II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
TH2:GTCG dài hạn, thanh toán lãi ngay khi phát hành G = MG
(1 + L)T/365
G: Số tiền NHTW (NHNN) thanh toán khi chiết khấu GTCG MG: Mệnh giá của GTCG
T: Thời hạn còn lại của GTCG (số ngày), tính từ ngày chiết khấu đến ngày đến hạn thanh toán của GTCG
L: Lãi suất chiết khấu tại thời điểm NHTW (NHNN) chiết khấu (%/năm)
(NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 124
TH3:GTCG ngắn hạn, thanh toán gốc, lãi một lần khi đến hạn G = GT 1 +L x T365 GT = MG x (1 +Ls x n 365) Trong đó:
II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 125 G: Số tiền NHTW (NHNN) thanh toán khi chiết khấu GTCG GT: Giá trị của GTCG khi đến hạn thanh toán, bao gồm MG và tiền lãi
MG: Mệnh giá của GTCG
T: Thời hạn còn lại của GTCG (số ngày), tính từ ngày chiết khấu đến ngày đến hạn thanh toán của GTCG
L: Lãi suất chiết khấu tại thời điểm NHTW (NHNN) chiết khấu (%/năm)
Ls: Lãi suất phát hành của GTCG (%/năm) n: Kỳ hạn GTCG (số ngày)
II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
TH4:GTCG dài hạn, thanh toán gốc, lãi một lần khi đến hạn (lãi không nhập gốc)
G = GT1 +L x T365 1 +L x T365 GT = MG x (1 + Ls x n)
(NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 127 G: Số tiền NHTW (NHNN) thanh toán khi chiết khấu GTCG GT: Giá trị của GTCG khi đến hạn thanh toán, bao gồm MG và tiền lãi
MG: Mệnh giá của GTCG
T: Thời hạn còn lại của GTCG (số ngày), tính từ ngày chiết khấu đến ngày đến hạn thanh toán của GTCG
L: Lãi suất chiết khấu tại thời điểm NHTW (NHNN) chiết khấu (%/năm)
Ls: Lãi suất phát hành của GTCG (%/năm) n: Kỳ hạn GTCG (năm)
II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 128
TH5:GTCG dài hạn, thanh toán gốc, lãi một lần khi đến hạn (lãi nhập gốc)
GT = MG x (1 + Ls)nTrong đó: Trong đó:
G = GT(1 + L)T/365 (1 + L)T/365
II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
G: Số tiền NHTW (NHNN) thanh toán khi chiết khấu GTCG GT: Giá trị của GTCG khi đến hạn thanh toán, bao gồm MG và tiền lãi
MG: Mệnh giá của GTCG
T: Thời hạn còn lại của GTCG (số ngày), tính từ ngày chiết khấu đến ngày đến hạn thanh toán của GTCG
L: Lãi suất chiết khấu tại thời điểm NHTW (NHNN) chiết khấu (%/năm)
Ls: Lãi suất phát hành của GTCG (%/năm) n: Kỳ hạn GTCG (năm)
(NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 130
TH6: GTCG dài hạn, thanh toán lãi định kỳ
G: Số tiền NHTW (NHNN) thanh toán khi chiết khấu GTCGCi: Số tiền thanh toán lãi, gốc lần thứ I Ci: Số tiền thanh toán lãi, gốc lần thứ I
i: Lần thanh toán lãi, gốc thứ i
Ti: Thời hạn tính từ ngày chiết khấu đến hạn thanh toán lãi, gốc lần thứ i (số ngày)
k: Số lần thanh toán lãi trong một năm
L: Lãi suất chiết khấu tại thời điểm NHTW (NHNN) chiết khấu (%/năm)G = G =
𝑖
Ci(1 +Lk)(Tix k)/365 (1 +Lk)(Tix k)/365
II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 131 G: Số tiền NHTW (NHNN) thanh toán khi chiết khấu GTCG GT: Giá trị của GTCG khi đến hạn thanh toán, bao gồm MG và tiền lãi
MG: Mệnh giá của GTCG
T: Thời hạn còn lại của GTCG (số ngày), tính từ ngày chiết khấu đến ngày đến hạn thanh toán của GTCG
L: Lãi suất chiết khấu tại thời điểm NHTW (NHNN) chiết khấu (%/năm)
Ls: Lãi suất phát hành của GTCG (%/năm) n: Kỳ hạn GTCG (số ngày)
II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
Số tiền TCTD thanh toán cho NHTW (NHNN) khi hết thời hạn chiết khấu GTCG (giá chiều về)
Gv= G x (1 +L x Tb365) 365)
Gv: Số tiền TCTD thanh toán cho NHTW (NHNN) khi hết hạn chiết khấu
G: Số tiền NHTW (NHNN) thanh toán khi chiết khấu GTCG L: Lãi suất chiết khấu tại thời điểm NHTW (NHNN) chiết khấu (%/năm)
(NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 133
Ví dụ 3.5
NHTM PK có một lô TPKB có tổng mệnh giá là 200.000 triệu, lãi suất TP 8,0% năm, trả lãi sau thời hạn 1 năm, ngày phát hành 15/10/2010, ngày đáo hạn 15/10/2011. Ngày 18/07/2011, NHTM PK xin chiết khấu lô TPKB có thời hạn hiệu lực còn lại là 90 ngày (từ 18/07/2011 đến 15/10/2011), nhưng NHTM PK chỉ xin chiết khấu 45 ngày vì chỉ có nhu cầu bổ sung vốn trong thời gian đó. NHTW đồng ý chiết khấu có kỳ hạn với lãi suất 6%/năm. Yêu cầu:
• Tính số tiền NHTW thanh toán cho NHTM PK?
• Tính số tiền NHTM PK thanh toán cho NHTW khi hết hạn chiết khấu?
II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 134 5. Phương thức giao dịch
Phương thức
TCTD trực tiếp mang hồ sơ đến Sở giao dịch NHTW (NHNN)
Áp dụng khi GTCG mà TCTD xin chiết khấu tồn tại dưới hình thức chứng chỉ
Gián tiếp Trực tiếp
TCTD phải trang bị và nối mạng vi tính với Sở giao dịch NHTW (NHNN), thực hiện qua mạng máy tính, fax
Áp dụng khi GTCG mà TCTD xin chiết khấu tồn tại dưới hình thức ghi sổ hoặc chứng chỉ
II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
Các mẫu biểu trong nghiệp vụ chiết khấu GTCG
(Theo Thông tư 01/2012/TT-NHNN)
Giấy đề nghị thông báo hạn mức chiết khấu (Mẫu số 01)
Bảng kê GTCG đủ điều kiện chiết khấu tại NHNN Việt Nam (Mẫu số 02)
Thông báo hạn mức chiết khấu (Mẫu số 03) Giấy đăng ký tham gia nghiệp vụ chiết khấu (Mẫu số 04A)
(NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 136
Giấy đề nghị cấp mới và thu hồi mã khóa truy nhập chữ ký điện tử tham gia nghiệp vụ chiết khấu (Mẫu số 04B)
Giấy đề nghị chiết khấu (Mẫu số 05)
Giấy cam kết mua lại GTCG được NHNN chiết khấu (Mẫu số06)
Thông báo chấp nhận chiết khấu (Mẫu số 07A)
Thông báo không chấp nhận chiết khấu (Mẫu số 07B)
II. Nghiệp vụ tín dụng của NHTW (NHNN) (NHNN)
Nguyễn Quốc Anh [Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng của NHTW] 137
Thường xuyên
Khôi phục năng lực chi trả
Cho vay thanh toán