phân tích chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành phố long xuyên

TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH -  - HỌ TÊN TÁC GIẢ NGUYỄN THỊ KIM NGỌC PHÂN TÍCH CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Quản Trị Kinh Doanh Mã số ngành: 52340101 Tháng 12 - Năm 2013 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH -  - HỌ TÊN TÁC GIẢ NGUYỄN THỊ KIM NGỌC MSSV: 4104916 PHÂN TÍCH CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Quản Trị Kinh Doanh Mã số ngành: 52340101 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN Ths NGUYỄN PHẠM TUYẾT ANH Tháng 12 - Năm 2013 LỜI CẢM TẠ Qua ba năm học tập dƣới mái trƣờng Đại Học Cần Thơ, đƣợc dạy quý thầy cô trƣờng, đặc biệt thầy cô Khoa Kinh tế & Quản Trị Kinh Doanh khoảng thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Long Xuyên giúp em hoàn thành đƣợc luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn đến Quý thầy cô Trƣờng Đại Học Cần Thơ thầy cô Khoa Kinh Tế & Quản Trị Kinh Doanh truyền đạt kiến thức kinh nghiệm cho em suốt thời gian qua Đặc biệt cảm ơn cô Nguyễn Phạm Tuyết Anh tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ em hồn thành đƣợc luận văn tốt nghiệp  Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Long Xuyên, đặc biệt anh, chị phòng Kế hoạch kinh doanh giúp đỡ em, cung cấp số liệu, truyền đạt kiến thức thực tế để luận văn em đƣợc hoàn thành tốt  Con xin tỏa lòng biết ơn đến gia đình, ngƣời bên cạnh giúp đỡ tạo điều kiện tốt thực tốt luận văn tốt nghiệp Chân thành cảm ơn!!! i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài em thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, ngày 29 tháng 11 năm 2013 Sinh viên thực Nguyễn Thị Kim Ngọc ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Long xuyên , ngày … tháng … năm 2013 Thủ trƣởng đơn vị (Ký tên đóng dấu) iii MỤC LỤC CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU CHƢƠNG CỞ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƢƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm tín dụng, chất lượng tín dụng ngân hàng 2.1.2 Khái niệm Doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.3 Tín dụng vai trị tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.4 Phân loại tín dụng 2.1.5 Rủi ro tín dụng 10 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu: 12 2.1.2 Phương pháp phân tích số liệu: 12 CHƢƠNG 14 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN 14 NÔNG THÔN VIỆT NAM 14 CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN 14 3.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN 14 3.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng 14 3.1.2 Quá trình hình thành phát triển 14 3.1.3 Cơ cấu tổ chức 15 3.1.4 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh 16 iv 3.2 KHÁI QUÁT DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Ở TỈNH AN GIANG 17 3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN GIAI ĐOẠN 2010 ĐẾN THÁNG ĐẦU NĂM 2013 17 3.3.1 Doanh thu 19 3.3.2 Chi phí 19 3.3.4 Lợi nhuận 20 CHƢƠNG 21 PHÂN TÍCH CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TP LONG XUYÊN 21 4.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TP LONG XUYÊN 21 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn 21 4.1.2 Tình hình huy động vốn 25 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK LONG XUYÊN ĐỐI VỚI DNVVN 27 4.2.1 Doanh số cho vay DNVVN 27 4.2.2 Doanh số thu nợ DNVVN 39 4.2.3 Dư nợ DNVVN 50 4.2.4 Nợ xấu DNVVN 58 4.3 CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TP LONG XUYÊN 65 4.3.1 Hiệu suất sử dụng vốn 67 4.3.2 Hệ số thu nợ 68 4.3.3 Vịng quay tín dụng 68 4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu (rủi ro tín dụng) 69 4.