Bài giảng môn ngân hàng trung ương nguyễn quốc anh

NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNGChương trình môn học GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh Khoa Ngân hàng– ĐH Kinh Tế TPHCM Email : quocanh@ueh.edu.vn Phone : 0979.335599– 0944.116699 Mô tả môn học Giúpngư

Trang 1

NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG

Chương trình môn học

GV phụ trách : Nguyễn Quốc Anh

Khoa Ngân hàng– ĐH Kinh Tế TPHCM

Email : quocanh@ueh.edu.vn

Phone : 0979.335599– 0944.116699

Mô tả môn học

Giúpngười học hiểu sâu các mặt hoạt động của NHTW

(NHNN)để vận dụng trong việc quản lý, điều hành, tiếp

cận hoạt động của TCTD, làm cho hoạt động của TCTD

vừa bám sát yêu cầu phát triển của nền kinh tế xã hội

vừa bảo đảm an toàn và có hiệu quả cao nhất

Số tiết: 30 tiết

Đối tượng: Học viên chuyên ngành TC-NH

Điều kiện tiên quyết : Học viên sẽ học tốt môn học này

khiđã trang bị những kiến thức cơ bản về: Kinh tế học,

Lýthuyết tài chính tiền tệ, Tiền tệ - Ngân hàng, Thanh

toánquốc tế,…

2

Mục tiêu môn học

Sau khihọc xong môn học này,học viên có thể:

 Nhận biết các khái niệm, thuật ngữ chuyên

môn tronghoạt động NHTW (NHNN)

 Hiểu rõ về các hoạt động của NHTW (NHNN): nghiệp

vụ phát hành tiền, nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ trên

thị trường mở, nghiệp vụ quản lý ngoại hối, tổ chức

hệ thống thanh toán qua ngân hàng, điều hành chính

sáchtiền tệ quốc gia và hoạt động thanh tra, giám sát

của NHTW (NHNN)

Trang 2

Thamdự đầy đủ các buổi học trên lớp

Đọc tài liệu trước khi lên lớp

Phátbiểu, trao đổi ý kiến trên lớp

Làmtất cả các bài tập theo yêu cầu

Thamdự đầy đủ các bài kiểm tra

Chương 4: Nghiệp vụ thị trường mở

Chương 5: Nghiệp vụ quản lý ngoại hối

Chương 6: Tổ chức hệ thống thanh toán qua ngân hàng

Chương 7: Điều hành chính sách tiền tệ quốc gia

Trang 3

II.Chức năng của NHTW

1 Quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ - NH

2 Chức năng ngân hàng của ngân hàng

3 Chức năng ngân hàng của chính phủ

7

III Mô hình tổ chức NHTW

1 Mô hìnhtrực thuộc chính phủ

2 Mô hìnhtrực thuộc quốc hội

IV Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

3 Thuhồi và tiêu hủy tiền

4 Tiền mẫu, tiền lưu niệm

II Nguyên tắc phát hành tiền

1 Nguyêntắc cân đối

2 Nguyêntắc bảo đảm

3 Nguyêntắc quản lý tập trung thống nhất

Trang 4

III Các kênh phát hành tiền của NHTW (NHNN)

1 Phát hành tiền qua kênh tín dụng đối với hệ

thống NH trung gian

2 Phát hànhtiền qua kênh tín dụng đối với CP

3 Phát hànhtiền qua kênh thị trường hối đoái

4 Phát hành qua kênh thị trường mở

IV Cách nhận biết tiền thật, giả

1.2 Cho vay lại

1.3 Cho vay theo đối tượng chỉ định

11

II Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN)

2 Chiết khấu và tái chiết khấu GTCG

3 Cho vay thanh toán

3.1 Cho vay thanh toán thường xuyên

3.2 Cho vay khôi phục khả năng chi trả

Chương 3: NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG

Trang 5

II Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN)

