Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện thanh bình tỉnh đồng tháp

Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THANH BÌNH TỈNH ĐỒNG THÁP Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiên Th.s TRẦN QUỐC DŨNG LÊ THỊ NHƯ Ý MSSV: 4043496 Lớp: Tài tín dụng 2K30 Cần Thơ - 2008 GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang i SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu phân tích đề tài chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Thanh Bình cung cấp Đề tài không trùng với đề tài thực Chi nhánh Cần Thơ, Ngày 11 tháng 05 năm 2008 Sinh viên thực LÊ THỊ NHƯ Ý GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang ii SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” LỜI CẢM ƠN Sau năm học tập nghiên cứu Trường Đại học Cần Thơ với thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Thanh Bình, em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Đề tài hoàn thành nhờ công ơn to lớn Quý thầy cô khoa Kinh tế Quản trị Kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ Ban lãnh đạo cô, chú, anh, chị NHNO & PTNT huyện Thanh Bình hết lòng giúp đỡ em suốt trình thực Em xin gửi lời cám ơn chân thành đến:  Quý Thầy cô khoa Kinh tế Quản trị Kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ tận tâm giảng dạy truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt thời gian học tập  Đặc biệt thầy Trần Quốc Dũng giáo viên nhiệt tình hướng dẫn em suốt thời gian thực đề tài  Ban Giám Đốc cô, chú, anh, chị NHNO & PTNT huyện Thanh Bình chấp nhận cho em thực tập tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian thực tập Ngân hàng Cuối em xin kính chúc Quý thầy cô Ban Giám Đốc cô, chú, anh, chị Ngân hàng nhiều sức khỏe, hạnh phúc thành đạt công tác sống Cần Thơ, Ngày 11 tháng 05 năm 2008 Sinh viên thực LÊ THỊ NHƯ Ý GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang iii SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………… GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang iv SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC     Họ tên người hướng dẫn: Học vị: Chuyên ngành: Cơ quan công tác:  Tên học viên:  Mã số sinh viên:  Chuyên ngành:  Tên đề tài: NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: Về hình thức: Ý nghĩa khoa học, thực tiễn tính cấp thiết đề tài Độ tin cậy số liệu tính đại luận văn Nội dung kết đạt (theo mục tiêu nghiên cứu,…) Các nhận xét khác Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cầu chỉnh sửa,…) Cần Thơ, ngày…… tháng ……năm 200… NGƯỜI NHẬN XÉT GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang v SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶC VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phạm vi thời gian 1.4.2 Phạm vi không gian 1.4.3 Phạm vi nội dung 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Những vấn đề tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.1.3 Chức tín dụng 2.1.1.4 Vai trò tín dụng 2.1.1.5 Nguyên tắc tín dụng 2.1.2 Phân loại nợ 10 2.1.3 Rủi ro tín dụng 12 2.1.3.1 Khái niệm rủi ro 12 2.1.3.2 Rủi ro tín dụng 12 2.1.4 Các tiêu phân tích tình hình tín dụng 13 2.1.4.1 Hệ số thu nợ 13 2.1.4.2 Tổng dư nợ tổng vốn huy động 13 GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang vi SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” 2.1.4.3 Chỉ số đo lường rủi ro 13 2.1.4.4 Vòng quay vốn tín dụng 14 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 14 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 14 CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 16 3.1 VÀI NÉT VỀ HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 16 3.1.1 Tài nguyên thiên nhiên 16 3.1.2 Nguồn nhân lực 17 3.1.3 Thị trường 17 3.1.4 Tình hình kinh tế 18 3.2 KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNT HUYỆN THANH BÌNH - TỈNH ĐỒNG THÁP 19 3.2.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng 19 3.2.2 Cơ cấu tổ chức NHNO & PTNT huyện Thanh Bình 19 3.2.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 20 3.2.4 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu NHNO & PTNT huyện Thanh Bình 24 3.2.5 Quy trình tín dụng ngân hàng 25 3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 2005-2007 26 3.4 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 30 3.5 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNO & PTNT HUYỆN THANH BÌNH TRONG NĂM 2008 32 3.5.1 Mục tiêu tổng quát 32 3.5.2 Định hướng tiêu tăng trưởng năm 2008 33 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO – PTNT HUYỆN THANH BÌNH 34 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TẠI NHNO & PTNT HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP 34 GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang vii SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” 4.1.1 Tình hình huy động vốn NHNO & PTNT huyện Thanh Bình 34 4.1.2 Thực trạng tín dụng NHNO & PTNT huyện Thanh Bình 37 4.1.