSB. ♦ Điều kiện chung đối với người đồng trả nợ (nếu có): Người đồng trả nợ là: vợ/chồng hoặc bố mẹ ruột hoặc bố mẹ vợ/chồng hoặc anh chị em ruột hoặc anh chị em ruột của vợ/chồng hoặc con ruột của khách hàng. c) Điều kiện về thu nhập - Thu nhập tối thiểu tại quận nội thành Hà Nội (không tính Hà Tây cũ), Thành Phố Hồ Chí Minh, Hải Phòng: 10 triệu đồng/tháng. - Thu nhập tối thiểu tại các huyện ngoại thành Hà Nội (Hà Tây cũ), hoặc các huyện ngoại thành Thành Phố Hồ Chí Minh hoặc Đà Nẵng, Cần Thơ, Vũng Tàu, Bình Dương: 7 triệu đồng/tháng. - Thu nhập tối thiểu tại các tỉnh/thành phố khác: 5 triệu đồng/tháng. d) Hạn mức cho vay 25 - Mức cho vay đối với từng khoản vay cụ thể được xác định trên cơ sở nhu cầu, khả năng trả nợ thực tế và giá trị tài sản bảo đảm với tỷ lệ 100% phương án vay vốn nhưng không quá 70% giá trị định giá của tài sản bảo đảm. - Hạn mức cho vay tối thiểu 100 triệu đồng và tối da 10 tỷ đồng (trừ trường hợp đặc biệt do cấp có thẩm quyền phê duyệt). e) Thời hạn cho vay - Mua/xây dựng/sửa nhà: từ 3 đến 120 tháng. - Mục đích tiêu dùng khác: từ 3 đến 36 tháng. 3.4 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2010 TỚI 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 3.4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Vấn đề quan tâm hàng đầu của các ngân hàng là làm thế nào để có được lợi nhuận cao nhất, đồng thời hạn chế được rủi ro ở mức thấp nhất có thể mà vẫn đạt được những mục tiêu trong kế hoạch kinh doanh của mình. Trong tình hình kinh tế khó khăn, nhiều biến động như hiện nay cùng với sự cạnh tranh gay gắt của rất nhiều ngân hàng trên toàn địa bàn thì việc giữ vững và nâng cao lợi nhuận cũng như thu nhập cho ngân hàng lại là bài toán nan giải. Cụ thể, kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ được thể hiện thông qua bảng 3.1 dưới đây: Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 112.605 Thu nhập từ lãi 2011/2010 2012/2011 Năm 2012 Số tiền % Số tiền 107.202 97.123 (5.403) (4,80) (10.079) (9,40) 96.977 90.913 80.176 (6.064) (6,25) (10.737) (11,81) Thu nhập ngoài lãi 15.628 16.289 16.947 661 4,23 658 4,04 2. Tổng chi phí 81.479 84.982 78.297 3.503 4,30 (6.685) (7,87) Chi phí từ lãi 71.336 73.875 65.256 2.539 3,56 (8.619) (11,67) Chi phí ngoài lãi 10.143 11.107 13.041 964 9,50 1.934 17,41 3. Lợi nhuận 31.126 22.220 18.826 (8.906) (28,61) (3.394) (15,27) Chỉ tiêu 1. Tổng thu nhập Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 2010-2012. 26 %  Thu nhập Qua bảng 3.1 ta thấy thu nhập của MSB Cần Thơ đều giảm qua các năm. Nếu năm 2011 thu nhập giảm 4,80% tương đương giảm 5.403 triệu đồng so với năm 2010 thì đến năm 2012 thu nhập tiếp tục giảm 9,40% tương đương giảm 10.079 triệu đồng triệu đồng so với cùng kỳ năm trước đó. Cũng như xu hướng chung của hầu hết các ngân hàng ở Việt Nam, nguồn thu chính của MSB Cần Thơ chủ yếu là thu nhập từ lãi vay, đây là khoản thu chiếm tỷ trọng cao nhất trong các khoản thu do hoạt động kinh doanh của ngân hàng mang lại. Năm 2011 thu từ lãi giảm 6.064 triệu đồng (giảm 6,25%) so với năm 2010, đến năm 2012 nguồn thu đó lại giảm đến 11,81% tương đương giảm 10.737 triệu đồng. Nguyên nhân thu nhập từ lãi giảm là do lãi suất cho vay trong năm 2012 giảm so với năm 2011, ngoài ra do trong năm 2012 tình hình kinh tế khó khăn làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng dẫn đến thu nhập từ lãi trong năm 2012 của ngân hàng giảm đi phần nào. Nếu như thu nhập từ lãi của ngân hàng không mấy khả quan thì thu nhập ngoài lãi lại biến đổi ngược lại, theo chiều hướng tích cực. Thu nhập ngoài lãi liên tục tăng qua ba năm. Cụ thể, năm 2010 thu nhập ngoài lãi đạt 15.628 triệu đồng. Đến năm 2011 thu nhập ngoài lãi tăng lên đạt 16.289 triệu đồng, tăng 661 triệu đồng tức tăng 4,23% so với 2010. Sang năm 2012 nguồn thu này tiếp tục tăng 4,04% tương đương tăng 658 triệu đồng so với 2011. Đồng thời cơ cấu thu nhập ngân hàng cũng chuyển biến mạnh mẽ, thu ngoài lãi ngày càng chiếm tỷ trọng cao hơn. Nếu như năm 2010 tỷ trọng thu nhập ngoài lãi chiếm 13,88% thì đến năm 2012 tỷ trọng của thu nhập ngoài lãi lên đến 17,45%, mức tăng đáng kể trên chứng tỏ MSB Cần Thơ đã và đang nắm bắt được xu hướng mới của ngành ngân hàng trên thế giới, chú trọng vào các hoạt động dịch vụ vừa tốn ít chi phí vừa đem lại thu nhập cao mà lại hạn chế được rủi ro. Do nhận thấy được tầm quan trọng của các loại hình dịch vụ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nên MSB Cần Thơ đã quan tâm đến việc phát triển dịch vụ áp dụng công nghệ hiện đại cung cấp nhiều sản phẩm mới, từ đó có thể đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.  Chi phí Nhìn chung chi phí của MSB Cần Thơ có nhiều biến động trong giai đoạn 2010-2012, năm 2011 chi phí tăng 4,30% (tức tăng 3.503 triệu đồng) so với năm 2010. Nguyên nhân là do trong năm 2011 có sự tăng khá mạnh từ việc trả lãi tiền gửi nên làm cho chi phí từ lãi năm 2011 tăng so với năm 2010. Sang năm 2012 chi phí ngân hàng giảm 7,87% so với năm 2011. Nguyên nhân từ việc hạ lãi suất huy động của Thủ tướng Chính phủ, từ ngày 13/03/2012 đến 28/05/2012 lãi suất liên tục giảm: từ 14%/năm xuống còn 11%/năm và ngày 27 08/6/2012 Thống đốc ban hành thông tư 19/2012/TT-NHNN, sau đó từ ngày 11/6/2012 trần lãi suất huy động giảm còn 9%/năm, lãi suất huy động giảm mạnh khiến một phần nhỏ người dân chuyển từ gửi tiết kiệm sang kênh đầu tư khác có khả năng sinh lời cao hơn, nên đã làm cho chi phí từ lãi giảm 11,67% (tức giảm 8.619 triệu đồng) so với năm 2011. Chi phí ngoài lãi cũng tăng nhanh đáng kể, chủ yếu là từ hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ với mức tăng ở năm 2011 là 9,50% và 2012 tăng lên đáng kể với 17,41%. Nguyên nhân do MSB Cần Thơ đang ngày càng chú trọng phát triển các dịch vụ ngân hàng như: MSB Cần Thơ có bộ phận chuyên chăm sóc khách hàng VIP của ngân hàng, ngoài ra MSB Cần Thơ còn liên kết với các công ty bảo hiểm gồm các sản phẩm bảo hiểm sức khỏe (Mplus care), bảo hiểm nhà (M Home care), bảo hiểm mua xe ô tô (M Auto),…  Lợi nhuận Lợi nhuận là mục tiêu quan trọng mà các ngân hàng đã không ngừng phấn đấu để đạt được. Trong giai đoạn 2010-2012, ngành ngân hàng gặp nhiều khó khăn cả về mặt khách quan, lẫn chủ quan. Trước tình hình đó, lợi nhuận của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng đáng kể. Cụ thể, lợi nhuận của MSB Cần Thơ cũng đã có những biến động mạnh. Năm 2010 lợi nhuận của ngân hàng đạt 31.126 triệu đồng. Sang năm 2011, lợi nhuận đạt 22.220 triệu đồng giảm 28,61% tương đương giảm 8.906 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân do năm 2011 thu nhập của ngân hàng giảm trong khi đó chi phí lại tăng nên làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm. Đến năm 2012 lợi nhuận tiếp tục giảm xuống chỉ còn 18.826 triệu đồng giảm 15,27% tương đương giảm 3.394 triệu đồng so với 2011. Nguyên nhân do tăng trưởng tín dụng thấp, nợ xấu lại cao làm thu nhập giảm đáng kể và do trong năm 2012 MSB Cần Thơ phải đối mặt với nhiều khó khăn về mặt tài chính, các khoản chi phí để phục vụ cho hoạt động kinh doanh khá cao như chi phí thanh toán và ngân quỹ, các khoản chi dự phòng khó đòi. Mặt khác trong năm này MSB Cần Thơ phải đương đầu với những diễn biến phức tạp của nền kinh tế trong nước như lạm phát tăng cao làm cho giá xăng dầu, giá vàng tăng,…làm cho bộ phận dân cư có khuynh hướng rút tiền mặt chuyển sang đầu tư vàng từ đó ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn của ngân hàng nên đã làm cho lợi nhuận của ngân hàng giảm xuống đáng kể. Tuy kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong năm 2011 và 2012 có sự giảm mạnh nhưng với những khó khăn về mặt tài chính cũng như biến động mạnh mẽ của nền kinh tế mà MSB Cần Thơ vẫn đảm bảo được một kết quả hoạt động kinh doanh khá khả quan đó là nhờ sự phấn đấu của toàn thể 28 ngân hàng; Ban lãnh đạo ngân hàng đã có những kế hoạch, chiến lược phù hợp với tình hình kinh tế hiện nay. 3.4.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 6T 2013/6T 2012 Chỉ tiêu 2012 1. Tổng thu nhập 2013 Số tiền % 54.754 51.300 (3.454) (6,31) 46.582 42.194 (4.388) (9,42) 8.172 9.106 934 11,43 2. Tổng chi phí 39.309 42.872 3.563 9,07 Chi phí từ lãi 32.772 35.648 2.876 8,78 6.537 7.224 687 10,51 15.446 8.428 (7.017) (45,43) Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi Chi phí ngoài lãi 3. Lợi nhuận Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012,2013. Chú giải 6T: 6 tháng đầu năm Lợi nhuận của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 đạt 15.446 triệu đồng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 lợi nhuận chỉ đạt 8.428 triệu đồng tức giảm 45,43% so với 6 tháng đầu năm 2012. Lợi nhuận của ngân hàng giảm khá mạnh là do chi phí tăng tương đối cao (9,07%) trong khi thu nhập lại giảm (6,31%). Trong đó, thu nhập giảm còn chi phí lại tăng là do những nguyên nhân sau: - Về thu nhập giảm: là do lãi suất cho vay 6 tháng đầu năm 2013 thấp hơn lãi suất cho vay 6 tháng đầu năm 2012. Điều này dẫn đến thu lãi từ hoạt động tín dụng giảm theo vì hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng là thu nhập từ lãi. - Về chi phí tăng: là do trong 6 tháng đầu năm 2013 MSB Cần Thơ chi nhiều cho việc trả lãi tiền gửi do lượng vốn huy động tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 nên làm cho chi phí từ lãi tăng. Ngoài ra, trong 6 tháng đầu năm 29 2013 ngân hàng đầu tư nhiều vào các dịch vụ về thẻ như: thẻ ATM, thẻ tín dụng... nên làm cho chi phí ngoài lãi tăng theo. Do đó, làm cho tổng chi phí của ngân hàng tăng trong 6 tháng đầu năm 2013. Triệu đồng Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ Hình 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 3.5 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.5.1 Thuận lợi - Cần Thơ là vùng kinh tế trọng điểm của Đồng Bằng Sông Cửu Long với tình hình chính trị ổn định. Hiện nay đang có rất nhiều những dự án kinh tế trọng điểm như: dự án khu đô thị Nam sông Cần Thơ; những khó khăn về giao thông đang được giải quyết bằng các dự án nâng cấp, mở rộng Quốc lộ 1A, mở thêm tuyến đường nối miền Tây với miền Đông Nam Bộ và nhiều con đường nối liền các tỉnh trong khu vực… Đặc biệt là dự án sân bay Trà Nóc đã hoàn thành, dự án cầu Cần Thơ hoàn thành và đi vào hoạt động. Bên cạnh đó là sự phát triển của hệ thống Bưu chính Viễn thông, Hàng không và Bảo hiểm vì đó là các cổ đông chiến lược của ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam. - Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam là một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên ở nước ta, nên MSB Cần Thơ có điều kiện khai thác tốt các nguồn lực như: vốn, nhân sự, chiến lược hoạt động,… giúp cho ngân hàng có điều kiện phát triển tốt. - MSB Cần Thơ với đội ngũ cán bộ công nhân viên trẻ, có trình độ chuyên môn, nhiệt tình tận tụy trong công việc, năng động và làm việc có sáng 30 tạo đáp ứng khả năng phát triển ngày càng cao về chất lượng cũng như nâng cao hiệu quả phục vụ khách hàng thuận lợi cho việc tạo lập và giữ vững uy tín của Ngân hàng, đồng thời thu hút ngày càng nhiều khách hàng. - Bên cạnh đó, đội ngũ cán bộ tín dụng trong ngân hàng được đào tạo tốt và có năng lực chuyên môn cao, đáp ứng được các nhu cầu giao dịch với khách hàng, làm tốt công tác thẩm định, tư vấn tạo lòng tin đối với khách hàng. Ngoài ra, tinh thần