TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI THÀNH PHẦN KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH

TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI THÀNH PHẦN KINH TẾ NGỒI QUỐC DOANH I TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Khái niệm Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán thực hoạt động kinh doanh khác có liên quan Như vậy, Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng hoạt động mục đích lợi nhuận, khác với tổ chức kinh doanh khác (cũng hoạt động mục tiêu lợi nhuận) chỗ đối tượng kinh doanh tiền tệ hoạt động chủ yếu huy động tiền gửi dân cư tổ chức kinh tế vay Ngân hàng thương mại trung gian tài chính, thực chức vay vay, cầu nối người thừa vốn thiếu vốn Cùng với phát triển mạnh mẽ khoa học kỹ thuật, nhu cầu thị trường ngày đa dạng phong phú, để đáp ứng nhu cầu thị trường phải mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Nhưng hầu hết doanh nghiệp sản xuất kinh doanh tình trạng thiếu vốn, có phận nguồn vốn đáng kể “nhàn rỗi” tầng lớp dân cư xã hội Ngân hàng thương mại đóng góp vai trị trung gian tài điều hịa lượng vốn thừa thiếu thị trường Ngân hàng thương mại huy động tiền tầng lớp dân cư xã hội trả cho họ mức lãi suất tùy theo thời gian tiền gửi, quy mô tiền gửi loại tiền gửi.Ngân hàng thương mại sử dụng vốn cho vay, tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh thu mức lãi suất cho vay định đủ để bù đắp chi phí trả lãi,chi phí hoạt động có lãi Để đẩy mạnh hoạt động cho vay, tăng khả sinh lời, Ngân hang thương mại phải mở rộng việc huy động vốn hình thức khác phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng tiền gửi, đa dạng hóa lọai hình kỳ hạn, đưa mức lãi suất cạnh tranh Bên cạnh ngân hàng phải có biện pháp quản lý sử dụng nguồn vốn hợp lý để bà đắp chi phí có lãi Ngồi ngân hàng cịn thực loại hình hoạt động khác : kinh doanh ngoại hối, tham gia thị trường chứng khốn, góp vốn mua cổ phần, đầu tư mua trái phiếu, kỳ phiếu chứng từ có gía khác, cung cấp dịch vụ tư vấn, dịch vụ quỹ két, dịch vụ tốn Ngân hàng Thương mại phân chia: • - Theo phạm vi Ngân hàng Thương mại chia thành loại: Loại hình kinh doanh đa năng: Thường ngân hàng quốc doanh phép hoạt động kinh doanh nhiều loại nghiệp vụ - Ngân hàng thương mại chun mơn hố: loại ngân hàng hoạt động với phạm vi hẹp : ngân hàng phát triển nhà, ngân hàng cầm cố bất động sản • Theo mơ hình gồm: - Ngân hàng thương mại quốc doanh: ngân hàng nhà nước cấp vốn - Ngân hàng phát triển: muc đích ngân hàng cung ứng vốn dài hạn cho công xây dựng sở hạ tầng - Ngân hàng sách: ngân hàng hoạt động khơng muc đích lợi nhuận mà hoạt động theo muc tiêu riêng Chính phủ giao như: phục vụ người nghèo, phục vụ miền núi - Ngân hàng cổ phần: hoạt động đa theo qui chế riêng, lĩnh vực phạm vi định 2 Chức Ngân hàng Thương mại a Tạo tiền Một chức chủ yếu Ngân hàng thương mại tạo tiền hủy tiền Chức tạo tiền xuất phát từ nhu cầu bên ngân hàng thương mại riêng lẻ tăng trưởng theo bội số, theo tốc độ tăng trưởng toàn hệ thống qua hoạt động tín dụng, đầu tư toán Khả tạo tiền đạt từ lần, đến hai lần tuỳ theo tỷ lệ dự trữ bắt buộc Một khoản tiền mặt khách hàng gửi vào ngân hàng ngân hàng giữ quỹ nghiệp vụ, phản ánh tài khoản khách hàng Sau khách hàng trích tài khoản thực tốn khơng dùng tiền mặt Chức tạo tiền làm cho ngân hàng có khả đẩy kinh tế phát triển nóng Chức tạo tiền có liên quan đến tổng khối lượng tiền cung ứng cho kinh tế phù hợp với sách tiền tệ thời kỳ Vì nhà khoa học coi chức chức số ngân hàng thương mại b Thanh tốn Sự vận động vốn phạm vi