Thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thăng long

MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu chuyên đề Kết cấu chuyên đề CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.3.1 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 1.3.2 Cơng cụ đo lƣờng rủi ro tín dụng 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 11 1.3.4 Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 14 1.4 Những nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 15 1.4.1 Nhân tố khách quan 15 1.4.2 Nhân tố chủ quan 17 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG 20 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 20 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 20 2.1.2 Cơ cấu tổ chức phòng ban Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long 21 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2008-2011 22 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 24 2.2.1 Thực trạng rủi to tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 24 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 28 2.3 Đánh giá rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 41 2.3.1 Kết đạt đƣợc 41 2.3.2 Những mặt hạn chế 42 2.2.3 Nguyên nhân hạn chế 43 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG 46 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 46 3.1.1 Định hƣớng chung 46 3.1.2 Định hƣớng hoạt động tín dụng 47 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 47 3.2.1 Về chấm điểm phân loại khách hàng 47 3.2.2 Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay 49 3.2.3 Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thơng tin hoạt động tín dụng 50 3.2.4 Không ngừng nâng cao chất lƣợng đội ngũ CBTD 51 3.2.5 Tăng cƣờng giám sát thu hồi khoản nợ xấu 53 3.2.6 Một số biện pháp khác 53 3.3 Kiến nghị 55 3.3.1 Kiến nghị Ban Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam 55 3.3.2 Kiến nghị với NHNN quan chức 56 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO Phụ lục 1:Bảng chấm điểm quy mô doanh nghiệp Phụ lục 2: Chấm điểm theo tiêu chí lƣu chuyển tiền tệ Phụ lục 3: Chấm điểm theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý Phụ lục 4: Chấm điểm tình hình tài uy tín giao dịch Phụ lục 5: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTW Ngân hàng trung ƣơng NHNo/NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nơng thơn TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm XLRR Xử lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng CBTD Cán tín dụng DPRRTD Dự phòng rủi ro tín dụng SGD Sở giao dịch DNNN Doanh nghiệp Nhà nƣớc DNĐTNN Doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc BHXH Bảo hiểm xã hội DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1: Phân loại rủi ro tín dụng Sơ đồ 2: Mơ hình 6C đo lƣờng rủi ro tín dụng Sơ đồ 3: Mơ hình câu tổ chức phòng ban NHNo Chi nhánh Thăng Long 21 Sơ đồ 4: Quy trình tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam 31 Bảng 1: phân loại nguồn vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long giai đoạn 2008-2011 22 Bảng 2: Tình hình dƣ nợ Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 2008-2011 23 Bảng 3: Tình hình nợ hạn Chi nhánh Thăng Long 2008-2011 24 Bảng 4: Tình hình dự phòng Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long2008-2011 27 Bảng 5: Xếp hạng khách hàng doanh nghiệp NHNo Việt Nam 32 Bảng 6: Trọng số tiêu tài 37 Bảng 7: Trọng số tiêu phi tài 38 Bảng 8: Trọng số tiêu tài phi tài 39 Biểu đồ 1: Tình