phân tích thực trạng và những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện phong điền

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QTKD PHẠM THỊ THÙY LINH PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PH

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QTKD

PHẠM THỊ THÙY LINH

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG

VÀ NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng

Mã số ngành: 52340201

Tháng 11 năm 2013

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QTKD

PHẠM THỊ THÙY LINH MSSV: LT11127

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG

VÀ NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Mã số ngành: 52340201

CÁN BỘ HƯỚNG DẪN

TS PHẠM LÊ THÔNG

Tháng 11 năm 2013

LỜI CẢM TẠ

Sau thời gian học tập ở Trường Đại Học Cần Thơ, có được những kết

quả như ngày hôm nay ngoài sự cố gắng của bản thân, sự động viên chia

sẻ của gia đình và bạn bè còn có sự đóng góp của rất nhiều người

Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô Trường Đại Học Cần Thơ,

đặc biệt là Thầy Cô khoa Kinh tế và Quản trị kinh doanh đã tận tình giảng

dạy và truyền đạt kiến thức lẫn kinh nghiệm thực tế cho em trong suốt thời

gian qua

Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo, toàn thể Cô, Chú, Anh, Chị

ở Ngân Hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh

huyện Phong Điền đã tạo điều kiện cho em vào thực tập Kết hợp giữa lý

thuyết và thực tiễn là một quá trình khó, nhưng được sự giúp đỡ nhiệt tình

của Ban lãnh đạo, phòng nghiệp vụ, đặc biệt là phòng tín dụng, em đã

được sự hỗ trợ rất nhiều trong việc nghiên cứu và tìm hiểu thêm về chuyên

ngành đã học

Em xin chân thành cảm ơn Thầy Phạm Lê Thông tuy bận nhiều công

việc nhưng Thầy đã tận tình góp ý, hướng dẫn giúp em hoàn thành đề tài

tốt nghiệp này

Cuối lời, em xin kính chúc quý Thầy, Cô Trường Đại Học Cần Thơ,

Ban lãnh đạo, Cô, Chú, Anh, Chị làm việc tại Ngân Hàng Nông Nghiệp &

Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền được nhiều

sức khoẻ, hạnh phúc và thành đạt

Em xin chân thành cảm ơn !

Cần Thơ, ngày tháng năm 2013

Người thực hiện

Phạm Thị Thùy Linh

TRANG CAM KẾT

Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác

Cần Thơ, ngày tháng năm 2013

Người thực hiện

Phạm Thị Thùy Linh

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

Y — Z

Ngày tháng năm 2013

Thủ trưởng đơn vị

MỤC LỤC

Trang

CHƯƠNG 1 1

GIỚI THIỆU 1 U 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1 U 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn 2

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 U 1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 U 1.3.1 Không gian 3

1.3.2 Thời gian 3

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI 3

CHƯƠNG 2 5

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 5 U 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 5

2.1.1 Khái niệm tín dụng 5

2.1.2 Khái niệm rủi ro 5

2.1.3 Rủi ro tín dụng 5

2.1.4 Phân loại nợ 7

2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng và đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng 8

2.1.6 Những dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng 10

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12 U 2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu 12

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 12

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 13

CHƯƠNG 3 14

GIỚI THIỆU CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN 14

3.1 SƠ LƯỢC VỀ HUYỆN PHONG ĐIỀN 14

3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT HUYỆN PHONG ĐIỀN 14

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG 15

3.3.1 Sơ đồ tổ chức 15

3.3.2 Chức năng của các phòng ban 16

3.4 CÁC SẢN PHẨM CỦA NGÂN HÀNG 18

3.4.1 Huy động vốn 18

3.4.2 Các hoạt động tín dụng chính 18

3.4.3 Dịch vụ khác 18

3.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2010-2012) VÀ 6 THÁNG NĂM 2013

18

3.6 PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG QUÝ III NĂM 2013 22

3.6.1 Phương hướng phát triển 22

3.6.2 Mục tiêu hoạt động 24

CHƯƠNG 4 25

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI 25

CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN 25

4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2010-2012) VÀ 6 THÁNG NĂM 2013 25

4.1.1 Khái quát về tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013 25

4.1.2 Khái quát tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 20113 29

4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2010-2012) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 48

4.2.1 Tình hình nợ quá hạn theo nhóm 48

4.2.2 Rủi ro nợ quá hạn theo thời hạn 52

4.2.3 Rủi ro nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 54

4.2.4 Rủi ro nợ xấu của Ngân hàng 58

4.3 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THÔNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH TRONG 3 NĂM (2010-2012) VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013 63

4.4 CÁC NGUYÊN NHÂN LÀM PHÁT SINH RỦI RO TÍN DỤNG 67

4.4.1 Các nguyên nhân từ phía hộ sản xuất 67

4.4.2 Các nguyên nhân khách quan 68

4.4.3 Các nguyên nhân liên quan đến việc đảm bảo tín dụng 68

4.4.4 Các nguyên nhân do chính bản thân Ngân hàng 69

4.4.5 Các nguyên nhân có liên quan đến yếu tố pháp lý 70

4.4.6 Các nguyên nhân khác 71

CHƯƠNG 5 73

MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN 73

5.1 CƠ SỞ ĐỂ ĐƯA RA NHỮNG BIỆN PHÁP 73

5.1.1 Những mặt đạt được 73

4.1.2 Những mặt hạn chế 74

5.2 MỘT SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 74

5.2.1 Nâng cao năng lực, đạo đức, kiến thức cho cán bộ tín dụng 74

5.2.2 Nâng cao tầm quan trọng trong công tác thẩm định trước khi xét duyệt cho vay 75

5.2.4 Tăng cường giám sát sau khi cho vay và đôn đốc thu hồi nợ 76

5.2.5 Chủ động phân tán rủi ro để ngăn ngừa và hạn chế rủi ro 76

5.2.6 Thường xuyên nghiên cứu và theo dõi tình hình kinh tế xã hội trong

và ngoài nước 77

CHƯƠNG 6 79

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 79

6.1 KẾT LUẬN 79

6.2 KIẾN NGHỊ 80

6.2.1 Đối với NHNo&PTNT huyện Phong Điền 80

6.2.2 Đối với NHNo&PTNT Cần Thơ 80

DANH MỤC BẢNG

Trang

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 3 năm

(2010-2012)……… 19 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 6 tháng đầu

năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013……… 21 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm (2010-2012)………… 25 Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và

6 tháng đầu năm 2013……… 28 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn của Ngân hàng trong 3 năm (2010-

2012)……… 30 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của Ngân hàng trong 3

năm (2010-2012)……… 32 Bảng 4.5: Doanh số cho vay của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013……… 34 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng trong 3 năm (2010-

2012) 37 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng trong 3

năm (2010-2012) 38 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6

tháng đầu năm 2013……… 40 Bảng 4.9: Tình hình dư nợ theo thời hạn của Ngân hàng trong 3 năm (2010-

2012)……… 43 Bảng 4.10: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng trong 3

năm (2010-2012)……… 45 Bảng 4.11: Tình hình dư nợ của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6

tháng đầu năm 2013……… 46 Bảng 4.12: Tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng trong 3 năm (2010-2012)… 49 Bảng 4.13: Tình hình nợ quá hạn phân theo nhóm nợ của Ngân hàng trong 6

tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013……… 51 Bảng 4.14: Rủi ro nợ quá hạn theo thời hạn của Ngân hàng trong 3 năm (2010-2012)……… 53 Bảng 4.15: Rủi ro nợ quá hạn theo thành phần kinh tế của Ngân hàng trong 3

năm (2010-2012)……… 54 Bảng 4.16: Tình hình nợ quá hạn theo thời hạn và thành phần kinh tế của

Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013……… 56

Bảng 4.17: Tình hình nợ xấu của Ngân hàng trong 3 năm (2010-2012)……… 58 Bảng 4.18: Tình hình nợ xấu của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013……… 60 Bảng 4.19: Đánh giá chung tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng của Ngân

hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 63

DANH MỤC HÌNH

Trang

Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Phong Điền…… 16 Hình 3.2 Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 22 Hình 4.1 Biểu đồ tình hình nguồn vốn của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… ……… 29 Hình 4.2 Biểu đồ doanh số cho vay theo thời hạn của Ngân hàng từ năm 2010-

6 tháng đầu năm 2013…… ……… 36 Hình 4.3 Biểu đồ doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 36 Hình 4.4 Biểu đồ doanh số thu nợ theo thời hạn của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013… ……….……… 42 Hình 4.5 Biểu đồ doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 43 Hình 4.6 Biểu đồ dư nợ theo thời hạn của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 48 Hình 4.7 Biểu đồ dư nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 48 Hình 4.8 Biểu đồ nợ quá hạn theo nhóm nợ của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 52 Hình 4.9 Biểu đồ nợ quá hạn theo thời hạn của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 57 Hình 4.10 Biểu đồ nợ quá hạn theo thành phần kinh tế của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 58 Hình 4.11 Biểu đồ nợ xấu theo thời hạn của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… ……… 61 Hình 4.12 Biểu đồ nợ xấu theo thành phần kinh tế của Ngân hàng từ năm 2010-6 tháng đầu năm 2013……… 62

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu

Tuy không trực tiếp tham gia sản xuất và lưu thông hàng hóa, nhưng Ngân hàng góp phần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính Tuy nhiên hoạt động của Ngân hàng luôn mang lại nhiều rủi ro từ rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản đến rủi ro lãi suất và rủi ro hối đoái Trong đó đáng quan tâm nhất chính là rủi ro tín dụng vì tín dụng là nghiệp vụ quan trọng nhất của Ngân hàng thương mại, nó luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số đầu tư của Ngân hàng và chiếm 70 – 90% tổng thu nhập của Ngân hàng Đây là loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng nề nhất, nó có thể ảnh hưởng đến uy tín cũng như chất lượng hoạt động của Ngân hàng Bởi lẽ trong nền kinh tế thị trường, hầu như các hoạt động của Ngân hàng đều có thể chịu rủi ro và những rủi ro thường dẫn đến thiệt hại và thua lỗ

Thêm vào đó, từ năm 2009 Thành phố Cần Thơ chính thức trở thành đô thị loại I nên ngày càng nhiều các nhà đầu tư trong và ngoài nước tìm đến đầu

tư Họ xem đây là nơi hứa hẹn nhiều thành công, bởi lẽ Cần Thơ có các khu công nghiệp tập trung, các làng nghề truyền thống và các dịch vụ công cộng như: cấp điện, cấp thoát nước, bưu chính viễn thông, nhà hàng, khách sạn … đều được cung ứng đầy đủ cho sự đầu tư Ngày càng nhiều các Ngân hàng được thành lập trên địa bàn thành phố Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn đã và đang từng bước mở rộng quy mô hoạt động, từng bước khắc phục khó khăn để vươn lên, đồng thời thường xuyên đa dạng hóa các loại hình tín dụng nhằm đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu về vốn của nền kinh tế trên cơ

sở đảm bảo an toàn và hiệu quả Tuy nhiên khi Ngân hàng càng mở rộng quy

mô hoạt động của mình thì phải chấp nhận thử thách và rủi ro Do đó, nhận dạng rủi ro và đề ra những biện pháp phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro luôn là vấn đề cấp bách của các Ngân hàng Xuất phát từ nhu cầu

thực tiễn đó nên em chọn đề tài: “Phân tích thực trạng và biện pháp hạn chế rủi ro trong tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Phong Điền” để làm đề tài tốt nghiệp

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn

1.1.1.1 Căn cứ khoa học

Đề tài được thực hiện có sự vận dụng kiến thức từ các môn học: Nghiệp

vụ Ngân hàng thương mại, Tiền tệ Ngân hàng, Quản trị Ngân hàng thương mại, Quản trị tài chính, Phương pháp nghiên cứu kinh tế và phân tích hoạt động kinh tế

1.1.1.2 Căn cứ thực tiễn

Thực tế hiện nay, không chỉ những Ngân hàng hoạt động với quy mô vừa

và nhỏ chứa đựng rủi ro mà ngay cả các Ngân hàng lớn cũng không tránh khỏi Việc đứng trước những rủi ro mà đặc biệt là rủi ro tín dụng đang xảy ra thì việc phân tích thực trạng, tìm ra những nguyên nhân cũng như nhanh chóng đưa ra giải pháp để khắc phục những rủi ro đó là vấn đề hết sức cấp thiết, nó là nhiệm vụ có tính chất quyết định sống còn không chỉ của hệ thống Ngân hàng nói chung, của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phong Điền nói riêng mà cả trong toàn nền kinh tế Hơn thế nữa, việc kiểm soát được rủi ro tín dụng sẽ giúp cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả hơn

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu chung

Mục tiêu chung là phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng

để từ đó thấy rõ hơn về tình hình rủi ro tín dụng và nguyên nhân gây ra rủi ro trong thời gian qua

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Mục tiêu của đề tài là nhằm nghiên cứu những vấn đề sau:

- Phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng

- Phân tích tình hình nợ xấu của ngân hàng

- Tìm ra những biện pháp khắc phục và phòng ngừa thích hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU

Hiện nay với cơ chế thị trường cùng với chính sách đối ngoại - mở cửa, ngành Ngân hàng là cầu nối quan trọng, tin cậy và cần thiết cho sự hoạt động cũng như giao dịch của các doanh nghiệp trong và ngoài nước Vì vậy, mà hoạt động của Ngân hàng rất phong phú và đa dạng, tham gia trong nhiều lĩnh vực Nhưng do giới hạn về tài liệu, số liệu, thời gian nên không đi sâu phân

tích chi tiết từng nghiệp vụ, từng loại hoạt động cụ thể mà chỉ dựa trên số liệu trong 3,5 năm gần nhất

1.3.1 Không gian

Đề tài chỉ tập trung phân tích tình hình rủi ro tín dụng phân theo nhóm, theo thời gian và theo thành phần kinh tế, các yếu tố bên trong, bên ngoài dẫn đến rủi ro tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phong Điền

1.3.2 Thời gian

Đề tài tập trung nghiên cứu và thu thập số liệu trong vòng 3 năm gần đây (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013 để phân tích tình hình rủi ro của Ngân hàng, từ đó đưa ra những giải pháp trong hoạt động của Ngân hàng trong những năm tiếp theo

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Các số liệu, những thông tin có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, có khả năng dẫn đến rủi ro cho chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phong Điền

Hoạt động của NHNo&PTNT huyện Phong Điền rất phong phú và đa dạng với nhiều hình thức và dịch vụ khác nhau Qua thời gian thực tập ở Ngân hàng em đã tiếp thu được rất nhiều kiến thức thực tế, tuy nhiên vì kiến thức và thời gian có hạn, hơn nữa thời gian tiếp cận thực tế quá ít, chắc chắn đề tài này không thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong sự thông cảm và đóng góp ý kiến của quý thầy cô, anh, chị trong cơ quan để luận văn được hoàn chỉnh hơn

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI

Theo những tài liệu mà tôi đã thu thập được thực hiện bởi các tác giả trước thì đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Phong Điền” do sinh viên Tạ Tuấn Anh thực hiện, Cần Thơ năm 2012, Đại học Tây

Đô

+ Phương pháp nghiên cứu: thu thập, tổng hợp số liệu và sử dụng phương pháp so sánh để so sánh, đánh giá các chỉ tiêu cho vay, thu nợ, dư nợ giữa các năm 2009, 2010 và năm 2011

+ Nội dung: Đề cập đến tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn tại Ngân hàng từ đó đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại đơn vị và đề xuất các giải pháp để khắc phục những hạn chế, duy trì và phát triển những ưu thế trong công tác tín dụng tại Ngân hàng