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2005-2006 37 4.1.2.2 Tình hình thu nợ giai đoạn 2005-2006 42 4.1.2.3 Tình hình dư nợ giai đoạn 2005-2006 47 4.1.3 Đánh giá hoạt động tín dụng qua số tài 53 4.1.3.1 Vòng quay vốn tín dụng 53 4.1.3.2 Hệ số thu nợ 56 4.1.3.3 Dư nợ vốn huy động 59 4.2 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO & PTNT HUYỆN THANH BÌNH TỈNH ĐỒNG THÁP 60 4.2.1 Nợ xấu theo thời hạn 62 4.2.2 Nợ xấu theo thành phần kinh tế 64 4.2.3 Nợ xấu tổng dư nợ 66 CHƯƠNG 5: NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 68 5.1 NHỮNG YỂU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH TÍN DỤNG 68 5.1.1 Những yếu tố khách quan 68 5.1.2 Những nhân tố chủ quan 69 5.2 NHỮNG NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG 72 5.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 72 5.2.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 72 5.2.3 Nguyên nhân khách quan 73 5.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 74 5.3.1 Giải pháp tăng trưởng dư nợ tín dụng 74 5.3.1.1 Hoạt động huy động vốn 74 5.3.1.2 Hoạt động tín dung 76 5.3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 78 5.3.2.1 Thực quy trình cho vay 78 5.3.2.2 Phân tán rủi ro 80 GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang viii SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 82 6.1 KẾT LUẬN 82 6.2 KIẾN NGHỊ 83 6.2.1 Đối với NHNO & PTNT huyện Thanh Bình 83 6.2.2 Đối với quyền địa phương 84 6.2.3 Đối với Ngân hàng cấp 84 GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang ix SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1: Cơ cấu tổng sản lượng GDP huyện Thanh Bình 18 Bảng 2: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005-2007 27 Bảng 3: Tình hình nguồn vốn giai đoạn 2005-2007 35 Bảng 4: Tình hình tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2005-2007 38 Bảng 5: Tình hình tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 -2007 40 Bảng 6: Tình hình thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2005 -2007 43 Bảng 7: Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 45 Bảng 8: Tình hình dư nợ theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 48 Bảng 9: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 50 Bảng 10: Vòng quay vốn tín dụng giai đoạn 2005 – 2007 53 Bảng 11: Vòng quay vốn tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 54 Bảng 12: Vòng quay vốn tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005-2007 55 Bảng 13: Hệ số thu nợ giai đoạn 2005-2007 56 Bảng 14: Hệ số thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2005-2007 57 Bảng 15: Hệ số thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005-2007 58 Bảng 16: Dư nợ tổng vốn huy động giai đoạn 2005-2007 59 Bảng 17: Tình hình phân loại nợ giai đoạn 2005-2007 61 Bảng 18: Nợ xấu theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 62 Bảng 19: Nợ xấu theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 64 Bảng 20: Nợ xấu tổng dư nợ giai đoạn 2005 – 2007 66 GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang x SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ Trang Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức 20 Sơ đồ 2: Quy trình tín dụng 25 Biểu đồ 1: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005-2007 29 Biểu đồ 2: Tình hình nguồn vốn giai đoạn 2005-2007 35 Biểu đồ 3: Tình hình tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2005-2007 38 Biểu đồ 4: Tình hình tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 -2007 40 Biểu đồ 5: Tình hình thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2005 -2007 43 Biểu đồ 6: Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 45 Biểu đồ 7: Tình hình dư nợ theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 48 Biểu đồ 8: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 51 GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang xi SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CBVC Cán viên chức CNVC Công nhân viên chức DNBQ Dư nợ bình quân DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ GTCG Giấy tờ có giá KH Khách hàng NHNO & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TW Trung ương XDCB Xây dựng GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang xii SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Đất nước chuyển với bước hướng, thành tựu lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Xu hướng toàn cầu hoá giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới (WTO) mở nhiều hội cho nhà, doanh nghiệp, lĩnh vực không nói tới ngân hàng - lĩnh vực nhạy cảm Việt Nam Chúng ta bắt đầu thực cam kết mở cửa, khiến cho doanh nghiệp đứng trước cạnh tranh ngày khốc liệt, hội nhiều thách thức không nhỏ Điều tạo ảnh hưởng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Trong hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam nay, hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản cấu thu nhập ngân hàng, đồng