hình chênh lệch thu-chi Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long 2008-2011 24 Biều đồ : Diễn biến lạm phát nƣớc năm 2011 26 Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế đại, hệ thống tài hệ thống xƣơng sống, giống nhƣ chất kích thích, chất bơi trơn cho kinh tế Hệ thống tài lành mạnh, hoạt động tốt kinh tế phát triển nhanh bền vững Ngƣợc lại, hệ thống tài tồn nhiều bất cập, hoạt động thiếu hiệu kinh tế khơng thể phát triển bền vững chứa đựng nhiều rủi ro tiềm tàng Trung tâm hệ thống tài thị trƣờng tài tổ chức tài trung gian, hệ thống ngân hàng thƣơng mại phận quan trọng Ngân hàng thƣơng mại trung gian tài quan trọng nhất, hệ thống tạo hệ số nhân tiền tệ kinh tế, trợ giúp đẩy nhanh trình lƣu chuyển vốn kinh tế Hệ thống ngân hàng thƣơng mại phận trợ giúp cơng cụ đắc lực để Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc thực ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, phát triển thị trƣờng Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống, nòng cốt nhất, mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thƣơng mại Tuy nhiên, hoạt động phức tạp, mang lại rủi ro lớn cho ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ảnh hƣởng không với thân ngân hàng mà toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Chúng ta vừa chứng kiến khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 mà đến giới chƣa hoàn toàn khắc phục đƣợc hậu nó, khủng hoảng bắt nguồn từ hệ thống Ngân hàng Mỹ có nguồn gốc từ khoản nợ dƣới chuẩn thấy tác động hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng khơng tác động mạnh tới tồn kinh tế nƣớc mà tác động vơ to lớn tới kinh tế giới Thấy đƣợc tầm ảnh hƣởng nghiêm trọng rủi ro tín dụng kinh tế, ngân hàng không ngừng nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng Một sách đắn, với việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, đảm bảo thu nhập cho ngân hàng, tác động tốt tới kinh tế nói chung Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành nhiều văn liên quan đến công tác quản trị rủi ro yêu cầu Ngân hàng thƣơng mại thực hiện: Quyết định 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN việc phân loại, trích lập sử Lê Thị Phượng – TCDN50B Chuyên đề tốt nghiệp dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng, định 18/2007 sửa đổi định 493/2005, định 475/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 thống đốc NHNN tỉ lệ đảm bảo an tồn hoạt động NHNN, thơng tƣ 13/2010/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an tồn TCTD, luật tổ chức tín dụng 2010… Sau khủng hoảng tài 2008, kinh tế giới nhƣ kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn Lúc dòng vốn từ ngân hàng thƣơng mại đặc biệt dòng vốn vay từ ngân hàng Nhà nƣớc nhƣ ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông thôn cần thiết để hỗ trợ sản xuất, giúp doanh nghiệp vƣợt qua khó khăn đƣa kinh tế đất nƣớc phát triển Tuy nhiên, kèm với giải ngân vốn tín dụng, Ngân hàng cần có biện pháp hợp lý để giám sát doanh nghiệp sử dụng đồng vốn có hiệu mục đích Hàng loạt vụ phá sản, tỉ lệ nợ xấu hệ thống ngân hàng từ năm 2008 đến tăng vọt cho thấy Ngân hàng cần phả xem xét đánh giá lại cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhận định đƣợc tình hình trên, sinh viên thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triền Nông thôn Thăng Long, em chọn nghiên cứu đề tài chuyên đề tốt nghiệp “Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long” Mục đích nghiên cứu Khái quát vấn