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN 72 v 4.3.1 Thành tựu đạt 72 4.3.2 Những hạn chế chủ yếu 73 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN 74 5.1 TĂNG CƢỜNG CHẤT LƢỢNG HUY ĐỘNG VỐN 74 5.2 TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY 75 5.2 TRONG HOẠT ĐỘNG THU NỢ VÀ XỬ LÝ NỢ 75 CHƢƠNG 77 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 77 6.1 PHẦN KẾT LUẬN 77 6.2 PHẦN KIẾN NGHỊ 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 vi MỤC LỤC BẢNG Bảng 1: Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Tp Long Xuyên qua năm 2010, 2011, 2012 tháng 2013 18 Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn Agribank Tp Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 22 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn huy động Agribank Tp Long Xuyên, giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 25 Bảng 3: DSCV DNVVN theo thời hạn Agribank Tp Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 28 Bảng 4: DSCV DNVVN theo ngành nghề Agribank Tp Long Xuyên, giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 33 Bảng 5: DSCV Agribank Tp Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 38 Bảng 6: DSTN DNVVN theo thời hạn Agribank Tp Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 40 Bảng 7: DSTN DNVVN theo ngành nghề Agribank Tp Long Xuyên, giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 45 Bảng 8: DSTN Agribank Tp Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 49 Bảng 9: Dƣ nợ DNVVN theo thời hạn Agribank Tp Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 51 Bảng 10: DN DNVVN theo ngành nghề Agribank Tp Long Xuyên, giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 54 Bảng 11: Dƣ nợ Agribank Tp Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 57 Bảng 12: Dƣ xấu DNVVN theo thời hạn Agribank Tp Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 59 Bảng 13: NX DNVVN theo ngành nghề Agribank Tp Long Xuyên, giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 62 Bảng 14: Nợ xấu Agribank Tp Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 64 Bảng 15: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Agribank Tp Long Xuyên, giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 66 vii Bảng 16: Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN theo ngành kinh tế Ngân hàng Agribank Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 71 viii Bảng 15: Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Agribank Tp Long Xuyên, giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 Đơn vị : Triệu đồng Stt Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012 / 2012 6/ 2013 358.114 253.206 177.940 189.355 411.548 403.976 375.210 218.121 391.591 270.465 255.198 204.622 442.236 298.147 282.614 233.654 Vốn huy động Triệu đồng Doanh số cho vay DNVVN Triệu đồng Doanh số thu nợ DNVVN Triệu đồng Tổng dƣ nợ DNVVN Triệu đồng 321.916 147.673 105.058 114.089 Dƣ nợ bình quân DNVVN Triệu đồng - 151.722 203.738 - - Nợ xấu DNVVN Triệu đồng 10 11 12 Tổng dƣ nợ Hiệu suất sử dụng vốn (7/1) Hiệu suất sử dụng vốn DNVVN (4/1) Hệ số thu nợ (3/2) Vịng quay tín dụng (3/5) Tỷ lệ nợ xấu (6/4) Triệu đồng Lần Lần % Vòng % 1.012 483.438 5.600 624.153 1.968 655.104 1.988 649.436 2.646 701.817 1,50 0,35 71,14 0,8 1,74 0,52 70,27 1.17 2,96 1,59 0,53 92,88 1.84 0,9 1,66 0,52 94,35 0,97 1,69 0,52 94,79 1,13 Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh ngân hàng Agribank Tp Long Xuyên ĐVT: đơn vị tính 66 4.3.1 Hiệu suất sử dụng vốn Đây tiêu phản ánh mức đầu tới vào khoản tín dụng cho DNVVN tổng vốn huy động Nó giúp thấy đƣợc khả sử dụng vốn huy động ngân hàng vay DNVVN, ta dùng tiêu để đánh giá khả ngân hàng việc chủ động nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho thành phần kinh tế Chỉ tiêu lớn hay nhỏ không tốt, iêu lớn chứng tỏ khả huy động vốn ngân hàng thấp ngƣợc lại tiêu nhỏ chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn chƣa hiệu Chỉ tiêu dƣ nợ doanh nghiệp vốn huy động phản ánh khả sử dụng vốn huy động vào cho vay DNVVN Chi nhánh Nó giúp Chi nhánh so sánh khả cho vay DNVVN nguồn vốn huy động Năm 2010, tỷ lệ dƣ nợ vốn huy động Agribank Long Xuyên 1,50 sau tăng lên 1,75 giảm xuống 1,59 năm 2012 tháng đầu năm 2013 1,69 Tuy có thay đổi không ổn định nhƣng năm tỷ lệ lớn 1, Ngân hàng Agribank Long Xuyên phải