thời lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Vấn đề nợ hạn nợ xấu mối lo tất cán làm công tác tín dụng nhà lãnh đạo ngân hàng, việc thẩm định giải vay khó, thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi công việc khó Thông thường khách hàng vay trả sòng phẳng, uy tín Tuy nhiên không khách hàng chây ỳ để phát sinh nợ hạn chí trở thành nợ tồn động cần có biện pháp xử lý để lành mạnh hoá tài ngân hàng Đặc biệt xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu hoá nay, ngày làm gia tăng nguy rủi ro cho hoạt động ngân hàng thương mại rủi ro xảy hậu nặng nề Ngân hàng nông nghiêp & phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp chi nhánh có quy mô tương đối, phấn đấu cho sứ mệnh “Bạn đồng hành nông dân”, đem đến cho người dân lòng tin tuyệt đối, đem vốn hữu ích giúp kinh tế tiềm phát triển Để làm công việc GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” thân ngân hàng phải vững mạnh, có tài tốt Do đó, đề tài “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNO & PTNT huyện Thanh Bình” cần nghiên cứu nhằm phân tích tổng quát thực trạng tín dụng, tìm hiểu nhân tố tác động đưa số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng điều kiện hội nhập WTO 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn Đề tài sử dụng phương pháp logic phương pháp so sánh để phân tích, đánh giá nhận xét vấn đề Nội dung nghiên cứu số liệu sử dụng đề tài có xuất xứ từ nghiệp vụ phát sinh thực tế ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp Do đó, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng dựa vào thực tế mà đúc kết Trên sở đề số giải pháp cho việc xử lý tình phát sinh hoạt động ngân hàng Nội dung đề tài hoàn toàn khác với đề tài nghiên cứu trước NHNO & PTNT huyện Thanh Bình Các đề tài trước phân tích cách khái quát tình hình tín dụng không sâu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Như biết, rủi ro yếu tố gắn liền với hoạt động đầu tư nói chung, có hoạt động cho vay Ngân hàng Trong nỗ lực nhằm thu lợi nhuận, Ngân hàng chối bỏ rủi ro, nghĩa không cho vay, mà tìm cách làm cho hoạt động trở nên an toàn hạn chế đến mức tối đa tổn thất xảy Vì vậy, “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNO & PTNT huyện Thanh Bình” cần thiết nghiên cứu 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Trong xu với phát triển kinh tế thị trường, Ngân hàng, hệ thống Ngân hàng ngày phát triển, cạnh tranh Ngân hàng bên nước ngày trở nên sôi động Do đó, để nâng cao sức cạnh tranh buộc Ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp nói riêng, phải không ngừng đẩy mạnh hoạt động tín dụng để gia tăng lợi nhuận đồng thời hạn chế thấp thiệt hại rủi ro gây GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” Do mục tiêu chung đề tài tập trung phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng qua năm 2005, 2006, 2007 Trên sở tìm nhân tố ảnh hưởng đến tình hình hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng Từ đưa số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tối thiểu hóa thiệt hại rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, giúp ngân hàng vững bước tiến lên bước đường hội nhập 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để thực mục tiêu chung đề tài có mục tiêu cụ thể sau:  Phân tích tình hình tín dụng theo thời hạn theo thành phần kinh tế  Phân tích tình hình thu nợ theo thời hạn theo thành phần kinh tế  Phân tích tình hình dư nợ theo thời hạn theo thành phần kinh tế  Đánh giá tình hình tín dụng ngân hàng số số tài  Phân tích rủi ro tín dụng ngân hàng  Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tình hình tín dụng nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng ngân hàng  Đưa số biện pháp cần thiết góp phần nâng cao hiệu tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU  Tình hình tín dụng ngân hàng diễn nào?  Những nhân tố ảnh hưởng đến tình hình tín dụng ngân hàng?  Những nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng ngân hàng thời gian qua?  Những biện pháp cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng? 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Phạm vi thời gian  Luận văn thực thời gian tháng kể từ ngày 11/02/2008 đến hết ngày 11/05/2008  Thông tin số liệu sử dụng luận văn thu thập ngân hàng từ năm 2005 đến năm 2007 GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” 1.4.2 Phạm vi không gian  Luận văn thực tập trung nghiên cứu tình hình tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp  Các thông tin trích dẫn, lọc cho luận văn thông tin thu thập NHNo & PTNT huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp 1.4.3 Phạm vi nội dung Kết hoạt động ngân hàng diễn thực tiễn đa dạng, phong phú, biểu nhiều tiêu phức tạp điều kiện có hạn kiến thức thời gian nên luận văn sâu phân tích số vấn đề sau đây:  Phân tích kết hoạt động kinh doanh ngân hàng qua năm 2005, 2006, 2007  Phân tích tình hình tín dụng theo thời hạn theo