đề chung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Phân tích tình hình thực tiễn rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long Đƣa số giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long; đƣa số kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam, NHNN quan chức Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long Lê Thị Phượng – TCDN50B Chuyên đề tốt nghiệp Phạm vi nghiên cứu: khảo sát hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Thăng Long từ năm 2008 đến 2011, chủ yếu trọng tới hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Phƣơng pháp nghiên cứu chuyên đề - Tập hợp số liệu từ báo cáo, tài liệu công bố Ngân hàng - Phân loại – so sánh số liệu, tiêu hoạt động tín dụng, đánh giá nguyên nhân, thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng - Quan sát hoạt động tín dụng Ngân hàng, tham khảo ý kiến cán tín dụng Kết cấu chuyên đề Chƣơng I: Cơ sở lý luận rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại Chƣơng II: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long Chƣơng III: Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long Lê Thị Phượng – TCDN50B Chuyên đề tốt nghiệp CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam 2010, Ngân hàng thƣơng mại tổ chức tín dụng mà hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi, cấp tín dụng cung cấp dịch vụ tốn qua ngân hàng mục tiêu lợi nhuận 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Bản chất tín dụng quan hệ vay mƣợn dựa nguyên tắc hoàn trả tín nhiệm Về mặt chất chung ngân hàng tổn hai quan hệ tín dụng quan hệ tín dụng khách hàng gửi tiền ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng cho khách hàng vay tiền Nhƣng quan điểm ngân hàng thƣơng mại, quan hệ tín dụng có tính chất chiều ngân hàng thƣơng mại ngƣời cho vay, khách hàng ngƣời vay Theo khoản 14, điều Luật tổ chức tín dụng 2010, cấp tín dụng đƣợc định nghĩa việc tổ chức tín dụng thỏa thuận tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ tín dụng khác Đặc điểm hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng là: - Chủ thể tham gia vào hoạt động tín dụng: chủ thể hoạt động tín dụng ln tổ chức tín dụng có đủ điều kiện hoạt động tín dụng theo quy định pháp luật, chủ thể ln đóng vai trò ngƣời cho vay, chủ nợ có quyền đòi tiền chủ thể lai (ngƣời vay, nợ) hợp đồng đáo hạn - Về nguồn vốn: với đặc thù nguồn vốn tổ chức tín dụng, nguồn vốn để cấp tín dụng chủ yếu tổ chức tín dụng nguồn vốn huy động từ tổ chức, cá nhân kinh tế dƣới hình thức: nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, chứng tiền gửi,….hay vay nợ tổ chức tín dụng khác thị trƣờng liên ngân hàng Lê Thị Phượng – TCDN50B Chuyên đề tốt nghiệp 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng tổ chức nhận tiền gửi vay, vậy, hoạt động tín dụng ngân hàng thƣơng mại chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng vốn có đƣợc tạo ngân hàng cấp tín dụng Theo định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng, “Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Rủi ro đọng vốn Rủi ro vốn Rủi ro danh mục Rủi ro giao dịch Rủi ro nội Rủi ro Rủi ro lựa Rủi ro Rủi ro tập trung chọn bảo đảm nghiệp vụ Sơ đồ 1: Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.2.1 Rủi ro đọng vốn Rủi ro đọng vốn rủi ro phát sinh khách hàng trả nợ không hạn khơng trả lãi hạn không trả gốc hạn Đây cấp độ rủi ro nhẹ, ngân hàng có khả thu hồi đƣợc gốc Lãi không thu đƣợc hạn đƣợc ngân hàng chuyển vào khoản mục lãi treo, gốc