NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH

Chơng I Ngân hàng thơng mại và hoạt động cho vay đối với kinh tế ngoài quốc doanh I. Ngân hàng thơng mại và hoạt động cho vay 1. Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thơng mại trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ 1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại là một trong những ngành công nghiệp lâu đời nhất. Ngân hàng thơng mại đầu tiên đợc thành lập vào năm 1782 tại Mỹ. Khi sản xuất hàng hoá phát triển thúc đẩy trao đổi hàng hoá và lu thông hàng hoá đợc mở rộng trên nhiều vùng. Tuy nhiên, do có sự khác biệt giữa các đồng tiền ở những vùng khác nhau nên ngời ta phải đổi tiền để mua hàng hoá. Do đó xuất hiện những nhà buôn tiền gọi là các thơng gia tiền tệ, công việc của họ là đổi tiền. Nhờ có đổi tiền nên các hoạt động giao lu hàng hoá phát triển hơn. Việc sản xuất kinh doanh phát triển đã xuất hiện nhiều thơng gia giàu có, họ không biết dùng tiền để làm gì và muốn cất giữ nó ở nơi an toàn, khi đó hoạt động nhận gửi xuất hiện, ng- òi gửi phải trả lệ phí. Cùng với hoạt động gửi tiền, hoạt động chi trả hộ cũng hình thành. Tiền luôn nằm trong tay nhà buôn tiền vì các thơng gia thanh toán cho nhau nhng không ai lấy tiền của mình ra. Vì vậy nhà buôn tiền có trong tay một khối lợng tiền khá lớn, trong khi đó nhiều ngời có nhu cầu vốn để sản xuất kinh doanh và hoạt động cho vay xuất hiện, nhà buôn tiền sẽ nhận đợc lãi cho vay. Lúc này những hoạt động của nhà buôn tiền đã thành một nghề gọi là Ngân hàng. Nh vậy, những hoạt động cơ bản đầu tiên của Ngân hàng là đổi tiền, nhận gửi, chi trả hộ và cho vay. Cùng với sự phát triển nền kinh tế, các hoạt động khác của Ngân hàng ngày càng phát triển phong phú và đa dạng trên phạm vi rộng khắp. Có nhiều khái niệm về Ngân hàng thơng mại. Theo Luật, pháp lệnh Ngân hàng và các tổ chức tín dụng định nghĩa: Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ và hoạt động tín dụng 1 Theo luật các tổ chức tín dụng định nghĩa: Ngân hàng thơng mại là tổ chức tín dụng mà đợc thực hiện tất cả những hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm nhiệm vụ Ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. 1.2 Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại có hai chức năng cơ bản là kinh doanh tiền tệ và chức năng tạo tiền. Trong chức năng kinh doanh tiền tệ nhằm mục tiêu lợi nhuận, Ngân hàng thơng mại có những họat động chủ yếu sau: a. Huy động vốn Huy động vốn là việc Ngân hàng tập trung các nguồn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế dới các hình thức khác nhau. Các hình thức huy động vốn hiện có của Ngân hàng thơng mại bao gồm: - Tiền gửi Ngời ta gửi tiền vào Ngân hàng với nhiều mục đích, đó là để bảo quản, để thu nhập, để sử dụng dịch vụ chi trả hộ và để vay. Dựa trên mục đích của ngòi gửi tiền, tiền gửi đợc phân chia thành hai dạng cơ bản : tiền gửi giao dịch và tiền gửi phi giao dịch. Tiền gửi giao dịch nhằm mục đích để thanh toán, nó gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tiêu dùng của dân c. Tiền gửi giao dịch gồm tiền gửi có thể phát séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi,thẻ chuyển bằng th, mạng. Tiền gửi phi giao dịch là tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội, tổ chức tín