Thông qua đề tài này tôi thấy được hướng phân tích và giải quyết các vấn đề nghiên cứu

Đề tài: “Phân tích tình hình tín dụng ngắn và trung hạn tại NHNo&PTNT Quận Cái Răng” do sinh viên Trần Thanh Hậu thực hiện, Cần Thơ năm 2010, Đại học Cần Thơ

+ Phương pháp nghiên cứu: trực tiếp thu thập, tổng hợp số liệu, tham khảo tài liệu có liên quan và áp dụng phương pháp so sánh để đánh giá giữa các năm 2007, 2008, 2009

+ Nội dung: Phân tích hoạt động cho vay theo địa bàn, theo thành phần kinh tế, theo ngành và theo mục đích sử dụng để đánh giá hoạt động tín dụng đối với đối tượng nào là hiệu quả nhất và đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với các đối tượng này

Thông qua đề tài này tôi thấy được hướng phân tích và giải quyết các vấn đề nghiên cứu và chủ yếu là đối với hoạt động tín dụng ngắn hạn

Luận văn “Tín dụng và một số kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng”

do sinh viên Nguyễn Thị Thu Hồng thực hiện tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phong Điền, Cần Thơ năm 2011, Đại học Cần Thơ

+ Phương pháp nghiên cứu: Áp dụng phương pháp mô tả, so sánh giữa các năm 2009, 2010, 2011

+ Nội dung: Phân tích tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu của Ngân hàng từ đó đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng và đề xuất những giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng

Việc tham khảo những tài liệu trên đã phần nào hữu ích cho đề tài của tôi

là phân tích được tình hình rủi ro tín dụng của một Ngân hàng nào đó thì sử dụng các chỉ tiêu doanh số cho vay, tình hình thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn Bên cạnh đó còn sử dụng một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng nhằm nêu được tình hình rủi ro của Ngân hàng Và đây cũng là hướng đi cho đề tài “Phân tích thực trạng và những giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Phong Điền” của tôi

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Khái niệm tín dụng

- Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới dạng tiền tệ hay vật chất mà trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc lẫn lãi trong thời gian nhất định

- Đối với ngân hàng thương mại, thì tín dụng có nghĩa là sự cho vay hay ứng trước tiền do ngân hàng thực hiện, giá cả do ngân hàng ấn định đối với khách hàng đi vay mà chúng ta thường gọi là lãi suất hay những khoản tiền hoa hồng mà người vay phải trả trong suốt thời gian sử dụng các khoản ứng trước của ngân hàng

2.1.2 Khái niệm rủi ro

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường là một hoạt động rất nhạy cảm Mọi biến động trong nền kinh tế - xã hội đều nhanh chóng tác động đến hoạt động của Ngân hàng, có thể gây nên những xáo trộn bất ngờ và làm cho hiệu quả hoạt động của Ngân hàng bị giảm sút nhanh chóng Như vậy có thể thấy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn chứa đựng những rủi ro “tiềm ẩn”, nó có thể xảy ra bất cứ lúc nào Vậy rủi ro là gì? Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng là những biến cố, sự kiện xảy ra ngoài ý muốn, ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, thường dẫn đến thiệt hại và thua lỗ Vì vậy nhận thức rủi ro và đề ra những biện pháp phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro luôn là vấn đề cấp bách trong mỗi Ngân hàng

2.1.3 Rủi ro tín dụng

2.1.3.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng

Trong cơ chế quản lý kế hoạch hoá tập trung với hệ thống Ngân hàng độc quyền, rủi ro tín dụng ít được đề cập Khi rủi ro tín dụng xảy ra thì Ngân hàng thường sử dụng các biện pháp hành chính để ngăn ngừa như: phát hành thêm tiền, không cho cá nhân và doanh nghiệp rút tiền mặt

Trong mọi trường hợp thì Ngân hàng cũng đối phó với các rủi ro từ mọi nguồn gốc: rủi ro tín dụng, rủi ro thiếu vốn khả dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro mất khả năng thanh toán

Rủi ro tín dụng: là sự xuất hiện những biến cố không bình thường trong quan hệ tín dụng, từ đó làm tác động xấu đến quan hệ Ngân hàng và có thể làm cho Ngân hàng bị phá sản

Để có những biện pháp hữu hiệu ngăn ngừa thiệt hại, chúng ta cần phải tìm hiểu những thiệt hại nào có thể xảy ra và nguyên nhân gây ra thiệt hại đó trong hoạt động tín dụng Ngân hàng

2.1.3.2 Những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra

- Đối với Ngân hàng

Rủi ro tín dụng tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như: Ngân hàng thiếu vốn chi trả cho khách hàng, lợi nhuận Ngân hàng càng giảm đi dẫn đến lỗ lã và mất khả năng thanh toán, cuối cùng Ngân hàng

đi vào con đường phá sản

- Đối với kinh tế - xã hội

Hoạt động Ngân hàng liên quan đến toàn bộ xã hội, đến hoạt động của nền kinh tế, đến tất cả các đơn vị nhỏ, vừa và kể cả những doanh nghiệp lớn khác, các tầng lớp dân cư Vì vậy khi rủi to tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài Ngân hàng, sự phá sản này có khả năng phát triển lây lan đến các ngân hàng khác, tạo cho dân chúng tâm lý sợ hãi sẽ đua nhau đến rút tiền trước thời hạn Điều đó có thể làm đổ vỡ cả hệ thống tiền tệ của khu vực khi đó nền kinh

tế sẽ đi vào khủng hoảng

2.1.3.3 Một số khái niệm trong phân tích thực trạng rủi ro tín dụng

của Ngân hàng

a Doanh số cho vay

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi

Các khoản nợ quá hạn dưới mười ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là

có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)

Các khoản nợ đã quá hạn từ 10 đến 90 ngày

Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng

về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu) Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)

Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại vào nhóm 2 Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)

Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo qui định (khoản 2 điều 6

QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)

Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai

Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn

- Nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5

2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng và đo lường rủi ro tín dụng của Ngân hàng

2.1.5.1 Tỷ lệ tổng dư nợ trên vốn huy động

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng đồng vốn huy động của Ngân hàng Nó giúp so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huy động được Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn thì cho thấy khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy Ngân hàng đã sử dụng vốn huy động ngày càng không có hiệu quả

Dư nợ

Tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động (%) = *100(%) Tổng vốn huy động

2.1.5.2 Tỷ lệ doanh số thu nợ trên doanh số cho vay

Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = *100(%)

Tổng doanh số cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của Ngân hàng hay khả năng trả

nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà khách hàng thu được trong một

thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay Hệ số thu nợ

càng lớn thì càng được đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn của Ngân

hàng càng hiệu quả và ngược lại

2.1.5.3 Mức độ rủi ro tín dụng

Nợ quá hạn

Tỉ lệ nợ quá hạn trên dư nợ (%) = *100(%)

Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói

chung và đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng nói riêng một cách rõ nét

Chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của Ngân hàng càng kém

và ngược lại Mức giới hạn cho phép của mức độ rủi ro tín dụng do Ngân hàng

nhà nước quy định là 5%

Nợ xấu

Tỉ lệ nợ xấu trên dư nợ (%) = *100(%)

Tổng dư nợ

Đây là chỉ tiêu phản ánh rủi ro trong hoạt động tín dụng, chỉ tiêu này

đánh giá khả năng thu nợ khi đến hạn của Ngân hàng Tỷ lệ này càng thấp thì

chất lượng tín dụng càng cao, ngược lại cho thấy sử dụng vốn kém hiệu quả

2.1.5.4 Doanh số thu nợ/ Dư nợ bình quân

Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng,

phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hay chậm Nếu số lần vòng

quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của Ngân hàng quay càng nhanh,

luân chuyển liên tục đạt hiệu quả cao Công thức tính: Doanh số thu nợ

Vòng quay vốn tín dụng (lần) =

Dư nợ bình quân

Trong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau:

Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ

2.1.6 Những dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng

Tuy rủi ro tín dụng là những gì xảy ra bất ngờ ngoài ý muốn chủ quan của Ngân hàng, nhưng nếu sớm nhận biết chúng ta vẫn có thể ngăn chặn và loại bỏ ngay từ đầu những nguy cơ làm phát sinh rủi ro Có hai loại dấu hiệu

giúp nhận biết rủi ro tín dụng là dấu hiệu tài chính và phi tài chính

2.1.6.1 Các dấu hiệu phi tài chính

Những dấu hiệu cảnh báo phi tài chính là những dấu hiệu mà chúng ta không thể phát hiện từ những báo cáo tài chính, mà chỉ có thể nhận biết qua những biểu hiện bên ngoài Để phát hiện ra những vấn đề tiềm ẩn, ta có thể xem xét qua bốn khía cạnh:

Š Một là từ tính cách và tư cách của khách hàng

_ Khách hàng tìm cách né tránh

_ Khách hàng có những cách cư xử bất thường, chẳng hạn như bất ngờ tức giận…

_ Tránh gặp Ngân hàng và thiếu hợp tác với Ngân hàng

_ Trì hoãn bất thường và bất ngờ trong việc gởi báo cáo tài chính cho Ngân hàng

Š Hai là khả năng quản lý của khách hàng

_ Khách hàng luôn bận rộn với những vấn đề nội bộ, không có thời gian gặp Ngân hàng

_ Không có khả năng hoạch định ra những kế hoạch hành động hoặc dự

thảo ngân sách

_ Thường xuyên thay đổi nhân sự làm mất đi các nhà quản lý cao cấp, những nhân viên giỏi

_ Để thân nhân nắm bắt những vị trí quan trọng trong công ty

_ Hoạt động kinh doanh dựa vào một người chủ yếu

_ Đầu tư vào những lĩnh vực ngoài kinh nghiệm hiểu biết của mình, không nhạy bén trước các tình hình đang thay đổi

_ Ban giám đốc và Hội đồng quản trị không cân bằng, hoặc chủ tịch Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc là cùng một người

_ Công ty không có giám đốc tài chính

_ Thiếu nhận biết về vị trí của công ty trên thị trường hoặc trong vấn đề cạnh tranh

_ Công ty thiếu những người thay thế cần thiết

Š Ba là dựa vào tình hình hoạt động kinh doanh

_ Doanh nghiệp thực hiện việc kiểm soát và báo cáo tài chính không tốt _ Không có khả năng hoặc không muốn thực hiện những cam kết

_ Máy móc thiết bị không được bảo trì tốt

_ Thường xuyên thay đổi Ngân hàng truyền thống, thay đổi các nhà kiểm toán

_ Bị mất quyền đại lý, nhà cung cấp hoặc quyền cung cấp

Š Bốn là căn cứ vào tình trạng của ngành hoặc của nền kinh tế nói chung, bao gồm:

_ Nhà nước ra những quy chế mới làm ảnh hưởng quá trình hoạt động kinh doanh của khách hàng

_ Sự phát triển về mặt công nghệ thông tin

_ Xuất hiện những đối thủ cạnh tranh mới, những kênh phân phối mới

2.1.6.2 Các dấu hiệu cảnh báo về tài chính

Ngoài những biểu hiện không bình thường bên ngoài, các vấn đề bất thường về tài chính cũng cần phải được chú ý bởi nó sẽ là dấu hiệu giúp Ngân hàng đánh giá được tình hình thực tế của khách hàng

- Những biểu hiện thông qua tài khoản của khách hàng tại Ngân hàng như: tài khoản vượt mức không bình thường, rút vốn quá nhiều bằng những nguồn không rõ ràng, rút và nộp tiền vào tài khoản bằng tiền mặt, số dư bình quân trong tài khoản bị giảm hoặc doanh thu trên tài khoản tăng giảm nhanh chóng

- Về kết quả kinh doanh của khách hàng, ta thấy doanh nghiệp có tốc độ phát triển quá nhanh, trả cổ tức quá cao, lãi được giữ lại ít … đó là những dấu hiệu cho thấy khách hàng đang có vấn đề

- Về tài sản cố định của doanh nghiệp bị giảm sút mạnh, hoặc thay đổi quá nhanh đầu tư vào những nơi không cần thiết

- Nợ vay Ngân hàng tăng lên không tương xứng với sự tăng doanh thu, vay vốn sau mùa vụ cần thiết

- Chu kỳ luân chuyển tiền chậm, các khoản phải thu quá lớn, hàng chiết khấu quá nhiều

- Hàng tồn kho không phù hợp với chức năng kinh doanh, không thường xuyên kiểm tra hàng tồn kho, hoặc hàng tồn kho quá lớn, tăng đột biến

Trên đây là một số dấu hiệu giúp cho Ngân hàng dễ dàng nhận biết được những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra, giúp Ngân hàng chủ động hơn trong việc ngăn chặn rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cho Ngân hàng

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu

Huyện Phong Điền thành phố Cần Thơ là thị trường có nhiều tiềm năng Mặc dù hoạt động trong điều kiện cạnh tranh với các Ngân hàng khác trên địa bàn nhưng phần lớn người dân trong huyện là khách hàng thân thiết của NHNo&PTNT huyện Phong Điền Vì thế hiện tại đây là thị trường tương đối tốt và khá rộng lớn cho hoạt động của Ngân hàng huyện

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu

-Các số liệu để phân tích đề tài được thu thập từ các báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Phong Điền qua 3 năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013 và định hướng phát triển của Ngân hàng trong quý III năm 2013

-Ngoài ra tác giả còn tham khảo thêm thông tin trên các tạp chí và sách báo có liên quan

-Tham khảo các tài liệu giới thiệu về các Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại

-Tham khảo các quy chế, chính sách cho vay, chính sách quản lý nợ, dự phòng và xử lý rủi ro … của NHNo&PTNT huyện Phong Điền

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu

Các phương pháp chủ yếu được dùng trong đề tài này:

- Phương pháp mô tả, so sánh số tuyệt đối, số tương đối giữa các năm

2010, 2011, 2012 và 6 tháng năm 2012 với 6 tháng đầu năm 2013

- Phương pháp thống kê tổng hợp số liệu giữa các năm

- Tính toán các chỉ tiêu phản ánh tình hình rủi ro

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN

3.1 SƠ LƯỢC VỀ HUYỆN PHONG ĐIỀN

Phong Điền là huyện ven thành phố Cần Thơ, được thành lập theo Nghị định số 05/2004/NĐ-CP ngày 02-01-2004 của Chính phủ Là huyện mới, Phong Điền gặp không ít khó khăn, thách thức trong quá trình phát triển kinh

tế - xã hội Nhưng bằng những bước đi đúng đắn và có tính chiến lược, Phong Điền đã và đang phát huy lợi thế để bứt phá đi lên Huyện có diện tích: 119,48 km2, dân số 102.621 người, đơn vị hành chính: 01 thị trấn, 06 xã (Thị trấn Phong Điền, xã Nhơn Ái, Giai Xuân, Tân Thới, Trường Long, Mỹ Khánh, Nhơn Nghĩa) Vị trí địa lý: phía bắc giáp quận Ô Môn và quận Bình Thuỷ, phía đông giáp quận Ninh Kiều và quận Cái Răng, phía tây giáp huyện Cờ Đỏ, phía nam giáp tỉnh Hậu Giang