không toán hạn tùy vào Lê Thị Phượng – TCDN50B Chuyên đề tốt nghiệp 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ban Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Hồn thiện sách tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế xã hội ngày thay đổi CSTD tổng thể nguyên tắc nhằm mở rộng bảo đảm an toàn hoạt động tín dụng ngân hàng CSTD để ngân hàng lập kế hoạch kinh doanh thời kỳ, giúp ngân hàng chủ động việc điều hành, giải vấn đề phát sinh hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Việt Nam thời gian tới cần xây dựng sách tín dụng bám sát mục tiêu: chất lƣợng, an toàn, hiệu phát triển bền vững CSTD phải đƣợc xây dựng tổng hoà mối quan hệ với sách thuộc lĩnh vực hoạt động khác ngân hàng nhƣ: sách huy động vốn, sách marketting, sách khách hàng, sách lãi suất… - Ban giám đốc Chi nhánh tiếp tục có biện pháp đẩy mạnh công tác thu nợ xấu, đặc biệt khoản nợ xử lý rủi ro để tăng thu nhập, giảm tỷ lệ nợ xấu cho toàn Chi nhánh - Phối hợp chặt chẽ với quan có liên quan nhƣ quan thuế, hải quan,… để tăng cƣờng hiệu hiệu công tác thu thập thông tin thẩm định khách hàng - Để nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán trẻ, đề nghị Ban Giám đốc Chi nhánh quan tâm tới việc tổ chức lớp tập huấn cử cán tham gia lớp tập huấn pháp luật nhƣ nghiệp vụ ngân hàng, quy trình giao dịch IPAS NHNo tổ chức, nhƣ có sách riêng cán tín dụng tổ thu nợ nhằm khuyến khích tinh thần làm việc cho cán - NHNo&PTNN cần hoàn thiện quy trình tín dụng, đặc biệt quy trình thẩm định, chấm điểm phân loại khách hàng Cần xây dựng lộ trình chuẩn bị yếu tố nhân lực, vật lực, kỹ thuật để bƣớc chuyển dịch sang mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung - NHNo cần trọng đến đầu tƣ công nghệ tông tin giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an tồn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Xây dựng hệ thống thông tin riêng hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt Nam kết nối thông tin khác hàng từ tất Chi nhánh, phòng giao dịch Đây 55 Lê Thị Phượng – TCDN50B Chuyên đề tốt nghiệp nguồn thông tin khổng lồ cung cấp cho toàn hệ thống, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng thực giao dịch với NHNo nhiều Chi nhánh, nhiều tỉnh thành khác Từ thu hút thêm đƣợc nhiều khách hàng, nâng cao vị cho ngân hàng - Hồn thiện sách tín dụng cho khoa học phù hợp với điều kiện kinh tế thị trƣờng Ban Giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam cần tiếp tục ban hành văn sách tín dụng cách đầy đủ hệ thống Chính sách tín dụng phải thể đƣợc quan điểm chiến lƣợc ngân hàng Chính sách cần phải định kỳ đƣợc xem xét lại để đảm bảo phù hợp với thực tiễn - Tăng cƣờng đầu tƣ cho nghiên cứu, phát triển sản phẩm 3.3.2 Kiến nghị với NHNN quan chức - Chính phủ NHNN có sách định để đƣa kinh tế đất nƣớc khỏi tình trạng khó khăn nhƣ nay, kiềm chế lạm phát, lành mạnh hóa hoạt động hệ thống Ngân hàng - Ngân hàng Nhà nƣớc cần nâng cao chất lƣợng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng CIC nhằm đáp ứng nhu cầu thơng tin cập nhật, xác khách hàng Ngân hàng Nhà nƣớc có đặc quyền yêu cầu ngân hàng thƣơng mại cung cấp tài liệu, hồ sơ tài chính, pháp lý khách hàng vay vốn, tình hình dƣ nợ mức độ tín nhiệm khách hàng ngân hàng Vì vậy, NHNN cần tập hợp nguồn thông tin trung tâm CIC, thực chức cung cấp thơng tin tín nhiệm cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp Thơng tin đƣợc cung cấp từ trung tâm CIC phải đƣợc cải tiến theo chiều hƣớng: cung cấp thơng