sử dụng vốn điều chuyển để bổ sung nguồn vốn vay Và tăng giảm không ổn định nhƣ lý giải cho việc tăng giảm không ổn định nguồn vốn điều chuyển mà chi nhánh sử dụng năm qua Cụ thể việc cho vay DNVVN Ngân hàng Agribank Long Xuyên số nhỏ lần lƣợt 0,35 năm 2010 số có ý nghĩa đồng huy động vốn có 0,35 đồng cho vay doanh nghiệp; 0,52 năm 2011 0,53 năm 2012, tháng đầu năm 2013 0,52 Các số năm qua nhỏ nguồn vốn huy động ngân hàng ngồi việc cho vay DNVVN cịn đƣợc sử dụng vay đối tƣợng khác nhƣ doanh nghiệp lớn, cá nhân, hộ gia đình Ngồi tiêu năm qua cho thấy đƣợc mức độ tập trung vào cho vay DNVVN chi nhánh tƣơng đối (trên 30- 50% nguồn vốn huy động dùng vay DNVVN Điều này, cho thấy công tác huy động vốn Chi nhánh đƣợc thực tốt Tuy nhiên số không cao, nhƣ Ngân hàng chƣa tận dụng nguồn vốn huy động vào cho vay DNVVN Vì vậy, xác định DNVVN phân khúc thị trƣờng tiềm Ngân hàng cần có động thái, chiến lƣợc để tăng cƣờng cho vay tiếp cận khách hàng, đƣa nhiều sản phẩm phục vụ nhu cầu đa dạng khách hàng DNVVN 67 4.3.2 Hệ số thu nợ Đây số thể khả thu nợ Ngân hàng, nhƣ thể khả trả nợ khách hàng Cụ thể hệ số cho biết đồng vốn cho vay đến hạn Ngân hàng thu lại đƣợc đồng vốn Tỉ số cao cho thấy khả thu hồi nợ Ngân hàng tốt Đây nhƣng tiêu đánh giá hoạt động cho vay DNVVN Ngân hàng Ta thấy hệ số thu nợ Ngân hàng Agribank Long Xuyên tăng qua năm cụ thể đến năm 2012 tháng đầu năm 2013 90% Điều cho thấy đƣợc Ngân hàng thực tốt công tác thu hồi nợ cho vay DNVVN thiện chí trả nợ nhóm đối tƣợng khách hàng năm qua tốt Ngoài ra, thấy đƣợc cơng tác thẩm định tín dụng ban đầu Ngân hàng đƣợc thực nghiêm túc, khách hàng đƣợc Ngân hàng đánh giá khơng có khả thi mặt tài bị từ chối cho vay, khách hàng có lịch sử tín dụng khơng tốt đƣợc Ngân hàng đƣa vào trung tâm thông tin tín dụng (CIC) khơng cho vay đối tƣợng Nguyên nhân năm qua doanh số cho vay doanh số thu nợ doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng tăng Qua bảng số liệu, năm 2010 hệ số thu nợ 71,14% có nghĩa cƣ 100 đồng cho vay chi nhánh thu đƣợc 71 đồng Đến năm 2011 hệ số thu nợ 70,27%, giảm 0,87% so với năm 2010 Và năm 2012 hệ số thu nợ 92,88 % tăng 22,61% so với năm 2011 Có kết khả quan nhƣ doanh số cho vay giảm nhƣng doanh số thu nợ lại tăng lên Ngân hàng làm tốt công tác thẩm định cho vay, thƣờng xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng mà giảm thiểu đƣợc rủi ro tháng đầu năm 2012 94,35% tháng đầu năm 2013 94,79% thời gian giải ngân thu nợ khoản vay có chênh lệch, hệ số thu nợ phản ánh khả thu nợ ngân hàng tổng doanh số cho vay hàng năm Bên cạnh DSCV DNVVN chủ yếu ngắn hạn nên thời gian thu nợ khoản vay ngắn hạn vào cuối năm nên hệ số thu nợ tháng đầu năm nhỏ tháng cuối năm ngun năm 4.3.3 Vịng quay tín dụng Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng DNVVN Ngân hàng thể việc đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Chỉ số vồng quay tín dụng cao thể thời gian thu hồi nợ vay DNVVN Ngân hàng nhanh hoạt động tín dụng hiệu Vịng quay vốn tín dụng thời gian qua có nhiều biến động Năm 68 2011 vịng quay tín dụng 1,17 vịng năm 2012 1,84 vịng Vịng quay tín dụng có xu hƣớng tăng qua hai năm phân tích Vịng quay tín dụng Chi nhánh lớn cho thấy vốn Chi nhánh đƣợc sử dụng có hiệu quả, tốc độ quay vòng vốn nhanh đảm bảo khả sinh lời Chi nhánh cần có biện pháp cơng tác cho vay công tác thu nợ, giúp gia tăng DSTN, đẩy nhanh tốc độ vịng quay vốn tín dụng, góp phần nâng cao chất lƣợng sử dụng vốn Chi nhánh, vay có thời hạn lâu, cần tăng cƣờng công tác giám sát, đảm bảo DNVVN vay vốn sử dụng mục đích hiệu Điều phù hợp với cấu cho vay DNVVN chi nhánh năm qua Bởi Ngân hàng cho vay DNVVN đa phần với kỳ hạn ngắn nên thời gian thu hồi vốn nhanh, doanh nghiệp thực nghiêm túc nguồn vốn cho vay hồn trả hạn, bình qn tháng Ngân hàng thu hồi đƣợc số vốn từ doanh nghiệp tiếp tục đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn vay doanh nghiệp vừa nhỏ Tỉnh với chất lƣợng tín dụng tốt, thu hồi nợ nhanh 4.3.4 Tỷ lệ nợ xấu (rủi ro tín dụng) Đối với ngành nghề sản