4.Bảo lãnh cho NHTM

4.1 Khái niệm

4.2 Các bên liên quan

4.3 Điều kiện bảo lãnh

II Phương thức giao dịch trên thị trường mở

1.Nghiệp vụ giao dịch mua bán hẳn

Trang 6

IV Phương thức đấu thầu trên thị trường mở

1.Phương thức đấu thầu khối lượng

2.Phương thức đấu thầu lãi suất

V Phương thức xét thầu

1.Xétthầu khối lượng

2.Xétthầu lãi suất

16

Chương 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƯỜNG MỞ

VI Quy trình tổ chức đấu thầu

1.Xácđịnh mục tiêu và loại hình giao dịch

2.Thông báođấu thầu

3.Nộp đơn dự thầu

4.Tổ chức xét thầu

5.Thông báokết quả thầu

6.Lập hợp đồng chuyển giao hợp đồng và nhận lại

hợp đồng mua bán lại

7.Thanh toán vàchuyển giao quyền sở hữu GTCG

17

Chương 4: NGHIỆP VỤ THỊ TRƯỜNG MỞ

Chương 5: NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ

NGOẠI HỐI

I Tổng quan về ngoại hối và quản lý ngoại hối

1 Kháiniệm về ngoại hối

2 Hoạt động ngoại hối

2.1 Kháiniệm

2.2 Cáchoạt động ngoại hối

3 Quản lý ngoại hối

Trang 7

II Chính sách quản lý ngoại hối

III.Nghiệp vụ quản lý ngoại hối

1.Quản lý dự trữ ngoại hối nhà nước

2.Quản lý hoạt động ngoại hối

3.Lập báo cáo cán cân thanh toán quốc tế

20

Chương 5: NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ

NGOẠI HỐI

Chương 6: TỔ CHỨC HỆ THỐNG THANH

TOÁN QUA NGÂN HÀNG

I Tổng quan về hệ thống thanh toán

1 Hìnhthức chu chuyển quốc tế

2 Đặc điểm và tác dụng của thanh toán qua NH

3 Ýnghĩa của thanh toán không dùng tiền mặt

4 Những quy định chung trong thanh toán qua NH

Trang 8

II Các phương thức thanh toán

1.Thanh toánquốc nội

2.Thanh toánquốc tế

III.Tổ chức và điều hành hệ thống thanh toán

1.Tổ chức và điều hành hệ thống thanh toán

qua liên NH

2.Tổ chức thanh toán từng lần qua tài khoản

tiền gửi tại NHTW (NHNN)

4.Mục tiêu của chính sách tiền tệ

II Cơ cấu của CSTTQG

1.Chính sách cungứng và điều hòa khối tiền

Trang 9

II Nội dung thanh tra, giám sát NH

1.Thanh tra chuyên ngànhvề NH

2.Giám sát chuyên ngànhvề NH

25

III Phương pháp thanh tra, giám sát NH

1.Thanh tra, giám sáttại chỗ

2.Quy trình,nội dung trong thanh tra, giám sát từ

1.Những vấn đề chung về kiểm soát nội bộ

NHTW

2.Nội dung và phương pháp kiểm soát nội bộ

Chương 8: HOẠT ĐỘNG THANH TRA,

GIÁM SÁT CỦA NHTW (NHNN)

Trang 11

Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan về NHTW] 31

I Khái niệm, quá trình ra đời, bản chất NHTW

II Chức năng của NHTW

III Mô hình tổ chức của NHTW

IV Giới thiệu về NHTW Việt Nam

I Khái niệm, quá trình ra đời, bản chất

của NHTW

1 Khái niệm

Là NH phát hành tiền của một quốc gia, là cơ quan

quản lý và kiểm soát lĩnh vực tiền tệ NH trong

phạm vi toàn quốc

Là bộ máy tài chính tổng hợp, thực hiện chức

năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động NH

Là NH của các NH và TCTD khác trong nền kinh tế

Không hoạt động vì mục tiêu LN, hoạt động vì sự ổn định và phát triển của

toàn bộ nền kinh tế, là cơ quan quản lý vĩ mô trong lĩnh vực tiền tệ NH

Là NH phát hành tiền của 1 QG, cung ứng phương tiện thanh toán cho

nền kinh tế, là NH duy nhất của 1 nước

Sự khác biệt so với NHTM

I Khái niệm, quá trình ra đời, bản chất

của NHTW

Không giao dịch với các DN, tổ chức và cá nhân Chỉ giao dịch với các

NHTM để điều tiết hoạt động của hệ thống NHTM

Trang 12

2 Quá trình ra đời của NHTW

của NHTWThời kỳ thứ I

Thời kỳ thứ II

Giai đoạn thứ I

Thời kỳ thứ III

Giai đoạn thứ II

Giai đoạn thứ III

Thời kỳ sơ khai hình thành nghề NH Thời kỳ có những bước phát triển về nghiệp vụ Thời kỳ phát triển sôi động nhất, phân hóa thành hai hệ thống NH