đoàn kết cao độ và tương trợ nhau trong từng nghiệp vụ, giúp cho mỗi nhân viên ngày càng hoàn thiện hơn. - Trong thời gian qua ngân hàng luôn được sự quan tâm giúp đỡ của Đảng, chính quyền cấp tỉnh trong việc cho vay và thu nợ, đồng thời nhờ có sự hỗ trợ của NHNN đã giúp cho ngân hàng hoàn thiện nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ, thực hiện các chủ trương chính sách của Nhà nước trong thời gian qua. - Với hơn 20 năm hoạt động, ngân hàng đã tạo lập được uy tín của mình và khách hàng của MSB Cần Thơ đa phần là những khách hàng truyền thống, có uy tín, có năng lực tài chính, kinh doanh có hiệu quả và luôn gắn bó với ngân hàng. 3.5.2 Khó khăn - Trong những năm qua, nền kinh tế trong nước biến động phức tạp, khủng hoảng kinh tế thế giới ảnh hưởng lớn đến kinh tế trong nước và do tỷ lệ lạm phát cao, tình hình dịch bệnh lan rộng, giá xăng leo thang, giá cả tăng cao nên gây khó khăn cho công tác cho vay cũng như thu nợ của ngân hàng. - Hiện nay trên địa bàn thành phố Cần Thơ có rất nhiều ngân hàng ngày càng tinh vi và đi sâu về đổi mới công nghệ hoạt động với nhiều sản phẩm dịch vụ rất đa dạng và phong phú nên không tránh khỏi sự cạnh tranh gay gắt buộc ngân hàng phải luôn thay đổi lãi suất cho vay, lãi suất tiền gửi nhằm tạo sự thu hút đối với khách hàng. Bên cạnh đó, còn có sự có mặt của các Công ty Bảo hiểm, tiết kiệm Bưu điện đã gây khó khăn trong việc huy động vốn. - Chịu sự chi phối của NHNN thông qua việc ban hành các điều luật mới, đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên cập nhật và thi hành. - Nhu cầu vốn của khách hàng rất cao nhưng khách hàng không có đủ tài sản thế chấp hoặc không có tài sản thế chấp hoặc tài sản thế chấp không hợp pháp, hợp lệ do đó đã hạn chế việc đầu tư vốn của ngân hàng. - Công tác marketing của ngân hàng còn hạn chế nên việc quảng bá thương hiệu cũng như việc giới thiệu sản phẩm mới của ngân hàng gặp nhiều khó khăn. 31 3.6 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA MSB CẦN THƠ 3.6.1 Mục tiêu MSB Cần Thơ dự kiến sẽ áp dụng nhiều biện pháp kinh doanh để đủ khả năng cạnh tranh trên thương trường liên ngân hàng với các chỉ tiêu chủ yếu như sau: - Trong năm 2013 ngân hàng tăng tỷ lệ tiền gửi trong thanh toán, tăng tỷ lệ tiền gửi tiết kiệm trong dài hạn để phục vụ cho hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp. Đồng thời, ngân hàng sẽ tăng cường cho vay đối với nhóm khách hàng cá nhân nhằm khai thác hết những tiềm năng của nền kinh tế trên đia bàn TP. Cần Thơ. - Cố gắng phấn đấu duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức 3% tổng dư nợ (hoặc theo chỉ tiêu cụ thể do Tổng Giám đốc giao). - Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: theo chế độ quy định (hoặc theo kế hoạch MSB giao). - Tập trung cho vay các dự án lớn của các tập đoàn là các cổ đông của MSB. 3.6.2 Biện pháp tổ chức thực hiện - Cung cấp nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng nhằm đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng như: các dịch vụ về kinh doanh vốn và ngoại tệ, tài trợ thương mại, dịch vụ tài khoản và thanh toán, ngân hàng điện tử… - Tổ chức phân công, giao chỉ tiêu cho các cán bộ tín dụng trong công tác huy động vốn, thu nợ, cho vay, tăng trưởng dư nợ phải gắn liền với chất lượng tín dụng, cho vay phải đảm bảo thu hồi nợ. - Thường xuyên tổ chức bồi dưỡng, tập huấn cán bộ về chuyên môn nghiệp vụ tín dụng, về nâng cao chất lượng thẩm định cho vay, đồng thời triển khai phổ biến văn bản nghiệp vụ thường xuyên. 32 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN 4.1.1 Phân tích tình hình nguồn vốn của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Trong hoạt động của ngân hàng thì nguồn vốn không những giữ vai trò quan trọng mà còn giữ vai trò quyết định đến khả năng hoạt động cũng như hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Chính vì vậy, một ngân hàng muốn đứng vững trên thị trường thì trước tiên cần phải đảm bảo có nguồn vốn đủ lớn để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho các thành phần kinh tế. Hoạt động tín dụng có được mở rộng hay không thì yếu tố đầu tiên phải kể đến là phải có nguồn vốn lớn. Vì vậy, trước khi phân tích đánh giá tình hình tín dụng tại ngân hàng thì chúng ta nên đi vào xem xét yếu tố đầu vào quan trọng này. Nguồn vốn của MSB Cần Thơ bao gồm 2 thành phần chính đó là: vốn huy động và vốn điều chuyển. - Vốn huy động: do ngân hàng huy động được từ nguồn vốn nhàn rỗi của người dân, các tổ chức kinh tế, ngân hàng được quyền sử dụng và có nghĩa vụ hoàn trả gốc và lãi đúng hạn. - Vốn điều chuyển: nếu ngân hàng huy động được vốn nhiều hơn nhu cầu cho vay thì số vốn thừa sẽ được điều chuyển đi ngân hàng cấp trên theo quy định. Ngược lại, nếu lượng vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay thì ngân hàng sẽ xin ngân hàng cấp trên điều chuyển vốn đến. Tuy nhiên nguồn vốn này sẽ chịu chi phí lãi cao hơn so với chi phí lãi huy động vốn. Nhận thức rõ được tầm quan trọng của nguồn vốn nên MSB Cần Thơ đã thực hiện nhiều chương trình nhằm thu hút vốn từ bộ phận dân cư và các tổ chức kinh tế nhằm đáp ứng được nhu cầu thanh khoản cũng như mở rộng tín dụng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Và thực tế cho thấy, ngân hàng đã đạt được những thành tựu nhất định trong công tác huy động vốn với tỷ trọng vốn huy động luôn ở mức cao, tăng trưởng nhanh đáp ứng được nhu cầu thanh khoản của ngân hàng. Tình hình biến động cũng như cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng được thể hiện qua bảng 4.1. Từ bảng 4.1 ta thấy cơ cấu nguồn vốn của MSB Cần Thơ có sự chuyển biến tích cực: vốn huy động chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn và ngày càng tăng dần. 33 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 2011/2010 Năm 2012 2012/2011 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 657.794 67,59 793.852 83,10 858.233 99,47 136.058 20,68 64.381 8,11 Vốn điều chuyển 315.347 32,41 161.485 16,90 4.537 0,53 (153.862) (48,79) (156.948) (97,19) Tổng nguồn vốn 973.141 100 955.337 100 862.770 100 (17.804) (1,83) (92.567) (9,69) Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 2010-2012. 34 Nếu như năm 2010 tỷ trọng vốn huy động chiếm 67,59% thì đến năm 2011 con số này tăng mạnh lên 83,10% và sang năm 2012 là 99,47%. Tỷ trọng vốn huy động cao trong tổng nguồn vốn là một lợi thế rất lớn của ngân hàng chứng tỏ ngân hàng ngày càng tạo dựng được uy tín. Điều này nói lên ngân hàng đã thực hiện tốt công tác huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn của các khách hàng. Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng ngày càng thay đổi theo chiều hướng tốt thể hiện ở chỗ vốn điều chuyển có tỷ trọng giảm dần qua ba năm. Cụ thể, năm 2010 vốn điều chuyển chiếm 32,41% thì đến năm 2012 vốn điều chuyển chiếm tỷ trọng rất nhỏ chỉ còn 0,53%. Đây là tín hiệu tích cực cho thấy ngân hàng đang từng bước nâng cao lượng vốn huy động, giảm thiểu sự phụ thuộc vào vốn điều chuyển. Để hiểu rõ tình hình biến động nguồn vốn ta đi vào phân tích sự biến động của từng thành phần cấu thành nên nguồn vốn của ngân hàng.  Vốn huy động Đây là nguồn vốn quan trọng, chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu vốn của ngân hàng. Vốn huy động của MSB Cần Thơ luôn tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2011 vốn huy động đạt 793.852 triệu đồng, tăng 136.058 triệu đồng, tương đương tăng 20,68% so với năm 2010. Đây là một tín hiệu đáng mừng vì ngân hàng đã kịp thời đa dạng hóa các hình thức huy động đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi để thu hút thêm nguồn vốn mới. Đến năm 2012 lượng vốn huy động đạt 858.233 triệu đồng, tăng 64.381 triệu đồng tương ứng tăng 8,11% so với 2011. Nguyên nhân là do trong năm 2012 với tình hình diễn biến phức tạp của nền kinh tế như giá vàng biến động mạnh, thị trường bất động sản đóng băng và những khó khăn trên thị trường chứng khoán đã khiến tâm lý người dân thay đổi và quyết định gửi tiền vào ngân hàng nhiều hơn để giảm thiểu rủi ro.  Vốn điều chuyển Đây là nguồn vốn mà ngân hàng xin Hội sở điều chuyển nhằm bổ sung nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Vốn điều chuyển có thể đáp ứng nhu cầu vốn cho ngân hàng một cách nhanh chóng. Tuy nhiên, việc sử dụng nhiều vốn điều chuyển từ tuyến trên sẽ không tốt cho ngân hàng vì chi phí cho việc sử dụng vốn này cao hơn vốn huy động tại ngân hàng và phụ thuộc vào Hội sở. Qua bảng 4.1 ta thấy lượng vốn điều chuyển của MSB Cần Thơ liên tục giảm trong giai đoạn 2010-2012. Năm 2010, vốn điều chuyển chiếm 32,41% trong cơ cấu nguồn vốn. Qua đó có thể thấy lượng vốn huy động vẫn chưa đáp 35 ứng được nhu cầu cho vay nên ngân hàng cần thêm nguồn vốn từ Hội sở chuyển xuống. Năm 2011, vốn điều chuyển giảm 48,79% tương đương giảm 153.862 triệu đồng. Nguyên nhân của sự sụt giảm này chủ yếu là do sự sụt giảm của tín dụng, cụ thể là các khoản dư nợ cho vay nên ngân hàng không cần phải điều chuyển vốn đến nhiều để đáp ứng nhu cầu cho vay. Đến năm 2012 vốn điều chuyển chỉ còn 4.537 triệu đồng, giảm 97,39% so với năm 2011 và đặc biệt trong năm 2012 vốn điều chuyển chỉ chiếm 0,53% trong cơ cấu nguồn vốn. Nguyên nhân là do trong năm 2012 dư nợ cho vay giảm khá mạnh trong khi vốn huy động lại tăng cao nên ngân hàng cần ít vốn điều chuyển từ Hội sở. Điều này cho thấy ngân hàng đã hoạt động có hiệu quả trong việc huy động vốn để giảm thiểu vốn điều chuyển từ Hội sở. 4.1.2 Phân tích tình hình nguồn vốn của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Bảng 4.2 Tình hình nguồn vốn của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2012 6T 2013 6T2013/6T2012 Chỉ tiêu Số tiền Vốn huy động (%) Số tiền (%) Số tiền % 811.594 99,78 825.623 99,75 14.029 1,73 Vốn điều chuyển 1.788 0,22 2.098 0,25 310 17,34 Tổng nguồn vốn 813.382 100 827.721 100 14.338 1,76 Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Chú giải 6T: 6 tháng đầu năm Vốn huy động 6 tháng đầu năm 2013 đạt 825.623 triệu đồng, tăng 14.029 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012. Sở dĩ vốn huy động tăng là do trên đà tăng của việc huy động vốn ở năm 2012, nhiều khách hàng vẫn tiếp tục gửi tiết kiệm ở ngân hàng, đồng thời chỉ trong năm 2013 ngân hàng đã tích cực mở rộng các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt, kịp thời đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong việc chi trả tiền, từ đó thu hút ngày càng nhiều khách hàng đến mở tài khoản tại ngân hàng. Có được kết quả trên cũng do ngân hàng ngày càng tạo được uy tín và niềm tin đối với khách hàng, cung cách phục vụ của nhân viên ngân hàng lịch thiệp, chất lượng phục vụ nhanh gọn, chính xác… nên dễ dàng thu hút khách hàng tham gia giao dịch với ngân hàng. 36 Trong 6 tháng đầu năm 2013 vốn điều chuyển vẫn chiếm tỷ trọng rất nhỏ (0,25%) trong tổng cơ cấu nguồn vốn. Lượng vốn điều chuyển đến ngân hàng chiếm rất ít trong tổng cơ cấu nguồn vốn cho thấy ngân hàng đang từng bước nâng cao lượng vốn huy động, giảm thiểu sự phụ thuộc vào vốn điều chuyển. Điều này cho thấy tính chủ động ngày càng cao của ngân hàng trong việc huy động vốn. 