tin phải nhanh chóng, nguồn thơng tin phải cập nhật, xác, bao gồm thơng tin tài thơng tin phi tài - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho liệu thông tin Ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Tăng cƣờng tra, kiểm tra, giám sát từ xa hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Xây dựng tiêu rõ ràng tiến hành phân loại nghiêm túc nhóm ngân hàng phân tiêu tăng trƣởng cho nhóm ngân hàng 56 Lê Thị Phượng – TCDN50B Chuyên đề tốt nghiệp cách cụ thể hợp lý để đảm bảo hoạt động lành mạnh hệ thống ngân hàng, tránh tình trạng chạy đua lãi suất, ngân hàng thừa vốn nhƣng khơng có dự án vay vốn, ngân hàng có dự án đến vay vốn lại khơng có nguồn đáp ứng nhu cầu vay khách hàng - Chính phủ ban hành quy định cụ thể kiểm sốt quy trình hạch tốn kế toán doanh nghiệp, ban hành quy định kiểm toán báo cáo tài bắt buộc Doanh nghiệp để tăng tính xác, trung thực hợp lý thơng tin tài mà khách hàng cung cấp, từ giảm thiểu thời gian, cơng việc tăng tính hiệu việc thẩm định CBTD ngân hàng - Thành lập quan chuyên trách xếp hạng doanh nghiệp, đồng thời bƣớc phát triển tổ chức xếp hạng doanh nghiệp độc lập theo mô hình tổ chức xếp hạng uy tín giới nhƣ S&P, Moody’s,… công bố công khai thông tin xếp hạng doanh nghiệp làm sở cho ngân hàng đánh giá khách hàng thẩm định trƣớc cấp tín dụng Trên giới có nhiều tổ chức xếp hạng tiếng uy tín Tuy nhiên, Việt Nam có tổ chức đƣợc cho cung cấp dịch vụ xếp hạng tín nhiệm, Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nƣớc VN CIC, Trung tâm khoa học thẩm định tín nhiệm doanh nghiệp CRC Công ty thông tin xếp hạng tín nhiệm C&R Tuy nhiên theo nhƣ báo cáo họ dịch vụ mà CIC C&R cung cấp giống nhƣ quan thơng tin tín dụng cơng ty xếp hạng tín dụng Hai quan cung cấp thông tin hồ sơ công ty (tên, địa chỉ, ngành nghề kinh doanh, lịch sử hoạt động …, xếp hạng riêng họ Tuy nhiên họ lại không đƣa tiêu chuẩn để xếp hạng CRC có dịch vụ xếp hạng tín nhiệm nhƣng chƣa thức đƣa vào hoạt động - Tạo mơi trƣờng cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển: Thơng tin ngày có vai trò quan trọng đời sống kinh tế xã hội, đặc biệt thẩm định tín dụng ngân hàng thƣơng mại Các ngân hàng sẵn sàng bỏ nhiều tiền để có đƣợc thơng tin xác khách hàng Nhu cầu thông tin minh bạch hệ thống thông tin xã hội ngày cao Đây sản phẩm đƣợc kinh doanh phát đạt nƣớc phát triển giới Để sản phẩm kinh doanh có điểu kiện phát triển Việt Nam đòi hỏi có đạo, giám sát có quy định cụ thể từ phía nhà nƣớc mà trƣớc hết NHNN Vì vậy, thời gian tới, Chính phủ NHNN cần ban hành luật, quy định…tạo chế, môi trƣờng cho hoạt động kinh doanh tín nhiệm phát triển 57 Lê Thị Phượng – TCDN50B Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Rủi ro tiềm ẩn hoạt động đời sống ngƣời, tình xảy mà ngƣời không mong đợi, lƣờng trƣớc đƣợc Và hoạt động tín dụng, rủi ro yếu tố khách quan, nguy không thu hồi đƣợc nợ, khách hàng trả trả gốc lãi khơng hạn ln sẵn có hợp đồng tín dụng Rủi ro khơng thể tránh khỏi, khơng thể xóa bỏ hồn tồn, nhƣng Ngân hàng cần phải không ngừng nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro để lƣờng trƣớc đƣợc, đánh giá trƣớc đƣợc, chấp nhận mức độ rủi ro định giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy tới mức thấp Trong giai đoạn 2008-2011, với diễn biến bất lợi tình hình kinh tế giới nhƣ nƣớc, chất lƣợng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Thăng Long chịu ảnh hƣởng lớn Để tồn phát triển nữa, Ngân hàng phải vƣợt lên mình, đẩy lùi khó khăn, vƣớng mắc