G iai đoạn phát triển từ loại NHTM trở thành loại

Là NH phát hành độc quyền của nhà nước

Là thể chế bậc cao của hệ thống NHTM và là nơi

cho vay cuối cùng của các NHTM

Là một bộ máy của nhà nước, thực hiện việc quản

lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ NH

Là cơ quan quản lý kinh tế tài chính tổng hợp, là

trung tâm tiền tệ, trung tâm tín dụng và trung tâm

thanh toán của toàn bộ nền kinh tế

II Chức năng của NHTW

Q uản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ - NH

Chức năng nghiệp vụ

Phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ

Ngân hàng của ngân hàng

Ngân hàng của chính phủ

Trang 13

NHTW là một thể chế đặc biệt, bởi sự phối hợp và

đan xen lẫn nhau giữa bộ máy của nhà nước với

hoạt động nghiệp vụ của NHTW

Tùy đặc điểm của từng nước, cũng như hệ thống

pháp chế của các quốc gia, NHTW được tổ chức

theo một trong hai mô hình:

•Mô hình NHTW trực thuộc chính phủ

•Mô hình NHTW trực thuộc quốc hội

Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan về NHTW] 38

Mô hình NHTW trực thuộc chính phủ

QUỐC HỘI CHÍNH PHỦ

BỘ VÀ CÁC CƠ

QUAN NGANG BỘ

(Tài chính, Kế hoạch đầu

tư, Thương mại, CN, )

NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG

CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI

Mô hình NHTW trực thuộc chính phủ

NHTW là một bộ máy của CP, là cơ quan ngang

bộ, chịu sử chỉ đạo trực tiếp của CP trong việc

điều hành chính sách tiền tệ quốc gia

Phần lớn các QG đều áp dụng mô hình này (trong

đó có Việt Nam)

Ưu điểm và nhược điểm của mô hình

Trang 14

Nguyễn Quốc Anh [Chương 1: Tổng quan về NHTW] 40

CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI

NHTW có vị trí độc lập so với CP, được tổ chức và

chỉ đạo trực tiếp từ QH

Là mô hình tiên tiến, phù hợp với xu thế của thời

đại, từng bước nân cao vị trí NHTW trong nền kinh

tế thị trường

Áp dụng tại Mỹ, Anh, Đức, Nhật,

Ưu điểm và nhược điểm của mô hình

Mô hình NHTW trực thuộc quốc hội

IV Ngân hàng trung ương Việt Nam

1 Lịch sử hình thành, phát triển hệ thống NH Việt Nam

NĐ 53/HĐBT

Mô hình

NH 2 cấp Cấp 1

(NHNN)

Cấp 2 (NHTM,TCTD khác

NH 1 cấp

Sáp

nhập

Trang 15

1 Lịch sử hình thành, phát triển hệ thống NH Việt Nam

Trước 24/05/1990

Hiệu lực

01/01/2011

Tích cực Tiêu cực Tích cực Tiêu cực Tích cực Tiêu cực ?

IV Ngân hàng trung ương Việt Nam

2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hệ thống NH Việt Nam

3 Hệ thống tổ chức NHNN Việt Nam

Trụ sở chính(Trụ sở trung ương)

Chi nhánh địa phương Văn phòng đại diện Đơn vị trực thuộc

Câu hỏi ôn tập

Q & A

Trang 16

Câu hỏi gợi ý

Nội dung

I Những vấn đề chung

III Các kênh phát hành tiền

IV Kỹ năng phân biệt tiền thật, giả

Trang 17

Nguyễn Quốc Anh [Chương 2: Nghiệp vụ phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ] 49

1 In tiền, đúc tiền, bảo quản và vận chuyển tiền

1.1 In và đúc tiền (Printing money and Casting money)

NHNN Việt Nam là cơ quan duy nhất phát hành tiền

giấy và tiền kim loại của nước CHXHCN Việt Nam

NHNN được CP giao nhiệm vụ tổ chức thực hiện việc

in tiền (tiền giấy) và đúc tiền (tiền đúc bằng kim loại)

để sẵn sàng cung cấp cho nền kinh tế một khối lượng

tiền mặt theo nhu cầu

Nhiệm vụ của các chủ thể có liên quan

•Đối với NHNN Việt Nam

(Tham khảo điều 27 , Nghị định 40/2012/NĐ-CP)