xuất kinh doanh trình hoạt động khơng tránh khỏi rủi ro Ngân hàng loại hình doanh nghiệp sản phảm kinh doanh đặc biệt Tiền tệ có lẽ sản phẩm nhạy cảm thị trƣờng hàng hóa ẩn chứa nhiều rủi ro trình giao dịch Do đó, hoạt động tín dụng ngân hàng có lẽ hoạt động tiềm tàng nhiều rủi ro hoạt động Ngân hàng Rủi ro tín dụng đƣợc đo lƣờng tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ Chỉ số phản ánh hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng cách rõ rệt, thể chất lƣợng tín dụng ngân hàng, số thấp có nghĩa chất lƣợng tín dụng cao ngƣợc lại Ngân hàng Agribank Long Xuyên chi nhánh ngân hàng Agribank Tỉnh An Giang, thực tốt quy định, hƣớng dẫn thực hoạt động tín dụng nói chung cho vay DNVVN nói riêng Ngân hàng Hội sở đề nên ba năm hoạt động vừa qua, Ngân hàng Agribank Long Xuyên đạt đƣợc mục tiêu kế hoạch đề tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN Cụ thể tỷ lệ nợ xấu năm 2010 0,8%; năm 2011 2,96% 0,9% tỷ lệ nợ xấu năm 2012, tháng đầu năm 2013 1,13% Nợ xấu tăng năm 2011 phải kể đến gia tăng nợ xấu ngành công nghiệp, thƣơng mại - dịch vụ ngành khác yếu ngành gây Trong đó, sản phẩm bất động sản không bán đƣợc sức mua yếu, thị trƣờng bất động sản đóng băng khiến cho doanh nghiệp khó trả đƣợc nợ hạn cho Ngân hàng Các doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực công 69 nghiệp, thƣơng mại chi phí đầu vào tăng, thị trƣờng không ổn định, hàng tồn kho cao làm cho doanh nghiệp không kịp trả nợ cho ngân hàng làm tăng nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN chi nhánh ba năm qua có biến động khơng ổn định, có giảm có tăng có lúc tăng 2,96% có lúc giảm 0,8% Nhƣ ta thấy chất lƣợng tín dụng DNVVN đƣợc đảm bảo Tuy nhiên Ngân hàng tiếp tục thực biện pháp nhằm hạn chế nợ xấu trì tỷ lệ nợ xấu thấp Cụ thể, nợ xấu năm 2011 tăng lên đột biến 2,96 % chủ yếu doanh nghiệp ngành thƣờng mại – dịch vụ Nguyên nhân năm 2011 lãi suất cho vay Ngân hàng bắt đầu leo thang vào tháng cuối năm 2010 kéo dài đến quý IV năm 2011, có lúc lãi suất cho vay Chi nhánh lên cao tới 20%/ năm Điều gây khó khăn cho DNVVN muốn tiếp cập vốn làm cho lơi nhuận DNVVN ảnh hƣởng lớn làm cho khả trả nợ DNVVN khó khăn Đến năm 2012 tỷ lệ nợ giảm 0,9% nổ lực nhân viên tín dụng ngân hàng thẩm định cho vay nhắc nhở khách hàng trả lãi gốc hạn Ngoài kinh tế Tỉnh nhà phát triển có chiều hƣớng tích cực Thêm vào đó, nợ hạn tháng đầu năm 2013 1,13 % Nguyên nhân làm tăng nợ xấu phải kể đến nhƣ việc tăng trƣởng tín dụng nóng, quản lý tín dụng khơng hiệu năm gần việc chấp cho khoản vay chủ yếu bất động sản thị trƣờng bất động sản lại đóng băng kéo dài, hoạt động doanh nghiệp cịn nhiều khó khăn đầu vào đầu làm cho nguy nợ khó địi tăng mạnh Điều chứng tỏ nợ xấu bắt đầu nhiều đáng lo ngại Ngân hàng cần có biện pháp thích hợp Xét riêng tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN thuộc ngành kinh tế khác ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngành có biến động khơng giống nhìn chung tỷ lệ nợ xấu ngành thay đổi không theo chiều hƣớng định 70 Bảng 16: Tỷ lệ nợ xấu cho vay DNVVN theo ngành kinh tế Ngân hàng Agribank Long Xuyên giai đoạn 2010 đến tháng đầu năm 2013 Stt Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012 / 2012 6/ 2013 Thƣơng mại – dịch vụ % 0,48 2,04 0,45 0,49 0,44 Công nghiệp % 0,24 0,60 0,28 0,31 0,52 Ngành khác % 0,17 0,32 0,17 0,18 0,17 Tỷ lệ nợ xấu % 0,8 2,96 0,9 0,97 1,13 Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh ngân hàng Agribank Tp Long Xuyên Ngành khác gồm xây dựng, bất động sản có tỷ lệ nợ xấu thấp nhƣng biến động qua năm cao năm 2011 với xu hƣớng nợ xấu DNVVN Tỷ trọng cho vay DNVVN thuộc ngành khác Ngân hàng Agribank Long Xuyên thấp Do tỷ lệ nợ xấu ngành thấp dẫn đến tỷ lệ nợ xấu DNVVN thấp Trong năm qua, ngành xây dựng nƣớc nói chung ngành xây dựng tỉnh An Giang nói riêng gặp phải nhiều khó khăn mà khó khăn lớn bật tình hình bất động sản đóng băng, bất động sản khó tiêu thụ khiến doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khơng thể thu hồi vốn Ngồi nhu cầu