tồn kinh doanh, tăng cƣờng công tác quản trị để hạn chế rủi ro tới mức thấp Chính vậy, em chọn đề tài “Thực trạng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long” Trong chuyên đề này, em đƣa đƣợc đánh giá chung tình hình rủi ro tín dụng Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2008-2011, phân tích kết đạt đƣợc mặt hạn chế việc quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long, nhận định nguyên nhân, đồng thời đƣa số giải pháp kiến nghị cần thiết để nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Việc nghiên cứu nhiều hạn hẹp khơng gian, thời gian nhiều hạn chế, thiếu sót, em mong nhận đƣợc góp ý thầy bạn bè Cuối em xin chân thành cảm ơn cô giáo Th.s Trần Tố Linh tận tình hƣớng dẫn em hồn thành chuyên đề này, anh chị Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long bảo giúp đỡ em trình thực tập Em xin chân thành cảm ơn! 58 Lê Thị Phượng – TCDN50B Chuyên đề tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách, giáo trình TS Phan Thị Thu Hà- Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại- Giáo trình trƣờng Đại học Kinh tế Quốc dân- NXB Thống kê- Năm 2007 PGS.TS Nguyễn Hữu Tài- Lý thuyết tài tiền tệ- Giáo trình trƣờng đại học Kinh tế Quốc dân- NXB Đại học Kinh tế Quốc dân – 2007 Peter S.Rose – Giáo trình quản trị Ngân hàng thƣơng mại Web Wikipedia tiếng Việt Saga.com.vn Agribank.com.vn Sbv.com.vn Các tài liệu khác Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam Luật tổ chức tín dụng năm 2010 số 47/2010/QH12 ngày 01/01/2011 Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 59 Lê Thị Phượng – TCDN50B Phụ lục Phụ lục 1:Bảng chấm điểm quy mơ doanh nghiệp (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Tiêu chí Trị số Điểm Vốn kinh doanh Từ 50 tỷ đồng trở lên 30 Từ 40 tỷ đồng trở lên 25 Từ 30 tỷ đồng trở lên 20 Từ 20 tỷ đồng trở lên 15 Từ 10 tỷ đồng trở lên 10 Dƣới 10 tỷ đồng Từ 1500 ngƣời trở lên 15 Từ 1000 đến dƣới 1500 ngƣời 12 Từ 500 ngƣời đến dƣới 1000 ngƣời Từ 100 ngƣời đến dƣới 500 ngƣời Từ 50 ngƣời đến dƣới 100 ngƣơi Dƣới 50 ngƣời Từ 200 tỷ đồng trở lên 40 Từ 100 tỷ đồng đến dƣới 200 tỷ đồng 30 Từ 50 tỷ đồng đến dƣới 100 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến dƣới 50 tỷ đồng 10 Từ tỷ đồng đến dƣới 20 tỷ đồng Dƣới tỷ đồng Từ 10 tỷ đồng trở lên 15 Từ tỷ đồng đến dƣới 10 tỷ đồng 12 Từ tỷ đồng đến dƣới 10 tỷ đồng Từ tỷ đồng đến dƣới tỷ đồng Từ tỷ đồng đến dƣới tỷ đồng Dƣới tỷ đồng Lao động Doanh thu Nộp ngân sách Nhà nƣớc Phụ lục 2: Chấm điểm theo tiêu chí lƣu chuyển tiền tệ (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Điểm chuẩn Hệ số khả trả lãi >4 lần Hệ số khả trả nợ gốc > lần > 1.5 lần > lần < lần Âm chuyển tiền tệ khứ Tăng nhanh Tăng Ổn định Giảm Âm Trạng thái lƣu chuyển tiền tệ từ hoạt động > Lợi nhuận = Lợi nhuận < Lợi nhuận Gần điểm hoà vốn Âm Tiền khoản tƣơng đƣơng tiền / Vốn chủ sở hữu > 2.0 > 1.5 > 1.0 > 0.5 Gần 20 16 12 < lần >3 lần >2 lần > lần Âm Xu hƣớng lƣu Phụ lục 3: Chấm điểm theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Điểm chuẩn Kinh nghiệm >20 năm ngành 20 16 12 >10 năm >5 năm >1 năm Mới thành lập > năm > năm > năm Mới Ban quản lý liên quan trực tiếp tới dự án đề xuất Kinh nghiệm >10 năm Ban quản lý hoạt động điều thành lập hành Môi trƣờng Đƣợc kiểm soát nội xây dựng, ghi chép kiểm tra thƣờng xuyên Đã đƣợc thiết lập cách thống Tồn nhƣng khơng thống chƣa xây dựng quy chế Kiểm soát nội hạn chế Kiểm sốt nội thất bại Rõ ràng có thất bại lĩnh vực liên quan đến dự Rõ ràng có