•Đối với Bộ Tài Chính

•Đối với Bộ Công An

•Đối với UBND các cấp

Trang 18

1.2 Bảo quản và vận chuyển tiền

Bảo quản tiền (Tham khảo điều 14 , Nghị định 40/2012/NĐ-CP)

• Việc bảo quản tiền mới in, mới đúc có ý nghĩa quan trọng,

cần có những quy định trách nhiệm cụ thể:

Đ ối với tiền mới in, mới đúc chưa được chuyển

giao cho NHNN Việt Nam

Đ ối với tiền mới in, mới đúc đã được chuyển giao

cho NHNN Việt Nam

Đ ối với tiền là tài sản của NHTM, TCTD khác

Bảo quản tiền

• Để bảo tiền an toàn, cần xây dựng hệ thống kho tiền và

chế độ quản lý kho tiền một cách chặt chẽ, nghiêm ngặt

• Kho tiền là nơi chứa các loại tiền (mới in, mới đúc, tiền

nằm trong hệ thống phát hành) Kho tiền bao gồm:

• Kho tiền trung ương (tổng kho) do NHNN quản lý

• Kho tiền đặt tại chi nhánh các tỉnh, thành phố (chi kho) do các chi

nhánh NHNN quản lý

• Hệ thống kho trong các nhà máy in đúc tiền các NHTM, các TCTD

do các đơn vị đó trực tiếp quản lý

Vận chuyển tiền

• Là quá trình chuyển dịch vị trí tồn tại của các loại tiền bằng

những phương tiện chuyên dùng theo nguyên tắc trong:

P hạm vi vận chuyển và trách nhiệm vận chuyển tiền

P hương tiện và nguyên tắc vận chuyển

B ảo vệ việc vận chuyển tiền

(Tham khảo điều 17 và 18 , Nghị định 40/2012/NĐ-CP)

Trang 19

2 Phát hành tiền (Issuing money)

Là việc đưa tiền in sẵn từ trong kho vào lưu thông để

đáp ứng các nhu cầu tiền mặt của nền kinh tế - xã hội

NHNN Việt Nam là cơ quan duy nhất phát hành tiền

của nước CHXHCN Việt Nam

Việc phát hành tiền thể hiện qua sơ đồ sau:

Quỹ dự trữ phát hành trung ương

(Tổng kho)Quỹ dự trữ phát hành chi nhánh

(Chi kho)Quỹ nghiệp vụ phát hành (Quỹ nghiệp vụ)Quỹ tiền mặt của hệ thống NHTM,

các TCTD và KBNNTiền mặt đang lưu hành

(Tham khảo điều 9 và 11 , Nghị định 40/2012/NĐ-CP)

3 Thu hồi và tiêu hủy tiền

3.1 Thu hồi tiền

NHNN, TCTD, Chi nhánh NHNNg, KBNN tổ chức việc

thu, đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưu thông theo quy

định của NHNN

Thủ tướng chính phủ quyết định việc đình chỉ lưu

hành và thay thế các loại tiền trong lưu thông Căn cứ

quyết định của Thủ tướng chính phủ, NHTW (NHNN)

thông báo trên các phương tiện thông tin đại chúng

Trang 20

3.2 Tiêu hủy tiền

Bộ máy tiêu hủy tiền

(Tham khảo Chương 2 , Quyết định 135/QĐ-NH6)

Các loại tiền được tiêu hủy:

•Tiền giấy, tiền kim loại không đủ tiêu chuẩn lưu hành

•Các loại tiền bị đình chỉ lưu hành

Quy trình tiêu hủy tiền

(Tham khảo Chương 3 , Quyết định 135/QĐ-NH6)

Thời gian và địa điểm tiêu hủy:

•Tiến hành hằng năm hoặc từng thời kỳ, do Thống đốc

NHNN quyết định

•Được thực hiện tại các kho tiền trung ương của NHTW

(NHNN)

Nội dung tiêu hủy tiền: tiến hành bằng nhiều cách

nhưng phải làm cho tiền được tiêu hủy thành “phế

Trang 21

4 Tiền mẫu, tiền lưu niệm

Tiền mẫu: là đồng tiền chính thức của một nước, một

nhóm nước, có thêm cụm từ “TIỀN MẪU” hoặc

“SPECIMEN” Tiền mẫu được sử dụng làm chuẩn đối

chứng trong nghiệp vụ phát hành tiền và không có giá

trị trong lưu thông

4 Tiền mẫu, tiền lưu niệm

Tiền lưu niệm: là đồng tiền giấy, tiền kim loại được

phát hành cho mục đích sưu tập, lưu niệm, dự trữ, ,

có ý nghĩa tượng trưng, không có giá trị làm phương

tiện thanh toán

Các nguyên tắc

Tốc độ phát triển kinh tế - Tốc độ tăng trưởng tiền tệ

Trang 22

Phát hành tiền qua kênh tín dụng đối với hệ thống NH trung gian (tín

dụng cho nền kinh tế)