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI MSB CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 TỚI 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.2.1 Sơ lược tình hình cho vay của MSB Cần Thơ 4.2.1.1 Tình hình cho vay của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Bảng 4.3 Tình hình cho vay của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 Số tiền Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ Nợ xấu % 2012/2011 Số tiền % 3.329.836 3.263.572 2.862.153 (66.264) (1,99) (401.419) (12,30) 3.210.386 3.405.256 3.059.623 194.870 6,07 (345.633) (10,15) 961.479 819.795 622.325 (141.684) (14,74) (197.470) (24,09) 5.806 7.925 16.827 2.119 36,50 8.902 Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 2010-2012 - Doanh số cho vay Qua bảng 4.3 cho thấy trong giai đoạn 2010-2012 doanh số cho vay của MSB Cần Thơ liên tục giảm, đây cũng là xu hướng chung đối với hầu hết các ngân hàng trong giai đoạn kinh tế biến động như hiện nay. Năm 2010, doanh số cho vay của MSB Cần Thơ đạt mức 3.329.836 triệu đồng. Năm 2011 doanh số cho vay là 3.263.572 triệu đồng giảm 1,99% so với năm 2010. Đến năm 2012 con số này chỉ còn 2.862.153 triệu đồng giảm 12,30% so với năm 2011. Nguyên nhân gây ra tình trạng sụt giảm liên tục này là do khủng hoảng kinh tế trong giai đoạn 2010-2012, hầu hết các doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn trong công tác sản xuất kinh doanh, hàng tồn kho của doanh nghiệp còn quá nhiều nên vấn đề giải quyết hàng tồn được đặt lên hàng đầu chứ không phải mở rộng sản xuất. Ngoài ra việc hạn chế tăng trưởng tín dụng của NHNN, chủ 37 112,33 trương tập trung cho vay lĩnh vực sản xuất nông nghiệp trong khi khách hàng mục tiêu của MSB Cần Thơ chủ yếu thuộc lĩnh vực thương mại, dịch vụ và kinh doanh tiêu dùng. - Doanh số thu nợ Trong bất cứ hoạt động tín dụng của ngân hàng nào thì công tác thu hồi nợ luôn luôn được chú trọng và MSB Cần Thơ cũng vậy, vì hiệu quả hoạt động tín dụng còn được thể hiện ở việc thu hồi nợ. Dựa vào doanh số thu nợ ta có thể đánh giá được mức độ hoạt động của ngân hàng có hoạt động hiệu quả hay không. Từ bảng 4.3 ta thấy được tình hình doanh số thu nợ có sự tăng, giảm qua ba năm 2010, 2011 và 2012. Trong năm 2010 doanh số thu nợ là 3.210.386 triệu đồng, đến năm 2011 con số này đạt 3.405.256 triệu đồng tăng 6,07% so với năm trước đó. Nguyên nhân là khách hàng được vay vốn với mức lãi suất thấp nhờ gói hỗ trợ lãi suất của NHNN nên áp lực trả lãi vay cũng nhẹ đi phần nào, một phần do cán bộ tín dụng trong ngân hàng đã nâng cao khả năng đánh giá về khả năng trả nợ của khách hàng trong công tác thẩm định để cho vay, đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi vay khi đến hạn. Năm 2012 doanh số thu nợ đạt 3.059.623 triệu đồng, giảm 345.633 triệu đồng tức giảm 10,15% so với năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu do số lượng các doanh nghiệp thủy sản làm ăn thua lỗ, phá sản tăng đột biến, một số khách hàng lớn của ngân hàng cũng nằm trong số đó. Từ việc làm ăn thua lỗ, doanh nghiệp không đủ tiền để thanh toán các khoản vay cho ngân hàng. - Dư nợ Dư nợ của MSB Cần Thơ liên tục giảm qua ba năm. Năm 2011 dư nợ của ngân hàng đạt 819.795 triệu đồng, giảm 14,74% so với năm 2010. Nguyên nhân là do trong năm 2011 doanh số cho vay giảm trong khi doanh số thu nợ tăng nên dẫn đến dư nợ giảm. Năm 2012, dư nợ chỉ còn 622.325 triệu đồng tiếp tục giảm mạnh đến 24,09% so với năm 2011. Điều này chứng tỏ tình hình tín dụng của ngân hàng trong giai đoạn này bị giảm sút khá mạnh. Nguyên nhân chủ yếu của tình trạng trên là do doanh số cho vay giảm khá mạnh trong năm 2012, ngoài ra do sự thắt chặt tín dụng của ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro nên đã làm cho dư nợ của ngân hàng sụt giảm. Nhìn chung, dư nợ của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 giảm khá nhiều. Điều này đã phản ánh được thực trạng kinh tế Việt Nam giai đoạn bấy giờ: tình hình sản xuất khó khăn, trì trệ, doanh nghiệp không đủ vốn sản xuất kinh doanh nhưng lại không đủ tiêu chuẩn để vay ngân hàng. Tín dụng tăng trưởng âm là tình hình chung đối với hầu hết các ngân hàng trên địa bàn. Tuy nhiên, MSB Cần Thơ đã nỗ lực hết mình để mức giảm đó không đáng kể, mặc 38 dù kinh tế khủng hoảng nhưng tín dụng của ngân hàng vẫn được giữ ở mức ổn định. Ngoài ra, ngân hàng cần nhận thức được những biến động của nền kinh tế trong tương lai để có những chính sách phù hợp, nâng cao mức tăng trưởng tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất của xã hội đồng thời nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng. - Nợ xấu Nợ xấu của MSB Cần Thơ liên tục tăng. Cụ thể, nếu như năm 2010 nợ xấu chỉ ở mức 5.806 triệu đồng thì đến năm 2011 nợ xấu lên đến 7.925 triệu đồng, tăng 2.119 triệu đồng tức tăng 36,50%, mặc dù vậy tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ năm 2011 vẫn ở mức kiểm soát là 0,97%. Bước sang năm 2012 nền kinh có nhiều biến động, hoạt động kinh doanh của các cá nhân, tổ chức gặp nhiều khó khăn cho nên tình hình nợ xấu vào năm 2012 tăng đột biến 112,33% so với năm trước. Nguyên nhân do năm 2012, hàng loạt các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ diễn ra khá phổ biến đặc biệt là các công ty thủy sản lâm vào tình trạng khó khăn, không bán được hàng dẫn đến phá sản nên xảy ra tình trạng nợ xấu cho ngân hàng. 4.2.1.2 Tình hình cho vay của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Bảng 4.4 Tình hình cho vay của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2013/6T 2012 Chỉ tiêu 6T 2012 6T 2013 Số tiền % Doanh số cho vay 1.096.542 989.467 (107.075) (9,76) Doanh số thu nợ 1.300.547 1.115.835 (184.712) (14,20) Dư nợ 615.790 495.957 (119.833) (19,46) Nợ xấu 11.747 13.199 1.452 12,36 Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013. Chú giải 6T: 6 tháng đầu năm - Doanh số cho vay Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2013 đạt 989.467 triệu đồng, giảm 9,76% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do nợ xấu năm trước cao 39 nên trong năm 2013 ngân hàng đã quản lý chặt chẽ công tác cho vay. Ngoài ra, trong 6 tháng đầu năm 2013 nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp chưa cao; một số ngành, lĩnh vực hoạt động sản xuất, kinh doanh có tính mùa vụ và chưa có nhu cầu vay vốn ở các tháng đầu năm. - Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2012 đạt 1.300.547 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ đạt 1.115.835 triệu đồng, giảm 184.712 triệu đồng tức giảm 14,20%. Nguyên nhân là do doanh số cho vay giảm khá nhiều, ngoài ra do tình hình khó khăn chung của nền kinh tế cũng như trong hoạt động tín dụng của ngân hàng nên tình hình thu nợ cũng gặp nhiều khó khăn. - Dư nợ Dư nợ 6 tháng đầu năm 2012 đạt 615.790 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ là 495.957 triệu đồng giảm 19,46% tức giảm 119.833 triệu đồng. Nguyên nhân do doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2013 đã sụt giảm so với 6 tháng đầu năm trước đó, mặc dù lãi suất cho vay của ngân hàng được giảm dần trong 6 tháng đầu năm 2013 để giúp cho các doanh nghiệp và cá nhân có khả năng tiếp cận được nguồn vốn vay nhưng do tình hình kinh tế còn nhiều khó khăn khiến người dân thắt chặt chi tiêu và doanh nghiệp tiếp tục phải thu hẹp sản xuất nên nhu cầu về vốn rất ít, do đó dư nợ 6 tháng đầu năm 2013 vẫn giảm hơn so với 6 tháng đầu năm 2012. Triệu đồng Hình 4.1 Tình hình cho vay của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 Nguồn: Phòng Kế toán MSB Cần Thơ 40 - Nợ xấu Nợ xấu 6 tháng đầu năm 2012 của MSB Cần Thơ là 11.747 triệu đồng, bước sang 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu là 13.199 triệu đồng, tăng 12,36% so với 6 tháng đầu năm 2012. Mặc dù nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2013 có xu hướng tăng nhưng tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ luôn ở mức an toàn (luôn nhỏ hơn 3%). Nhìn chung, nợ xấu của MSB Cần Thơ tuy có tăng nhưng vẫn đảm bảo nằm trong tầm kiểm soát của ngân hàng. Bên cạnh việc phát huy tốt những mặt làm được trong công tác thu hồi nợ đúng hạn, nợ xấu cần phải được theo dõi thường xuyên hơn với những món vay lớn trong những ngành nhạy cảm với sự biến động thị trường để có các biện pháp xử lý kịp thời. 4.2.2 Phân tích tình hình cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng là loại cho vay đáp ứng nhu cầu của tầng lớp dân cư trong xã hội để mua sắm phương tiện sinh hoạt; mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà ở; du học hay cho các mục đích tiêu dùng khác,.. Quy mô của từng hợp đồng vay thường nhỏ với lãi suất cho vay khách hàng cá nhân thường cao hơn lãi suất cho vay doanh nghiệp trong lĩnh vực thương mại, công nghiệp, dịch vụ,… nhưng đồng thời cũng vì quy mô của từng hợp đồng nhỏ nên khi xảy ra trường hợp khách hàng mất khả năng thanh toán thì tổn thất đối với ngân hàng không lớn. Cho vay tiêu dùng giúp mở rộng kênh cho vay, tăng số lượng khách hàng nhờ đó tăng doanh số cho vay và dư nợ cho ngân hàng, tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nâng cao thu nhập và phân tán rủi ro cho ngân hàng. Cùng với mức sống ngày càng được nâng lên thì nhu cầu mua sắm, sinh hoạt của người dân cũng không ngừng được nâng cao. Nắm bắt được điều này MSB Cần Thơ đã triển khai các chương trình vay tiêu dùng hấp dẫn, tiện ích, thủ tục vay đơn giản nhanh gọn, chủ động tiếp thị qua nhiều kênh khác nhau. Để hiểu rõ hơn về tình hình cho vay tiêu dùng, cũng như những mặt đạt đươc, hạn chế của ngân hàng ta sẽ đi sâu vào phân tích từng khoản mục cụ thể trong tổng thể tình hình cho vay tiêu dùng của ngân hàng. 4.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay tiêu dùng a) Phân tích doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay tiêu dùng theo nhóm sản phẩm vào cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà; mua xe và tiêu dùng khác gồm: sinh hoạt tiêu dùng, cho vay du học, thấu chi cá nhân,... Tình hình cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ được thể hiện cụ thể qua bảng số liệu sau: 41 Bảng 4.5 Doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Số tiền Năm 2011 (%) Số tiền Năm 2012 (%) Số tiền 2011/2010 (%) Số tiền % 2012/2011 Số tiền % Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà 12.883 42,09 18.136 52,51 12.451 42,26 5.253 40,77 (5.685) (31,35) Mua xe ô tô 15.118 49,39 13.519 39,14 14.399 48,87 (1.599) (10,58) 880 6,51 2.608 8,52 2.884 8,35 2.613 8,87 276 10,59 (271) (9,40) 30.609 100 34.539 100 29.463 100 3.930 12,84 (5.076) (14,70) Tiêu dùng khác Tổng Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ,giai đoạn 2010-2012. 