nguyên vật liệu xây dựng giảm công trình bị ngƣng trệ thiếu vốn Ngành cơng nghiệp có tỷ lệ xợ xấu thứ hai tổng tỷ lệ nợ xấu DNVVN tỷ lệ biến động qua năm Nguyên nhân tình hình tiêu thụ sản phẩm cơng nghiệp, tiểu thủ cơng nghiệp doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn dẫn đến hàng tồn kho tăng, nguồn nguyên liệu đầu vào khơng ổn định chi phí đầu vào tăng khiến doanh nghiệp khơng có sở để hạ giá thành sản phẩm với lãi suất cho vay cao tạo nên gánh nặng nợ cho doanh nghiệp Ngành có tỷ lệ nợ xấu cao thƣơng mại dịch vụ với tỷ lệ nợ biến động, cao năm 2011 giảm năm 2012 có xu hƣớng tăng vào tháng đầu năm 2013 Ngành thƣơng mại – dịch vụ ngành có tỷ lệ DSCV nhƣ DSTN cao bên cạnh có nhiều rủi ro Nguyên nhân biến động khơng ổn định tình hình nợ xấu ngành thƣơng mại dịch vụ làm tăng giảm tỷ lệ nợ xấu ngành năm vừa qua 71 4.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN 4.3.1 Thành tựu đạt đƣợc Hoạt động vốn huy động DNVVN ngân hàng NNo&PTNT – CN TP Long Xun có chuyển biến tích cực chất lƣợng ngày đƣợc cao, nguồn VHĐ mở rộng tăng trƣởng với nhiều loại kỳ hạn gửi tiền đa dạng phƣơng thức trả lãi linh hoạt, thực nhiều chƣơng trình ƣu đãi, khuyến mãi, năm 2013 năm Ngân hàng kỷ niệm 25 năm ngày thành lập Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam, chƣơng trình rút thăm trúng thƣởng… tạo điều kiện tăng nguồn vốn huy động cho ngân hàng Uy tín Ngân hàng ngày đƣợc nâng cao Ngân hàng với thời gian hình thành phát triển lâu dài địa bàn tạo uy tín vững lịng khách hàng, đặc biệt Ngân hàng chiếm ƣu cạnh tranh mạng lƣới giao dịch trải khắp địa bàn có phịng giao dịch Bình khánh vào hoạt động năm 2010 Bên cạnh đó, Ngân hàng đẩy mạnh cho vay hỗ trợ DNVVN theo chủ trƣơng Nhà nƣớc Chính phủ, đáp ứng nguồn vốn cho DNVVN, cá nhân, hộ gia đình tăng trƣởng hoạt động sản xuất, kinh doanh, nâng cao đời sống xã hội ổn định kinh tế Tỉnh nhà Ngân hàng NNo&PTNN TP Long Xuyên đƣợc đặt trung tâm thành phố Long Xuyên Tỉnh An Giang, có dân cƣ sống đơng đúc, giao thơng lại dễ dàng, giúp cho khách hàng thuận tiện việc giao dịch nhƣ giúp hoạt động ngân hàng đƣợc thuận lợi Do hoạt động lâu năm kinh doanh ngày có hiệu nên ngân hàng tạo đƣợc niềm tin uy tín lớn từ phía ngƣời dân, nên có nhiều khách hàng Ngân hàng quan tâm phấn đấu nâng cao chất lƣợng tín dụng nói chung DNVVN nói riêng, DSCV DSTN ngân hàng không ngừng tăng lên, nợ xấu có nhiều biến động nhƣng ln đƣợc kiểm soát Dƣ nợ DNVVN Ngân hàng tăng năm 2010, 2011, 2012 tháng đầu năm 2013 nợ xấu có nhiều biến động nhƣng ln đƣợc kiểm sốt Cho thấy tăng trƣởng tín dụng ngân hàng kèm với chất lƣợng vay Vì thế, Ngân hàng đạt đƣợc thành công lớn công tác giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ xuống mức thấp Nguyên nhân Cơng tác thẩm định sách tín dụng ngân hàng ngày hoàn thiện hơn, rút ngắn thời gian cơng sức cho cán tín dụng khách hàng Các quy định hợp đồng đƣợc tuân thủ nghiêm ngặt đầy đủ Tập thể cán nhân viên Ngân hàng có trình độ chun môn tƣơng đối cao đa số 72 cán làm việc lâu năm có kinh nghiệm đồn kết hồn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao Cơ cấu dƣ nợ DNVVN ngày đƣợc cải thiện cho cân đối theo thời hạn cho vay theo ngành nghề vay vốn nhằm giúp Ngân hàng giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhƣ: rủi ro thời hạn, rủi ro tập trung 4.3.2 Những hạn chế chủ yếu Nguồn vốn huy động ngân hàng tăng qua năm nhƣng chƣa cung ứng đủ vốn cho hoạt động ngân hàng, ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng NNo&PTNT – CN Tỉnh An Giang Hoạt động tín dụng Ngân hàng chủ yếu DNVVN, khách hàng cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh, chƣa thu hút đƣợc doanh nghiệp lớn địa bàn Tín dụng DNVVN ngân hàng chủ yếu ngành công nghiệp, thƣơng mại – dịch vụ, chƣa tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, đặc biệt ngành thủy sản Nợ xấu ngân hàng cịn nhiều biến động có xu hƣớng tăng, công tác thu hồi nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn, khách hàng thiếu khả toán số trƣờng hợp chi trả khoản