Phát hành tiền qua kênh tín dụng đối với chính phủ

Phát hành tiền qua kênh thị trường hối đoái

Phát hành tiền qua kênh thị trường mở

1 Phát hành tiền qua kênh tín dụng đối với hệ

• Vốn phát hành qua kênh này được điều tiết bởi hai

công cụ là lãi suất và thời hạn tín dụng

2 Phát hành tiền qua kênh tín dụng đối với CP

NHTW (NHNN) sử dụng vốn phát hành để cho vay

đối với chính phủ, ứng vốn cho NSNN theo từng đợt

phát hành TPCP

Không phải là kênh phát hành được khuyên dùng,

nhưng đứng trên lợi ích chung của nền kinh tế - xã

hội, NHTW (NHNN) sử dụng khi có yêu cầu

Trang 23

3 Phát hành tiền qua kênh thị trường hối đoái

NHTW (NHNN) tham gia với tư cách là người tổ chức

và điều hành thị trường, đồng thời với tư cách thành

viên điều tiết thị trường, không vì mục tiêu lợi nhuận

• Nếu cung > cầu với khối lượng lớn, tỷ giá giảm xuống

quá thấp Lúc này NHTW (NHNN) sẽ mua ngoại tệ, để

thiết lập sự cân đối cung cầu và giữ cho tỷ giá ổn định

• Nếu cung < cầu với khối lượng lớn và kéo dài, dẫn đến

tỷ giá tăng lên quá cao, thì NHTW (NHNN) sẽ bán

ngoại tệ để thiết lập sự cân bằng cung cầu, nhờ đó, giữ

cho tỷ giá không tăng quá cao

4 Phát hành tiền qua kênh thị trường mở

Thị trường mở là thị trường mua bán ngắn hạn các

GTCG do NHTW (NHNN) tổ chức và thực hiện với

các NHTM, các TCTD khác trong nền kinh tế

• Khi NHTW (NHNN) thu hẹp tín dụng, hạn chế việc bơm

tiền vào lưu thông, NHTW (NHNN) sẽ bán TP với giá

hấp dẫn khiến NHTM, các TCTD phi NH sẽ mua thay vì

dùng vốn để cho vay, lúc này khối tiền sẽ giảm xuống

• Ngược lại, NHTW muốn mở rộng tín dụng gia tăng khối

tiền để kích cầu sản xuất và tiêu dùng, thì NHTW

(NHNN) sẽ mua TP vào Trong trường hợp này, NHTW

(NHNN) sử dụng vốn phát hành để thực hiện nghiệp vụ

1 Đặc điểm bảo an cơ bản của đồng tiền polyme

1.1 Nội dung mặt trước, mặt sau:

•Hình hoa văn trang trí

Trang 24

Chân dung Hồ Chí Minh Dòng chữ

Quốc huy

Mệnh giá bằng số Mệnh giá bằng chữ

Hoa văn

trang trí

1.1 Nội dung mặt trước, mặt sau:

Mặt sau:

•Dòng chữ “NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM”

•Mệnh giá bằng số và bằng chữ

•Phong cảnh hoặc công trình kiến trúc lịch sử, văn hóa

•Hoa văn trang trí

Trang 25

1.2 Các đặc điểm bảo an cơ bản:

Mực không màu phát quang (khi soi dưới đèn cực tím)

Số seri phát quang (khi soi dưới đèn cực tím)

2 Cách kiểm tra, nhận biết tiền thật

Soi tờ bạc trước nguồn sáng

Trang 26

Vuốt nhẹ tờ bạc

Chao nghiêng tờ bạc

Trang 27

Dùng kính lúp và đèn cực tím

Trang 28

Câu hỏi ôn tập

Trang 29

Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 85

I Tổng quan về hoạt động tín dụng của

Hoạt động tín dụng của NHTW (NHNN) phải hướng

đến việc thực hiện các mục tiêu của chính sách tài

chính tiền tệ trong từng giai đoạn, khẳng định tính

nhất quán trong phương hướng hoạt động tín dụng

của NHTW (NHNN), vì lợi ích chung của toàn bộ nền

•Thể hiện vai trò là người cho vay cuối cùng của TCTD

•Sử dụng đồng thời nhiều công cụ, trong đó hai công cụ

chủ yếu là hạn mức tín dụng và lãi suất tái chiết khấu

Trang 30

dụng của NHTW (NHNN)