dụng, tiết kiệm dân c. Đây là những khoản tiền không thanh toán, tạm thời nhàn rỗi, hiệu suất sử dụng cao vì nó tơng đối ổn định nhng lãi suất cao hơn tiền gửi giao dịch. - Ngân hàng huy động vốn thông qua việc phát hành kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi. - Nguồn vay mợn Ngân hàng Trung ơng hoặc các Ngân hàng khác nhằm bù đắp dự trữ thiếu hụt, đảm bảo thanh toán khi cần thiết. - Ngoài ra Ngân hàng còn huy động trên các nguồn khác nh nguồn tiếp nhận uỷ thác đầu t, đầu t tài chính . những nguồn này không thờng xuyên. b. Hoạt động cho vay Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ chốt của Ngân hàng thơng mại để tạo ra lợi nhuận. Chỉ có lãi suất thu đợc từ cho vay mới bù nổi chi phí tiền gửi, chi phí tiền dự trữ, chi phí kinh doanh và quản lý,thuế các loại và các rủi ro đầu t. Kinh tế càng phát triển, lợng cho vay của các Ngân hàng thơng mại càng tăng nhanh và loại hình cho vay cũng trở nên đa dạng. Dựa vào kỳ hạn ngời ta phân chia cho vay thành hai loại : cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn. 2 Cho vay ngắn hạn là loại cho vay truyền thống, thờng chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục cho vay của các Ngân hàng, bao gồm những khoản cho vay có thời hạn d- ói 1 năm. Cho vay trung và dài hạn đợc áp dụng cho những dự án sản xuất kinh doanh, ch- ơng trình phát triển kinh tế xã hội, đầu t xây dựng cơ bản. Cho vay trung, dài hạn là những khoản vay có thời hạn trên 1 năm. Xu hớng hiện nay nhu cầu về vốn tín dụng Ngân hàng trung, dài hạn ngày càng tăng, vì vậy các Ngân hàng thơng mại đang cố gắng dùng mọi biện pháp nhằm mở rộng loại hình tín dụng này. c. Các hoạt động trung gian khác - Nghiệp vụ trung gian thanh toán: bao gồm thanh toán hộ, chuyển tiền hộ thông qua séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, th tín dụng đợc thực hiện theo sự uỷ nhiệm của khách hàng trên cơ sở khách hàng đó có khoản tiền gửi thanh toán. Qua hoạt động này Ngân hàng nhận đợc một khoản thu nhập gọi là phí và cũng giúp Ngân hàng tạo nguồn để cho vay. - Hoạt động bảo lãnh: là nghiệp vụ Ngân hàng cam kết trả tiền thay cho khách hàng đợc bảo lãnh nếu họ không thực hiện đúng, đủ nghĩa vụ với bên yêu cầu bảo lãnh. Hoạt động này cũng tạo thêm thu nhập cho Ngân hàng thông qua phí bảo lãnh. - Hoạt động đầu t: là việc Ngân hàng nắm giữ các chứng khoán và các giấy tờ có giá khác nhằm nhiều mục đích nh tăng thu nhập, đa dạng hoá tài sản Ngân hàng, để thanh toán. - Các hoạt động khác nh dịch vụ cho thuê két sắt, t vấn . 2. Những vấn đề cơ bản về cho vay 2.1 Khái niệm cho vay Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động mang tính truyền thống của Ngân hàng, cho đến nay nó không những tồn tại mà còn phát triển ngày càng đa dạng, phong phú. Cùng với sự phát triển kinh tế thị trờng, nhu cầu vốn càng gia tăng và tất nhiên hoạt động cho vay của Ngân hàng là không thể thiếu đợc. Ngời ta thờng hiểu cho vay đồng nghĩa với tín dụng. Cho đến nay, cha có một khái niệm thống nhất về tín dụng cũng nh cho vay. Nhng trong bài viết này ta thống nhất quan điểm cho rằng cho vay là một hình thức cấp tín dụng. Danh từ tín dụng dùng để chỉ một số hành vi kinh tế nh: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc. Trong mỗi hành vi tín dụng, hai bên cam kết với