tồn quốc phạm vi tồn cầu địi hỏi thống quốc tế hố cao độ Vì chức toán ngân hàng thương mại đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tác nhân tăng trưởng kinh tế Chức toán chức cổ truyền ngân hàng thương mại Ngày sản phẩm đại điện tử, mica thay cho vàng bạc thay cho tiền tệ, phát triển chức c Tín dụng Chức tín dụng ngân hàng thương mại hình thành từ sớm, từ hình thành ngân hàng thương mại Tín dụng bao hàm ý nghĩa huy động vốn, thu hút tiền gửi cho vay Thơng qua cơng tác tín dụng, ngân hàng thương mại thực chức xã hội mình, làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư mở rộng từ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế Các nhà kinh tế cho rằng, việc cung ứng vốn tín dụng việc thực các’ sản phẩm’ ngân hàng thương mại Tuy nhiên, xét ý nghĩa thực sản phẩm, coi ‘sản phẩm gián tiếp’ Sản phẩm đem ‘tiêu dùng ‘ tạo việc làm, tạo sản phẩm xã hội khai thác tài nguyên d Cung ứng dịch vụ Một xã hội văn minh đánh giá hệ thống cung ứng dịch vụ Ngân hàng thương mại cung cấp dịch vụ cho doanh nghiệp, nhà xuất khách hàng cá nhân loại dịch vụ thông thường toán chuyển tiền uỷ thác, tư vấn đầu tư mua trả góp, dịch vụ lữ hành Ngày loại thẻ điện tử, máy rút tiền tự động, dịch vụ chứng khoán, dịch vụ ngân hàng gia , thẻ, séc, chức kinh tế thi trường phát huy hết II: HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Huy động vốn Huy động vốn nhàn rỗi xã hội hoạt động quan trọng hàng đầu ngân hàng thương mại Nó tạo nguồn vốn chủ lực kinh doanh ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại thường huy động vốn nhàn rỗi xã hội qua hình thức tiền gửi, phát hành trái phiếu tiền vay • Tiền gửi có kỳ hạn khơng kỳ hạn, tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm; tiền gửi doanh nghiệp tiền gửi cá nhân • Trái phiếu công cụ quan trọng huy động vốn xã hội Chúng trái phiếu ngắn hạn dài hạn với tên gọi khác nhau, tín phiếu ngân hàng, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng • Vay mượn ngân hàng Trung Ương ngân hàng kinh doanh khác (trong nước nước) cách thức để huy động vốn xã hội ngân hàng thương mại Sử dụng khai thác nguồn vốn Sử dụng khai thác nguồn vốn nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại Đây hoạt động kinh doanh chính, hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng , hoạt động bao gồm số hoạt động chủ yếu sau: Cho vay hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, hoạt động chủ yếu tạo lợi nhuận , ta đề cập sâu hoạt đơng cho vay Trên sở phân loại khác ta có loại hình cho vay sau: *Căn vào thời hạn cho vay + Cho vay ngắn hạn: loại hình cho vay nhằm mục đích đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống Thời hạn cho vay tối đa đến 12 tháng xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh thời hạn khả trả nợ khách hàng + Cho vay trung dài hạn: loại hình cho vay nhằm thực dự án đầu tư, phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống Thời hạn cho vay xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư , khă trả nợ khách hàng tính chất nguốn vốn cho vay tổ chức tín dụng Thời hạn cho vay trung dài hạn 12 tháng đến 60 tháng ( 5năm), thời hạn cho vay dài hạn từ 60 tháng trở lên khơng q thời hạn hoạt động cịn lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm cho vay dự án phục vụ đời sống *Căn vào đảm bảo quan hệ tín dụng + Cho vay khơng có đảm bảo: khoản cho vay mà ngân hàng không yêu cầu người vay phải có tài sản đảm bảo + Cho vay có đảm bảo: khoản vay mà ngân hàng yêu cầu người vay vốn phải có đảm bảo tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba *Căn vào tính chất sở hữu vốn đơn vị vay + Cho vay doanh nghiệp quốc doanh: khoản cho vay khách hàng doanh nghiệp quốc doanh, thuộc sở hữu nhà nước + Cho vay doanh nghiệp quốc doanh: khoản cho vay khách hàng doanh nghiệp quốc doanh bao gồm : công ty cổ phần , công ty trách nhiệm hữu hạn, cơng ty tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi ∗Căn vào mục đích sử dụng vốn + Cho vay phục vụ sản xuất, lưu thơng hàng hố + Cho vay tiêu dùng Hoạt động đầu tư hay gọi hoạt động chứng khoán giúp ngân hàng thương mại sử dụng khai thác tối đa nguồn vốn huy động Đồng thời mang lại nguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng thương mại Hoạt động ngân quỹ hoạt động phục vụ cho việc chi trả đối vối khách hàng Nó bao gồm nghiệp vụ quỹ tiền mặt, tiền gửi ngân hàng khác ngân hàng trung ương, tiền trình thu nhận bao gồm nghiệp vụ chứng khoán ngắn hạn 3 Các dịch vụ ngân hàng Ngân hàng thương mại đầu tư vốn mua chứng khoán ngắn hạn chủ yếu chứng khoán ngắn hạn phủ, phép mua cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, kinh doanh ngoại hối Ngân hàng thương mại tham gia vào việc thành lập quản lý doanh nghiệp Được quyền uỷ thác, nhận uỷ thác làm đại lý lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, cung ứng dịch vụ tư vấn tài tiền tệ cho khách hàng, làm dịch vụ quản lý có vật giá, giấy tờ có giá, cầm cố Quản lý hoạt động ngân hàng thương mại Đảm bảo khả toán thường xuyên khách hàng yêu cầu cao đạo quản lý hoạt động ngân hàng thương mại Khả toán cao hay thấp dấu hiệu mạnh hay yếu khả tài ngân hàng thương mại Đảm bảo mức sinh lời cao, mục tiêu cuối ngân hàng thương mại lợi nhuận để tồn phát triển môi trường cạnh tranh Nó địi hỏi ngân hàng thương mại phải đẩy mạnh hoạt động cho vay đầu tư, có nghĩa phải cho vay nhiều với thu nhập tiền lãi cao Vai trò ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lượng sản xuất, tài trợ dự án, chương trình xây dựng tăng cường sơ vật chất kỹ thuật đất nước Là cơng cụ thực sách tiền tệ cuả ngân hàng Trung ương, từ việc chấp hành quy chế dự trữ bắt buộc, quy chế tốn khơng dùng tiền mặt đến việc nâng cao hiệu cho vay đầu tư III HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI CÁC THÀNH PHẦN KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH Khái niệm: Theo thành phần sở hữu, kinh tế Việt nam có hai loại hình kinh tế kinh tế quốc doanh kinh tế quốc doanh Kinh tế quốc doanh: đơn vị kinh tế nhà nước, kinh tế quốc doanh thành phần kinh tế đóng vai trị chủ đạo phát triển kinh tế giải vấn đề xã hội Kinh tế quốc doanh: bao gồm thành phần kinh tế kinh tế tập thể, kinh tế tư nhân, kinh tế cá thể tổ chức dạng công ty tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần,công ty liên doanh Kinh tế quốc doanh thành phần kinh tế mà đơn vị, cá nhân tự bỏ vốn, tự đóng góp hoạt động muc đích lợi nhuận Vai trị thành phần kinh tế quốc doanh kinh tế thị trường Doanh nghiệp quốc doanh nước ta chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ, chiếm khoảng 90% tổng số doanh nghiệp Các doanh nghiệp có vai trò quan trọng việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng thêm việc làm, tạo thu nhập góp phần ổn định xã hội Đối với nước kinh tế phát triển nước ta loại hình doanh nghiệp vừa nhỏ phù hợp để phát triển kinh tế hội nhập với nước khác Dễ dàng tiếp cận với kinh tế thị trường, phát huy chất hợp tác trì tự cạnh tranh nước khu vực 3.Cơ chế cho vay thành phần kinh tế quốc doanh 3.1 Nguyên tắc vay vốn Theo quy định chi nhánh Ngân hàng công thương Đống Đa, việc cho vay vốn thành phần kinh