2 Mục đích

Bổ sung nguồn vốn ngắn hạn cho các TCTD

Điều chỉnh nhịp độ phát triển nền kinh tế cả về quy mô và cơ cấu

Hoạt động tín dụng của NHTW

Giữ vững sự ổn định và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững

II Nghiệp vụ tín dụng của NHTW

(NHNN)

Tái cấp vốn

Chiết khấu và tái chiết khấu GTCG

Cho vay thanh toán

Cho vay lại

Cho vay theo đối tượng chỉ định

Tái cấp vốn (Refinancing)

A Tái cấp vốn

Trang 31

Là hình thức tái cấp vốn của NHTW (NHNN) cho các

TCTD, với điều kiện các TCTD phải có GTCG cầm cố

tại NHTW (NHNN)

TCTD chuyển giao bản gốc các GTCG cho NHTW

(NHNN) để cầm cố cho khoản vay ngắn hạn Đến hạn

trả nợ, TCTD trả nợ gốc và lãi trước đây, nếu không,

NHTW (NHNN) sẽ thực hiện quyền truy thu theo các

Cho vay bằng tiền

1 Cho vay cầm cố GTCG

Chuyển giao chứng từ cầm cố

Chuyển trả chứng từ cầm cố

2 Thu nợ khi đáo hạn

(NHNN)

1.2 Điều kiện

TCTD xin vay cầm cố là NH đang hoạt động kinh

doanh ổn định, là người thụ hưởng hợp pháp đối với

các chứng từ xin cầm cố

Các GTCG xin cầm cố là những GTCG được phát

hành và lưu thông hợp pháp, các yếu tố đầy đủ, rõ

ràng, đảm bảo khả năng thanh toán

Trang 32

1.3 Quy trình

TCTD làm đơn xin vay cầm cố gửi Sở giao dịch NHNN

Sở giao dịch NHNN kiểm tra chứng từ

Công việc của NHNN và TCTD khi đến hạn trả nợ

1

2

3

Mẫu 01/NHNN/CC (Theo TT 37/2011/TT-NHNN)

Mẫu 02a/NHNN/CC (Theo TT 17/2011/TT-NHNN)

(NHNN)

2 Cho vay lại (Relending)

2.1 Khái niệm

Là hình thức tái cấp vốn của NHTW (NHNN) cho các

TCTD, trong trường hợp TCTD thiếu vốn do các

khoản tín dụng đã thực hiện với KH chưa đến hạn thu

nợ, nhờ đó, giúp cho TCTD có thể duy trì hoạt động

cho vay một cách bình thường

(NHNN)

2.2 Điều kiện

TCTD đang hoạt động bình thường, có uy tín, được

NHTW (NHNN) tin cậy

TCTD có chất lượng tín dụng tốt, tỷ lệ nợ xấukhông

vượt quá tỷ lệ quy định

Hồ sơ tín dụng xin vay lại là những hồ sơ có chất

lượng, thể hiện qua KH vay vốn tại TCTD là những

KH có uy tín, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu

quả, có hệ số tín nhiệm cao

Trang 33

2.3 Mức cho vay và thời hạn cho vay

Mức cho vay: theo đề nghị của TCTD, nhưng tối đa

thường không quá 80% tổng dư nợ của các hồ sơ tín

dụng xin vay lại

Thời hạn cho vay: nguồn thu nợ của NHTW (NHNN)

là nguồn thu nợ của TCTD từ KH của họ Do đó, thời

hạn cho vay phải phù hợp với thời hạn cho vay còn

lại, thể hiện trong hồ sơ tín dụng để đảm bảo cho

TCTD thực hiện việc trả nợ cho NHTW (NHNN)

(NHNN)

2.4 Quy trình

TCTD làm đơn xin vay gửi Sở giao dịch NHNN

Sở giao dịch NHNN thẩm định hồ sơ vay vốn của TCTD

Đến hạn, Sở giao dịch NHNN tiến hành thu nợ, TCTD lập lệnh

chi trả nợ từ TK tiền gửi của mình

1

2

3 Sở giao dịch NHNN giải ngân bằng CK, ghi nợ TK cho vay đối

ứng ghi có TK tiền gửi không kỳ hạn của TCTD

4

(NHNN)