nợ cho ngân hàng, có nhiều khách hàng khơng có thiện chí việc trả nợ…Ngân hàng phải nhiều lần đôn đốc trực tiếp nhắc nhở, khơng có kết ngân hàng khởi kiện, nhƣng nhiều thời gian, tốn chi phí cao Việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay ngân hàng chƣa đạt hiệu cao, phải phụ thuộc vào định Tòa án, thời gian phát tài sản lâu, xử lý tài sản đảm bảo lại thu hồi đƣợc khoản tiền thấp kết thẩm định Các hình thức đảm bảo tín dụng chƣa đa dạng chủ yếu quyền sử dụng đất nhà Tuy cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm nhƣng số cán tín dụng ít, cán tín dụng Ngân hàng lúc phải đảm nhận nhiều công việc, làm cho hiệu công việc bị giảm xuống Cơng tác thẩm định tín dụng cịn tốn nhiều thời gian, phụ thuộc vào việc bổ sung hồ sơ từ phía khách hàng Địa bàn quản lý cán tín dụng rộng lớn, khơng thể kiểm tra giám sát hết trình sử dụng vốn khách hàng, nên có nhiều khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khơng hiệu Chính mà khách hàng khơng thể trả nợ gốc lãi nhƣ cam kết hợp đồng Cơ sở vật chất chƣa thật đầy đủ đại: máy Photocopy thƣờng xuyên gặp cố, toàn hệ thống máy vi tính chƣa kết nối internet có mạng nội thƣờng xun khơng có mạng để giải ngân cho khách hàng làm khách hàng đợi ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng 73 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN 5.1 TĂNG CƢỜNG CHẤT LƢỢNG HUY ĐỘNG VỐN Qua phân tích tình hình huy động vốn sử dụng vốn Chi nhánh, cho thấy chi nhánh đạt đƣợc kết tốt Tuy nhiên, giai đoạn kinh tế giới nhiều khó khăn nhƣ chi nhánh cần có biện pháp linh động hiệu việc chăm lo công tác huy động vốn để tạo nguồn vốn tăng trƣởng bền vững góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tƣ tín dụng, nhằm đa dạng hóa khách hàng phù hợp với định hƣớng phát triển ngành Ngân hàng Ngân hàng đẩy mạnh tuyên truyền truyền bá hình ảnh, tài trợ nhiều chƣơng trình từ thiện nhƣ mái ấm ATV đài truyền hình An Giang để thu hút khách hàng địa bàn vùng lân cận Xây dựng chƣơng trình đào tạo cho mảng tiếp thị, tác phong giao dịch, kỹ giao tiếp với khách hàng mục tiêu thu hút khách hàng Thực sách ƣu đãi lãi suất, phí, chăm sóc… đối tƣợng khách hàng Đặc biệt, chăm sóc khách hàng lâu năm, ngƣời mạng lại lợi nhuận cho Ngân hàng Tiếp tục tạo mối quan hệ tốt từ khách hàng có sẳn Chi nhánh Đây nhà quảng cáo miễn phí hiệu Chi nhánh Đối với khách hàng doanh nghiệp khuyến kích họ trả lƣơng cho công nhân qua thẻ ATM để thu hút đƣợc lƣợng tiền nhàn rỗi công nhân Tiếp cận với học sinh, sinh viên để mở thẻ miển phí đối tƣợng tốt để mở rộng dịch vụ thẻ, quảng bá sản phẩm Liên kết với doanh nghiệp nhà nƣớc, trƣờng học để mở thẻ ATM đóng tiền học thông qua ATM ngân hàng Agribank Lãi xuất huy động phải hợp lý linh hoạt theo đối tƣợng Luôn theo dõi lãi suất Ngân hàng lân cận địa bàn tỉnh để có sách lãi suất huy động vốn nhƣ cho vay cạnh tranh 74 5.2 TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY Liên kết với doanh nghiệp nhà nƣớc địa bàn nhân viên vay trả nợ theo kỳ hạn Theo nhƣ biết khoản nợ khoản trả nợ tốt họ có thu nhập hàng tháng Tạo điều kiện nhƣ lãi suất cho số ngành nghề để thu hút doanh nghiệp có nhu cầu vốn Đặc biệt, ngành thủy sản ngành đầy tiềm tỉnh An Giang Mở rộng mối quan hệ tín dụng, tiếp tục giữ vững mối quan hệ tốt đẹp lâu dài với khách hàng truyền thống có uy tín với Ngân hàng Ngân hàng nên có sách ƣu đãi vốn, hạn mức cho khách hàng Có lãi suất cho vay hợp lý với khách hàng truyền thống có sách phù hợp giúp đỡ cho đối tác Thƣờng xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay mục đích khách hàng Thƣờng xuyên thẩm định tái thẩm định cho khách hàng Tạo mối quan hệ tốt với doanh nghiệp với địa bàn thành phố nhƣ Công ty thủy sản Agifish An Giang Luôn coi khách hàng cho vay nhƣ khách hàng gửi tiền thƣợng đế họ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Thăm hỏi thƣờng xun, tặng q có lễ tết… ln cao văn hóa Agribank ứng xử, giao tiếp với khách hàng đối tác nhƣ: chủ động chào hởi, nhiệt tình hƣớng dẫn, giúp đỡ… Chấm điểm khách hàng