Phong Điền là huyện nông nghiệp, huyện đã xác định cơ cấu kinh tế của địa phương trong những năm tới là: Nông nghiệp, Thương mại - Dịch vụ và Tiểu thủ công nghiệp Trong quy hoạch phát triển tương lai của thành phố Cần Thơ, toàn huyện Phong Điền sẽ là vùng du lịch sinh thái miệt vườn sông nước phía Tây thành phố Đây được coi như “lá phổi xanh” của thành phố Cần Thơ Thế mạnh trong nông nghiệp của huyện là cây ăn trái Theo thống kê của Hội Nông dân huyện Phong Điền, năm 2004 toàn huyện hiện có khoảng 6.000

ha vườn cây ăn trái đa chủng loại (chiếm hơn 50% diện tích đất tự nhiên) Huyện có trên 1.000 ha diện tích hoa màu và cây công nghiệp ngắn ngày, trong đó có khoảng 40% diện tích chuyên sản xuất hoa màu trái vụ Sản xuất màu là một trong những thế mạnh của Phong Điền và hàng năm đều đem lại lợi nhuận khá cao cho nông dân Những năm gần đây, nội bộ ngành nông nghiệp đã có sự chuyển dịch cơ cấu rõ nét, ngành chăn nuôi phát triển ngày càng mạnh Năm 2009, toàn huyện có hơn 300 ha diện tích nuôi các loài cá sặc rằn, rô phi, trê vàng lai, lươn, ba ba và tôm càng xanh, cá tai tượng… Nuôi

cá sấu là một trong những mô hình mới của nông dân huyện Phong Điền

3.2 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo&PTNT HUYỆN PHONG ĐIỀN

Ngày 01/03/2004 theo quyết định 65/QĐ/HĐQT–TCCB, NHNO&PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Phong Điền được thành lập và chính thức đi vào hoạt động ngày 12/10/2004 NHNO&PTNT chi nhánh huyện Phong Điền là chi

nhánh cấp 2 của NHNO&PTNT thành phố Cần Thơ Ngân hàng được sử dụng con dấu riêng, chức năng, nhiệm vụ hoạt động theo quy chế số 169/QĐ/HĐQT–

02 ngày 07/09/2002 của Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNO&PTNT Việt Nam Trụ sở NHNO&PTNT chi nhánh huyện Phong Điền đặt tại: Ấp Thị Tứ, thị trấn

Phong Điền, huyện Phong Điền, Thành Phố Cần Thơ

Địa bàn hoạt động chủ yếu của NHNO&PTNT chi nhánh huyện Phong Điền bao gồm Thị trấn Phong Điền và các xã: Nhơn Ái, Nhơn Nghĩa, Mỹ Khánh, Trường Long, Tân Thới, Giai Xuân Ngoài ra, Ngân hàng còn phục vụ một số khách vãng lai thuộc các quận, huyện lân cận Ngân hàng chịu trách nhiệm thực hiện tài trợ vốn cho tất cả các ngành kinh tế và thành phần kinh tế trong huyện Nhưng trọng tâm trong công tác cho vay của Ngân hàng vẫn là nông nghiệp, nông thôn Với chủ trương cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, Ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu vốn ngắn hạn, trung và dài hạn cho nông dân dùng làm chi phí sản xuất, cải tạo, trồng mới, khai thác đất canh tác nông nghiệp, phát triển nông thôn góp phần cải thiện đời sống nông dân, đưa kinh tế các xã phát triển

Ngành nghề – lĩnh vực kinh doanh của Ngân hàng

Hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng là:

● Huy động vốn: Ngân hàng nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn bằng VND, ngoại tệ của mọi cá nhân, các tổ chức và doanh nghiệp

● Cho vay: Ngân hàng cho vay ngắn hạn và trung hạn các thành phần kinh tế ở tất cả các lĩnh vực sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống

Ngoài ra, Ngân hàng còn kinh doanh các loại hình dịch vụ sau:

- Nhận làm dịch vụ chuyển tiền cho mọi cá nhân, các tổ chức có yêu cầu

- Nhận thu tiền mặt và ngân phiếu thanh toán của khách hàng

- Nhận phục vụ việc mở tài khoản cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp nhà nước

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG

3.3.1 Sơ đồ tổ chức

Nhân sự của Ngân hàng được phân bổ ở những bộ phận khác nhau, mỗi

bộ phận thực hiện chức năng riêng của mình Nhưng giữa các bộ phận luôn có mối quan hệ, trao đổi với nhau để công việc vận hành một cách dễ dàng và nhanh chóng Các bộ phận được thực hiện theo các hình thức sau:

Công việc cụ thể của giám đốc liên quan tới hoạt động tín dụng bao gồm:

- Xem xét nội dung thẩm định do phòng tín dụng trình lên để quyết định cho vay hay không cho vay và chịu trách nhiệm với quyết định của mình

- Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các hồ sơ do Ngân hàng, khách hàng cùng lập

- Quyết định các biện pháp xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp xử lý khách hàng

* Phó giám đốc:

- Giám sát trực tiếp tình hình hoạt động của phòng Kế toán - Ngân quỹ, đôn đốc thực hiện đúng quy chế đã đề ra

- Thay mặt giải quyết các công việc của đơn vị khi giám đốc đi vắng

- Điều hành công việc của đơn vị theo sự phân công, ủy quyền của giám đốc, báo cáo lại kết quả và chịu trách nhiệm trước giám đốc về nhiệm vụ được phân công

* Phòng Kế hoạch - kinh doanh

- Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất khẩu và gắn tín dụng sản xuất, lưu thông và tiêu dùng

- Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao

- Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền

- Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ xấu, tìm nguyên nhân và

đề xuất hướng khắc phục

* Phòng Kế toán - Ngân quỹ

- Kế toán:

+ Lập kế hoạch tài chính, quyết toán thu chi tài chính

+ Thu thập và lưu trữ hồ sơ khách hàng và các chứng từ có giá

+ Thực hiện các khoản nộp ngân sách Nhà Nước và quyết toán tiền lương với cán bộ Ngân hàng

+ Trực tiếp hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh: Nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, đồng thời trực tiếp thu hay giải ngân khi có phát sinh trong ngày

+ Theo dõi nghiệp vụ huy động tiền gửi, hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền gửi, thực hiện dịch vụ chuyển tiền nhanh và các dịch vụ thanh toán chuyển tiền khác

- Ngân quỹ:

+ Quản lý kho quỹ, thực hiện đúng chế độ quy định nghiệp vụ về kho quỹ

+ Kiểm tra lượng tiền mặt và ngân phiếu trong kho hàng ngày

+ Khóa sổ ngân quỹ, cuối ngày kết hợp với kế toán theo dõi ngân quỹ phát sinh trong ngày để kịp thời điều chỉnh hợp lý khi có sai sót, giúp bộ phận

kế toán cân đối nghiệp vụ huy động và sử dụng vốn

* Phòng giao dịch Giai Xuân

- Tổ chức huy động vốn, cho vay, thu nợ, chuyển tiền, làm thẻ ATM và các dịch vụ khác đối với khách hàng

- Phòng giao dịch được Ngân hàng ủy nhiệm vốn kinh doanh và chịu trách nhiệm về việc sử dụng vốn này sao cho có hiệu quả nhất

=> Giữa các phòng ban đều có mối quan hệ mật thiết chặt chẽ với nhau

để thực hiện chức năng, nhiệm vụ của một Ngân hàng Cơ cấu tổ chức đang được đổi mới theo hướng gọn nhẹ, hiệu quả Qua đó cho thấy rằng, NHN &PTNT chi nhánh huyện Phong Điền đang cố gắng xây dựng một mô

hình Ngân hàng đa năng, hiện đại, hướng tới sản phẩm mới, thị trường mới để tăng sức cạnh tranh

3.4 CÁC SẢN PHẨM CỦA NGÂN HÀNG

3.4.1 Huy động vốn

Khai thác và huy động vốn của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước bao gồm các loại tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm với lãi suất linh hoạt và hấp dẫn Bên cạnh đó việc huy động tiền gởi bằng ngoại tệ phải chấp hành đúng quy định của Nhà Nước về quản lý ngoại hối Tiền gởi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của nhà nước

3.4.2 Các hoạt động tín dụng chính

- Thực hiện cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ

không phân biệt thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực: sản xuất, kinh doanh, thương mại, dịch vụ, tiêu dùng, xây dựng, xuất nhập khẩu … Đặc biệt chú trọng cho vay xây dựng nhà ở, mua nhà và xây dựng cơ sở hạ tầng

- Cho vay xây dựng và phát triển nhà ở cho các đối tượng thuộc diện chính sách

- Cho vay đối với các đối tượng xuất khẩu lao động

- Thực hiện việc cho vay theo chỉ định của nhà nước và theo sự ủy thác của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước

- Thực hiện chiết khấu các loại chứng từ có giá

Ngân hàng càng phát triển Đây cũng chính là mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng, điều đó được thể hiện qua kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm

2012 và 6 tháng đầu năm 2013:

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 3 năm

(2010-2012)

ĐVT: Triệu đồng Năm Chênh lệch

2011/2010

Chênh lệch 2012/2011 Chỉ tiêu

2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền %

I Tổng thu 34.416 54.051 57.487 19.635 57,05 3.436 6,361.Thu từ lãi 33.467 53.504 56.358 20.037 59,87 2.854 5,332.Thu ngoài lãi 949 547 1.129 (402) (42,36) 582 106,39

II Tổng chi 31.023 43.556 48.208 12.533 40,40 4.652 10,681.Chi từ lãi 25.775 41.032 43.555 15.257 59,19 2.523 6,152.Chi ngoài lãi 5.248 2.524 4.653 (2.724) (51,9) 2.129 84,35III Lợi nhuận 3.393 10.495 9.279 7.102 209,31 (1.216) (11,59)

Căn cứ vào bảng 3.1 kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm, ta thấy doanh thu của Ngân hàng tăng trưởng liên tục trong 3 năm nhất là năm 2011

có doanh thu tăng mạnh nhất Năm 2010 Ngân hàng có doanh thu là 34.416 triệu đồng, sang năm 2011 doanh thu đạt 54.051 triệu đồng, tương ứng tăng 19.635 triệu đồng tăng 57,05% so với năm 2010 Tuy đạt và vượt kế hoạch cấp trên giao nhưng tỷ trọng thu ngoài lãi trong đó thu từ dịch vụ chưa cao do chi nhánh nằm ở vùng ven thị trấn Phong Điền nên khách hàng mở tài khoản

và thanh toán ở các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn huyện Nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng là thu từ lãi cho vay Song hành với sự tăng doanh thu thì chi phí cũng tăng lên Chi phí năm 2011 là 43.566 triệu đồng, tăng thêm 12.533 triệu đồng, tương đương 40,40% so với cùng kỳ năm 2010 Kết quả là lợi nhuận tăng lên 10.495 triệu đồng so với năm 2010 tức là lợi nhuận đã tăng thêm 7.102 triệu đồng hay 209,31% Đạt được kết quả như trên là do sự quyết tâm cao của tập thể cán bộ công nhân viên từ Ban Giám Đốc đến nhân viên

nghiệp vụ đã tạo nên một bước đột phá vào những tháng và những ngày cuối năm dẫn đến hoàn thành và vượt kế hoạch tài chính được giao một cách xuất sắc Ngân hàng còn mở rộng tín dụng theo đúng định hướng Chất lượng tín dụng được giữ vững và ngày một nâng cao, thu đúng, thu đủ và tiết giảm các khoản chi phí không hợp lý, đảm bảo thu nhập đủ chi lương cho công nhân viên theo quy định mới và có tích lũy Thêm vào đó, thu nhập của Ngân hàng tăng lên là do Ngân hàng thu từ các nguồn thu ngoài tín dụng như: thu chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ, thu phí chi trả kiều hối, dịch vụ Western Union, góp phần làm cho kế hoạch tài chính thu đạt và vượt chỉ tiêu cấp trên giao

Sang năm 2012 mức doanh thu của Ngân hàng cũng tăng lên 57.487 triệu đồng so với năm 2011 thì mức doanh thu trong năm này đã tăng thêm 3.436 triệu đồng, tương đương 6,36% Trong khi đó chi phí của Ngân hàng cũng không ngừng tăng lên, cụ thể năm 2012, chi phí là 48.208 triệu đồng, đã tăng 4.652 triệu đồng, hay 10,68% so với năm 2011 Nhìn chung, các khoản chi trên phù hợp với việc mở rộng kinh doanh và nhu cầu trang bị máy móc, phương tiện giao dịch, các khoản chi phí đảm bảo thực hiện theo định mức, chỉ tiêu kế hoạch được duyệt và trích quỹ dự phòng rủi ro Năm 2012 có doanh thu từ hoạt động dịch vụ là 698 triệu đồng, tăng 275 triệu đồng, tương ứng với tăng 65,01% so với năm 2011 Sự tăng trưởng này cho thấy khách hàng ngày càng sử dụng nhiều dịch vụ hơn của Ngân hàng như dịch vụ thanh toán, dịch vụ thẻ, chuyển tiền … Đồng thời cũng chứng minh rằng Ngân hàng ngày càng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng

Ngoài ra Ngân hàng còn có các khoản thu khác như từ các hoạt động đầu

tư, kinh doanh Lợi nhuận trong năm 2012 có xu hướng giảm cụ thể đạt 9.279 triệu đồng giảm 1.216 triệu đồng, tương đương 11,59% so với năm 2011 Qua

đó cho thấy trong 3 năm qua thì Ngân hàng cũng gặp một số khó khăn trong hoạt động đầu tư, kinh doanh của mình

Nhìn chung thì trong tổng doanh thu thì thu từ hoạt động tín dụng là một khoản thu chính và chiếm tỷ trọng lớn nhất Ngân hàng đã cố gắng duy trì tốt khoản thu này trong quá trình tồn tại và phát triển của Ngân hàng Đạt được kết quả như vậy, trước hết là nhờ vào sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo đã đề ra những chính sách đúng đắn, phù hợp với tình hình thực tế và sự nỗ lực của cán

bộ, nhân viên Ngân hàng trong tất cả các hoạt động Tuy nhiên cũng cần nổ lực hơn nữa trong thời gian tới, cần phát huy hơn nữa về điểm mạnh của mình

để không ngừng nâng cao hiệu quả, chất lượng hoạt động Đồng thời cần phải nâng cao chất lượng tín dụng, phục vụ khách hàng tốt hơn, tạo niềm tin hơn nữa cho khách hàng, có như vậy mới đem lại kết quả tốt nhất, góp phần cho sự phát triển cho Ngân hàng nói chung và huyện Phong Điền nói riêng

Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 6 tháng đầu

năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013:

ĐVT: Triệu đồng 30/06/2013 so với 30/06/2012 Chỉ tiêu 30/06/2012

Tỷ trọng (%)

30/06/2013 Tỷ trọng

(%)

Số tiền %

I Tổng thu 30.732 100 25.328 100 (5.404) (17,58)1.Thu từ lãi 30.306 98,61 24.700 97,52 (5.606) (18,50)2.Thu ngoài lãi 426 1,39 628 2,48 202 47,42

II Tổng chi 24.875 100 20.094 100 (4.781) (19,22)1.Chi từ lãi 21.799 87,63 17.114 85,17 (4.685) (21,49)2.Chi ngoài lãi 3.076 12,37 2.980 14,83 (96) (3,12)III Lợi nhuận 5.857 100 5.234 100 (623) (10,64)

Dựa vào bảng số liệu ta thấy, trong 6 tháng đầu năm 2013 Ngân hàng kinh doanh chưa hiệu quả, cả 3 chỉ tiêu đều giảm Cụ thể tổng doanh thu 6 tháng đầu năm 2013 giảm 5.404 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012 tương ứng giảm 17,58% Thu ngoài lãi có hướng tăng nhưng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh thu, chiếm 2,48% trong tổng thu 6 tháng năm 2013 Nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng là thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao 98,61% trong 6 tháng năm 2012 và 97,52% vào 6 tháng năm 2013 giảm 18,50% Nguyên nhân là do trong năm 2013 NHNN điều hành chính sách tiền tệ thận trọng và hiệu quả, điều hành lãi suất và tín dụng phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô, mục tiêu kiểm soát lạm phát Đồng thời, tình hình kinh tế - xã hội ở địa phương cũng gặp nhiều khó khăn nên ảnh hưởng đến thu nhập của Ngân hàng