3 Cho vay theo đối tượng chỉ định (Lend for Object)

Với tư cách là NH của CP, là cơ quan quản lý kinh tế,

các loại cho vay theo đối tượng chỉ định được NHTW

(NHNN) thực hiện, mà không đòi hỏi TCTD phải có

đảm bảo, chỉ yêu cầu làm trung chuyển các khoản tín

dụng này đúng đối tượng

Các loại cho vay:

•Các chương trình, dự án phát triển kinh tế của CP

•Các chương trình khắc phục hậu quả thiên tai, lũ lụt,

mất mùa,…

Trang 34

B Chiết khấu và tái chiết khấu GTCG

1.Khái niệm

Chiết khấu: là việc NHTW (NHNN) chiết khấu lần đầu

GTCG ngắn hạn, chưa đáo hạn thanh toán theo yêu

cầu của TCTD

Tái chiết khấu: là việc NHTW (NHNN) chiết khấu lại

các GTCG mà các TCTD đã chiết khấu nhưng chưa

đến hạn thanh toán, bằng cách trả tiền ngay cho các

TCTD sau khi đã khấu trừ tiền lãi, tiền hoa hồng, chi

phí khác

(Tham khảo Thông tư 01/2012/TT-NHNN)

(NHNN)

B Chiết khấu và tái chiết khấu CTCG

2 Đối tượng và điều kiện chiết khấu

2.1 Đối tượng chiết khấu

Theo Quyết định 11/2010/QĐ-NHNN

 Tín phiếu kho bạc, tín phiếu NHTM được

phát hành thông qua đấu thầu

 Trái phiếu các loại (trái phiếu chính phủ, trái

phiếu công ty, )

 Hối phiếu đã được chiết khấu lần đầu

 Các GTCG ngắn hạn khác

(NHNN)

2.2 Điều kiện chiết khấu

Được phát hành và thanh toán bằng VND

Đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ của các chứng từ

Đảm bảo khả năng thanh toán khi đáo hạn

Đảm bảo khả năng chuyển nhượng

Thời hạn hiệu lực còn lại không vượt quá thời hạn tối

đa do NHTW (NHNN) quy định (tại Việt Nam hiện nay

là trên 91 ngày) Áp dụng với hình thức chiết khấu

không hoàn lại

Trang 35

3 Hạn mức chiết khấu

Là mức chiết khấu tối đa, tính theo số dư của NHNN

cho một TCTD tại mọi thời điểm trong quý

Được quy định cho từng TCTD dựa trên:

•Khối lượng tiền cung ứng trong kỳ đã được phê duyệt

Trang 36

4 Phương thức chiết khấu

4.1 Chiết khấu không hoàn lại (Chiết khấu mua đứt)

4.1.1 Khái niệm

Theo Khoản 6, Điều 2, Thông tư 01/2012/TT-NHNN:

“Chiết khấu toàn bộ thời hạn còn lại của GTCG là NHTW

(NHNN) sẽ mua hẳn GTCG của các TCTD theo giá chiết

khấu”

Sau khi kiểm tra các GTCG do TCTD xuất trình để xin tái

chiết khấu, nếu các GTCG thỏa mãn các điều kiện quy

định, NHTW (NHNN) sẽ đồng ý chiết khấu với các bước

như sau:

(NHNN)

TCTD tiến hành thủ tục chuyển nhượng GTCG cho NHTW

(NHNN)

Đến hạn thanh toán, NHTW (NHNN) xuất trình cho người trả

tiền, kèm theo thư yêu cầu thanh toán

NHTW (NHNN) trả tiền ngay cho TCTD bằng cách ghi có

vào TK tiền gửi của NH xin chiết khấu

MG: Mệnh giá của GTCG

T: Thời hạn còn lại của GTCG (số ngày), tính từ ngày chiết khấu

đến ngày đến hạn thanh toán của GTCG

L: Lãi suất chiết khấu tại thời điểm NHTW (NHNN) chiết khấu

Trang 37

TH2:GTCG dài hạn, thanh toán lãi ngay khi phát hành

G = MG

(1 + L)T/365

G: Số tiền NHTW (NHNN) thanh toán khi chiết khấu GTCG

(%/năm)

(NHNN)