DNVVN theo tháng có sách cho vay hợp lý để DNVVN tốt hay xấu Kết hợp với công ty điện, nƣớc để thu tiền hỗ trợ Bên cạnh Ngân hàng bán bảo hiểm loại cho khách hàng vé máy bay,,, để đa dạng hóa sản phảm nhƣ tăng uy tín cho Ngân hàng Tăng cƣờng cho vay nhƣ thu hút vốn ngƣời dân huyện thoại sơn thuộc địa bàn Ngân hàng Đây huyện có suất lúa lớn nƣớc nên cần trọng 5.2 TRONG HOẠT ĐỘNG THU NỢ VÀ XỬ LÝ NỢ Tiếp tục cấu nợ, giảm lãi suất để hỗ trợ DNVVN để doanh nghiệp phục hồi sản xuất doanh nghiệp truyền thống doanh nghiệp sử dụng mục đích Nếu sở đƣợc đánh giá điều kiện sản xuất, kinh doanh, cung ứng dịch vụ, khả trả nợ thực tế khách hàng đƣợc đánh giá tốt 75 Cơ cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ xấu cho DNVVN sử dụng mục đích vay vốn Bên cạnh đó, khơng thực cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ khách hàng sử dụng sai mục đích vi phạm quy định hợp đồng tín dụng quy định pháp luật có liên quan Thủ tục hành mua bán nợ xấu nhanh gọn xác Xử lý nợ xấu phải đơi với việc ngăn nợ xấu tiếp tục phát sinh Để ngăn nợ xấu trƣớc hết phải nói đến khâu thẩm định cán tín dụng quan trọng Biết đƣợc tình hình sản xuất kinh doanh DNVVN, cho vay doanh nghiệp có phƣơng án sản xuất khả thi có lực trả nợ Bên cạnh ngân hàng tăng cho vay tiêu dung cho khách hàng để hỗ trợ doanh nghiệp Chính sách riêng biệt cho DNVVN Do đặc điểm vữa hộ sản xuất DNVVN khác nên ngân hàng cần có sách phù hợp với điều kiện doanh nghiệp để tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển có khả trả nợ cho Ngân hàng Cần có cán tín dụng chuyên biệt phụ trách cho vay DNVVN Ngân hàng hạn chế có nợ xấu cách ln nhắc nhở DNVVN lãi nợ góc tới hạn điện thoại Nếu khơng có hiệu Ngân hàng tiếp tục gửi thông báo đến doanh nghiệp để nhắc nhở Tệ nhờ đến thi hành án tòa án giải Trƣớc đến thi hành án chủ động hòa giải để có cách giải phù hợp hiệu có lợi cho hai bên đến thi hành án tịa án Ngân hàng cần hoảng phí lớn 76 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 PHẦN KẾT LUẬN Trong năm gần đây, kinh tế DNVVN ngày phát triển có vai trò quan trọng kinh tế quốc dân Sự phát triển mạnh mẽ đòi hỏi phải đáp ứng nhu cầu vốn ngày lớn, vốn tín dụng Ngân hàng đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội địa phƣơng, Ngân hàng phải tự nâng cao khả đáp ứng nhu cầu vốn ngày cao Nâng cao chất lƣợng tín dụng ln mối quan tâm Ngân hàng hoạt động tín dụng đóng vai trị định đến tồn phát triển Ngân hàng Tuy nhiên, với phấn đấu toàn cán công nhân viên, Ngân hàng đạt kết nhƣ sau: Nguồn vốn Ngân hàng có quy mơ ngày lớn nguồn vốn huy động ngân hàng liên tục tăng chiếm tỷ lệ cao tổng nguồn vốn Lợi nhuận Ngân hàng tăng trƣởng tốt, nguồn thu chủ yếu Ngân hàng thu từ hoạt động tín dụng liên tục tăng chi phí gia tăng tƣơng đối thấp so với thu nhập Cho vay có bƣớc phát triển tốt, đặc biệt cho vay ngắn hạn cao so với trung dài hạn đặc điểm DNVVN sử dụng vốn để trả lƣơng cho công nhân làm vốn lƣu động Các DNVVN có thiện chí trả nợ nên thu nợ Ngân hàng tƣơng đối tốt Bên cạnh có vài đối tƣợng nợ xấu chủ yếu ngành thƣơng mại – dịch vụ nên kinh tế khó khăn năm qua nên ngƣời dân vui chơi giải trí làm DNVVN ngành thƣơng mại dịch vụ khó khăn Hệ số sử dụng vốn DNVVN khoảng 0,5 nghĩa số vốn huy động đem cho vay DNVVN cịn thấp so với cá nhân hộ gia đình Hệ số thu nợ tốt xong tỷ lệ nợ xấu biến động có chiều hƣớng tăng Trên sở phân tích hoạt động tín dụng DNVVN, đề tài đƣa số giải pháp nhằm nâng có chất lƣợng tín dụng DNVVN NHNo&PTNT Tp Long Xuyên Nhìn chung, tình hình hoạt động Ngân hàng đạt kết khả quan Tuy nhiên, thời gian tới Ngân hàng phải cố gắng phấn đấu để khắc phục tồn thiếu sót thời gian qua nhƣ đảm 77 bảo hoạt động tín dụng ngân hàng có đƣợc phát triển lành mạnh bền vững 6.2 PHẦN KIẾN NGHỊ Đối với NHNo&PTNT Chi nhánh TP.Long Xuyên Trong thời gian qua Ngân hàng hoạt động tốt, góp phần phát triển kinh tế thành phố Long Xuyên, ngày có đƣợc niềm tin vững ngƣời dân Tuy nhiên để nâng cao hiệu hoạt động phục vụ khách hàng ngày tốt em có bổ sung sau: Tiến hành thăm dò