nhau nh sau: - Một bên trao ngay một số tài hoá hay tiền bạc. 3 - Bên kia cam kết sẽ hoàn lại đối khoản của số tài hoá đó trong một thời gian nhất định và theo một số điều kiện nhất định. Nhà kinh tế Pháp, ông Louis Baundin, đã định nghĩa tín dụng nh là một sự trao đổi tài hoá hiện tại lấy một tài hoá tơng lai. ở đây, yếu tố thời gian đã xen vào và cũng vì thế dẫn đến có thể có sự bất trắc, rủi ro xảy ra và cần có sự tín nhiệm giữa hai bên đơng sự với nhau. Những hành vi tín dụng có thể đợc thực hiện bởi bất cứ ai, tuy nhiên với thời gian, chúng ta thấy một sự chuyên nghiệp đã xảy ra, và ngày nay khi nói đến tín dụng, ngời ta nghĩ ngay tới Ngân hàng vì Ngân hàng là cơ quan chuyên thực hiện các việc nh cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, ký thác và phát hành giấy bạc. Xu hớng hiện nay, ngòi ta ít vay mợn lẫn nhau mà thờng tới Ngân hàng. Đó là lý do để ngời ta đồng nhất tín dụng với cho vay của Ngân hàng. Theo Quyết định số 28/2001/QĐ - NHNN1 ngày 15/8/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc định nghĩa cho vay nh sau: Cho vay là một hình thức của cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Nh trên đã phân tích thì cho vay chỉ là một hình thức của tín dụng, nhng trong bài viết này xin đợc thống nhất về mặt từ ngữ rằng nói đến tín dụng nghĩa là cho vay. 2.2 Phân loại cho vay Cho vay của Ngân hàng là hoạt động rất phức tạp, vì vậy ứng với mỗi tiêu chí khác nhau sẽ có cách phân loại khác nhau. - Căn cứ vào kỳ hạn, ngời ta phân chia thành: Theo Quyết định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớcViệt nam + Cho vay ngắn hạn: là những khoản vay có kỳ hạn tối đa đến 12 tháng, đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng. + Cho vay trung, dài hạn: Thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu t, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng. Thời hạn cho vay trung hạn là từ trên 12 tháng đến 60 tháng. Thời hạn cho vay dài hạn : Từ trên 60 tháng trở lên nhng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo Quyết định thành lập hoặc Giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với cho vay các dự án đầu t phục vụ đời sống. 4 - Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, cho vay gồm: + Cho vay tiêu dùng + Cho vay kinh doanh - Căn cứ vào tính chất bảo đảm vốn vay: + Cho vay có bảo đảm: là việc cho vay có cầm giữ các vật thế chấp cụ thể nào đó,vật thế chấp là các loại tài sản nh bất động sản, biên nhận ký gửi hàng hoá, các khoản phải thu, nhà máy và trang thiết bị,vận đơn có thể chuyển hoá đợc, cổ phiếu công ty và các trái khoán, và những tài sản khác với điều kiện là nó có thể bán đợc. Cho vay có bảo đảm nhằm mục đích hạn chế rủi ro mất mát của Ngân hàng trong trờng hợp ngời vay không muốn hoặc không thể trả đợc nợ, tạo tâm lý yên tâm cho Ngân hàng và ngời vay sẽ có ý thức hoàn trả nợ. + Cho vay không có bảo đảm: khác với cho vay có bảo đảm,việc cho vay không có bảo đảm dựa trên uy tín của ngòi vay, tình hình tài chính của ngời vay, lợi tức thu đợc trong tơng lai, quan hệ trớc đây giữa Ngân hàng và khách hàng ở Việt nam hiện nay việc cho vay không có bảo đảm chủ yếu vẫn là đối với Chính phủ và một số doanh nghiệp Nhà nớc. - Căn cứ theo ngành nghề gồm cho vay nông nghiệp, công nghiệp, thơng nghiệp . - Căn cứ theo đối tợng vay, gồm: cho vay cá nhân, tổ chức, Chính phủ . - Căn cứ vào phơng thức cho vay: Trên cơ sở nhu cầu sử dụng của từng khoản vốn vay của khách hàng và khả năng kiểm tra, giám sát việc khách hàng sử dụng vốn vay của Ngân hàng và sự thoả thuận giữa Ngân hàng với khách hàng về việc lựa chọn phơng án cho vay theo một trong các phơng thức cho vay sau đây: + Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và Ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. + Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất, kinh doanh. + Cho vay theo dự án đầu t: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu t phục vụ đời sống. +Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phơng án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối giàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. Ngoài ra cho vay hợp 5 vốn còn phải thực hiện theo quy chế đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành. + Cho vay trả góp: Khi vay vốn, Ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi tiền vay phải trả cộng vơí số nợ gốc đợc chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay. + Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết bảo đảm sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Ngân hàng và khách hàng thoả thuận thừi hạn hiệu lực của hạn mứctín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng. + Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp thuận cho khách hàng sử dụng vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của Ngân hàng. + Các phơng thức cho vay khác phù hợp với những Quy định và Quy chế của Ngân hàng Nhà nớc. 2.3 Quy định trong cho vay a. Điều kiện cho vay Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng đủ những điều kiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có dự án đầu t, phơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống khả thi kèm theo phờn án trả nợ khả thi. - Thực hiện các Quy định về bảo đảm tiền vay. b. Nguyên tắc cho vay Khách hàng vốn vay của Ngân hàng phải đảm bảo các nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. - Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. - Việc bảo đảm tiền vay phải thực hiện quy định của Chính phủ và của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc. 6 c. Đối tợng vốn vay - Giá trị vật t, hàng hoá, máy móc, thiết bị bao gồm cả thuế giá trị giá tăng nằm trong tổng giá trị lô hàng và các khoản chi phí để thực hiện các dự án đầu t, phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu t, phơng án phục vụ đời sống; - Các nhu cầu tài chính của khách hàng : + Số tiền thuế xuất nhập khẩu khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất, nhập khẩu mà giá trị lô hàng đó Ngân hàng có tam gia cho vay; + Số tiền vay trả cho Ngân hàng cho vay trong thời hạn thi công, cha bàn giao và đa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung, dài hạn để đầu t tài sản cố định mà khoản lãi đợc tính trong giá trị tài sản cố định đó; + Số tiền khách hàng vay để trả cho các khoản tài chính cho nớc ngoài mà các khoản đó đã đợc Ngân hàng trong nớc baỏ lãnh; + Các nhu cầu tài chính phục vụ cho quá trình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc. d. Quy trình cho vay Để đảm bảo tính an toàn trong cho vay và thực