TH3:GTCG ngắn hạn, thanh toán gốc, lãi một lần khi

(NHNN)

GT: Giá trị của GTCG khi đến hạn thanh toán, bao gồm MG và

tiền lãi

(%/năm)

Ls: Lãi suất phát hành của GTCG (%/năm)

n: Kỳ hạn GTCG (số ngày)

Trang 38

Ví dụ 3.1

Vào ngày 18/01/2011, NHTM PK nộp đơn, bảng kê và kèm theo

các chứng từ để xin tái chiết khấu tại Sở giao dịch NHTW Đây là

lô TPKB có tổng mệnh giá 100.000 triệu VND, thời hạn 1 năm, lãi

suất 8,2%/năm, trả lãi khi đáo hạn, ngày phát hành 21/03/2010,

ngày đáo hạn 21/03/2011 Sau khi kiểm tra chứng từ, Sở giao

dịch NHTW đồng ý tái chiết khấu với lãi suất chiết khấu 7%/năm

Yêu cầu:

• Xác định số tiền Sở giao dịch NHTW phải thanh toán cho NHTM PK?

• Xác định số tiền Sở giao dịch NHTW nhận lại khi lô TPKB đến hạn

thanh toán?

(NHNN)

TH4:GTCG dài hạn, thanh toán gốc, lãi một lần khi

tiền lãi

(%/năm)

n: Kỳ hạn GTCG (năm)

Trang 39

Ví dụ 3.2

Vào ngày 14/03/2011, NHTM ABB nộp đơn, bảng kê và kèm theo

suất 8,0%/năm, trả lãi khi đáo hạn, ngày phát hành 15/05/2008,

ngày đáo hạn 15/05/2011 Sau khi kiểm tra chứng từ, Sở giao

dịch NHTW đồng ý tái chiết khấu với lãi suất chiết khấu 7%/năm.

Yêu cầu:

• Xác định số tiền Sở giao dịch NHTW thanh toán cho NHTM ABB?

• Xác định số tiền Sở giao dịch NHTW nhận được khi lô TPKB đến hạn

thanh toán?

(NHNN)

TH5:GTCG dài hạn, thanh toán gốc, lãi một lần khi

tiền lãi

(%/năm)

n: Kỳ hạn GTCG (năm)

Trang 40

Ví dụ 3.3

Vào ngày 14/01/2011, NHTM KLB nộp đơn, bảng kê và kèm theo

suất 8,0%/năm, trả lãi khi đáo hạn (lãi nhập vốn), ngày phát hành

14/04/2008, ngày đáo hạn 14/04/2011 Sau khi kiểm tra chứng từ,

Sở giao dịch NHTW đồng ý tái chiết khấu với lãi suất chiết khấu

7%/năm.

Yêu cầu:

• Xác định số tiền Sở giao dịch NHTW thanh toán cho NHTM KLB?

• Xác định số tiền NHTW nhận được kho lô TPKB đến hạn thanh toán?

(NHNN)

TH6: GTCG dài hạn, thanh toán lãi định kỳ

C i : Số tiền thanh toán lãi, gốc lần thứ I

i: Lần thanh toán lãi, gốc thứ i

Ti: Thời hạn tính từ ngày chiết khấu đến hạn thanh toán lãi, gốc lần thứ

i (số ngày)

k: Số lần thanh toán lãi trong một năm

L: Lãi suất chiết khấu tại thời điểm NHTW (NHNN) chiết khấu (%/năm)

G =

𝑖

Ci(1 + L k)(Tix k)/365

(NHNN)

Ví dụ 3.4

Vào ngày 08/02/2011, NHTM GB nộp đơn, bảng kê và kèm theo

suất 8,0%/năm, trả lãi định kỳ hàng năm, ngày phát hành

09/05/2008, ngày đáo hạn 09/05/2011 Sau khi kiểm tra chứng từ,

Sở giao dịch NHTW đồng ý tái chiết khấu với lãi suất chiết khấu

6%/năm

Yêu cầu:

• Xác định số tiền Sở giao dịch NHTW phải thanh toán cho NHTM GB?

• Xác định số tiền NHTW nhận được khi lô TPKB đến hạn thanh toán?

Định dạng
Số trang	128
Dung lượng	3,82 MB

Bài giảng môn ngân hàng trung ương nguyễn quốc anh

Tổng quan về thị trường mở 2.Hàng hóa của thị trường mở

Quản lý hoạt động ngoại hố