tế quốc doanh giao cho giám đốc chi nhánh định theo nguyên tắc sau đây: • Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Đối với doanh nghiệp, ngân hàng cho vay để thực kế hoạch dự án sản xuất kinh doanh phạm vi chức nhiệm vụ ghi giấy phép hoạt động định thành lập doanh nghiệp Mọi khoản vay phải xác định trước muc đích kinh tế, muc đích xác định tài liệu hồ sơ xin vay Và doanh nghiệp phải chịu giám sát, theo dõi việc sử dụng tiền vay ngân hàng • Phải hoàn trả nợ gốc lãi hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Để thực ngun tắc việc tính tốn xác định thời hạn phải dựa sở khoa học thực tiễn phải tính đến chu kỳ sản xuất kinh doanh, lưu chuyển vốn doanh nghiệp, nguồn thu người vay • Việc đảm bảo tiền vay phải thực theo qui định Chính phủ Thống đốc NHNN Đảm bảo tiền vay thiết lập sở pháp lý để có thêm nguồn thu nợ thứ hai Việc đánh giá bảo đảm tiền vay dựa vào tiêu chuẩn doanh nghiệp, người vay sau đây: - Năng lực doanh nghiệp - Nguồn vốn doanh nghiệp - Tư cách uy tín giám đốc - Điều kiện tài sản chấp đảm bảo khoản vay 3.2 Điều kiện vay vốn: Người vay phải có đủ điều kiện sau: Đối với doanh nghiệp: phải có nămng lực pháp luật dân sự, có tư cách pháp nhân, phép thành lập theo định quan có thẩm quyền, có trụ sở dấu riêng, có tài sản riêng thuộc quyền sở hữu quyền quản lý doanh nghiệp, có giấy phép đăng ký kinh doanh, doanh nghiệp phải nhân danh tổ chức ký kết hợp đồng kinh tế Đối với cá nhân đại diện tổ hợp tác, đại diện gia đình phải có lực pháp luật lực hành vi dân • Có khả tài đảm bảo trả nợ thời gian cam kết • Sử dụng vốn vay theo muc đích hợp pháp • Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi • Thực quy định đảm bao tiền vay theo quy định Chính phủ Riêng thành phần kinh tế ngồi quốc doanh, ngồi điều kiện cịn phải đáp ứng số điều kiện khác như: - Vay vốn phải đảm bảo 100% tài sản - Không có nợ hạn, trả nợ hạn kết tài năm liền có hiệu 3.3 Đối tượng cho vay • Giá trị vật tư hàng hố, chi phí để khách hàng thực dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ • Số tiền thuế xuất khách hàng phải nộp để làm thủ tục xuất cảnh lô hàng mà ngân hàng cho vay để tạo thành hàng xuất • - Các nhu cầu tài theo quy định ngân hàng như: Đối với doanh nghiệp lĩnh vực công nghệ ngân hàng cho vay yếu tố chi phí sản xuất cấu thành giá thành tồn sản phẩm, bao gồm tiền thuê nhân công trừ (- ) khấu hao TSCĐ - Đối với doanh nghiệp lĩnh vực lưu thông(thương nghiệp): đối tượng cho vay giá trị hàng hoá theo giá mua - Đối với doanh nghiệp lĩnh vực dịch vụ, đối tượng cho vay giá trị vật tư chi phí để tiến hành dịch vụ - Cho vay tiêu dùng: đối tượng cho vay tư liệu sinh hoạt 3.4 Mức cho vay Mức cho vay dựa chủ yếu: - Nhu cầu vốn khách hàng: dựa kế hoạch sản xuất kinh doanh dự án kế hoạch tài doanh nghiệp - Khả huy động vốn ngân hàng khuôn khổ mức cho vay tối đa khách hàng không vượt 15% vốn tự có tổ chức tín dụng Tỷ lệ vốn vay vốn tự có doanh nghiệp xác định theo loại doanh nghiệp - Doanh nghiệp Nhà nước: tối thiểu 100% vốn tự có - Doanh nghiệp quốc doanh: tuỳ thuộc mức độ uy tín mà ngân hàng tự xác định cho khách hàng vay theo thời kỳ - Cá nhân, hộ dân cư: khách hàng phải có mức vốn tối thiểu cao tổng nhu cầu vốn Giá trị tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo chấp ngân hàng ấn định tỷ lệ cho vay theo loại tài sản, thời kỳ tối đa cho vay 70% giá trị tài sản chấp Các tiêu đánh giá hiệu cho vay: a Một vay coi có hiệu trước hết vay phải hồn trả gốc lãi hạn Vì ngân hàng thương mại hoạt động mục tiêu lợi nhuận, mục đích việc cho vay để thu lợi nhuận