42 Qua bảng 4.5 ta thấy doanh số cho vay tiêu dùng tại MSB Cần Thơ có sự tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2010 doanh số cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 12.883 triệu đồng chiếm 42,09% trong tổng doanh số cho vay tiêu dùng. Sang năm 2011 con số này lại tăng mạnh lên 18.136 triệu đồng chiếm 52,51%, tăng 5.253 triệu đồng, tức tăng 40,77% so với năm 2010. Nguyên nhân tăng là do trong năm 2011 ngân hàng đã cho ra những gói sản phẩm hấp dẫn thu hút khách hàng như vay mua nhà, xây dựng, sữa chữa nhà với mức cho vay tối đa lên đến 80% giá trị tài sản đảm bảo, thời hạn cho vay tối đa lên đến 10 năm. Đến năm 2012, doanh số này lại giảm mạnh chỉ còn 12.451 triệu đồng chiếm 42,26%, giảm 5.685 triệu đồng, tức giảm 31,35%. Nguyên nhân của sự giảm mạnh trong năm 2012 là do chịu ảnh hưởng trực tiếp từ tình hình chung của nền kinh tế. Khi kinh tế ổn định thì nhu cầu mua sắm, tiêu dùng cũng tăng theo và ngược lại. Ngoài ra, trong năm 2012 lạm phát tăng cao, người dân giảm chi tiêu, chuyển sang tiết kiệm; dẫn đến doanh số cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà giảm rõ rệt. Đối với doanh số cho vay mua xe ô tô thì có sự tăng, giảm qua các năm. Trong năm 2010, doanh số này đạt 15.118 triệu đồng chiếm 49,39%. Năm 2011 con số này là 13.519 triệu đồng chiếm 39,14% trong tổng doanh số cho vay tiêu dùng, giảm 10,58% so với năm 2010. Sang năm 2012, doanh số cho vay mua xe ô tô đạt 14.399 triệu đồng chiếm 48,87%, tăng 880 triệu đồng so với năm 2011. Điều này cho thấy nhu cầu vay mua xe của người dân ngày càng tăng trong năm 2012, nguyên nhân là do trong giai đoạn này ngân hàng thực hiện nhiều chính sách mở rộng đối với cho vay mua xe như các sản phẩm mua xe trả góp, trả chậm với lãi suất ưu đãi, hạn mức cho vay lớn (tối đa 80% giá trị xe mua) thời hạn cho vay kéo dài. Bên cạnh đó, ngân hàng còn liên kết với nhiều đại lý bán xe lớn trên địa bàn tỉnh để hỗ trợ những khách hàng có nhu cầu muốn mua xe nhưng hiện tại chưa đủ khả năng thì ngân hàng có thể hỗ trợ vốn vay. Đối với tiêu dùng khác như cho vay du học, sinh hoạt tiêu dùng, thấu chi cá nhân,… thì sản phẩm cho vay này chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay tiêu dùng theo nhóm sản phẩm tại ngân hàng. Cụ thể năm 2010, 2011 và 2012 thì tỷ trọng này lần lượt là 8,52%, 8,35% và 8,87%. Nhu cầu vay vốn đối với tiêu dùng khác cũng tăng khá nhiều từ 2.608 triệu đồng năm 2010 lên 2.884 triệu đồng năm 2011, với mức tăng tương ứng là 276 triệu đồng, tức tăng 10,59% vì bất cứ người dân nào cũng có nhu cầu về tiêu dùng sinh hoạt hằng ngày để phục vụ cho đời sống của mình, hơn nữa sản phẩm tiêu dùng của ngân hàng rất đa dạng và tiện ích như: vay trả góp, vay thấu chi,… nên đã thu hút nhiều khách hàng đến vay. Tuy nhiên, đến năm 2012 do tình 43 hình kinh tế gặp khó khăn, người dân thắt chặt chi tiêu, theo một cuộc khảo sát không chính thức của tổ chức thương mại ở Việt Nam, tại các cửa hàng và shop bán lẻ ở Việt Nam, doanh số bán hàng trong hai tuần đầu tiên của tháng 12 thấp hơn so với dự đoán. Tăng trưởng doanh số bán hàng đã chậm lại kể từ quý II năm 2012 và các nhà bán lẻ e ngại thời điểm Tết Nguyên Đán sức mua không tăng nhiều. Rõ ràng, sức mua kém và triển vọng kinh tế èo uột vẫn là những tác nhân chính của lĩnh vực tiêu dùng nên doanh số cho vay đối với nhóm sản phẩm tiêu dùng khác giảm còn 2.613 triệu đồng, giảm 9,40% so với năm 2011. b) Phân tích doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Bảng 4.6 Doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2012 6T 2013 6T 2013/6T 2012 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà 4.675 44,52 6.509 49,09 1.834 39,23 Mua xe ô tô 4.702 44,78 5.150 38,84 448 9,53 Tiêu dùng khác 1.124 10,70 1.601 12,07 477 42,44 10.501 100 13.260 100 2.759 26,27 Tổng Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013. Chú giải 6T: 6 tháng đầu năm Trong 6 tháng đầu năm 2012 thì doanh số cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 4.675 triệu đồng, chiếm 44,52% tổng doanh số cho vay tiêu dùng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này tăng lên thành 6.509 triệu đồng, chiếm 49,09% tổng doanh số cho vay tiêu dùng, tăng 1.834 triệu đồng, tức tăng 39,23%. Nguyên nhân là do giá vật liệu xây dựng 6 tháng đầu năm 2013 diễn biến theo chiều hướng giảm nên nhu cầu mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà của người dân tăng lên rõ rệt. 44 Hình 4.2 Cơ cấu doanh số cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 Nguồn: Phòng Kế toán MSB Cần Thơ Đối với mua xe ô tô thì trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay đạt 4.702 triệu đồng, chiếm 44,78% tổng doanh số cho vay tiêu dùng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này tăng lên thành 5.150 triệu đồng, chiếm 38,84% tổng doanh số cho vay tiêu dùng, tức tăng 9,53%. Tuy doanh số cho vay 6 tháng đầu năm có tăng nhưng mức tăng không đáng kể. MSB Cần Thơ có thể tăng doanh số cho vay mua xe ô tô lên hơn nữa nếu ngân hàng chủ động hơn trong công tác tìm kiếm khách hàng. Trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số cho vay đối với tiêu dùng khác đạt 1.124 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này tăng lên 1.601 triệu đồng, tăng 42,44% so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân là do trong 6 tháng đầu năm 2013 MSB Cần Thơ có triển khai chương trình khuyến mãi “Cho vay ưu đãi – giảm lãi cả năm” với lãi suất hấp dẫn là 8%/năm nên làm cho doanh số cho vay đối với tiêu dùng khác trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao hơn so với 6 tháng đầu năm 2012. 45 4.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng a) Phân tích doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Song song với việc cho vay thì việc thu nợ cũng là một vấn đề cần được quan tâm đặc biệt bởi doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định. Mặc dù việc thu nợ chưa thể nói lên hiệu quả hoạt động ngân hàng một cách trực tiếp nhưng nó là yếu tố chủ yếu thể hiện khả năng phân tích, đánh giá, kiểm tra khách hàng của ngân hàng có thành công hay không. Một ngân hàng muốn hoạt động hiệu quả và bền vững bên cạnh việc nâng cao doanh số cho vay còn phải chú trọng đến công tác thu nợ, nó được thể hiện ở thiện chí trả nợ của khách hàng và năng lực của cán bộ tín dụng, đồng thời phản ánh về mặt hiệu quả công tác cho vay của ngân hàng, nhằm đảm bảo vốn hiện có và tăng số vòng quay của đồng vốn mà ngân hàng bỏ ra đầu tư. Thông qua chỉ tiêu này, ta sẽ đánh giá được tình hình thu hồi vốn, quản lý vốn của ngân hàng như thế nào qua các năm. Đối với doanh số thu nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà: Năm 2010, doanh số thu nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 12.636 triệu đồng, chiếm 45,55% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng. Đến năm 2011, doanh số thu nợ đạt 17.436 triệu đồng chiếm 51,93% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, tăng 4.800 triệu đồng, tương ứng tăng 37,98% so với năm 2010. Nguyên nhân là do những khách hàng vay với mục đích này thường những cá nhân, hộ gia đình sản xuất kinh doanh thu được đầu vào hàng ngày, có nguồn thu nhập ổn định hàng tháng. Do đó, tốc độ thu nợ tăng nhanh nên đã làm cho công tác thu hồi nợ thời gian qua tương đối khả quan. Sang năm 2012, thì doanh số thu nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà là 15.584 triệu đồng chiếm 48,99% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, giảm 1.852 triệu đồng, tức giảm 10,62%. Nguyên nhân là do nền kinh tế trong năm 2012 có nhiều biến động phức tạp, làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân gặp nhiều khó khăn từ đó đã ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ của ngân hàng. Tình hình thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ được thể hiện qua bảng sau: 46 Bảng 4.7 Doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 2011/2010 2012/2011 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Số tiền % Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà 12.636 45,55 17.436 51,93 15.584 48,99 4.800 37,98 (1.852) (10,62) Mua xe ô tô 13.194 47,56 14.035 41,80 13.659 42,94 841 6,37 (376) (2,68) 1.911 6,89 2.105 6,27 2.567 8,07 194 10,15 462 21,94 27.742 100 33.576 100 31.810 100 5.834 21,03 (1.766) (5,26) Tiêu dùng khác Tổng Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 2010-2012. 47 Đối với doanh số thu nợ mua xe ô tô: Năm 2010, doanh số thu nợ đạt 13.194 triệu đồng, chiếm 47,56% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng. Năm 2011, doanh số thu nợ mua xe ô tô đạt 14.035 triệu đồng chiếm 41,80%, tăng 841 triệu đồng, tức tăng 6,37% so với năm 2010. Nguyên nhân là do MSB Cần Thơ thực hiện tốt các công tác thẩm định khách hàng kỹ hơn trước khi cho vay để hạn chế lượng nợ xấu, nhờ đó đến năm 2011 doanh số thu nợ đã tăng lên. Năm 2012, doanh số thu nợ mua xe ô tô có sự biến động theo xu hướng giảm, doanh số này là 13.659 triệu đồng chiếm 42,94%, giảm 376 triệu đồng, tức giảm 2,68% so với năm 2011. Nguyên nhân là do hầu hết các khoản nợ đã được thu hồi trong năm 2011 và trước những biến động xấu của nền kinh tế trong năm 2012, mặc dù có những chính sách cho vay và thu nợ hợp lý, song doanh số thu nợ vẫn giảm. Đối với tiêu dùng khác: Năm 2010 doanh số thu nợ đạt 1.911 triệu đồng, chiếm 6,89% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng. Đến năm 2011, doanh số thu nợ tiêu dùng khác đạt 2.105 triệu đồng tăng 194 triệu đồng (tăng 10,15%). Sang năm 2012, doanh số thu nợ đạt 2.567 triệu đồng tăng 462 triệu đồng (tăng 21,94%) so với năm 2011. Nguyên nhân doanh số thu nợ tiêu dùng khác tăng qua các năm là do trong quá trình cho vay cán bộ tín dụng tại ngân hàng luôn thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng, đánh giá đúng khả năng trả nợ khách hàng. b) Phân tích doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2012 6T 2013 6T 2013/6T 2012 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà 8.564 58,93 9.727 59,52 1.163 13,58 Mua xe ô tô 4.680 32,20 4.934 30,19 254 5,43 Tiêu dùng khác 1.289 8,87 1.682 10,29 393 30,49 14.533 100 16.343 100 1.810 12,45 Tổng Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013. Chú giải 6T: 6 tháng đầu năm 48 Trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 8.564 triệu đồng chiếm 58,93% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này đạt 9.727 triệu đồng chiếm 59,52%, tăng 1.163 triệu đồng, tức tăng 13,58%. Nguyên nhân của sự tăng lên này là do ngân hàng thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, nhắc nhở khách hàng trả nợ và lãi đúng hạn. Đối với mua xe ô tô thì trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ đạt 4.680 triệu đồng chiếm 32,20% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, bước qua 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ đạt 4.934 triệu đồng chiếm 30,19% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, tăng 5,43%. Có được kết quả này là do công tác thu hồi nợ được ngân hàng chú trọng; nhân viên tín dụng cũng thường xuyên kiểm tra, theo dõi các khoản cho vay để đảm bảo khả năng thu hồi. Hình 4.3 Cơ cấu doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 Nguồn: Phòng Kế toán MSB Cần Thơ 49 Trong 6 tháng đầu năm 2012 doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng khác đạt 1.289 triệu đồng chiếm 8,87% trong tổng doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng, đến 6 tháng đầu năm 2013 doanh số thu nợ có tăng lên thành 1.682 triệu đồng, tăng 30,49%. Điều này cho thấy công tác thu hồi nợ vẫn được ngân hàng triển khai triệt để nhằm hạn chế nợ xấu, các khách hàng truyền thống của ngân hàng vẫn đảm bảo thực hiện tốt việc trả nợ. 4.2.2.3 Phân tích dư nợ cho vay tiêu dùng a) Phân tích dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 20102012 Năm 2010, dư nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 30.005 triệu đồng, chiếm 43,26% trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng. Sang năm 2011 con số này tăng lên thành 30.706 triệu đồng chiếm 43,66% trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng, tăng 701 triệu đồng (tăng 2,34%) so với năm 2010. Nguyên nhân là do doanh số cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà tăng trong năm 2011. Điều này cho thấy sự phát triển của nhóm sản phẩm mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà trong năm 2011. Đến năm 2012, dư nợ chỉ còn 27.573 triệu đồng chiếm 40,56%, giảm 3.133 triệu đồng (giảm 10,20%). Nguyên nhân là do trong năm 2012 doanh số cho vay đã giảm khá mạnh, ngoài ra tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn nên nhu cầu vay thêm của khách hàng cũ cũng như phát sinh hợp đồng từ khách hàng mới bị giảm sút. Đối với dư nợ mua xe ô tô thì có sự tăng, giảm qua các năm. Năm 2010, dư nợ đạt 27.758 triệu đồng, chiếm 40,02% trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng. Năm 2011, dư nợ giảm nhẹ xuống 27.242 triệu đồng chiếm 38,74% trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng, giảm 516 triệu đồng (giảm 1,86%) so với năm 2010. Sở dĩ có sự sụt giảm là doanh số cho vay giảm trong khi doanh thu nợ tăng nên dư nợ có phần sụt giảm. Đến năm 2012, dư nợ đạt 27.981 triệu đồng chiếm 41,16% trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng, tăng 739 triệu đồng (tăng 2,71%) so với năm 2011. Các khách hàng mà ngân hàng cho vay thường được kiểm định kỹ càng cả về năng lực tài chính lẫn tài sản thế chấp nên việc cho vay cũng phát triển. Ngoài ra, doanh số cho vay cao hơn doanh số thu nợ cũng là nguyên nhân khiến dư nợ năm 2012 tăng so với năm 2011. Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 20102012 được thể hiện ở bảng 4.9 như sau: 50 Bảng 4.9 Dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Số tiền Năm 2011 (%) Số tiền Năm 2012 (%) Số tiền 2011/2010 (%) Số tiền 2012/2011 % Số tiền % Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà 30.005 43,26 30.706 43,66 27.573 40,56 701 2,34 (3.133) (10,20) Mua xe ô tô 27.758 40,02 27.242 38,74 27.981 41,16 (516) (1,86) 739 2,71 Tiêu dùng khác 11.597 16,72 12.376 17,60 12.422 18,28 779 6,72 46 0,37 Tổng 69.360 100 70.323 100 67.976 100 963 1,39 (2.347) (3,34) Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 2010-2012. 51 Bên cạnh đó, những nhu cầu tiêu dùng khác như du học, mua sắm đồ dùng gia đình, du lịch, thấu chi cá nhân,... thì dư nợ đều tăng qua các năm. Năm 2010, dư nợ đạt 11.597 triệu đồng chiếm 16,72% trong tổng dư nợ cho vay tiêu dùng. Năm 2011 đạt 12.376 triệu đồng chiếm 17,60%, tăng 779 triệu đồng, tức tăng 6,72% so với năm 2010. Năm 2012 tiếp tục tăng nhẹ lên mức 12.422 triệu đồng chiếm 18,28%, tăng 0,37%. Sở dĩ có sự tăng dư nợ qua các năm là do trong năm 2011 và 2012 doanh số cho vay cao hơn doanh số thu nợ. b) Phân tích dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Bảng 4.10 Dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2012 6T 2013 6T 2013/6T 2012 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà 26.817 40,45 24.355 37,53 (2.462) (9,18) Mua xe ô tô 27.264 41,13 28.197 43,45 933 3,42 Tiêu dùng khác 12.210 18,42 12.341 19,02 131 1,07 Tổng 66.291 100 64.893 100 (1.398) (2,11) Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013. Chú giải 6T: 6 tháng đầu năm Trong 6 tháng đầu năm 2012 dư nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà đạt 26.817 triệu đồng. Sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này đạt 24.355 triệu đồng, giảm 2.462 triệu đồng, tức giảm 9,18%. Dư nợ 6 tháng đầu năm 2013 giảm là do doanh số thu nợ tăng cao trong 6 tháng đầu năm 2013 nên dư nợ mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà trong 6 tháng đầu năm 2013 giảm hơn so với 6 tháng đầu năm 2012. Đối với mua xe ô tô thì dư nợ 6 tháng đầu năm 2012 đạt 27.264 triệu đồng, đến 6 tháng đầu năm 2013 dư nợ tăng lên thành 28.197 triệu đồng, tăng 933 triệu đồng, tức tăng 3,42%. Nguyên nhân là do doanh số cho vay mua xe ô tô tăng trong 6 tháng đầu năm 2013 nên dẫn đến dư nợ tăng theo. 52 Đối với tiêu dùng khác thì dư nợ trong 6 tháng đầu năm 2012 đạt 12.210 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này đạt 12.341 triệu đồng, tức tăng 1,07%. Nguyên nhân là do doanh số cho vay đối với tiêu dùng khác tăng trong 6 tháng đầu năm 2013 nên làm dư nợ tăng so với 6 tháng đầu năm 2012. Trong thời gian gần đây người dân quan tâm hơn đến việc học tập của con em mình. Chất lượng đào tạo ở nước ngoài khiến cho họ an tâm hơn về tương lai của con họ. Trong tiêu dùng khác thì nhu cầu vay cho đối tượng du học tăng nên làm cho dư nợ đối với nhóm sản phẩm này cũng tăng theo. Hình 4.4 Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 Nguồn: Phòng Kế toán MSB Cần Thơ 4.2.2.4 Phân tích thực trạng nợ xấu trong cho vay tiêu dùng a) Phân tích nợ xấu trong cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 53 Bảng 4.11 Nợ xấu cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 2010-2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2010 Số tiền Năm 2011 (%) Số tiền Năm 2012 (%) Số tiền 2011/2010 (%) Số tiền % 2012/2011 Số tiền % Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà 170 41,16 288 50,70 568 55,90 118 69,41 280 97,22 Mua xe ô tô 172 41,65 148 26,06 327 32,19 (24) (13,95) 179 120,95 71 17,19 132 23,24 121 11,91 61 85,92 (11) (8,33) 413 100 568 100 1.016 100 155 37,53 448 78,87 Tiêu dùng khác Tổng Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 2010-2012. 54 Năm 2010, nợ xấu mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà là 170 triệu đồng, sang năm 2011 nợ xấu ở mức 288 triệu đồng, tăng 118 triệu đồng, tức tăng 69,41%. Do trong năm 2011 có một vài cá nhân vay để mua nhà ở nhưng thực chất họ vay mua nhà không phải để ở mà để kinh doanh bán lại cho người khác và các cá nhân trên không bán được nhà dẫn đến tình trạng nợ xấu xảy ra. Đến năm 2012, nợ xấu tăng lên mức 568 triệu đồng, trong năm này nợ xấu tăng 97,22% tương đương tăng 280 triệu đồng. Nguyên nhân là do bước vào năm 2012, nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng phá sản, ngưng sản xuất hoặc cắt giảm chi phí; doanh nghiệp phải sa thải nhân viên hoặc tạm thời cho nhân viên nghỉ việc nên đời sống của các đối tượng khách hàng làm ở các doanh nghiệp trên gặp nhiều khó khăn, do khách hàng không có việc làm nên không có khả năng trả nợ cho ngân hàng dẫn đến tình trạng nợ xấu. Đối với mua xe ô tô thì trong năm 2010 nợ xấu là 172 triệu đồng. Năm 2011 nợ xấu còn 148 triệu đồng, giảm 13,95%. Sở dĩ nợ xấu giảm là do tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng tiến triển tốt, đồng thời đây cũng là sự nổ lực của cán bộ tín dụng trong việc nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn. Đến năm 2012, nợ xấu tăng lên mức 327 triệu đồng, tăng 179 triệu đồng so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong năm 2012 tình hình kinh tế trong nước cũng như trên địa phương nhìn chung nhiều khó khăn, cầu tiêu dùng giảm, lạm phát ở mức cao khiến nhiều khách hàng của MSB Cần Thơ làm ăn thua lỗ từ đó khả năng thanh toán của khách hàng cũng bị ảnh hưởng mạnh nên khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn. Vay mua ô tô là món vay có trị giá cao nên chỉ một món vay không trả được nợ sẽ chuyển thành nợ xấu nên đã làm nợ xấu tăng lên với tốc độ cao. Trong năm 2010, nợ xấu của tiêu dùng khác là 71 triệu đồng, sang năm 2011 nợ xấu tăng cao lên 132 triệu đồng, tăng 85,92%. Nguyên nhân là do trong năm 2011 MSB Cần Thơ đã thực hiện nghiêm túc theo chỉ thị 01/CTNHNN, Thống Đốc NHNN ban hành vào 01/3/2011, về việc kiểm soát tín dụng, tập trung cho vay sản xuất, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, nông nghiệp nông thôn, quy định tối đa các ngân hàng cho vay lĩnh vực phi sản xuất không vượt quá 16%/ tổng dư nợ nên đã làm cho chính sách lãi suất trong năm 2011 của MSB Cần Thơ ở mức cao trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng, điều này làm cho nhiều khách hàng của ngân hàng không đủ khả năng chi trả. Đến năm 2012 nợ xấu giảm còn 121 triệu đồng, giảm 11 triệu đồng (tương đương giảm 8,33%). Đây là một trong những kết quả của quá trình nỗ lực của toàn ngân hàng. Mục tiêu của ngân hàng là đặt chất lượng tín dụng lên hàng đầu, giữ tốc độ tăng trưởng tín dụng bền vững. Vì thế, MSB Cần Thơ không chạy theo chỉ tiêu cho vay vốn trong bối cảnh thị trường còn nhiều khó khăn mà chú trọng 55 hơn vào chất lượng của các món vay, việc thẩm định cũng như giám sát được các cán bộ tín dụng thường xuyên thực hiện. b) Phân tích nợ xấu cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Bảng 4.12 Nợ xấu cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng 6T 2012 6T 2013 6T 2013/6T 2012 Chỉ tiêu Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền % Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà 349 52,17 395 53,31 46 13,18 Mua xe ô tô 228 34,08 249 33,60 21 9,21 92 13,75 97 13,09 5 5,43 669 100 741 100 72 10,76 Tiêu dùng khác Tổng Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, giai đoạn 6 tháng đầu năm 2012-2013. Chú giải 6T: 6 tháng đầu năm Tổng nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 ở mức 741 triệu đồng tăng 72 triệu đồng với tỉ lệ tăng 10,76% so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm 2012. Nợ xấu theo từng nhóm sản phẩm đều tăng so với cùng kỳ 6 tháng đầu năm trước. Nguyên nhân chủ yếu là do những món nợ xấu năm 2012 vẫn còn tồn động lại nên làm cho nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 tăng. 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG Phân tích hoạt động tín dụng tiêu dùng ngoài việc phân tích thực trạng, sự biến động doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu cho vay tiêu dùng. Ta còn sử dụng thêm một số chỉ tiêu để đánh giá hoạt động tín dụng tiêu dùng của ngân hàng. Để đánh giá hoạt động tín dụng tiêu dùng của MSB Cần Thơ ta cùng nghiên cứu bảng sau: 56 Bảng 4.13 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tiêu dùng của MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 858.233 811.594 825.623 34.539 29.463 10.501 13.260 27.742 33.576 31.810 14.533 16.343 Triệu đồng 69.360 70.323 67.976 66.291 64.893 Dư nợ bình quân Triệu đồng 67.669 69.842 69.150 68.307 66.435 Nợ xấu CVTD Triệu đồng 413 568 1.016 669 741 % 90,63 97,21 107,97 138,40 123,25 vòng 0,41 0,48 0,46 0,21 0,25 % 0,60 0,81 1,49 1,01 1,14 Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2010 Vốn huy động Triệu đồng 657.794 793.852 Doanh số cho vay tiêu dùng Triệu đồng 30.609 Doanh số thu nợ CVTD Triệu đồng Dư nợ CVTD Hệ số thu nợ CVTD Vòng quay vốn tín dụng tiêu dùng Nợ xấu CVTD/dư nợ CVTD Năm 2011 Năm 2012 Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013. Chú giải CVTD: cho vay tiêu dùng 57 4.3.1 Hệ số thu nợ cho vay tiêu dùng Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay của ngân hàng. Hệ số này càng cao càng chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của ngân hàng càng tốt. Nhìn chung việc thu hồi nợ của ngân hàng ngày càng tốt dần lên khi hệ số thu hồi nợ luôn ở mức cao và ngày càng tăng dần. Năm 2010, hệ số thu nợ đạt 90,63% sang năm 2011 tỷ lệ này tăng lên 6,58% đạt mức 97,21%. Hệ số thu nợ tương đối cao cho thấy hoạt động của ngân hàng ngày càng tốt hơn từ khâu chọn lựa khách hàng đến xem xét cho vay và thu hồi nợ khi đến hạn, điều này thể hiện công tác cho vay và thu hồi nợ của ngân hàng đang hoạt động tương đối tích cực. Đến năm 2012 hệ số thu nợ tăng rất cao đạt 107,97%. Sở dĩ hệ số thu nợ của ngân hàng tăng liên tục và luôn chiếm