hiện đúng Quy định của Nhà nớc, khi cho vay, dù món vay thuộc loại nào thì các Ngân hàng cũng phải thực hiện theo các bớc sau: B ớc 1 : Phân tích các yếu tố tín dụng - Thu thập thông tin: Ngân hàng tiếp nhận hồ sơ vay vốn và các giấy tờ khác từ khách hàng. Khi khách hàng có nhu cầu, họ phải đến Ngân hàng xin vay và nộp các giấy tờ cần thiết theo yêu cầu của Ngân hàng nh hồ sơ vay vốn, hồ sơ kinh tế khách hàng, hồ sơ tài sản thế chấp, bảo lãnh, cầm cố. Ngoài ra, Ngân hàng còn thu thập thông tin trên nhiều nguồn khác nhau nh thông qua việc phỏng vấn ngời xin vay, điều tra nơi hoạt động, sản xuất, kinh doanh của ngời vay diễn ra hoặc từ các cơ quan cung ứng thông tin . - Xử lý thông tin: Khi có đợc các giấy tờ và các thông tin cần thiết Ngân hàng tiến hành phân tích chúng dựa trên 5 yếu tố: uy tín của ngời vay, khả năng tạo ralợi nhuận của phơng án sử dụng vốn vay, năng lực vay nợ của ngời vay, quyền sở hữu tài sản, các diều kiện kinh tế khác. Việc xử lý thông tin nhằm mục đích đánh giá tính khả thi của dự án vay vốn, xem xét các tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ ., từ đó dự đoán khả năng thu nợ và thu nhập của Ngân hàng. 7 Toàn bộ quá trình thu thập và xử lý ở trên gọi là thẩm định dự án vay vốn, đây là khâu đầu tiên nhng rất quan trọng, nó ảnh hởng trực tiếp tới kết quả kinh doanh của Ngân hàng. Khâu thẩm định đòi hỏi rất cao về trình độ cán bộ, việc thẩm định không những phải đợc tiến hành chặt chẽ, chi tiết mà còn rất cần đến tính linh hoạt, sự nhạy cảm trong công việc của cán bộ tín dụng. Nh ta đã biết, trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng nh hoạt động cho vay nói riêng, Ngân hàng luôn đứng trớc sự lựa chọn giữa an toàn và sinh lời, hai vấn đề này vừa bổ sung cho nhau, vừa ngợc nhau, vì vậy để kinh doanh hiệu quả Ngân hàng phải kết hợp cả hai yếu tố. Việc thẩm định các dự án vay theo đúng nguyên tắc chặt chẽ sẽ giúp Ngân hàng tăng thêm tính an toàn trong hoạt động cho vay, tuy nhiên, không phải lúc nào ta cũng áp dụng tính nguyên tắc trong công việc vì khi đó Ngân hàng có thể bỏ lỡ nhiều cơ hội cho vay các dự án sinh lời cao. Kết thúc bớc này, ngời có quyền quyết định cuối cùng đồng ý hoặc từ chối cho vay. Trong các trờng hợp cần thiết, giám đốc hoặc ngời đợc uỷ quyền quyết định cho vay có thể chỉ định một số cán bộ có kinh nghiệm thực hiện tái thẩm định dự án hoặc thông qua Hội đồng tín dụng trớc khi ra quyết định cho vay. Sau khi đa ra quyết định cho vay, Ngân hàng tiến hành các bớc tiếp theo. B ớc 2 : Ký kết hợp đồng bảo đảm Để đảm bảo tính an toàn trong cho vay thì việc yêu cầu khách hàng ký kết hợp đồng bảo đảm vốn vay với Ngân hàng là rất cần thiết. Có nhiều hình thức bảo đảm khác nhau nh bảo đảm bằng thế chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh, tín chấp .Tuỳ theo cho vay đối tợng nào mà yêu cầu bảo đảm khác nhau, ví nh, khi cho vay doanh nghiệp Nhà nớc có uy tín, có quan hệ lâu dài với Ngân hàng thì không cần tài sản thế chấp mà bảo đảm bằng tín chấp, nhng hiện nay việc cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh bắt buộc phải bảo đảm bằng thế chấp. B ớc 3 : Ký kết hợp đồng tín dụng Sau khi quyết định cho vay, Ngân hàng và khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng theo mẫu thống nhất trong toàn hệ thống Ngân hàng. Căn cứ tình hình thực tế, đặc điểm từng món vay, Ngân hàng cho vay có thể sửa đổi bổ sung một số chi tiết trong hợp đồng mẫu, nhng hợp đồng tín dụng phải có nội dung về điêù kiện vay, số tiền vay, lãi suất, thời hạn vay, cách thức giải ngân và sử dụng vốn vay, mục đích sử dụng tiền vay, phơng thức và kỳ hạn trả nợ, hình thức đảm bảo tiền vay, giá trị tài sản đảm bảo, biện pháp xử lý tài sản làm đảm bảo, chuyển nhợng hoặc không chuyển nhợng hợp đồng tín dụng và những cam kết khác đợc hai bên thoả thuận. B ớc 4 : Giải ngân và kiểm soát trong khi cho vay Thực hiện kế hoạch giải ngân phải gắn liền với các điều kiện giải ngân, điêù kiện giải ngân là một nội dung của hợp đồng tín dụng. Tuỳ theo yêu cầu của khách hàng 8 và do hoạt động kinh doanh của họ mà Ngân hàng tiến hành giải ngân một lần hay nhiều lần. Khi cho vay, Ngân hàng phải thực hiện kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay nhằm đảm bảo tính an toàn tín dụng. Tuỳ theo điều kiện cụ thể và mức độ tín nhiệm đối với khách hàng mà Ngân hàng xây dựng quy chế kiểm tra thờng xuyên hay đột xuất việc sử dụng vốn vay của khách hàng. Kiểm soát trớc khi cho vay là việc kiểm tra các điều kiện vay vốn, hồ sơ vay vốn và các nội dung khác. Kiểm soát trong khi cho vay tức là kiểm tra trong giai đoạn giải ngân bao gồm các công việc kiểm tra chứng từ, tài liệu gửi kèm giấy nhận nợ khi khách hàng rút vốn vay để đảm bảo phù hợp với mục đích xin vay quy định trong hợp đồng. Trờng hợp cần thiết phải kiểm tra thực tế tình hình sử dụng vốn tại đơn vị khách hàng nh Ngân hàng đi kèm với khách hàng trong việc chi trả tiền hàng( tiền đó do Ngân hàng cho vay ). Kiểm soát sau khi cho vay gồm: kiểm tra thực tế tình hình sử dụng vốn vay, tìm hiểu tình hình sản xuất kinh doanh, khó khăn thuận lợi trong việc thu nợ, phát hiện kịp thời các vi phạm quy chế cho vay, vi phạm hợp đồng tín dụng để có biện pháp xử lý kịp thời. B ớc 5 : Thu nợ và giải quyết nợ quá hạn Việc thu nợ không chỉ thực hiện khi đến hạn mà còn có thể tiến hành thu nợ trớc trong những trờng họp đặc biệt nh: sử dụng vốn vay không đúng mục đích, có dấu hiệu lừa đảo, phá sản. Thu nợ đến hạn là trờng hợp tốt nhất mà Ngân hàng mong muốn. Khi xảy ra nợ qúa hạn, Ngân hàng phải có biện pháp xử lý thích hợp đối với từng trờng hợp, việc xử lý khoản cho vay có vấn đề là cả một nghệ thuật. Đối với những khách hàng thành thật và có mong muốn trả nhng do những nguyên nhân khách quan khiến họ không thể trả nợ cho Ngân hàng đúng thời hạn thì Ngân hàng có thể gia hạn nợ, cấp thêm vốn để họ tiếp tục hoạt động, t vấn cho khách hàng . Nếu khách hàng tỏ ra dối trá, lừa đảo, vỡ nợ, phá sản thì Ngân hàng cần áp dụng các biện pháp chế tài và những biện pháp cứng rắn khác để bằng mọi giá thu đợc nợ. 2.4 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay Mối quan hệ giữa kết quả đạt đợc và chi phí bỏ ra đợc gọi là hiệu quả. Nh vậy, hiệu quả có phạm vi rất rộng và đợc xem xét dới nhiều góc độ khác nhau. Hiệu quả cho vay có thể hiểu là sự đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. 