Việc nhận thu nhập theo thời gian định điều mà ngân hàng mong muốn b Khách hàng sử dụng theo mục đích khai nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng c Mức độ cân đối vốn huy động lượng vốn vay năm: Mức độ cân đối vốn vốn huy động lượng vốn cho vay năm Dư nợ bình quân năm = Tổng nguồn vốn huy động năm Nếu huy động vốn nhiều cho vay dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn, cho vay q nhiều mà khơng dự trữ “tài sản lỏng” dẫn đến khả toán Như cần phải đưa tỷ lệ phù hợp cho vừa đảm bảo thu lợi nhuận lớn vừa đảm bảo khả khoản d Nợ hạn: Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ Nếu tỷ lệ nợ qúa hạn ngày cao chất lượng tín dụng thấp Vì nợ hạn cao ngân hàng khả toán dẫn đến giảm thu nhập tất yếu dẫn đến phá sản Tuy nhiên, kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại tránh khỏi khoản nợ hạn e Quay vòng vốn: Dư số trả nợ Vịng quay vốn tín dụng = Dư nợ bình quân Tỷ lệ lớn chất lượng cao f Nợ khoanh: Là khoản nợ hạn, khó có khả thu hồi nên ngân hàng thu hồi gốc mà khơng tính lãi phát sinh g Phân loại tài sản có: Tài sản có ngân hàng thương mại gồm : tiền mặt quỹ, tiền gửi ngân hàng thương mại, tiền gửi đại lý ngân hàng bạn, ngân quỹ thu nhận, loại chứng khốn có tính lỏng cao tín phiếu kho bạc, hối phiếu, thương phiếu Nhằm cực đại hóa lợi nhuận cuả mình, ngân hàng phải tím kiếm lợi nhuận cao có vốn cho vay chứng khoán, đồng thời giảm đến tối thiểu rủi ro cách nắm giữ tài sản lỏng Tuy nhiên ngân hàng không nên thận trọng khiến ngân hàng hội cho vay hấp dẫn mang lại lợi nhuận cao h Việc cho vay có hiệu cịn thể mối quan hệ lâu dài với khách hàng bao gồm khách hàng truyền thống khách hàng tiềm nhằm mở rộng thị phần, uy tín ngân hàng thị trường tài nước khu vực quốc tế i Tỷ trọng tăng chuyển doanh thu sản lượng lợi nhuận doanh nghiệp vay vốn tiêu xã hội tổng hợp IV CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ TÍN DỤNG Nhân tố khách quan: Môi trường kinh tế: tác động lớn hoạt động sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế Nếu kinh tế phát triển nhu cầu vốn vay tăng hoạt động tín dụng ngân hàng mở rộng Ngược lại, kinh tế khơng ổn định nhu cầu vốn vay giảm hoạt động tín dụng ngân hàng hiệu Môi trường xã hội: yếu tố uy tín, niềm tin, trật tự xã hội ảnh hưởng đến hiệu cho vay ngân hàng Môi trường pháp lý: quy định luật pháp Nhà nước, văn pháp quy tổ chức tín dụng ngân hàng phải chặt chẽ, ổn định đồng để tạo môi trường pháp lý chung tất hoạt động cho vay công hiệu qủa Nhân tố chủ quan Về phía ngân hàng, yếu tố sau: - Chính sách tín dụng - Quy trình nghiệp vụ - Tình hình huy động sử dụng vốn - Trình độ cán cơng nhân viên - Hoạt động Marketing - Hoạt động kiểm tra giám sát nội Về phía doanh nghiệp ngồi quốc doanh: - Năng lực kinh doanh, khả tài doanh nghiệp - Tư cách, uy tín Giám đốc doanh nghiệp - Vốn vật chấp doanh nghiệp - Phương án sản xuất kinh doanh  ... PHẦN KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH Khái niệm: Theo thành phần sở hữu, kinh tế Việt nam có hai loại hình kinh tế kinh tế quốc doanh kinh tế quốc doanh Kinh tế quốc doanh: đơn vị kinh tế nhà nước, kinh. .. yếu ngân hàng thương mại Đây hoạt động kinh doanh chính, hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng , hoạt động bao gồm số hoạt động chủ yếu sau: Cho vay hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, hoạt. .. nước, kinh tế quốc doanh thành phần kinh tế đóng vai trị chủ đạo phát triển kinh tế giải vấn đề xã hội Kinh tế quốc doanh: bao gồm thành phần kinh tế kinh tế tập thể, kinh tế tư nhân, kinh tế cá thể