thành phần kinh tế  Đánh giá tình hình tín dụng thông qua số tài  Phân tích rủi ro tín dụng theo thời hạn theo thành phần kinh tế  Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến tình hình tín dụng rủi ro tín dụng 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU Sau số tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu:  Th.s Thái Văn Đại, Th.s Bùi Văn Trịnh 2005 “Bài giảng Tiền Tệ Ngân Hàng” Tủ sách Đại học Cần Thơ Nội dung sử dụng: Chương VI: Những tín dụng sách tín dụng, phân loại tín dụng, chức tín dụng  Th.s Trần Ái Kết, Th.s Phan Tùng Lâm, Nguyễn thị Lương, Đoàn Thị Cẩm Vân, Phạm Xuân Minh 2006 “Giáo trình Tài & Tiền tệ” Tủ sách Đại học Cần Thơ Nội dung sử dụng: Chương III: Những vấn đề tín dụng, vai trò tín dụng  Th.s Thái Văn Đại 2005 “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” Tủ sách Đại học Cần Thơ GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” Nội dung sử dụng: Chương III: Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, khái niệm tín dụng, nguyên tắc cho vay Chương V: Rủi ro tín dụng phân tích tín dụng  Th.s Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt 2007 “Bài giảng Quản trị Ngân Hàng” Tủ sách Đại học Cần Thơ Nội dung sử dụng: Chương I: Tìm hiểu báo cáo tài ngân hàng thương mại, phân loại nợ  Quách Thương Thảo 2007 Luận văn tốt nghiệp “Phân tích tín dụng ngắn hạn chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Châu Phú tỉnh An Giang” Nội dung phân tích:  Phân tích tình hình huy động vốn chi nhánh qua năm 2004, 2005, 2006  Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng  Đánh hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn thông qua số tiêu  Cuối đề xuất số giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng  Nguyễn Thị Thanh Chúc 2006 Chuyên đề tốt nghiệp “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp” Nội dung phân tích:  Phân tích tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm 2003, 2004, 2005  Phân tích tình hình sử dụng vốn  Đánh giá tình hình huy động vốn hiệu hoạt động kinh doanh thông qua số tiêu  Đề xuất số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh cho ngân hàng GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Những vấn đề tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng phạm trù kinh tế tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Ngày tín dụng hiểu theo định nghĩa sau:  Tín dụng quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian định  Tín dụng phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn pháp nhân thể nhân kinh tế hàng hóa  Tín dụng giao dịch hai bên, bên (trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán,…dựa vào lời hứa toán lại tương lai bên (thụ trái – người vay) Như vậy, “Tín dụng” diễn đạt nhiều cách khác Nhưng nội dung định nghĩa thống nhất: Đều phản ánh bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng pháp luật 2.1.1.2 Phân loại tín dụng Trong kinh tế thị trường tín dụng hoạt động đa dạng phong phú Tùy theo tiêu thức phân loại mà tín dụng phân thành nhiều loại khác  Căn vào thời hạn tín dụng  Tín dụng ngắn hạn khoản vay có thời hạn đến năm thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân  Tín dụng trung hạn khoản vay có thời hạn từ năm đến năm, cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ”  Tín dụng dài hạn khoản vay có thời hạn năm, loại tín dụng sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn  Căn vào đối tượng tín dụng  Tín dụng vốn lưu động loại vốn cho vay sử dụng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế, cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất  Tín dụng vốn cố định loại cho vay sử dụng để hình thành tài sản cố định  Căn vào mục đích sử dụng  Tín dụng sản xuất lưu thông hàng hóa loại cấp phát tín dụng cho doanh nghiệp chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất hàng hóa lưu thông hàng hóa  Tín dụng tiêu dùng hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân  Tín dụng học tập hình thức cấp tín dụng phục vụ việc học sinh viên  Căn vào chủ thể tham gia  Tín dụng thương mại quan hệ tín dụng nhà doanh nghiệp biểu hình thức mua bán chịu hàng hóa  Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng khác với doanh nghiệp cá nhân  Tín dụng nhà nước quan hệ tín dụng mà Nhà nước biểu người vay  Căn vào đối tượng trả nợ  Tín dụng trực tiếp hình thức tín dụng mà người vay người trực tiếp trả nợ  Tín dụng gián tiếp hình thức tín dụng mà người vay người trả nợ hai đối tượng khác GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro ” 2.1.1.3 Chức tín dụng  Chức phân phối lại tài nguyên Tín dụng vận động vốn từ chủ thể sang chủ thể khác Chính nhờ vận động tín dụng mà chủ thể vay vốn nhận phần tài nguyên xã hội phục vụ cho sản xuất tiêu dùng Phân phối tín dụng thực hai cách  Phân phối trực tiếp việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn kinh doanh tiêu dùng Phương pháp phân phối thực quan hệ tín dụng thương