9 Trong phạm vi bài viết này, hiệu quả cho vay bao gồm cả về mặt chất lợng và số l- ợng cho vay. Vì vậy, ta có thể đa ra một số chỉ tiêu làm thớc đo đánh giá hiệu quả cho vay nh sau: - Dới giác độ của một nhà Ngân hàng thì một món vay đợc gọi là có hiệu quả trớc hết phải là món vay mà vốn vay đó mang lại lợi nhuận cho nhà đầu t và lợi nhuận đó có thể trả đợc cả gốc và lãi đúng hạn. Vì mục đích của việc Ngân hàng cho vay là để thu lợi nhuận, do đó việc nhận đợc thu nhập theo đúng thời gian đã định là điều mà Ngân hàng luôn mong muốn. Ngợc lại, về phía khách hàng vay vốn thì việc sử dụng vốn vay mang lại lợi nhuận cũng là mục đích của họ khi vay vốn Ngân hàng. - Một chỉ tiêu nữa nằm trong hiệu quả hoạt động cho vay là khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, vì khi đó, vốn cho vay của Ngân hàng đã đợc sử dụng có ích cho nền kinh tế, cho xã hội và cũng hạn chế đợc rủi ro tín dụng của Ngân hàng. - Ngân hàng cho vay đợc gọi là có hiệu quả còn thể hiện sự tăng trởng tín dụng, biểu hiện qua doanh số cho vay, tổng số lãi thu đợc, doanh số thu nợ gốc, d nợ. - Vì Ngân hàng thơng mại hoạt động trên cơ sở đi vay để cho vay nên khi nói đến hiệu quả cho vay không thể không nói đến chi phí và doanh số huy động vào của Ngân hàng. Cho vay có hiệu quả phải có doanh số cho vay tơng đối cân bằng với l- ợng vốn huy động đợc, nếu huy động đợc nhiều nhng cho vay đợc ít hơn sẽ dẫn tới tình trạng ứ đọng vốn, khi đó chi phí trả lãi cho đầu vào sẽ tăng dần mà thu nhập từ việc cho vay thì có thể không bù đắp nổi. Về doanh số thu lãi khi cho vay phải lớn hơn chi phí huy động vốn để vừa bù đắp đợc chi phí đầu vào vừa tạo thêm cho Ngân hàng một khoản vốn tự có lớn hơn. Nh vậy, cho vay có hiệu quả là phải tính đến tính cân đối giữa huy động vốn và cho vay ra, đảm bảo quá trình luân chuyển vốn của Ngân hàng nhịp nhàng. - Ngân hàng cho vay có hiệu quả còn thể hiện sự phát triển mối quan hệ lâu dài với khách hàng, cả đối với khách hàng truyền thống và khách hàng tiềm năng nhằm mở rộng thị phần cũng nh uy tín của Ngân hàng trên thị trờng tài chính trong nớc cũng nh quốc tế. - Đi liền với hiệu quả là yếu tố rủi ro, rủi ro là tiềm ẩn trong mọi hoạt động tín dụng. Để nâng cao hiệu quả cho vay, Ngân hàng phải dự tính đợc mức độ rủi ro có thể xảy ra đối với từng món vay và có những biện pháp xử lý kịp thời. Thông qua các chỉ tiêu định lợng sau ngời ta có thể đánh giá đợc mức độ rủi ro Ngân hàng gặp phải khi cho vay : + Nợ quá hạn + Nợ quá hạn/ D nợ + Nợ khó đòi/ Nợ quá hạn + Nợ khoanh 10 [...]... thành phần kinh tế Nớc ta hiện nay có năm thành phần kinh tế cơ bản là: thành phần kinh tế quốc doanh, kinh tế tập thể, kinh tế t bản Nhà nớc, kinh tế t bản t nhân và kinh tế cá thể Tuy nhiên nếu xét theo hình thức sở hữu thì nền kinh tế Việt nam gồm có hai khu vực kinh tế chính là kinh tế quốc doanh và kinh tế ngoài quốc doanh - Kinh tế quốc doanh, cả trung ơng và địa phơng Kinh tế quốc doanh dựa trên... hệ với khu vực kinh tế quốc doanh, ta sẽ thấy rõ đợc vai trò tất yếu của kinh tế ngoài quốc doanh trong quá trình phát triển kinh tế xã hội Quản lý kinh tế ngoài quốc doanh không phải là cải tạo về mặt sở hữu, biến chúng thành kinh tế quốc doanh, mà cần tạo môi trờng cho khu vực kinh tế này phát huy hết khả năng của mình, để cùng với kinh tế quốc doanh thúc đẩy sự phát triển nhanh chóng, bền vững cho. .. lớn có nghĩa là dòng vốn của Ngân hàng đợc luân chuyển nhanh chóng, đó cũng là hiệu quả cho vay II Kinh tế ngoài quốc doanh trong