Cùng với sự sụt giảm của doanh thu thì chi phí của Ngân hàng cũng giảm trong 6 tháng đầu năm 2013 giảm 19,22% so với 6 tháng đầu năm 2012 Ngân hàng đã có chính sách quản lý, kiểm soát chặt chẽ, tiết kiệm chi phí để nâng cao khả năng cạnh tranh Trong đó chi phí cho hoạt động tín dụng chiếm cao nhất 85,17%

Trong 6 tháng đầu năm 2013 lợi nhuận của Ngân hàng giảm 623 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012, nguyên nhân là do sự biến động của nền kinh tế trong và ngoài nước đã tác động mạnh mẽ đến hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn huyện Mặt khác, do phải đối mặt với mức lãi suất cao nên

khả năng hoàn trả các khoản nợ đến hạn của khách hàng bị giảm sút, việc thu hồi nợ khó khăn hơn, các khoản nợ xấu gia tăng Từ đó, làm tăng khả năng rủi

ro của Ngân hàng

Nhìn chung, tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 tuy chưa đạt hiệu quả cao nhưng tất cả tập thể cán bộ công nhân viên NHNO&PTNT Phong Điền luôn cố gắng trong khâu thu hồi

nợ Với phương châm hoạt động của NHNOvàPTNT Phong Điền là: “Kinh doanh để phục vụ, phục vụ để kinh doanh”, Chi nhánh luôn cố gắng bằng mọi phương pháp khơi nguồn vốn tại chỗ, đặc biệt là nguồn vốn nhàn rỗi trong dân

cư nhằm khai thác tối đa nguồn lực trong huyện để phục vụ phát triển kinh tế địa phương, đồng thời, đảm bảo kinh doanh có hiệu quả Tuy nhiên Ngân hàng cũng phải nổ lực hơn nữa trong thời gian tới, cần phát huy hơn nữa về điểm mạnh của mình để không ngừng nâng cao hiệu quả, chất lượng hoạt động, đồng thời, cần phải nâng cao chất lượng tín dụng, phục vụ khách hàng tốt hơn, tạo niềm tin hơn nữa cho khách hàng, có như vậy mới đem lại kết quả tốt nhất Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được thể hiện qua biểu đồ sau:

0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000

Chi phí Lợi nhuận

Hình 3.1: Biểu đồ kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm

- Chọn lọc những khách hàng mới, phân loại, giữ khách hàng tiềm năng

- Tăng dư nợ cho khách hàng quen có uy tín

b Về phía Ngân hàng

- Tập trung đầu tư, đào tạo nguồn nhân lực, đổi mới công nghệ Ngân hàng theo hướng hiện đại hoá, đủ năng lực cạnh tranh và hội nhập

- Nâng cao năng lực tài chính và phát triển giá trị thương hiệu trên cơ

sở đẩy mạnh và kết hợp với văn hoá doanh nghiệp

- Đảm bảo đẩy nhanh tiến trình hội nhập khu vục và quốc tế, tăng cường hợp tác, tranh thủ tối đa sự hỗ trợ về tài chính, kỹ thuật, công nghệ tiên tiến của các nước, các tổ chức Tài chính – Ngân hàng quốc tế đảm bảo hoạt động hiệu quả cao, ổn định và phát triển bền vững

- Tiếp tục duy trì tốc độ tăng trưởng ở mức hợp lý, đảm bảo cân đối, an toàn và khả năng sinh lời

- Tập trung cho đầu tư hệ thống tin học trên cơ sở đẩy nhanh tốc độ thực hiện tạo ra nhiều sản phẩm đáp ứng và phục vụ nhiều tiện ích thu hút khách hàng

- Triển khai các biện pháp phòng ngừa rủi ro nhằm đảm bảo cho hoạt động của Ngân hàng được an toàn, hiệu quả, bền vững

c Tình hình huy động vốn

- Ngân hàng cần đẩy mạnh công tác huy động vốn tại địa phương, thực

hiện các chương trình khuyến mãi, quà tặng, ưu đãi với khách hàng gửi tiền

- Cần đưa chỉ tiêu huy động vốn cho mỗi cán bộ Ngân hàng ngày càng tăng, đồng thời mỗi cán bộ là một nhân viên tiếp thị đến từng địa phương, từng nhà, từng khách hàng …

- Cung cấp thông tin về hình thức huy động vốn với lãi suất hấp dẫn đến khách hàng bằng nhiều phương tiện khác nhau như báo chí, tờ bướm,…

d Hoạt động cho vay

- Tiếp tục mở rộng cho vay với những khách hàng mới và cho vay tập trung vào khách hàng truyền thống

- Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ quá hạn, nợ xấu, xử lý nợ khó đòi

- Thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng nếu thấy việc sử dụng không đúng mục đích thì tiến hành thu hồi nợ trước hạn

- Tạo điều kiện và phương tiện thuận lợi cho cán bộ tín dụng đi thu hồi

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT

TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN PHONG ĐIỀN

4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2010-2012) VÀ 6 THÁNG NĂM 2013

4.1.1 Khái quát về tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm (2010-2012) và 6 tháng đầu năm 2013

Ngân hàng No&PTNT huyện Phong Điền là một Ngân hàng kinh doanh chuyên phục vụ, đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển nông nghiệp nông thôn trên địa bàn của huyện Trong nhiều năm qua hoạt động của Ngân hàng tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội địa phương Nhưng để đáp ứng nhu cầu về vốn vay càng cao của quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn, đặt ra cho công tác huy động vốn của NHNo&PTNT huyện Phong Điền một vấn đề hết sức cấp thiết

Do nằm trong hệ thống nên việc điều tiết cân đối vốn huy động và cho vay được dễ dàng hơn, nếu Ngân hàng chi nhánh huy động được vốn cao hơn nhu cầu cho vay thì phần chênh lệch sẽ được chuyển về Ngân hàng cấp trên theo quy định, ngược lại nếu Ngân hàng chi nhánh huy động vốn không đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay thì Ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ vốn cho Ngân hàng chi nhánh, do đó nguồn vốn để Ngân hàng kinh doanh chủ yếu là nguồn vốn huy động và vốn điều chuyển của cấp trên Để hiểu rõ hơn cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT huyện Phong Điền được hình thành chủ yếu từ những nguồn nào, ta xem bảng số liệu sau:

Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm (2010-2012)

ĐVT: Triệu đồng

Năm Chênh lệch

2011/2010

Chênh lệch 2012/2011 Chỉ tiêu

2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % Vốn huy động 132.102 135.675 202.068 3.573 2,70 66.393 48,94Vốn điều chuyển 209.046 245.339 248.632 36.293 17,36 3.293 1,34Tổng nguồn vốn 341.148 381.014 450.700 39.866 11,69 69.686 18,29

Qua bảng 4.1 ta thấy tổng nguồn vốn Ngân hàng tăng qua các năm Nếu xét riêng từng nguồn vốn thì nguồn vốn huy động tăng về số lượng và tỷ trọng Vốn điều chuyển cũng tăng nhưng có xu hướng giảm về tỷ trọng nhưng vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn Để hiểu rõ hơn ta đi sâu vào phân tích từng nguồn vốn cụ thể

Tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng năm 2010 là 341.148 triệu đồng Nhìn chung tổng nguồn vốn hoạt động có tăng nhưng vẫn ở mức độ thấp

so với các Ngân hàng thương mại khác Ngân hàng chưa phát huy hết lợi thế mạng lưới của các chi nhánh cấp 3 và phòng giao dịch để huy động vốn Sang năm 2011 con số này là 381.014 triệu đồng tăng 11,69% so với năm 2010, và năm 2012 đạt được 450.700 triệu đồng so với năm 2011 Sự tăng trưởng này giúp cho Ngân hàng vừa đảm bảo hoạt động được liên tục, vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn của khách hàng ngày càng tăng để bổ sung vốn kinh doanh, hay nhu cầu phục vụ tiêu dùng