ý kiến khách hàng thái độ, cung cách phục vụ cán NH, sản phẩm NH để khắc phục có sức cạnh tranh cao NH khác địa bàn NH cần tuyên truyền, quảng cáo cách tài trợ nhiều chƣơng trình từ thiện để quảng bá thƣơng hiệu lấy lịng tin nhiều khách hàng Các thơng tin nội cần đƣợc trao đổi cho toàn nhân viên cách nhanh chóng an tồn để có biện pháp để phát triển hợp lý Có tiêu cho CBTD phù hợp để họ nhàn rỗi hay bận rộn Điều làm cho hiệu CBTD làm việc không tốt NH xem xét giải nợ xấu CBTD Chi nhánh Tạo điều kiện cho nhân viên NH đƣợc học tập nâng cao trình độ chun mơn để họ phục vụ cho NH sau Củng cố tăng cƣờng mối quan hệ với cấp quyền địa phƣơng cá nhân tổ chức khách hàng truyền thống Xử lý nợ xấu nhiều phƣơng pháp cụ thể hiệu nhƣ đến hộ gia đình để biết tình hình khách hàng để thu hồi nợ hiệu Đối với Ngân hàng cấp Ngân cao hệ thống mạng máy tính cho Ngân hàng để phục vụ cho khách hàng tốt Không để khách hàng phải đợi công việc CBTD đƣợc hiệu Có chi phí cho Ngân hàng cấp dƣới để tu bổ sở vật chất cho NH Các quy định để hồn thiện cho cơng việc ngân hàng phải đƣa cho cấp dƣới với thời gian đủ thích ứng Khơng nên thay đổi liên tục hay q nhanh Ngân hàng cấp dƣới khơng tiếp nhận kip mà có thêm quy định 78 Ngân hàng nhà nƣớc có sách để Ngân hàng cấp dƣới thu hồi nợ cho khách hàng có điều kiện trả nợ lãi suất đặc biệt có sách vốn DNVVN Có kiểm tra hàng tháng hàng quý Ngân hàng cấp dƣới chứng từ để họ làm việc có hiệu Bổ sung thêm cán tín dụng cho Ngân hàng để đảm bảo cơng việc cho Chi nhánh Kiến nghị doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp vừa nhỏ để đƣợc vay vốn ngân hàng cần phải khắc phục số hạn chế nhƣ: Có thiện chí việc trả nợ, hợp tác với Ngân hàng để việc vay trả nợ có hiệu Biết đƣợc Ngân hàng đồi hỏi DNVVN nhƣ tình hình tài chính, sức khỏe Cơng ty nhƣ tình hình vay trƣớc có nợ xấu hay không Ngân hàng khác Quan tâm đến Ngân hàng đồi hỏi nhƣ để Ngân hàng cho vay Các DNVVN phải có kế hoạch kinh doanh thực tế có tính khả thi mặt tài hơn, phải minh bạch việc ghi chép sổ sách, báo cáo hoạt động kinh doanh phải rõ ràng Khi đƣợc ngân hàng giải ngân cho vay phải sử dụng vốn vay mục đích, thơng báo với ngân hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh để ngân hàng đề hƣớng giải thích hợp tạo thuận lợi cho hai bên Thƣờng xun cập nhật thơng tin, chƣơng trình, sách hỗ trợ Nhà nƣớc, chƣơng trình ƣu tiên cho vay DNVVN, điều kiện để đƣợc vay vốn NHTM để giải tình hình thiếu vốn cho sản xuất kinh doanh 79 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại, 2010 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Cần Thơ: Tủ sách Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt Quản trị ngân hàng thƣơng mại Cần Thơ: Nhà xuất Đại Học Cần Thơ ThS Trần Tiến Hiệp, 2012 An Giang: Nhìn lại sau năm phát triển kinh tế - xã hội ổn định, bền vững TS Mai Văn Nam, 2008 Nguyên lý thống kê kinh tế Nhà xuất văn hóa thơng tin Trần Thị Thùy Trang, 2010 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng hộ kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại cổ phần công thƣơng Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp Luận văn Đại Học Đại học Cần Thơ Lê Thị Hồng Vân, 2011 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại [ Ngày truy cập: 30 tháng năm 2013] Báo cáo tình hình kinh tế - xã hội tỉnh An Giang Đại Học Kinh Tế Quốc Dân, Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp [ Ngày truy cập: 30 tháng năm 2013] Dấu ấn ngành Ngân hàng năm 2011 10 Đề tài Nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Công thƣơng Thanh Xuân [ Ngày truy cập: 18 tháng năm 2013] 80 ... THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN 3.1 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN... 2000, Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi nhánh Trƣng Vƣơng thức đổi tên thành Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt 14 Nam – Chi nhánh Thành phố Long Xuyên Ngân hàng. .. ro tín dụng) 69 4.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ LONG XUYÊN 72 v 4.3.1 Thành