mối quan hệ với hoạt động cho vay của Ngân hàng 1 Sự hình thành và phát triển của kinh tế ngoài quốc doanh 1.1 Khái niệm kinh tế ngoài quốc doanh Với đờng lối đổi mới đề ra từ Đại hội Đảng lần thứ 6 (1986), Nhà nớc ta đã có nhiều văn bản luật và dới luật nhằm tạo điều kiện... vốn chậm và không có lãi nh các dịch vụ giao thông cầu đờng, thuỷ lợi Thêm vào đó, để bảo đảm ổn định cho nền kinh tế, Nhà nớc phải đầu t vào các ngành sản xuất hàng hoá thiết yếu cho nền kinh tế nh điện năng, dầu khí, máy móc, công cụ Kinh tế ngoài quốc doanh có mục tiêu hoạt động chủ yếu là lợi nhuận và là động lực phát triển của nền kinh tế Nghiên cứu hoạt động của kinh tế ngoài quốc doanh trong... vậy hàng hoá không phù hợp với thị trờngvà có những lúc sản phẩm của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã vợt trội hơn sản phẩm của doanh nghiệp Nhà nớc Đứng trớc tình hình đó bắt buộc doanh nghiệp Nhà nớc phải đổi mới cơ chế hoạt động và nh vậy kinh tế ngoài quốc doanh đã thực sự cạnh tranh với kinh tế Nhà nớc khiến kinh tế Nhà nớc phải làm ăn hiệu quả hơn Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh góp phần vào... lớn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là loại hình tín dụng cho vay Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng đảm bảo cho quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh diễn ra liên tục và mở rộng quy mô hoạt động Ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu vốn tức thời cho doanh nghiệp với thời hạn có thể từ vài ngày đến nhiều năm với lợng vốn theo nhu cầu của doanh nghiệp, giúp quá trình hoạt động. .. THựC TRạNG CHO VAY Đối với kinh tế nhoài quốc doanh tại ngân hàng công thơng đống đa I Khái quát tình hình hoạt động của Ngân hàng Công thơng Đống Đa 1 Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Công thơng Đống Đa Ngân hàng Công thơng Đống Đa thành lập năm 1957, là một chi nhánh loại 1 của Ngân hàng Công thơng Việt Nam hoạt động trên địa bàn quận Đống Đa Ngân hàng có quan hệ đại lý với 450 Ngân hàng tại hơn... xã, kinh tế hộ gia đình, hộ cá thể 11 Việc phân loại các khu vực kinh tế và các thành phần kinh tế nh trên là phù hợp, vì trong nền kinh tế thị trờng kinh tế quốc doanh là một công cụ của Nhà nớc có vai trò điều chỉnh các hoạt động của nền kinh tế xã hội chứ không phải chỉ nhằm mục tiêu lợi nhuận Cụ thể, kinh tế quốc doanh sẽ đảm bảo những cân đối lớn trong toàn bộ nền kinh tế nh đầu t và các hoạt động. .. rộng cho vay Nhng trên thực tế, cha có nhiều chủ trơng, chính sách u đãi đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Đặc biệt trong mấy năm trở lại đây, các điều kiện cho vay ngày càng thắt chặt nên khu vực kinh tế ngoài quốc doanh không đủ điều kiện để vay vốn Nh vậy, những chính sách của Nhà nớc có thể là động lực nhng cũng có thể là cản trở để kinh tế ngoài quốc doanh có điều kiện vay và sử dụng vốn vay. .. quốc doanh chỉ thu hút khoảng 2 triệu lao động Trong khi đó, chỉ riêng khu vực kinh tế cá thể trong công nghiệp và dịch vụ năm 1993 đã thu hút đợc thêm 1,2 triệu lao động Trong năm 1994, khu vc kinh tế công nghiệp và dịch vụ ngoài quốc doanh thu hút 2,8 triệu lao động, đến nay lên tới 4 triệu ngời Một vai trò đặc biệt của kinh tế ngoài quốc doanh đối với riêng ngành Ngân hàng, đó là kinh tế ngoài quốc