tỷ lệ cao trong tình hình cho vay khó khăn là do công tác thu hồi nợ luôn được ngân hàng đặt lên hàng đầu. Chính sách của ngân hàng là mục tiêu phát triển các món vay có chất lượng chứ không tập trung vào số lượng giải ngân. Đặc biệt năm 2012, doanh số thu nợ lớn hơn doanh số cho vay, điều này được lí giải bởi các khoản vay của năm trước được thu nợ trong năm 2012 nhiều nên làm cho hệ số thu nợ tăng cao trong năm 2012. Trong 6 tháng đầu năm 2012 công tác thu nợ của ngân hàng ở mức cao khi hệ số thu nợ đạt 138,40%. Sang 6 tháng đầu năm 2013 hệ số thu nợ là 123,25%. Thông qua các con số của chỉ tiêu này, ta thấy công tác thu hồi nợ của ngân hàng là rất tốt. Điều này cho thấy ngân hàng có sự quan tâm đến các khoản nợ trong từng thời kỳ, từng giai đoạn cụ thể. Đây là dấu hiệu đáng mừng trong hoạt động cho vay, ngân hàng cần phát huy hơn nữa những mặt làm được và có những biện pháp mới để giữ vững, nâng cao thành tích đã đạt được. 4.3.2 Vòng quay vốn tín dụng tiêu dùng Hệ số này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Năm 2010, vòng quay vốn tín dụng là 0,41 vòng. Đến năm 2011 thì vòng quay vốn tăng lên đạt 0,48 vòng. Đây là kết quả của sự tăng trưởng doanh số thu nợ và dư nợ cho vay tiêu dùng đạt hiệu quả như đã phân tích. Năm 2012 vòng quay vốn tín dụng giảm một ít so với năm 2011 là 0,46 vòng. Nguyên nhân là do trong năm 2012 ngân hàng mở rộng cho vay trung và dài hạn nên nó làm ảnh hưởng đến vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng. Vòng quay vốn tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2013 có sự tăng nhẹ so với 6 tháng đầu năm 2012. Cụ thể, trong 6 tháng đầu năm 2012 vòng quay vốn tín dụng đạt 0,21 vòng; sang 6 tháng đầu năm 2013 tăng lên thành 0,25 vòng. Có được kết quả như trên là nhờ ngân hàng đã có những biện pháp hữu hiệu 58 để đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn nên đã làm gia tăng doanh số thu nợ của ngân hàng, qua đó giúp đẩy nhanh tốc độ vòng quay vốn tín dụng. 4.3.3 Nợ xấu cho vay tiêu dùng/ dư nợ cho vay tiêu dùng Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng, chỉ tiêu này càng thấp thì chất lượng của các khoản vay càng cao. Tỷ lệ nợ xấu đối với cho vay tiêu dùng của ngân hàng trong năm 2010 là 0,60%, năm 2011 tỷ lệ nợ xấu là 0,81%, sang năm 2012 tỷ lệ này tiếp tục tăng lên ở mức 1,49%. Sự gia tăng này là do trong năm 2012 tình hình kinh tế khủng hoảng; sản xuất, tiêu dùng đều bị giảm khá mạnh. Nhiều công ty thủy sản lớn trên địa bàn bị phá sản đã kéo theo nhiều cá nhân, hộ gia đình nuôi thủy sản khác không có khả năng thanh toán nợ theo. Tỷ lệ nợ xấu tuy có tăng qua các năm nhưng tỷ lệ này vẫn còn thấp hơn rất nhiều so với quy định 3% của NHNN. Tỷ lệ này cũng ở mức thấp trong 6 tháng đầu năm 2012, 2013. Cụ thể, trong 6 tháng đầu năm 2012 tỷ lệ nợ xấu đối với cho vay tiêu dùng là 1,01%, sang 6 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ này tăng lên là 1,14%. Nguyên nhân là do trong những tháng đầu năm khách hàng chưa trả được nợ nên đã làm cho các khoản nợ xấu tăng lên từ đó dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng. 4.3.4 Một số chỉ tiêu khác đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng a) Số lượng khách hàng cho vay tiêu dùng Bảng 4.14 Số lượng khách hàng vay tiêu dùng tại MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: người Nhóm sản phẩm Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 Mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà 167 171 153 68 71 Mua xe ô tô 154 151 155 65 67 64 69 69 21 22 385 391 378 154 160 Tiêu dùng khác Tổng Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013. Chỉ tiêu này đánh giá tình hình khách hàng đến với ngân hàng. Qua bảng 4.14 ta thấy hầu hết lượng khách hàng đến với ngân hàng đều tăng. Năm 2011 số lượng khách hàng vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà tăng 4 người. Do ngân hàng đã cho ra những gói sản phẩm hấp dẫn thu hút khách hàng như vay 59 mua nhà, xây dựng, sữa chữa nhà với mức cho vay đến 80% giá trị tài sản đảm bảo, thời hạn cho vay tối đa lên đến 10 năm. Số lượng khách hàng vay cho mục đích tiêu dùng khác cũng tăng thêm 5 người. Thông thường các sản phẩm mà khách hàng vay mua sắm trong sinh hoạt tiêu dùng là các vật dụng trong gia đình như ti vi, tủ lạnh, máy giặt, trang thiết bị nội thất,… Đây là những sản phẩm thiết yếu đáp ứng nhu cầu cuộc sống và mỗi món vay có giá trị không cao nhưng có nhiều món vay nên làm cho tốc độ của mục đích vay này tăng cao. Năm 2012 số lượng khách hàng vay mua xe ô tô tăng 4 người, đối với tiêu dùng khác thì số lượng người không đổi, còn đối với vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà giảm đến 17 người là do nền kinh tế trong năm 2012 có nhiều biến động phức tạp, làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của người dân gặp nhiều khó khăn nên nhu cầu vay một số tiền lớn để mua nhà, xây dựng, sửa nhà nhà cũng là một trở ngại lớn đối với nhiều cá nhân và hộ gia đình. Trong 6 tháng đầu năm 2012 số lượng khách hàng đến vay ngân hàng là 154 người, sang 6 tháng đầu năm 2013 số lượng khách hàng tăng lên thành 160 người, trong đó hầu hết lượng khách hàng đến với ngân hàng đối với tất cả nhóm mục đích vay đều tăng. Nguyên nhân của sự tăng số lượng khách hàng là do trong 6 tháng đầu năm 2013 ngân hàng có triển khai chương trình “Cho vay ưu đãi – giảm lãi cả năm” với lãi suất hấp dẫn là 8%/năm nên đã thu hút được nhiều khách hàng đến vay vốn tại ngân hàng. b) Tỷ trọng thu lãi cho vay tiêu dùng / tổng thu lãi cho vay Bảng 4.15 Thu lãi cho vay tiêu dùng / tổng thu lãi cho vay tại MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Thu lãi cho vay tiêu dùng Tổng thu lãi cho vay Tỷ trọng (%) Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 6.992 7.519 7.042 3.294 3.358 82.430 77.276 68.150 39.595 35.865 8,48 9,73 10,33 8,32 9,36 Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013. Qua bảng 4,15 cho thấy, thu lãi từ cho vay tiêu dùng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng nhưng tỷ trọng này lại có xu hướng tăng qua các năm. Cụ thể, thu lãi từ cho vay tiêu dùng năm 2010 đạt 6.992 triệu đồng, chiếm 8,48% tổng thu lãi cho vay. Qua năm 2011 thu lãi từ cho vay tiêu dùng tăng lên 7.519 triệu đồng, chiếm 9,73% tổng thu lãi cho vay. Thu lãi từ 60 cho vay tiêu dùng tăng trong năm 2011 vì trong năm này doanh số thu nợ tăng lên nhờ vào tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng ổn định, lương và trợ cấp lương của khách hàng vay vốn tăng. Sang năm 2012 mức đóng góp của thu lãi từ cho vay tiêu dùng trong tổng thu nhập có sự giảm nhẹ, nhưng xét về tỷ trọng thì lại tăng lên thành 10,33%. Nguyên nhân là do trong năm 2012 doanh số thu nợ giảm dẫn đến việc thu lãi cho vay tiêu dùng bị giảm xuống. Trong 6 tháng đầu năm 2012 thu lãi từ cho vay tiêu dùng đạt 3.294 triệu đồng, sang 6 tháng đầu năm 2013 con số này tăng lên thành 3.358 triệu đồng. Thu lãi từ cho vay tiêu dùng tăng do tình hình thu nợ trong 6 tháng đầu năm 2013 có phần tốt hơn so với 6 tháng đầu năm 2012. Tỷ trọng thu lãi từ cho vay tiêu dùng tăng lên từ 8,32% trong 6 tháng đầu năm 2012 lên 9,36% trong 6 tháng đầu năm 2013. Có được kết quả như vậy đã nói lên hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng ngày càng tốt hơn khi tỷ trọng thu lãi cho vay tiêu dùng trên tổng thu lãi cho vay luôn tăng qua các năm. c) Hiệu quả đầu tư vào thu lãi cho vay tiêu dùng Bảng 4.16 Hiệu quả đầu tư vào thu lãi cho vay tiêu dùng tại MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Thu lãi cho vay tiêu dùng Tổng tài sản Hiệu quả đầu tư vào thu lãi CVTD (%) Năm 2010 Năm 2011 6.992 7.519 Năm 2012 6 tháng 6 tháng đầu năm đầu năm 2012 2013 7.042 3.294 3.358 973.141 955.337 862.770 813.382 827.721 0,40 0,41 0,72 0,79 0,82 Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013. Qua bảng 4.16 cho thấy, hiệu quả đầu tư vào thu lãi cho vay tiêu dùng luôn tăng qua các năm. Năm 2011, cứ 100 đồng tài sản bỏ ra thì ngân hàng thu về được 0,79 đồng lãi từ cho vay tiêu dùng, tăng 0,07 đồng so với năm 2010. Năm 2012, tỷ lệ này tiếp tục tăng lên thành 0,82 đồng. Sở dĩ hiệu quả đầu tư vào thu lãi cho vay tiêu dùng tăng qua các năm là do thu lãi cho vay tiêu dùng tăng trong khi tổng tài sản lại giảm. Qua ba năm ta thấy ngân hàng đầu tư vào cho vay tiêu dùng ngày càng có hiệu quả. Trong 6 tháng đầu năm 2012 hiệu quả đầu tư vào thu lãi từ cho vay tiêu dùng là 0,40%, sang 6 tháng đầu năm 2013 tỷ lệ này tăng nhẹ lên thành 0,41%. Với kết quả trên, chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng tài sản ngày càng có hiệu quả trong cho vay tiêu dùng. 61 d) So sánh hiệu quả giữa các nhóm sản phẩm Bảng 4.17 So sánh hiệu quả giữa các nhóm sản phẩm tại MSB Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 ĐVT Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 6T 2012 6T 2013 Tr.đ 12.883 18.136 12.451 5.565 6.509 Tr.đ 3.016 3.409 3.352 1.660 1.675 DSCV mua xe ô tô Tr.đ 15.118 13.519 14.399 5.348 5.150 Lãi từ CV mua xe ô tô Tr.đ 2.803 3.018 2.708 1.203 1.228 DSCV tiêu dùng khác Tr.đ 2.608 2.884 2.613 1.588 1.600 Lãi từ CV tiêu dùng khác Tr.đ 1.173 1.092 982 431 455 Lãi từ CV/DSCV mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà % 23,41 18,80 26,92 29,83 25,73 Lãi từ CV/DSCV mua xe ô tô % 18,54 22,32 18,81 22,49 23,84 Lãi từ CV/DSCV tiêu dùng khác % 44,98 37,86 37,58 27,14 28,44 Chỉ tiêu DSCV mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà Lãi từ CV mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà Nguồn: Phòng kế toán MSB Cần Thơ, từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013. Trong giai đoạn 2010-2012 cho vay tiêu dùng khác mang lại hiệu quả cao hơn so với các nhóm sản phẩm còn lại. Cứ 100 đồng phát vay trong cho vay tiêu dùng khác trong năm 2010 thì thu lãi về được 44,98 đồng trong khi cứ 100 đồng phát vay trong cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà và mua xe ô tô chỉ thu lãi lần lượt được 23,41 đồng và 18,54 đồng. Năm 2011, lãi từ cho vay mua xe ô tô và của mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà tăng trong khi lãi từ cho vay tiêu dùng khác giảm so với năm trước đó, tuy nhiên thì cho vay tiêu dùng khác vẫn đạt hiệu quả hơn so với hai nhóm sản phẩm còn lại khi lãi từ cho vay/doanh số cho vay tiêu dùng khác có tỷ số cao hơn so với hai nhóm sản phẩm còn lại. Tỷ số này trong năm 2012 của cho vay tiêu dùng khác vẫn cao hơn so với hai nhóm sản phẩm còn lại, cứ 100 đồng phát vay tiêu dùng khác thì thu được 37,58 đồng lãi cao hơn so với lãi từ cho vay/doanh số cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà và mua xe ô tô lần lượt là 26,92 đồng và 18,81 đồng. Điều này cho thấy cho vay tiêu dùng khác góp phần không nhỏ trong việc mang lại hiệu quả kinh doanh trong hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Trong 6 tháng đầu năm 2013 thì cho vay tiêu dùng khác vẫn đạt hiệu quả hơn so với hai nhóm sản phẩm còn lại. Khi 100 đồng phát vay 62 tiêu dùng khác thì thu lãi được 28,44 đồng cao hơn so với lãi từ cho vay/doanh số cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà và mua xe ô tô lần lượt là 25,73 đồng và 23,84 đồng. Ngân hàng cần mở rộng nhóm sản phẩm cho vay tiêu dùng khác (gồm vay du học, mua sắm đồ dùng gia đình, du lịch, thấu chi cá nhân,…) đến nhiều đối tượng khách hàng hơn nữa để mang lại hiệu quả kinh doanh trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng của ngân hàng. 63 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI MSB CẦN THƠ 5.1 ĐÁNH GIÁ NHỮNG MẶT LÀM ĐƯỢC CŨNG NHƯ MỘT SỐ HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI MSB CẦN THƠ 5.1.1 Những mặt làm được - Việc được thành lập và hoạt động trên địa bàn thành phố Cần Thơ trong thời gian dài (với lịch sử 20 năm có mặt trên địa bàn) nên MSB Cần Thơ đã nắm bắt được những đặc điểm kinh tế xã hội, phong tục tập quán và thói quen của người dân nên dễ dàng đưa ra những loại hình phục vụ phù hợp với tâm lý khách hàng. - Dịch vụ chăm sóc khách hàng của MSB Cần Thơ hết sức được chú trọng và ngày càng được nâng cao về chất lượng. Với đội ngũ nhân viên trẻ, năng động có trình độ chuyên môn cao và đầy nhiệt huyết luôn mang đến cho khách hàng những sản phẩm, dịch vụ tốt nhất. Ngân hàng có bộ phận chuyên viên tư vấn riêng để chăm sóc, giải đáp thắc mắc cho khách hàng. Định kỳ mỗi tháng, ngân hàng luôn điện thoại hỏi thăm, chăm sóc những khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng; bộ phận giao dịch viên, chuyên viên khách hàng được đào tạo bài bản để phục vụ khách hàng sao cho có sự hài lòng tối đa. Bên cạnh đó, ngân hàng không ngừng phát triển những sản phẩm mới như ủy thác thanh toán tiền điện nước, dịch vụ ngân hàng điện tử M-banking, miễn phí chuyển chuyển tiền trong và ngoài hệ thống với tài khoản M1,… đã được nhiều khách hàng đánh giá cao trong thời gian qua, tạo thêm niềm tin trong lòng người sử dụng. - MSB Cần Thơ thường xuyên cung cấp các sản phẩm linh hoạt, phù hợp với nhu cầu đa dạng của thị trường, trong đó các sản phẩm phục vụ nhu cầu cho vay tiêu dùng của từng cá nhân được ngân hàng đáp ứng với nhiều mục đích cho vay khác nhau: cho vay mua nhà, xây dựng, sửa chữa nhà; vay mua xe ô tô; cho vay du học, vay sinh hoạt tiêu dùng, thấu chi cá nhân,… - Nguồn vốn huy động của ngân hàng luôn cao và không ngừng gia tăng mặc dù tình hình kinh tế còn khó khăn. Thêm vào đó, với thái độ phục vụ ân cần, niềm nở và chuyên nghiệp của đội ngũ nhân viên cũng như uy tín của ngân hàng trong nhiều năm qua đã góp phần tích cực trong việc gia tăng nguồn vốn huy động. 64 5.1.2 Một số hạn chế và nguyên nhân  Một số mặt hạn chế: - MSB Cần Thơ chưa đẩy mạnh khai thác tối đa hoạt động cho vay tiêu dùng: ngân hàng chỉ tập trung cho vay tiêu dùng tại trung tâm thành phố mà chưa phân tán ở hầu hết ở các quận huyện của thành phố Cần Thơ. - Thủ tục vay vốn còn phức tạp, thời gian xử lý kéo dài. - Đa số các hợp đồng cho vay tiêu dùng được thực hiện khi khách hàng phải có tài sản đảm bảo và phải chứng minh thu nhập hàng tháng mà nhiều khi khách hàng có thể có thu nhập ổn định nhưng lại không thể chứng minh được. Vì thế, dẫn đến việc ngân hàng khó có thể khai thác hết các khách hàng tiềm năng trên. - Những chương trình khuyến mãi dành cho các món vay đối với cho vay tiêu dùng còn khá hạn chế đã làm giảm sự thúc đẩy nhu cầu vay vốn của người dân, do sự hạn chế của kinh phí đầu tư.  Nguyên nhân: - Sự phân bổ và phát triển mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch còn hạn chế. Điều này làm cho khách hàng tại các khu vực khác khó tiếp cận với sản phẩm cho vay tiêu dùng do khoảng cách địa lí và MSB Cần Thơ cũng không đủ nhân sự để quảng bá, tiếp thị sản phẩm. - Thủ tục cho vay tiêu dùng được MSB Cần Thơ qui định còn chặt chẽ, vì thế gây khó khăn cho khách hàng trong việc đảm bảo đủ điều kiện vay vốn. - Khách hàng khó chứng minh thu nhập và khả năng trả nợ của bản thân. Đây là vấn đề nan giải mà ngân hàng gặp phải khi cho vay tiêu dùng: + Đối với đối tượng vay là cán bộ, công nhân viên hưởng lương thì việc xác định thu nhập là dễ dàng thông qua quyết định nâng bậc lương, hoặc bảng lương, hoặc nơi công tác của cán bộ, công nhân viên có chi lương qua tài khoản của ngân hàng. Nhưng thông thường ngoài lương thì ngân hàng còn xem xét thêm các khoản thu nhập khác của khách hàng để biết sau khi khách hàng trả nợ cho ngân hàng rồi thì thu nhập còn lại có đủ để đảm bảo đời sống cho cả gia đình hay không, nếu phần còn lại ít thì việc khách hàng không trả nợ đúng hạn có thể xảy ra. + Đối với các khách hàng là các hộ buôn bán nhỏ thì họ có thể có một nguồn thu nhập lớn nhưng nhiều khi họ lại không thể chứng minh được thu nhập đó là ổn định vì thế ngân hàng không dám mạo hiểm cho vay. 65 - Môi trường kinh tế tác động mạnh tới hoạt động cho vay tiêu dùng. Khi nền kinh tế suy thoái, lạm phát tăng cao…sẽ tác động mạnh tới mức chi tiêu và thói quen tiêu dùng của người dân, từ đó ảnh hưởng tới lòng tin của người tiêu dùng. Bên cạnh đó, trong tâm lí người dân, vay ngân hàng là mắc nợ và không muốn người khác biết được tình trạng đi vay, khi đi vay họ sẽ cân nhắc kỹ lưỡng sự cần thiết vay hay không bởi khả năng trả nợ của mình. Một bộ phận lớn trong xã hội là người lao động với mức thu nhập trung bình, họ dễ dàng giảm bớt chi tiêu mặc dù hơi thiếu thốn hơn là đi vay vì với tâm lí: chưa đến thời điểm chi, chưa đủ lượng thì cũng ít tiêu dùng. Các thói quen tâm lý đó gây trở ngại rất nhiều đến việc cho vay tiêu dùng của ngân hàng. 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG Qua quá trình phân tích, tìm hiểu và đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại MSB Cần Thơ, ta có thể thấy được mặt tốt và mặt hạn chế của ngân hàng, để từ đó có thể đưa ra được giải pháp thích hợp nhằm đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng cũng như nâng cao hoạt động tín dụng tiêu dùng. Sau đây là một số biện pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng tiêu dùng tại MSB Cần Thơ: 5.2.1 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay tiêu dùng Thường xuyên nghiên cứu thiết kế sản phẩm phù hợp với nhu cầu đa dạng của thị trường. Xu hướng tiêu dùng thường xuyên biến đổi cùng với sự thay đổi về mức sống, mọi người đều mong muốn ngày càng nâng cao chất lượng cuộc sống phù hợp với mức thu nhập ngày càng cao, khách hàng cũng có nhiều sự lựa chọn hơn từ những sản phẩm dịch vụ cho vay tiêu dùng do các tổ chức tín dụng khác nhau cung cấp. Vì vậy, sản phẩm cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ cũng phải thường xuyên thay đổi và mang lại nhiều tiện ích hơn cho khách hàng, đáp ứng tối đa có thể nhu cầu của khách hàng, cụ thể: + MSB Cần Thơ có thể cung ứng dịch vụ trọn gói cho cá nhân đi du học. Thông qua việc tạo lập mối quan hệ với các tổ chức giáo dục đào tạo ở nước ngoài, ngân hàng không chỉ tài trợ vốn cho việc học tập của khách hàng mà còn tư vấn về trường học, cung cấp thông tin về chương trình đào tạo cũng như chính sách học bổng của trường, thực hiện bán ngoại tệ và chuyển ngoại tệ thanh toán. Hình thức này có rất nhiều tiện ích cho khách hàng, góp phần hoàn thiện dịch vụ cho vay du học hiện có. + MSB Cần Thơ có thể cung ứng dịch vụ trọn gói về nhà ở, đồ dùng gia đình, phương tiện đi lại để tạo dựng cuộc sống ổn định và tiện nghi cho khách hàng. Các đối tượng sử dụng dịch vụ trọn gói này sẽ được hưởng lãi suất thấp 66 hơn lãi suất mà ngân hàng áp dụng cho từng loại hình cho vay. Hình thức tài trợ này rất thích hợp với những cặp vợ chồng trẻ - những người luôn mong muốn được tận hưởng cuộc sống hiện đại nhưng điều kiện tài chính chưa cho phép. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên kết hợp dịch vụ tín dụng tiêu dùng với các dịch vụ khác để người đi vay có thể sử dụng toàn diện các sản phẩm và tiện ích của ngân hàng. Ngân hàng có thể thực hiện chính sách gói sản phẩm, cung cấp một danh mục sản phẩm nhiều tiện ích cho khách hàng như:  Đối với khách hàng cá nhân có thu nhập cao, ngân hàng có thể xây dựng một gói sản phẩm gồm: cho vay mua nhà và sản phẩm bao quanh là thẻ tín dụng hạn mức cao, ủy nhiệm chi cho những khoản chi sinh hoạt, bảo hiểm nhân thọ,...  Đối với khách hàng cá nhân có thu nhập trung bình khá, gói sản phẩm bao gồm: cho vay mua nhà trả góp lãi suất thấp và sản phẩm bao quanh gồm thẻ tín dụng hạn mức trung bình, ủy nhiệm chi, chuyển tiền, thẻ ATM...  Đối với khách hàng cá nhân có thu nhập thấp, gói sản phẩm gồm: cho vay mua sắm tài sản trả góp lãi suất thấp và sản phẩm bao quanh sử dụng thẻ ATM. Linh động điều kiện cho vay phù hợp với từng nhóm khách hàng. Ngoài những tiêu chuẩn bắt buộc về điều kiện cho vay, MSB Cần Thơ cần tạo sự đơn giản về thủ tục vay vốn phù hợp hơn với xu hướng xã hội, từng nhóm khách hàng, giúp cho khách hàng dễ tiếp cận với khoản vay, nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng. 5.2.2 Xây dựng mối liên kết giữa ngân hàng với các địa điểm bán hàng, các nhà cung cấp lớn,... MSB Cần Thơ nên thực hiện liên kết với các tổ chức kinh tế cũng như các đoàn thể tại địa phương. Cụ thể, đối với các sản phẩm cho vay du học ngân hàng cần liên kết với các trung tâm ngoại ngữ, trường học, đây là nơi mà nhu cầu đi du học rất cao. Ngoài ra, đối với các đơn vị này ngân hàng có thể phát triển mạnh mảng cho vay cán bộ công nhân viên. Các sản phẩm cho vay mua ô tô đã được ngân hàng thực hiện khá thành công khi liên kết với công ty Trường Hải, từ đó ngân hàng có thể phát huy mặt này bằng cách liên kết với nhiều công ty hơn nữa như HyunDai, Toyota,… để mở rộng mạng lưới. Ngoài việc cho vay mua xe ô tô, ngân hàng cũng nên xem xét cho vay để mua xe máy. Bởi nhu cầu mua xe máy của người dân trên địa bàn khá cao, đây lại là phương tiện đi lại chính ở thành phố Cần Thơ. Đối với việc cho vay mua nhà, ngân hàng có thể liên kết với các công ty bất động sản, công ty nhà đất để có 67 thể vừa giải ngân cho khách hàng vừa tạo điều kiện thuận lợi để khách hàng có được những căn nhà ưng ý. Ngoài ra, MSB Cần Thơ có thể liên kết với những đơn vị bán hàng như siêu thị, công ty mua sắm đưa ra các chương trình ưu đãi như giảm lãi suất, nới rộng thời hạn trả nợ, tặng quà… đối với các cá nhân, hộ gia đình sử dụng vốn do ngân hàng cung cấp để mua hàng hóa tại các đơn vị trên. Hình thức này giúp ngân hàng mở rộng cho vay tiêu dùng, vừa xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với cả người đi vay và tổ chức bán hàng vừa có điều kiện giới thiệu cho các hoạt động khác của ngân hàng như huy động vốn, hướng khách hàng đến việc sử dụng các sản phẩm thanh toán không dùng tiền mặt như: thẻ ATM, thẻ tín dụng của ngân hàng,... 