thất bại cơng tác quản lý văn cụ thể Các thành tựu thất bại trƣớc Ban quản lý Đã có uy tín thành tựu cụ thể lĩnh vực liên quan đến án Đang xây dựng uy tín/có tiềm thành dự cơng lĩnh vực dự Rất khơng có kinh nghiệm/ thành tựu án khứ án ngành có liên quan Tính khả thi Rất cụ Phƣơng Có Chỉ có Khơng có phƣơng thể rõ án kinh phƣơng phƣơng án kinnh ràng với doanh án kinh phƣơng án kinh doanh dự dự án dự án tài doanh án án tài tài chính cẩn trọng dự án tài doanh dự án tài tƣơng đối cụ thể nhƣng rõ ràng kinh doanh không cụ thể dự án tài chính Phụ lục 4: Chấm điểm tình hình tài uy tín giao dịch (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Điểm chuẩn 20 16 12 Trả nợ Luôn trả Luôn trả Luôn trả Khách Không hạn (trả nợ hạn hạn hạn hàng trả gốc) trong chƣa có hạn 36 tháng khoảng vừa qua 12 khoảng quan hệ đến 12 tháng tín dụng 36 tháng vừa qua vừa qua Số lần giãn nợ Không gia hạn có nợ 36 12 12 12 tháng tháng tháng tháng vừa qua vừa qua vừa qua vừa qua Nợ hạn 1×30 ngày hạn vòng 36 tháng qua Khơng có lần lần 1×30 ngày q hạn vòng 12 tháng qua 2×30 ngày lần 2×30 ngày hạn vòng 12 tháng qua 1×90 ngày q lần 3×30 ngày q hạn vòng 12 tháng qua 2×90 ngày hạn hạn hạn vòng 36 vòng 36 vòng 36 tháng qua tháng qua tháng qua Số lần Chƣa cam kết có khả tốn (Thƣ tín dụng Khơng khả tốn Khơng khả toán Đã khả toán Đã khả toán bảo lãnh, cam kết…) trong trong vòng 24 vòng 12 vòng 24 vòng 12 tháng tháng tháng tháng Số lần chậm Không trả lãi lần lần lần trở Không 12 12 lên trả đƣợc tháng tháng 12 tháng lãi Thời gian > năm trì tài khoản với Ngân 3-5 năm hàng 1-3 năm < năm Chƣa có tài khoản với Ngân hàng Chi nhánh Số lƣợng giao > 100 lần 60-100 dịch trung lần bình hàng 30-60 lần 15-30 lần < 15 lần tháng với tài khoản NHNo Số lƣợng > lần 5-6 lần 3-4 lần 1-2 lần loại giao dịch với Chi nhánh (tiền gửi, toán ngoại hối, L/C…) Số dƣ tiền > 300 tỷ gửi trung bình tháng Chi nhánh Chƣa có giao dịch 100-300 tỷ 50-100 tỷ 15-50 tỷ < 10 tỷ Phụ lục 5: Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác (Nguồn: Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam) STT Điểm chuẩn Đa dạng hóa hoạt động theo: Đa dạng Chỉ có Chỉ Khơng, hóa cao trong Không đa dạng 1) ngành, 2) thị độ (cả ba phát hoá trƣờng, 3) vị trí trƣờng triển 20 16 12 hợp) Thu nhập từ hoạt động xuất Chiếm Chiếm Chiếm Chiếm 70% 70% 20% dƣới thu nhập thu nhập thu nhập Khơng có thu 20% thu nhập từ nhập hoạt động xuất Sự phụ thuộc vào đối tác (đầu vào/đầu ra) Khơng có Ít Phụ thuộc nhiều vào đối tác phát Phụ thuộc nhiều vào đối tác ổn định Phụ thuộc nhiều vào đối tác bị suy thoái triển Lợi nhuận (sau thuế) Công ty năm gần Vị Công ty + Đối với DNNN Tăng trƣởng mạnh Có tăng Ổn định trƣởng Giảm dần Lỗ Độc quyền quốc gia - lớn Độc quyền quốc gia - nhỏ Trực thuộc UBND địa Trực thuộc UBND địa Trực thuộc UBND địa phƣơng - phƣơng phƣơng lớn – trung – nhỏ bình + Các chủ thể khác Công ty Công ty Công ty Công ty Công ty lớn, trung lớn nhỏ, nhỏ, niêm yết bình, trung niêm yết khơng niêm yết, bình, khơng công lớn ty niêm yết không niêm yết niêm yết NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Hà Nội, ngày tháng năm 2012 Xác nhận đơn vị thực tập ... 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 2.2.1 Thực trạng rủi to tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi. .. Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 24 2.2.1 Thực trạng rủi to tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt. .. tốt nghiệp CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam