1. Trang chủ
  2. » Giáo án - Bài giảng

Bài giảng môn Nghiệp vụ ngân hàng thương mại

175 2,2K 1

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 175
Dung lượng 5,45 MB

Nội dung

Do đó, Ngân hàng thương mại được sự cho phép của chính phủ thành lập rất đa dạng và đồng thời ngày càng tạo ra rất nhiều sản phẩm dịch vụ để theo kịp sự phát triển của nền kinh tế...

Trang 1

NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Trang 2

MỤC TIÊU MÔN HỌC

“ Nơi nào có nền kinh tế phát triển thì nơi đó có ngân hàng thương mại – Nơi nào có ngân hàng

thương mại thì nơi đó có sự phát triển”

Trang 3

Đáp ứng nhu cầu cho nền kinh tế Do đó

ngân hàng thương mại đóng một vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại là hệ thống tài chính có quy

mô trung bình góp phần luân chuyển tiền

tệ trong nền kinh tế Do đó, Ngân hàng

thương mại được sự cho phép của chính

phủ thành lập rất đa dạng và đồng thời

ngày càng tạo ra rất nhiều sản phẩm dịch

vụ để theo kịp sự phát triển của nền kinh tế.

Trang 4

Vì thế, để theo kịp quá trình phát triển thì đòi hỏi người học phải được trang

bị nhiều kiến thức mang tính vừa

truyền thống, vừa hiện đại Để tổng quan kiến thức học viên cần được

trang bị kiến thức một cách tổng

quan cho người học Do đó các

quan cho người học Do đó các

chương được bố trí như sau:

Trang 5

CẤU TRÚC CHƯƠNG

Chương I: Tổng quan về hoạt

động của ngân hàng thương mại Chương II: Nghiệp vụ huy động vốn

Chương III: Những vấn đề cơ bản

về hoạt động tín dụng

Trang 6

Chương IV: Nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân

Chương V: Nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp

Chương VI: Xếp hạng tín dụng và

quyết định cho doanh nghiệp vay vốn

Trang 7

Chương VII: Nghiệp vụ cho thuê tài sản

Chương VIII: Nghiệp vụ bao

Trang 8

Chương I: Tổng quan

về hoạt động của ngân hàng thương mại (5 tiết)

Trang 9

MỤC TIÊU

I. CÁC VẤN ĐỀ CĂN BẢN VỀ

NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI (NHTM)

II. CHỨC NĂNG CỦA NHTM

III. PHÂN LOẠI NHTM

Trang 10

IV CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NHTM

V CÁC HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU CỦA NHTM

VI ẢNH HƯỞNG MÔI

TRƯỜNG PHÁP LÝ ĐẾN

HOẠT ĐỘNG NHTM

Trang 11

thương bất phú” vì thế họ đã nhanh chóng trao đổi mua bán tạo ra các con đường tơ lụa buôn bán xuyên lục địa.

Trang 12

Chính việc mua bán kinh doanh đã mang lại

sự giàu có phồn thịnh, của cải, tài sản Với tài sản dư thừa đó họ đã nhanh chóng sử dụng để cho xã hội vay mượn và hình

thành các tổ chức huy động vốn để hoạt

động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng.

Trang 13

1.2 Khái niệm ngân hàng thương mại (NHTM)

Hoạt động NHTM là hoạt động kinh

doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng

với nội dung thường xuyên là nhận

tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh

toán

Trang 14

II CHỨC NĂNG CỦA NHTM

2.1 Chức năng trung gian tài chính

………

………

………

………

………

………

………

Trang 16

2.2 Chức năng tạo tiền

a. Tạo tiền bằng các loại giấy tờ có giá

………

………

………

………

………

………

………

………

Trang 18

b Tạo tiền bằng hệ số tạo tiền

VD: NHTW tạo ra 1.000.000 đồng

trong nền kinh tế NHTW sẽ phát

hành thông qua NHTM NHTM sẽ

phải thực hiện tỷ lệ dự trữ bắt buộc

20% Sau đó 90% giá trị tiền sẽ được cho khách hàng vay mượn Việc giao dịch vay mượn, thanh toán tiền trong nền kinh tế sẽ được thực hiện

“Banking –Banking”

Trang 19

NHTM Tích số Dự trữ Cho vay K/Hàng NH-A 1.000.000*20

Trang 21

- Hệ số tạo tiền = 1/R

- Sự mở rộng tiền = Số tiền tạo

* Hệ số tạo tiền

Trang 22

2.3 Chức năng thanh toán

NHTM được cho phép chức năng đại điện tin tưởng làm trung gian thực hiện giao dịch thanh toán trong quá trình trao đổi mua bán hàng hóa

thanh tóa tiền tệ giữa các đối tác

Trang 23

III PHÂN LOẠI NHTM

3.1 Dựa vào hình thức sở hữu

a. Ngân hàng thương mại nhà nước

Trang 24

b Ngân hàng thương mại cổ phần

Trang 25

c Ngân hàng liên doanh

Trang 26

d Ngân hàng nước ngoài

Trang 27

3.2 Phân loại theo chiến lược kinh doanh

Trang 29

c Ngân hàng vừa bán buôn, vừa bán lẻ

Trang 31

IV CƠ CẤU TỔ CHỨC NHTM

NHTM VIETINBANK

Trang 32

NHTM NAVIBANK

Trang 33

V CÁC HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU CỦA

Trang 34

5.2 Hoạt động cấp tín dụng

- Cho vay

- Bảo lãnh

- Chiết khấu

- Cho thuê tài chính

- Bao thanh toán

- Chiết khấu chứng từ có giá

- Tài trợ xuất nhập khẩu

- cho vay thấu chi

Trang 35

5.3 Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

- Cung cấp phương tiện thanh toán

trong và ngoài nước

- Thực hiện dịch vụ thu hộ chi hộ

- Thực hiện thanh toán liên ngân hàng

Trang 36

5.4 Các hoạt động khác

Trang 37

home-banking, internet-banking.

Trang 38

VI ẢNH HƯỞNG MÔI TRƯỜNG PHÁP

Trang 39

THE END

Trang 40

Chương II: Nghiệp vụ huy động vốn (10 tiết)

Trang 42

I TẦM QUAN TRỌNG CỦA NGHIỆP

Trang 43

1.2 Tầm quan trọng đối với khách hàng

Trang 44

II HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA

NHTM

- Nhận tiền gửi từ các tổ chức, cá nhân

và các tổ chức tín dụng

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái

phiếu và giấy tờ có giá

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng

khác trong và ngoài nước

- Vay vốn NHTW

Trang 45

III NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG TIỀN GỬI

CỦA NHTM

3.1 Huy động tiền gửi thông qua tài

khoản tiền gửi thanh toán

3.1.1 Đối tượng khách hàng và tình

huống sử dụng

Thanh toán qua NHTM là một loại

dịch vụ thanh toán, theo đó NH thực hiện việc trích chuyển tiền từ tài

khoản của đơn vị phải trả

Trang 46

3.1.2 Thủ tục mở tài khoản thanh toán

Trang 50

3.2 Huy động vốn qua tài khoản tiền

Trang 51

3.2.2 Thủ tục mở tài khoản cá nhân

Trang 53

3.2.3 Tính lãi tiền gửi thanh toán và cá nhân

…………

Trang 54

3.3 Huy động vốn qua tài khoản tiền

gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Trang 55

3.3.2 Thủ tục mở tài khoản cá nhân

Trang 56

3.2.3 Tính lãi tiền gửi thanh toán và cá nhân

Trang 57

4.4 Huy động vốn qua tài khoản tiền

gửi tiết kiệm định kỳ

Trang 58

3.3.2 Thủ tục mở tài khoản cá nhân

Trang 59

3.2.3 Tính lãi tiền gửi thanh toán và cá

Trang 60

IV CÁC BIỆN PHÁP HUY ĐỘNG TIỀN

Trang 61

+ Đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi

theo số dư

+ Đa dạng hóa sản phẩm theo nhóm khách hàng

- Tối đa hóa sự tiện lợi cho khách hàng

- Mở rộng mạng lưới chi nhánh để đưa dịch vụ tiền gửi đến sát địa bàn dân cư

Trang 62

- Tạo cho khách hàng tâm lý thoải mái

và thỏa mãn khi bước chân đến gửi tiền

- Nâng cao trình độ tư vấn và kỹ năng bán hàng của nhân viên

- Xây dựng hình ảnh và thương hiệu

ngân hàng

- Khuyến mãi thu hút tiền gửi

Trang 63

BÀI TẬP

Bài 1: Ông Minh có tài khoản tiền gửi ATM tại NHTM Sacombank Mọi

ATM tại NHTM Sacombank Mọi

giao dịch thông bảng A Lãi suất huy động không kỳ hạn là 0,25%/ tháng.Giả sử bạn là nhân viên phụ trách tài khoản của Ông Minh Hãy tính lãi

tiền gửi của Ông Minh

Trang 64

Ngày Số dư TK Tích số Lãi

Trang 65

Bài 2: Bà Mai có tài khoản tiền gửi

ATM tại NHTM Vietcombank Mọi giao dịch thông bảng A Lãi suất huy động không kỳ hạn là 0,25%/ tháng.Giả sử bạn là nhân viên phụ trách tài khoản của Bà Mai Hãy tính lãi tiền gửi của Bà Mai

Trang 66

Ngày Số dư TK Tích số Lãi

Trang 67

Bài 3: Công Ty Mai Anh có tài khoản tiền gửi ATM tại NHTM Agribank Mọi giao dịch thông bảng A Lãi suất huy động không kỳ hạn là 0,25%/

tháng

Giả sử bạn là nhân viên phụ trách tài

khoản của Công Ty Hãy tính lãi tiền gửi của Công Ty

Trang 68

Ngày Số dư TK Tích số Lãi

Trang 69

Bài 4: Công Ty Thiên Long có tài

Bài 4: Công Ty Thiên Long có tài

khoản tiền gửi ATM tại NHTM Đông

Á Mọi giao dịch thông bảng A Lãi suất huy động không kỳ hạn là

0,25%/ tháng

Giả sử bạn là nhân viên phụ trách tài

khoản của Công Ty Hãy tính lãi tiền gửi của Công Ty

Trang 70

Ngày Số dư TK Tích số Lãi

Trang 71

Bài 5: Bà Mai có tài khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tại NHTM An

Bà Mai nhận được

Trang 73

Bài 6: Công Ty Thiên Long có tài khoản

tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn tại

NHTM An Bình Số tiền giao dịch là

1.500.000.000 đồng Thời gian giao dịch

từ 21/1đến 15/7 Lãi suất NH huy động định kỳ là 1,7%/tháng và không định kỳ

là 0,2%/tháng Nếu là nhân viên giao

dịch Bạn hãy tính lãi Công ty nhận được.

Trang 75

Bài 7: Ông Nam có tài khoản tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn tại NHTM

Vietinbank Số tiền giao dịch là

500.000.000 đồng Thời gian giao

dịch 12 tháng Lãi suất NH huy động định kỳ là 1,6%/tháng Nếu là nhân viên giao dịch Bạn hãy tính lãi Ông Nam nhận được trong các trường

hợp:

Trang 79

Bài 8: Ông An có tài khoản tiền gửi

tiết kiệm kỳ hạn tại NHTM BIDV Số tiền giao dịch là 1.500.000.000 đồng Thời gian giao dịch 12 tháng Lãi

suất NH huy động định kỳ là

1,7%/tháng Nếu là nhân viên giao

dịch Bạn hãy tính lãi Ông An nhận

được trong các trường hợp:

Trang 83

THE END

Trang 84

Chương III: Những vấn

đề cơ bản về hoạt động

tín dụng (5 tiết)

Trang 88

1.2 Tiêu thức phân loại tín dụng

Trang 89

b Dựa vào thời hạn tín dụng

Trang 90

c Dựa vào mức độ tín nhiệm của

Trang 91

d Dựa vào phương thức cho vay

Trang 92

e Dựa vào phương thức hoàn trả nợ

Trang 94

1.3 Các phương thức xác định lãi suất

Trang 95

b Lãi suất huy động vốn

………

………

Rd = Rf + Rtd

Với: Rd: là lãi suất huy động vốn

Rf: Là lãi suất phi rủi ro

Rtd: Tỷ lệ bù đắp rủi ro tín dụng

do ngân hàng ước lượng

Trang 96

c Lãi suất cơ bản

………

………

Rcb = Rd + RTN

Với: Rcb: Lãi suất cơ bản

Rd: Lãi suất huy động vốn

RTN: Tỷ lệ thu nhập do đầu tư NH

Trang 97

d Lãi suất cho vay

………

R = Rcb + Rth + Rct

Với : R: Lãi suất cho vay

Rcb: Lãi suất cơ bản

Rth: Tỷ lệ điều chỉnh rủi ro theo thời hạn

Rct: Tỷ lệ điều chỉnh cạnh tranh

Trang 98

e Cách xác định lãi suất dựa vào

LIBOR hoặc SIBOR

………

………

R = LIBOR + Rtd + Rth

Trang 99

II QUY TRÌNH TÍN DỤNG

Bảng tóm tắt quy trình tín dụng

sang khâu khác

Trang 100

ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp

lý để thu hồi các khoản nợ đã cho

khách hàng vay

Trang 101

Tài sản được ngân hàng chấp nhận làm tài sản đảm bảo phải hội tựu các điều kiện như sau:

Trang 103

b Bảo đảm tín dụng bằng tài sản cầm cố

Trang 104

c Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay

Trang 106

 THE END

Trang 107

Chương IV: Nghiệp vụ cho vay khách hàng cá nhân (5 tiết)

Trang 109

Chương V: Nghiệp vụ cho vay khách hàng

doanh nghiệp (5 tiết)

Trang 110

MỤC TIÊU

I CÁC VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHO

VAY DOANH NGHIỆP

II CHO VAY NGẮN HẠN, TRUNG VÀ

DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHỆP

Trang 111

cả gốc lẫn lãi.

Trang 112

1.2 Nguyên tắc vay vốn

- Sử dụng vốn đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

- Hoàn trả nợ gốc và lã vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp

đồng tín dụng

Trang 113

1.3 Điều kiện vay

Ngân hàng nhà nước ban hành các điều kiện vay vốn của khách hàng cần có bao gồm:

- Có năng luật pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự

- Có mục đích vay vốn hợp pháp

Trang 114

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả

- Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ

và hướng dẫn của NHTW

Trang 115

1.4 Minh họa hợp đồng vay vốn

Trang 116

II CHO VAY NGẮN HẠN, TRUNG VÀ

DÀI HẠN

2.1 Xác định nhu cầu vay vốn ngắn

hạn của doanh nghiệp

- Các khoản nợ phải trả cho người bán

- Các khoản ứng trước cho người mua

- Thuế và các khoản phải nộp cho nhà nước

Trang 117

- Các khoản phải trả cho công nhân viên

- Các khoản phải trả khác

- Vay ngắn hạn từ ngân hàng

Trang 119

VD: Giả sử bạn là nhân viên tín dụng của NHTM VIDB Vào đầu quý, bạn nhận được kế hoạch tài chính của

công ty Minh Anh Dựa vào bảng

tóm tắt kế hoạch tài chính, hãy xác

định hạn mức tín dụng dành cho công

ty X Biết vốn chủ sở hữu tham gia

theo tỷ lệ phần trăm tối thiểu là 30%

Trang 120

Kế hoạch tài chính của Công ty Minh Anh

Trang 121

1 Giá trị tài sản lưu động 4150

2 Nợ ngắn hạn phi NH

Trang 122

2.3 Xác định nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của doanh nghiệp

Thông thường việc cho vay trung và

dài hạn dành cho mua sắm trang thiết

bị máy móc hay cho vay đầu tư dự

án

Trang 123

2.4 Thủ tục vay vốn trung và dài hạn

Trang 124

III PHÂN TÍCH TÍN DỤNG

Muốn ra quyết định, NH cần làm ba việc:

Trang 125

IV THU THẬP THÔNG TIN PHỤC VỤ

Trang 126

V PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH

CỦA DOANH NGHIỆP

Để phân tích cần phải thực hiện các

Trang 127

B1: XÁC ĐỊNH CÔNG THỨC ĐO

LƯỜNG

a. Phân tích các chỉ số thanh khoản

b. Phân tích các chỉ số đòn bẩy tài

Trang 128

B2: Xác định đúng số liệu từ các báo

cáo tài chính

Để tính các chỉ tiêu tài chính này vui

lòng lật sách trang 291 Làm các bài tập trong sách thực

hành và thu thập các báo cáo tài

chính

Trang 129

THE END

Trang 130

Chương VI: Xếp hạng tín dụng và quyết định cho doanh nghiệp vay vốn (10 tiết)

Trang 131

Lưu ý: hướng bẫn lý thuyết và bài tập trong sách giáo khoa trang 319

Trang 132

KIỂM TRA GIỮA KỲ

Trang 133

Chương VII: Nghiệp vụ cho thuê tài sản (5 tiết)

Trang 134

MỤC TIÊU

I THUÊ TÀI SẢN LÀ GÌ

II CÁC LOẠI THUÊ TÀI SẢN

III TƯ VẤN CHO KHÁCH HÀNG VỀ

Trang 136

II CÁC LOẠI THUÊ TÀI SẢN

2.1 Thuê hoạt động hay thuê vận hành

Trang 138

III TƯ VẤN CHO KHÁCH HÀNG VỀ

LỢI ÍCH CỦA THUÊ TÀI SẢN

- Tránh được rủi ro do sở hữu tài sản

- Tính linh hoạt hay có quyền hủy bỏ hợp đồng

- Lợi ích về thuế

- Tính kịp thời

- Giảm được các hạn chế tín dụng

Trang 139

IV TƯ VẤN KHÁCH HÀNG PHÂN TÍCH NGÂN LƯU KHI QUYẾT ĐỊNH

THUÊ HAY MUA TÀI SẢN

Để có tài sản sử dụng khách hàng có 2 phương án lựa chọn:

- Thuê tài sản và trả tiền thuê

- Vay tiền hay bỏ tiền ra để thuê tài sản

Trang 140

4.1 Tính giá trị ngân lưu thuê tài sản

Trang 142

4.2 Tính ngân lưu thuê tài sản

Trang 147

Bài tập thực hành trang 449

Trang 148

THE END

Trang 149

Chương VIII: Nghiệp

vụ bao thanh toán (5 tiết)

Trang 150

MỤC TIÊU

I. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ BAO

THANH TOÁN

II. NGHIỆP VỤ BAO THANH

TOÁN TRONG NƯỚC

III. NGHIỆP VỤ BAO THANH

TOÁN XUẤT –NHẬP KHẨU

Trang 151

I GIỚI THIỆU CHUNG VỀ BAO

Trang 152

1.2 Phân loại bao thanh toán

Trang 154

II NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN

Trang 155

Bên bán hàng Bên mua hàng

ACB

7

24

Trang 156

VÍ DỤ: MINH HỌA

Công ty Hải Long có khoản phải thu

500 triệu trong ba tháng nữa sẽ đến hạn và đây là hợp đồng chắc chắn sẽ thu khi đến hạn Công ty đang xem xét và quyết định:

- Chờ ba tháng sau thu về 500 triệu

- Bán khoản phải thu cho ngân hàng

Trang 157

- Lãi suất ngân hàng áp dụng trong

dịch vụ bao thanh toán là 10,2%/năm cộng biên độ 0,5%

- Ngân hàng ứng trước 90% giá trị hóa đơn

- Chi phí sử dụng vốn là 10% và 14%

Trang 158

Khoản mục Số tiền (triệu)

Lãi chiết khấu NH

[500.000.000*90%* (10.2%+0.5%)3/12]

12.037.500

Hiện giá khoản phải thu 10%

Trang 159

III BAO THANH TOÁN XUẤT –NHẬP

KHẦU

- Xác định khách hàng tiềm năng

- Tư vấn khách hàng về lợi ích bao

thanh toán xuất –nhập khẩu

- Quy trình nghiệp vụ bao thanh toán xuất –nhập khẩu

Trang 160

Exporter Importer

Exportfactor

Importfactor

4

10

113

58

12

Trang 162

Bài tập ứng dụng trang 486

Trang 163

THE END

Trang 164

Chương IX: Nghiệp vụ chiết khấu chứng từ có giá (5 tiết)

Trang 165

MỤC TIÊU

I. KHÁI NIỆM CHIẾT KHẤU

II. CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU

III. CHIẾT KHẤU CHỨNG TỪ CÓ

GIÁ

Trang 166

I KHÁI NIỆM CHIẾT KHẤU

Chiết khấu là hình thức cấp tín dụng

theo đó các tổ chức tín dụng nhận các chứng từ có giá và trao cho khách

hàng một số tiền bằng mệnh giá của chứng từ nhận chiết khấu trừ phần lợi nhuận và chi phí mà ngân hàng được hưởng

Trang 168

II CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU

2.1 Khái niệm thương phiếu

Thương phiếu là chứng chỉ có giá ghi nhận lệnh yêu cầu thanh toán hoặc

cam kết thanh toán không điều kiện một số tiền xác định trong một khoản thời gian nhất định

Trang 169

2.2 Quy trình chiết khấu thương phiếu

Người trả tiền Người thụ hưởng

NHTM

HH,DV

Thương phiếu

Đòi tiền

Chiết khấu

Trang 170

2.3 Công thức xác định giá trị chiết khấu

Trang 172

III CHIẾT KHẤU TRÁI PHIẾU

phí

Trang 173

Trong đó:

Trị giá CK = Mệnh giá + Lãi được

hưởng định kỳ

Hoa hồng phí = Giá trị nhận CK * tỷ lệ hoa hồng (%)

Trang 174

Bài tập thực hành trang

530

Trang 175

THE END

Ngày đăng: 29/05/2015, 13:40

TỪ KHÓA LIÊN QUAN

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w