mại việc phát hành trái phiếu công ty  Phân phối gián tiếp việc phân phối thực thông qua tổ chức trung gian Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng, Công ty tài  Chức thúc đẩy lưu thông sản xuất hàng hóa phát triển Ngày Ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu thực thông qua đường tín dụng Đây sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phương tiện phục vụ cho lưu thông Như vậy, nhờ hoạt động tín dụng mà Ngân hàng tạo tiền phục vụ cho sản xuất lưu thông hàng hóa Tiền tệ Ngân hàng tạo gồm: tiền tệ (tiền giấy tiền kim loại không đủ giá trị) bút tệ Nhờ vào công cụ nói mà tốc độ lưu thông hàng hóa nhanh hàng hóa từ hình thái tiền tệ vào sản xuất ngược lại thúc đẩy mạnh mẽ Nói cách khác, tín dụng thúc đẩy lưu thông hàng hóa phát triển kinh tế 2.1.1.4 Vai trò tín dụng Tín dụng có vai trò quan trọng kinh tế nước ta, cụ thể sau:  Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế  Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất  Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn  Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang SVTH: Lê Thị Như Ý [...]...  Phân tích rủi ro tín dụng của ngân hàng  Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình tín dụng và nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng tại ngân hàng  Đưa ra một số biện pháp cần thiết góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU  Tình hình tín dụng ngân hàng diễn ra như thế nào?  Những nhân tố nào ảnh hưởng đến tình hình tín dụng của ngân. .. thập tại ngân hàng từ năm 2005 đến năm 2007 GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang 3 SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” 1.4.2 Phạm vi về không gian  Luận văn được thực hiện và tập trung nghiên cứu tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo & PTNT) huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp  Các thông... tế tiềm năng phát triển Để làm được công việc trên bản GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang 1 SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” thân ngân hàng phải luôn vững mạnh, có nền tài chính tốt Do đó, đề tài Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNO & PTNT huyện Thanh Bình cần được nghiên cứu nhằm phân tích tổng quát... buộc các Ngân hàng thương mại nói chung cũng như ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp nói riêng, phải không ngừng đẩy mạnh hoạt động tín dụng để gia tăng lợi nhuận đồng thời hạn chế thấp nhất những thiệt hại do rủi ro gây ra GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang 2 SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” Do... trung phân tích đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng qua 3 năm 2005, 2006, 2007 Trên cơ sở đó tìm ra những nhân tố ảnh hưởng đến tình hình hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng Từ đó đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và tối thiểu hóa những thiệt hại về rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng, ...  Phân tích hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng  Đánh hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn thông qua một số chỉ tiêu  Cuối cùng là đề xuất một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng  Nguyễn Thị Thanh Chúc 2006 Chuyên đề tốt nghiệp Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng. .. Văn Đại 2005 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại” Tủ sách Đại học Cần Thơ GVHD: Ths Trần Quốc Dũng Trang 4 SVTH: Lê Thị Như Ý Luận văn tôt nghiệp: Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro ” Nội dung sử dụng: Chương III: Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, khái niệm về tín dụng, nguyên tắc cho vay Chương V: Rủi ro tín dụng và phân tích tín dụng  Th.s Thái... hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2005, 2006, 2007  Phân tích tình hình tín dụng theo thời hạn và theo thành phần kinh tế  Đánh giá tình hình tín dụng thông qua các chỉ số tài chính  Phân tích rủi ro tín dụng theo thời hạn và theo thành phần kinh tế  Phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU Sau đây là một số tài liệu... ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp Do đó, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cũng dựa vào thực tế mà đúc kết Trên cơ sở đó đề ra một số giải pháp cho việc xử lý các tình huống phát sinh trong hoạt động của ngân hàng Nội dung đề tài này hoàn toàn khác với các đề tài đã được nghiên cứu trước đây tại NHNO & PTNT huyện Thanh Bình Các đề tài trước đây chỉ phân tích. .. Nguyễn Thanh Nguyệt 2007 “Bài giảng Quản trị Ngân Hàng Tủ sách Đại học Cần Thơ Nội dung sử dụng: Chương I: Tìm hiểu về báo cáo tài chính của ngân hàng thương mại, phân loại nợ  Quách Thương Thảo 2007 Luận văn tốt nghiệp Phân tích tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Châu Phú tỉnh An Giang” Nội dung phân tích:  Phân tích tình hình huy động vốn tại chi