5.2.3 Đầu tư vào công tác thu thập thông tin Để quyết định cho vay hay từ chối khoản vay thì cán bộ tín dụng phải thực hiện công tác thẩm định. Và để công tác thẩm định đạt kết quả tốt nhất thì việc điều tra, thu thập, tổng hợp các nguồn thông tin về khách hàng là điều hết sức quan trọng. Một số nguồn thông tin quan trọng mà cần phải thẩm định trước khi cho khách hàng vay vốn như sau: + Phỏng vấn trực tiếp người vay để đánh giá tính trung thực của người vay, phát hiện những vấn đề không trung thực qua cách trả lời phỏng vấn. Cán bộ tín dụng có thể chuẩn bị trước nội dung phỏng vấn cũng như cách đặt câu hỏi cho phù hợp để lấy được thông tin bổ ích từ khách hàng và nhạy cảm quan sát thái độ cử chỉ của khách hàng qua tiếp xúc để đánh giá tính trung thực của họ. Trong quá trình phỏng vấn cán bộ tín dụng có thể yêu cầu khách hàng cung cấp những thông tin cần thiết như: tình hình tài chính, bản hợp đồng lao động nếu khách hàng là lao động theo hợp đồng, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất,… + Cán bộ tín dụng có thể đến cơ quan, đoàn thể nơi người vay công tác tìm hiểu về đời sống, tư cách, năng lực làm việc, thời gian làm việc tại đơn vị của người vay. + Cán bộ tín dụng nên thăm dò khách hàng của mình thông qua những người thân, những người sống gần họ. Sau đó kiểm chứng những lời khai trước đó có mâu thuẫn hay sai lệch hay không. + Ngân hàng có thể tra cứu thông tin của khách hàng vay vốn trên trung tâm thông tin tín dụng (CIC). CIC là tổ chức sự nghiệp Nhà nước thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, có chức năng thu nhận, lưu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thông tin tín dụng phục vụ cho yêu cầu quản lý nhà nước của NHNN; thực 68 hiện các dịch vụ thông tin ngân hàng theo quy định của NHNN và của pháp luật. Kho dữ liệu của CIC hiện nay đã thu thập được thông tin từ 100% các TCTD hoạt động theo Luật các TCTD. Sản phẩm và dịch vụ của CIC là một kênh thông tin tin cậy, đóng góp tích cực trong công tác quản lý của NHNN cũng như bảo đảm hoạt động kinh doanh tín dụng an toàn, hiệu quả, góp phần vào việc ổn định hệ thống ngân hàng. Nếu có khách hàng đến vay vốn thì ngân hàng có thể kiểm tra thông tin của khách hàng đó trên CIC để có được thông tin về việc khách hàng đó có vay vốn ở một ngân hàng nào khác? Nếu khách hàng có vay ở ngân hàng khác thì xem tình trạng vay vốn của khách hàng ra sao, có bị nợ quá hạn hay không? để từ đó ngân hàng có phương hướng xử lý kịp thời. Điều này sẽ góp phần không nhỏ trong việc giảm tình trạng nợ quá hạn, góp phần giảm rủi ro cho ngân hàng và nâng cao dần chất lượng cho vay tiêu dùng. Công tác thu thập thông tin nếu thực hiện tốt sẽ tạo điều kiện cho công tác thẩm định chính xác hơn, đảm bảo an toàn vốn vay cho ngân hàng. 5.2.4 Tăng cường hoạt động marketing cho ngân hàng MSB Cần Thơ cần tăng cường các phương tiện để quảng bá hình ảnh của ngân hàng như: qua internet, truyền hình, radio, báo chí, tạp chí ngành... một cách hiệu quả nhất. MSB Cần Thơ cần cung cấp các thông tin khái quát, điểm mạnh của sản phẩm, chất lượng và các điều kiện chủ yếu cũng như những ưu đãi cho sản phẩm cho vay tiêu dùng... Qua đó khách hàng sẽ có sự hiểu biết nhất định về ngân hàng cũng như là sản phẩm cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Điều này giúp tăng lợi thế cạnh tranh cho các sản phẩm cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ so với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn. MSB Cần Thơ cần có những hình thức khuyến mãi, tặng quà lưu niệm cho khách hàng. Quà tặng có thể là áo mưa, áo thun, balo... có logo của MSB. Việc tặng quà không chỉ thu hút khách hàng, tạo mối quan hệ với ngân hàng ngày càng tốt hơn mà đây còn là phương thức quảng bá rất hiệu quả hình ảnh của MSB đến mọi người. MSB Cần Thơ cần tổ chức các hội nghị khách hàng, gặp gỡ và tiếp xúc với khách hàng, phát phiếu thăm dò ý kiến, thu nhận các ý kiến đánh giá của khách hàng. Từ đó ngân hàng hiểu rõ hơn nhu cầu, mong muốn của khách hàng đối với từng sản phẩm của ngân hàng, giúp ngân hàng có thể có những biện pháp khắc phục những điểm còn thiếu sót, chưa phù hợp để từ đó đưa ra các chương trình phù hợp với từng thời điểm, hoàn thiện các sản phẩm hơn nữa và có thể cho ra đời nhiều sản phẩm mới thỏa mãn tối đa nhu cầu của khách hàng và qua đó tăng cường mối quan hệ với khách hàng. 69 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Tín dụng là hoạt động chính và nguồn lợi chủ yếu trong hoạt động của ngân hàng. Trong đó cho vay tiêu dùng là một bộ phận của tín dụng ngân hàng và ngày càng đóng vai trò quan trọng trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng. Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liêt hiện nay, mở rộng mảng cho vay tiêu dùng được xem là chiến lược hữu hiệu cho các ngân hàng. Hoạt động cho vay tiêu dùng của MSB Cần Thơ vẫn còn những hạn chế. Hoạt động tín dụng là hoạt động tạo thu nhập chính của ngân hàng nhưng kinh phí đầu tư vào các chương trình khuyến mãi, marketing còn khá ít từ đó không phát huy được vai trò của lĩnh vực này. Với mục tiêu tập trung mạnh vào mảng cho vay tiêu dùng, MSB Cần Thơ nên có những kế hoạch đầu tư cụ thể, thích đáng dành cho mảng này. Trong tương lai, cho vay tiêu dùng sẽ là mảnh đất màu mỡ mà các ngân hàng khác đang hướng đến. Hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng cũng nên chú trọng hai mặt. Một là ngân hàng cần phải chú trọng đến việc mở rộng quy mô tín dụng, hai là không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng thông qua công tác thẩm định chặt chẽ và các biện pháp phòng ngừa rủi ro nhằm tăng sức cạnh tranh trên thị trường. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với NHNN - NHNN cần thực hiện xem xét về các cơ chế chính sách những bất cập về chính sách tín dụng, công cụ điều hành chính sách tiền tệ và những quy định của pháp luật có liên quan, cần sớm được xem xét bổ sung, sửa đổi và hoàn thiện cho phù hợp với yêu cầu mới của thị trường. - NHNN nên thường xuyên tổ chức các cuộc hội thảo, những khóa học, những buổi nghe ý kiến từ các ngân hàng thương mại về những văn bản chính sách mà NHNN đưa ra nhằm hoàn thiện những chủ trương này. 6.2.2 Đối với Hội sở - Hội sở cần có những danh mục sản phẩm hiện đại, tiện ích phù hợp với nhu cầu thực tiễn đời sống, phù hợp đặc điểm của từng vùng. - Phát triển dịch vụ ngân hàng nói chung, dịch vụ bán lẻ nói riêng như một kênh song hành đối với hoạt động cho vay tiêu dùng. 70 - Hội sở cần tiếp thu kịp thời và nhanh chóng những ý kiến đóng góp của các trung tâm vùng và chi nhánh để có thể rà soát, sửa đổi bổ sung những văn bản quy định cho phù hợp với tình hình hoạt động thực tế tại địa phương. - Thường xuyên mở thêm những lớp tập huấn, bồi dưỡng kiến thức nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên của MSB để nâng cao kĩ năng, trình độ chuyên môn, kinh nghiệm làm việc của nhân viên. - Thường xuyên tổ chức các đợt thi đua hiệu quả hoạt động giữa các chi nhánh. Có chính sách khen thưởng phù hợp nhằm khuyến khích tinh thần làm việc cũng như nâng cao hiệu quả làm việc của tất cả các chi nhánh trong hệ thống. - Kiểm tra, giám sát hoạt động của từng chi nhánh, phòng giao dịch một cách thường xuyên để phát hiện những sai sót, yếu kém trong hoạt động. Qua đó, có biện pháp xử lý kịp thời, phù hợp, hạn chế những rủi ro có thể xảy ra. 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Bùi Văn Trịnh và Thái Văn Đại, 2010. Giáo trình tiền tệ ngân hàng. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ. 2. Lê Văn Tư, 2000. Ngân hàng thương mại. Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống kê. 3. Nguyễn Minh Kiều, 2009. Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại. Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống kê. 4. Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành “Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng” của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. 5. Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 về việc ban hành “Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng” của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. 6. Tài liệu về hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam. 7. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ. 72 [...]... tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ - Phân tích hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ - Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tiêu dùng thông qua việc đánh giá các chỉ tiêu tài chính - Đề xuất những biện pháp nhằm mở rộng và nâng cao hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm... TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Đề tài này tập trung vào việc phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 Từ đó tìm ra những giải pháp để đẩy mạnh và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích chung về tình hình hoạt động tín dụng tại ngân. .. nhất Việt Nam 3.2 NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển Tên chi nhánh: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ Tên viết tắt: MSB Cần Thơ Trụ sở: số 40 Phan Đình Phùng, Quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ Điện thoại: (07103) 820792 – Fax: (07103) 820279 MSB Cần Thơ được khai trương và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 15/11/1993, MSB Cần Thơ là... tình hình hoạt động tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Cần Thơ Luận văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ + Phương pháp phân tích: đề tài thu thập số liệu thứ cấp từ phòng kế toán của ngân hàng và sử dụng phương pháp so sánh, thống kê mô tả để phân tích tình hình tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh Cần Thơ + Nội dung: đề tài phân tích tình... cứu tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ 1.3.2 Phạm vi thời gian Số liệu trong đề tài được thu thập từ năm 2010 tới 6 tháng đầu năm 2013 Thời gian thực hiện đề tài: từ 12/08/2013 đến 18/11/2013 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đề tài này đi sâu nghiên cứu vào việc phân tích thực trạng và tìm ra những giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh. .. cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, cải tiến các sản phẩm đặc biệt trong thị trường bán lẻ nói chung và tín dụng tiêu dùng nói riêng khi mà đây đang là lĩnh vực hứa hẹn nhiều tiềm năng phát triển và đang là mục tiêu của nhiều ngân hàng khác trong khu vực Chính vì những lí do trên, em xin chọn đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam chi nhánh Cần Thơ làm đề... chính Thông qua việc phân tích trên, tác giả đưa ra các biện pháp để nâng cao hoạt động tín dụng Tuy nhiên, tác giả chưa đánh giá được rủi ro tín dụng của các gói tín dụng cho hộ sản xuất thông qua các chỉ tiêu tài chính b) Lê Minh Ngọc, 2011 Phân tích hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại BIDV chi nhánh Cần Thơ Luận văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ + Phương pháp phân tích: đề tài sử dụng phương pháp so... ro tín dụng (%) = x 100 (2.4) Tổng dư nợ Chỉ tiêu này dùng để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ này càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao và ngược lại 2.1.4.4 Một số chỉ tiêu khác đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay tiêu dùng a) Số lượng khách hàng Chỉ tiêu này cho biết khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng Số lượng khách hàng tăng cho thấy khách hàng đến với ngân hàng. .. quả hoạt động tín dụng thông qua việc phân tích các chỉ tiêu tài chính Từ việc tham khảo các bài nghiên cứu trên, đề tài này sẽ tập trung nghiên cứu về hoạt động tín dụng tiêu dùng bằng các chỉ số tài chính, ngoài ra cũng sẽ xem xét các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng tiêu dùng Từ đó, làm căn cứ để đề ra một số giải pháp nâng cao chất lượng cũng như giảm thiểu rủi ro tín dụng tiêu dùng tại ngân. .. của ngân hàng và sử dụng phương pháp so sánh để phân tích tình hình huy động vốn, tình hình cho vay, tình hình thu nợ, dư nợ và nợ xấu của ngân hàng + Nội dung: đề tài tập trung phân tích hoạt động tín dụng của hộ sản xuất và từ đó chỉ ra những yếu tố khách quan, chủ quan ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng hộ sản xuất đồng thời đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua việc phân tích các chỉ tiêu