Sự gia tăng nguồn vốn hoạt động chủ yếu là do sự gia tăng của nguồn vốn huy động trên địa bàn Ta thấy năm 2010 vốn huy động là 132.102 triệu đồng chiếm 38,72% tổng nguồn vốn Điều này cho thấy việc huy động vốn gặp khó khăn bởi lượng tiền nhàn rỗi trong tầng lớp dân cư không lớn lắm cộng với ý thức đầu tư tiết kiệm của người dân chưa cao nên mặc dù Ban Giám Đốc ra sức huy động nhưng hiệu quả mang lại chưa cao Đến năm 2011 vốn huy động tăng lên 135.675 triệu đồng, với mức tăng tương đương là 2,7%,

tỷ trọng đạt 35,61% tổng nguồn vốn So với chỉ tiêu kế hoạch vốn huy động có chuyển biến theo chiều hướng tích cực Vốn huy động tăng thì bao gồm huy động cả nội tệ và ngoại tệ đều tăng Tuy nhiên, vốn huy động ngoại tệ chỉ đạt khoảng 80% kế hoạch Mặc dù nằm bao quanh thị trấn nhưng là địa bàn nông thôn cho nên việc thực hiện nghiệp vụ huy động vốn ngoại tệ gặp rất nhiều khó khăn so với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn thành phố, chi nhánh chỉ có nghiệp vụ thu ngoại tệ không có nghiệp vụ bán hay đổi ngoại tệ từ VND sang USD cho nên đôi khi khách hàng cần chuyển đổi tiền gửi từ VND sang USD chi nhánh không thực hiện được Còn vốn huy động nội tệ tăng là do Ngân hàng mở rộng được nhiều khách hàng mới Thêm vào đó là sự quyết tâm cao của từng cán bộ công nhân viên trong việc thực hiện chỉ tiêu kế hoạch được giao Đồng thời, công tác tuyên truyền, tiếp thị đã góp phần quảng bá thương hiệu AGRIBANK của NHNo&PTNT Việt Nam, tranh thủ sự hỗ trợ của chính quyền, đoàn thể, ban ngành trong công tác huy động các khoản tiền nhàn rỗi của dân cư, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng, các hộ mua bán kinh doanh… triển khai huy động theo các sản phẩm hiện có như tiết kiệm, chứng

chỉ tiền gửi dài hạn, Agribank cup và các loại hình tiết kiệm dự thưởng của Thành phố, Trung Ương… Từ đó, đã tạo được sự tin cậy và tín nhiệm của khách hàng gửi tiền đối với NHNo&PTNT huyện Phong Điền trong thời gian qua

Đến năm 2012 nguồn vốn huy động tăng 66.393 triệu đồng, tương ứng tăng 48,94% so với năm 2011, chiếm 44,84% tổng nguồn vốn của Ngân hàng Nguồn vốn huy động đều tăng qua các năm Để được kết quả như vậy thì Ngân hàng đã làm tốt công tác huy động vốn, có nhiều hình thức huy động, bên cạnh đó tình hình kinh tế phát triển, người dân sản xuất kinh doanh có hiệu quả Nguồn vốn tăng đã góp phần làm cho việc sử dụng vốn chủ động hơn, tiết kiệm chi phí từ đó làm tăng hiệu quả hoạt động Tuy nhiên Ngân hàng cần phải nổ lực hơn nữa trong công tác huy động vốn điều này đòi hỏi Ngân hàng có nhiều biện pháp tích cực hơn vì lượng tiền nhàn rỗi trong dân

cư vẫn còn nhiều

Nguồn vốn huy động tăng nhưng vẫn không đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng vì vậy phải nhận vốn từ cấp trên để bổ sung kịp thời nguồn vốn thiếu hụt Nguồn vốn điều chuyển vẫn chiếm một tỷ trọng lớn vì thế nó cũng ảnh hưởng nhiều tới hoạt động của Ngân hàng Nguồn vốn điều chuyển năm 2011 tăng về số lượng lẫn tỷ trọng, tăng 36.293 triệu đồng, tương ứng tăng 17,36% so với năm 2010 Nguyên nhân tăng do nhu cầu vay vốn của khách hàng tăng trong khi đó nguồn vốn huy động tăng nhưng không đáp ứng

đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng Từ đó cho thấy Ngân hàng cần tích cực hơn trong công tác huy động vốn để hạn chế tối đa sử dụng nguồn vốn điều chuyển từ cấp trên xuống, góp phần làm giảm chi phí cho Ngân hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Sang năm 2012 nguồn vốn điều chuyển tăng về số lượng và giảm về tỷ trọng, đạt 248.632 triệu đồng, tăng 3.293 triệu đồng, chỉ chiếm 55,16% trong tổng nguồn vốn Nguyên nhân nguồn vốn điều chuyển giảm về tỷ trọng là do Ngân hàng đã làm ngày một tốt hơn công tác huy động vốn, bên cạnh đó cũng có sự giúp đỡ của chính quyền địa phương đã hướng dẫn mô hình kinh tế tổng hợp đem lại thu nhập cho người dân ngày càng cao Tỷ trọng nguồn vốn điều chuyển giảm đã chứng tỏ Ngân hàng chủ động hơn trong việc sử dụng vốn và góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động

Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2012 và

6 tháng đầu năm 2013:

ĐVT: Triệu đồng 30/06/2013 so với 30/06/2012 Chỉ tiêu 30/06/2012 30/06/2013

Số tiền % Vốn huy động 143.193 224.077 80.884 56,49 Vốn điều chuyển 185.483 149.926 (35.557) (19,17) Tổng nguồn vốn 328.676 374.003 45.327 13,79

Qua bảng số liệu ta thấy tổng nguồn vốn ngân hàng tăng trong 6 tháng

đầu năm 2013 Nếu xét riêng từng nguồn vốn thì nguồn vốn huy động tăng về

số lượng và tỷ trọng Vốn điều chuyển có xu hướng giảm nhưng vẫn chiếm tỷ

trọng lớn trong tổng nguồn vốn

Nguồn vốn huy động trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng 80.884 triệu đồng

tương ứng 56,49% so với 6 tháng đầu năm 2012, để được kết quả như vậy thì

Ngân hàng đã làm tốt công tác huy động vốn, có nhiều hình thức huy động,

bên cạnh đó tình hình kinh tế phát triển, người dân sản xuất kinh doanh có

hiệu quả Nguồn vốn tăng đã góp phần làm cho việc sử dụng vốn chủ động

hơn, tiết kiệm chi phí từ đó làm tăng hiệu quả hoạt động Tuy nhiên Ngân

hàng cần phải nổ lực hơn nữa trong công tác huy động vốn điều này đòi hỏi

Ngân hàng có nhiều biện pháp tích cực hơn vì lượng tiền nhàn rỗi trong dân

cư còn rất lớn

Vốn điều chuyển: Nguồn vốn huy động tăng nhưng vẫn không đáp ứng

đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng vì vậy phải nhận vốn từ cấp trên để bổ

sung kịp thời nguồn vốn thiếu hụt Nguồn vốn điều chuyển vẫn chiếm một tỷ

trọng lớn vì thế nó cũng ảnh hưởng nhiều tới hoạt động của Ngân hàng Tuy

nhiên lượng vốn điều chuyển đang có xu hướng giảm, cụ thể trong 6 tháng đầu

năm 2013 giảm 35.557 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2012 Nguồn vốn

điều chuyển giảm đã chứng tỏ Ngân hàng chủ động hơn trong việc sử dụng

vốn và góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động Tình hình nguồn vốn của Ngân

hàng được biểu hiện rõ qua biểu đồ sau: